第一篇：銀監(jiān)會(文海興)：擔保業(yè)會議

我國以中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)為主體的擔保業(yè)已基本形成（2010-9-29）(2010年9月

29日)

從第十一屆全國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)負責人聯(lián)席會議上獲悉，截止2009年底，全國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)已達5547戶，共籌集擔保資金3389億元，當年為37萬戶中小企業(yè)提供擔保貸款額已達10796億元(首次突破萬億大關(guān))，占全國中小企業(yè)貸款余額的7.5%;新增擔保貸款7240億元，占中小企業(yè)新增貸款總額的21.4%。5547戶擔保機構(gòu)當年實現(xiàn)收入180億元，納稅16.4億元，實現(xiàn)利潤44.5億元。2009年在保中小企業(yè)27.5萬戶，在保責任余額7289億元，中小企業(yè)貸款擔保額已累計2.5萬億元，累計擔保企業(yè)112萬戶，信用擔保已成為助推中小企業(yè)獲取融資的重要渠道。

工業(yè)和信息化部中小企業(yè)司巡視員狄娜在大會上的講話中，總結(jié)了2009年度中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的運行情況，她說，經(jīng)十年發(fā)展，各類擔保機構(gòu)為中小企業(yè)服務(wù)的意識和能力顯著增強，2009年全國5547家中小企業(yè)擔保機構(gòu)戶數(shù)同比增長30.6%、增速提高20個百分點;注冊資本金合計3306億元，同比增長58.4%，其中貨幣出資3092億元，占出資額的93.5%。目前擔保機構(gòu)注冊資本金戶均已達5960萬元，同比增加1045萬元，增長21.2%。2009年當年共為37萬戶中小企業(yè)提供擔保貸款10796億元，受保企業(yè)同比增長60.8%，擔保業(yè)務(wù)增49.5%。

狄娜說，我國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)主要是在為小企業(yè)、小項目提供擔保服務(wù)，其服務(wù)中小企業(yè)的政策目標十分明顯。全國5547家擔保機構(gòu)提供擔保服務(wù)的中小企業(yè)戶均人數(shù)119人，戶均銷售2850萬元。當年提供的55.8萬筆擔保業(yè)務(wù)中，單筆擔保額800萬元以下的52萬筆，占總筆數(shù)的93.3%;單筆擔保額 100萬元以下的29萬筆，占總筆數(shù)的52.2%。

她說，中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)整體效益尤其是社會效益顯著。2009年度全國5547家擔保機構(gòu)共發(fā)生代償5938筆，比上年減少821筆，降低21%;代償總額29.8億元，占當年擔保總額的0.27%;經(jīng)追償后實際代償損失5.2億元，占當年擔保額的0.05%。擔保機構(gòu)在有效控制自身風(fēng)險的同時，加大對有融資需求的中小企業(yè)提供擔保服務(wù)，使受保企業(yè)經(jīng)濟和社會效益顯著增加。2009年度受保企業(yè)37萬戶，涉及員工2152萬人，銷售收入5.12萬億元，利稅4441億元，同比分別增長60.8%、33.3%、46.8%和23.2%。由于擔保規(guī)模的擴大，受保企業(yè)新增就業(yè)人數(shù)568萬人;新增銷售收入1.5萬億元;新增利稅1221億元。

狄娜說，經(jīng)過十年的發(fā)展整合，過億元擔保機構(gòu)作用日益突出2009年注冊資本過億元擔保機構(gòu)已達1263戶，比上年凈增540戶。盡管過億元擔保機構(gòu)戶數(shù)占比22.7%，但注冊資金合計2053億元，同比增長63.4%，占擔保機構(gòu)注冊資金總額的62%。去年，過億元擔保機構(gòu)共為13萬戶中小企業(yè)提供27萬筆貸款擔保，擔?？傤~達8037億元，占當年擔?？傤~的74.4%。與此同時，過億擔保機構(gòu)率先推進公司治理、風(fēng)險控制、產(chǎn)品創(chuàng)新、從業(yè)資格規(guī)制等內(nèi)部建設(shè)，拉動了擔保業(yè)整體能力提升，并以22%的戶數(shù)占比、62%的資金占比、取得了74%業(yè)務(wù)占比的好業(yè)績，成為擔保業(yè)中名副其實的國家隊。

在政府扶持和市場拉動的雙重作用下，通過積極探索與規(guī)范發(fā)展，以中小企業(yè)為服務(wù)對象的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)迅速發(fā)展壯大，以中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)為主體的擔保業(yè)已基本形成，全國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)正呈現(xiàn)增量增速加快，機構(gòu)規(guī)模、專業(yè)優(yōu)勢、增信功能均實現(xiàn)跨躍式發(fā)展，為緩解中小企業(yè)融資難擔保難，助推企業(yè)渡過危機、企穩(wěn)向好發(fā)揮了重要作用。

來源：（中國中小企業(yè)天津網(wǎng)）

銀監(jiān)會：擔保業(yè)“異化”嚴重（2010-10-9）(2010年10月9日)

為期兩天的全國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)負責人聯(lián)席會議暨2010年擔保業(yè)發(fā)展高峰論壇日前在廣州落幕。銀監(jiān)會融資性擔保工作部副主任文海興在會上指出，擔保業(yè)“異化”現(xiàn)象比較嚴重。他表示，當前的工作重點在于規(guī)范整頓，明年完成整頓后將加大政策扶持力度。

論壇公布的數(shù)據(jù)顯示，2009年為37萬戶中小企業(yè)提供擔保貸款額10796億元，首次突破萬億元大關(guān)。

行業(yè)監(jiān)管尚存真空區(qū)

目前我國融資擔保業(yè)處于初創(chuàng)期，文海興稱，所指的“異化”現(xiàn)象表現(xiàn)在名不副實，掛著擔保公司的牌子卻不做擔保業(yè)務(wù)。同時，許多擔保公司熱衷于高風(fēng)險投資、高息借貸甚至非法集資。

除“異化”現(xiàn)象較嚴重外，文海興認為目前擔保行業(yè)還存在著如下突出的問題：擔保機構(gòu)多數(shù)規(guī)模小，擔保能力弱；部分擔保機構(gòu)經(jīng)營不規(guī)范，信用度不高一級風(fēng)險管理體系建設(shè)薄弱，不能適應(yīng)市場發(fā)展需要。

同時，文海興坦承，目前擔保業(yè)尚存監(jiān)管真空。確定的監(jiān)管對象是融資性擔保機構(gòu)，因而一些不從事融資性擔保業(yè)務(wù)但機構(gòu)名稱中含有擔保字樣的機構(gòu)無法納入監(jiān)管范圍?！斑@類機構(gòu)發(fā)生違法違規(guī)行為，會直接影響融資性擔保行業(yè)的整體形象，帶來重大風(fēng)險隱患?！?/p>

整頓后或出許可證制

文海興表示，當前的工作重點更多在規(guī)范擔保行業(yè)上，擔保行業(yè)正在進行一次大規(guī)模的整頓清理，在明年3月底將完成全行業(yè)的規(guī)范整頓。今年3月8日公布實施的《融資性擔保公司管理暫行辦法》規(guī)定，融資性擔保公司最低注冊資本不得低于500萬元。按這一規(guī)定，很多擔保機構(gòu)不能達標，有些機構(gòu)注冊資本金只有幾十萬元?！案鞯劂y監(jiān)部門可以按照500萬元以上注冊資本金，自主確定準入資本門檻?！蔽暮Ｅd表示。

此外，他還透露，整頓完成后，將出臺一些行業(yè)監(jiān)管指導(dǎo)意見，包括或?qū)︺y行及擔保公司責任分擔問題提出原則性要求?！按龡l件成熟將出臺相關(guān)政策，第一個涉及到的問題是準入問題，涉及到對新機構(gòu)的設(shè)立取可證的問題?！蔽暮Ｅd接受本報記者采訪時如此表示。

擔保金額首度破萬億

工信部中小企業(yè)司巡視員狄娜透露：“截至2009年年底，中國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)已達5547戶，共籌集擔保資金3389億元，2009年為37萬戶中小企業(yè)提供擔保貸款額10796億元，首次突破萬億元大關(guān)，占全國中小企業(yè)貸款余額的7.5%?！?/p>

截至2009年年底，全國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)數(shù)量，同比增長30.6%。擔保機構(gòu)當年實現(xiàn)收入180億元，納稅16.4億元，實現(xiàn)利潤44.5億元。截至目前，擔保機構(gòu)注冊資本金戶均已達5960萬元。2009年，注冊資本過億元的擔保機構(gòu)達到1263家。

不過，有銀監(jiān)會資料顯示，截至2009年底，在工商部門登記的帶擔保字樣的公司約1.4萬家。從地區(qū)分布來看，融資擔保發(fā)達程度基本上與社會經(jīng)濟發(fā)展程度相適應(yīng)，規(guī)模和業(yè)務(wù)量排在前幾位的主要是廣

東、江蘇、浙江、山東、四川。但在這1.4萬家擔保公司中，與銀行合作開展業(yè)務(wù)的擔保機構(gòu)僅為6500家，不到總數(shù)的一半。

銀監(jiān)會官員：融資擔保業(yè)存監(jiān)管真空（2010-9-26）(2010年9月26日)

9月26日消息，銀監(jiān)會融資擔保部副主任文海興在周日舉行的2010擔保業(yè)發(fā)展高峰論壇上表示，融資擔保業(yè)在監(jiān)管方面尚存監(jiān)管真空，一些不從事融資性擔保業(yè)務(wù)但機構(gòu)名稱中含有擔保字樣的機構(gòu)無法納入監(jiān)管范圍。

文海興表示，根據(jù)《融資性擔保公司管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定，確定的監(jiān)管對象是融資性擔保機構(gòu)，因而對一些不從事融資性擔保業(yè)務(wù)但機構(gòu)名稱中含有擔保字樣的機構(gòu)無法納入監(jiān)管范圍。文海興隨后對其危害進行了分析，他稱，這類機構(gòu)發(fā)生違法違規(guī)行為，會直接影響融資性擔保行業(yè)的整體形象，帶來重大風(fēng)險隱患。

為此，文海興透露了相關(guān)部門下一步的監(jiān)管思路，將采取適度審慎監(jiān)管。通過規(guī)范監(jiān)管和政策扶持，支持擔保機構(gòu)建立市場化運作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式；由各地監(jiān)管部門確定機構(gòu)準入資本門檻，規(guī)定銀行業(yè)金融機構(gòu)將只與持證的擔保機構(gòu)合作；對融資擔保機構(gòu)的資本、擔保準備金、信息披露等實施持續(xù)審慎監(jiān)管。

目前我國融資擔保業(yè)處于初創(chuàng)期，存在著一些突出的問題。文海興表示，這主要表現(xiàn)在幾個方面，即“異化”現(xiàn)象嚴重，名不副實，掛著擔保公司的牌子卻不做擔保業(yè)務(wù)，許多擔保公司熱衷于高風(fēng)險投資、高息借貸甚至非法集資；擔保機構(gòu)多數(shù)規(guī)模小，擔保能力弱；部分擔保機構(gòu)經(jīng)營部規(guī)范，信用度不高一級風(fēng)險管理體系建設(shè)薄弱，不能適應(yīng)市場發(fā)展需要。

來源：（新浪財經(jīng)）

文海興：中國融資性擔保業(yè)的發(fā)展與監(jiān)管（2010-6-9）(2010年6月9日)2010年泛美擔保協(xié)會北京年會于2010年5月25日舉行專題研討，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會融資性擔保業(yè)務(wù)工作部副主任文海興應(yīng)邀出席大會并發(fā)表了講話。文主任首先回顧了中國融資性擔保業(yè)的發(fā)展歷程，總結(jié)了中國融資性擔保業(yè)發(fā)展取得的成績與存在的問題。

他指出，從總體上看，我國融資性擔保業(yè)目前還處在初創(chuàng)階段，公司治理和專業(yè)化水平還比較低，特色化、精細化管理的差距還比較大，部分機構(gòu)的單體風(fēng)險比較突出。在充分肯定成績的同時，我們還必須全面分析和正確看待我國融資性擔保業(yè)在行業(yè)環(huán)境和配套扶持政策方面以及擔保機構(gòu)自身經(jīng)營方面存在的問題，加大改革發(fā)展和監(jiān)管創(chuàng)新的力度，下大力氣，認真加以解決。在擔保業(yè)的行業(yè)環(huán)境和扶持政策方面，作為風(fēng)險直接承受者，目前我國的擔保機構(gòu)尚未建立完善的資金融通、信息交換和風(fēng)險持續(xù)補償機制，缺乏有效的風(fēng)險傳遞和釋放渠道，未形成政策支持、資本持續(xù)補充、風(fēng)險有效抵補、業(yè)務(wù)健康運轉(zhuǎn)的良性循環(huán)。擔保機構(gòu)自身經(jīng)營方面，他指出，一些融資性擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營不規(guī)范，管理比較混亂，風(fēng)險管理體系建設(shè)薄弱，不能適應(yīng)市場發(fā)展需要。部分融資性擔保機構(gòu)沒有建立動態(tài)的撥備機制，一些出資人缺乏持續(xù)補充資本的能力和承諾，從而無法以資本提升信用能力，以資本拓展業(yè)務(wù)以及以資本抵御風(fēng)險損失。此外，一些融資性擔保機構(gòu)專業(yè)人才比較缺乏，創(chuàng)新能力不足。

文海興副主任總結(jié)了中國融資性擔保業(yè)的監(jiān)管歷程，指出，需要推進行業(yè)法制建設(shè)，奠定行業(yè)審慎經(jīng)營和審慎監(jiān)管的基礎(chǔ)。他提出了中國融資性擔保業(yè)下一步的監(jiān)管思路，當前和今后一個時期，融資性擔保業(yè)經(jīng)營和監(jiān)管工作要以落實《融資性擔保公司管理暫行辦法》為重點，逐步樹立審慎經(jīng)營、審慎監(jiān)管的理念，一手抓科學(xué)發(fā)展、一手抓風(fēng)險防范，持續(xù)推進改革創(chuàng)新和規(guī)范發(fā)展，不 斷提高融資性擔保機構(gòu)的經(jīng)營管理能力和風(fēng)險管控水平，全力促進融資性擔保業(yè)的健康發(fā)展。他指出，今后需主要做好以下六方面的工作：一是加強調(diào)查研究，加快建立健全規(guī)章制度體系；二是加大扶持力度，促進融資性擔保機構(gòu)健康發(fā)展；三是全面調(diào)查摸底，穩(wěn)妥推進規(guī)范整頓工作；四是鼓勵融資性擔保行業(yè)積極進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新；五是加大培訓(xùn)力度，著力推進人才隊伍建設(shè)；六是加快推進有利于融資性擔保業(yè)的社會信用體系建設(shè)，努力創(chuàng)造良好的市場環(huán)境。

來源：（中國擔保網(wǎng)）

第二篇：銀監(jiān)會9號文核心內(nèi)容

銀監(jiān)會9號文《商業(yè)銀行同業(yè)融資管理辦法》核心內(nèi)容：

中國銀行業(yè)同業(yè)資產(chǎn)包括存放同業(yè)、拆出資金和買入返售金融資產(chǎn)，同業(yè)負債包括同業(yè)存放、拆入資金和賣出回購金融資產(chǎn)。

“辦法”通過將同業(yè)融資業(yè)務(wù)納入全行統(tǒng)一授信體系，再通過“期限”、“集中度管理”等幾個量化標準將銀行同業(yè)資金投向非標準化債權(quán)資產(chǎn)納入監(jiān)管范疇。重點規(guī)范銀行同業(yè)“買入返售”業(yè)務(wù)。

“辦法”對銀行同業(yè)約束主要集中在核心三點：

1、控制同業(yè)融資額度，減少銀行同業(yè)集中度風(fēng)險：

“辦法”中規(guī)定，單家商業(yè)銀行對單一法人金融機構(gòu)同業(yè)融出資金，扣除風(fēng)險權(quán)重為零的資產(chǎn)及風(fēng)險緩釋后的凈額，不得超過該銀行一級資本的50%；單家商業(yè)銀行對所有非銀行金融機構(gòu)的融出資金余額不得超過該銀行資本凈額的25%；單家商業(yè)銀行對全部法人金融機構(gòu)的融出資金余額不得超過該銀行各項存款的50%。

（一些中小型商業(yè)銀行，尤其是城商行、農(nóng)商行同業(yè)客戶網(wǎng)絡(luò)有限，交易對手集中，超標概率高。這指標對他們的約束力和壓力更明顯，而對幾家國有大行則影響有限）

2、三方買入返售被叫停：

（1）“辦法”對買入返售金融資產(chǎn)定義為：商業(yè)銀行（逆回購方）與金融機構(gòu)（正回購方）按照協(xié)議約定先買入金融資產(chǎn)，再按約定價格于到期日返售給該金融機構(gòu)的資金融通行為。

（2）“辦法”明確了買入返售和賣出回購的定義，強調(diào)是“雙邊”交易特征，防止商業(yè)銀行通過在交易中引入第三方遠期購買承諾，達到信貸資產(chǎn)出表或轉(zhuǎn)為同業(yè)資產(chǎn)的目的。

（3）“辦法”要求，正回購方應(yīng)提供無條件不可撤銷的書面回購承諾，并不得將業(yè)務(wù)項下的金融資產(chǎn)從資產(chǎn)負債表中轉(zhuǎn)出。

（4）“辦法”規(guī)定，商業(yè)銀行開展的同業(yè)融資業(yè)務(wù)，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構(gòu)信用擔保。商業(yè)銀行開展同業(yè)融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當與交易對手金融機構(gòu)逐筆簽訂合同或協(xié)議。

（“辦法”中著重區(qū)分了買入返售兩方和三方，通過對第三方擔保的限制約束銀行實際風(fēng)險敞口，進一步堵住了“抽屜協(xié)議”，這樣銀行的同業(yè)業(yè)務(wù)項下的類信貸業(yè)務(wù)就被限制住了。）

3、同業(yè)資金融出期限設(shè)限，提出資本占用和撥備計提要求：（1）“辦法”對同業(yè)資金融出期限進行了限定。

（2）“辦法”規(guī)定，商業(yè)銀行要建立統(tǒng)一的同業(yè)融資業(yè)務(wù)授信管理政策，并將同業(yè)融資業(yè)務(wù)納入全行統(tǒng)一授信體系，不得辦理無授信額度或超授信額度的同業(yè)融資業(yè)務(wù)。

（3）“辦法”規(guī)定同業(yè)融資業(yè)務(wù)應(yīng)當計算資本占用，且根據(jù)交易對手履約能力和減值影響因素，對存續(xù)期內(nèi)的資產(chǎn)計提減值準備和壞賬準備，但未明確計提比例。

銀行低價在同業(yè)市場融資并利用買入返售發(fā)放“貸款”主要基于三點誘惑力：一是獲取利差收益；二是降低風(fēng)險權(quán)重；三是擴大銀行資產(chǎn)負債表規(guī)模。

對9號文出臺后的預(yù)期

1、“辦法”叫停三方買入返售，可能導(dǎo)致銀行繼續(xù)“貓鼠游戲”，加速買入返售應(yīng)收款投資的轉(zhuǎn)移；

2、“辦法”對非銀機構(gòu)的融出總額限制對貨幣市場和債市將可能形成負面壓力；

3、銀行同業(yè)業(yè)務(wù)擠壓水分開始，銀行將縮減買入返售業(yè)務(wù)，逐漸調(diào)整同業(yè)資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)，非標資產(chǎn)和同業(yè)業(yè)務(wù)的擴張會受多種因素制約而放緩；

4、部分股份制銀行受沖擊比較大，城商行、農(nóng)商行打擊尤其大，上市銀行將考慮補充資本金，城商行和農(nóng)商行將會直接減少同業(yè)資產(chǎn)規(guī)模。

第三篇：重慶擔保業(yè)發(fā)展

重慶工商大學(xué)會計學(xué)院，重慶

摘要：中小企業(yè)在我國經(jīng)濟中的地位越來越重要,但是資金不足目前已成為我國中小企業(yè)發(fā)展中最為突出的問題。特別是在美國次貸危機引發(fā)的金融危機的背景下，如何籌得資金以化解中小企業(yè)自身危機，已成為中小企業(yè)急需解決的問題。隨著近幾年來，中小企業(yè)融資擔保體系得到迅速發(fā)展，它不僅拓寬了中小企業(yè)融資渠道，并正在逐步成為銀行對中小企業(yè)融資并支持其發(fā)展的重要途徑。本文針對重慶的擔保機構(gòu)的發(fā)展及存在的不足做出了分析，最后提出了保持該體系可持續(xù)發(fā)展的根本途徑的創(chuàng)新。

關(guān)鍵字：融資擔保;金融危機;重慶;中小企業(yè);資本金;風(fēng)險分散;補償機制

一.重慶擔保業(yè)的發(fā)展及狀況

目前，重慶市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)準備和已經(jīng)開展的業(yè)務(wù)種類相當多。銀行貸款擔保、貿(mào)易融資擔保、工程履約擔保、融資租賃擔保、財產(chǎn)保全擔保、個人消費貸款擔保以及其他經(jīng)核準的融資服務(wù)業(yè)務(wù)。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2007年底，重慶中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)已達60家，注冊資本金共計37.6億元，平均注冊資本金達6267萬元，高于全國平均水平，其中資本金超億元的有8家，僅重慶三峽庫區(qū)產(chǎn)業(yè)信用擔保公司注冊資本金就達10億元，全市擔保機構(gòu)的累計擔保總額達201.7億元。特別是在08年下半年爆發(fā)的金融危機中，中小企業(yè)普遍在運行過程中出現(xiàn)流動資金緊張等問題，在此形勢下，重慶的擔保機構(gòu)的資本金已從原先的近40億元上升到了85億元，而擔保機構(gòu)也達到了84家，按照銀行規(guī)則，每一億擔保的資本金，可以擔保八億人民幣，所以85億可以擔保600億。這對于處在經(jīng)濟危機下的中小企業(yè)來說無疑是一個化解危機的好消息。由此可見，擔保機構(gòu)已為重慶中小企業(yè)發(fā)展的提供一個良好的平臺。

二．擔保業(yè)存在必然性

中小企業(yè)占了我國GDP總量的60%，是我國經(jīng)濟的主要推動力，因此，中小企業(yè)對資金的需求也非常的大，但是長期以來，中小企業(yè)貸款難的問題一直都未能妥善的解決。目前在重慶，中小企業(yè)已經(jīng)超過了15萬家，但是獲得銀行貸款的企業(yè)卻只有兩成左右。而在此次的金融危機下，本就融資難的中小企業(yè)更遭遇到了資金饑渴，資金供求鏈條的不穩(wěn)定性更高，即使是發(fā)展處于上升勢頭的中小企業(yè)也難以得到有效的金融支持。雖然銀行出臺了一系列政策，比如放松銀行銀根，但是多數(shù)的中小企業(yè)仍然因為不符合放貸標準而只能望梅止渴。因此擔保公司在此次危機中起著舉足輕重的作用，是真正能夠搭好中小企業(yè)與銀行間的橋梁。

三.擔保機構(gòu)在經(jīng)營中存在的缺陷

1.部分融資擔保機構(gòu)擔保機構(gòu)能力偏弱。這主要體現(xiàn)在擔保機構(gòu)注冊資本規(guī)模較小，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，風(fēng)險管理水平不高，人力資源不足，辦事效率低，甚至有的擔保公司根本沒有發(fā)揮擔保作用。以重慶為例，2007年末，雖然有60多家注冊的擔保公司，但真正發(fā)揮作用的卻只有10多家，而號稱全國第三大擔保公司重慶市三峽庫區(qū)產(chǎn)業(yè)信用擔保有限責任公司連個網(wǎng)站也沒有。而在辦事效率方面也可以證實我國擔保機構(gòu)能力的缺乏,據(jù)統(tǒng)計,2002年末，中國擔保機構(gòu)可運用的擔保資金總額為242億元，全年累計擔保金額598.2億元，僅為可運用擔保資金總額的2.5倍，大大低于國際上普遍放大10倍的水平，沒有起到應(yīng)有的放大作用。

2.融資擔保機構(gòu)缺乏資金補償機制。我國大多數(shù)擔保機構(gòu)還處于早期的展業(yè)階段，只靠微薄的保費收入很難彌補可能發(fā)生的代償或賠付，這在很大程度上威脅著擔保機構(gòu)的生存和可持續(xù)發(fā)展。在這一階段，擔保機構(gòu)的風(fēng)險補償機制顯得尤為重要。在部分中小企業(yè)發(fā)展機制成熟的國家，壞保后可由擔保公司直接向政府中小企業(yè)管理部門申請補償，或由政府設(shè)立的專門機構(gòu)執(zhí)行再擔保功能。在我國，雖然政府大力支持擔保行業(yè)發(fā)展，但仍缺乏類似的風(fēng)險補償機制。

3.融資擔保機構(gòu)缺乏風(fēng)險分散機制。由于沒有健全的制度，擔保公司因為實力過于弱小而處于弱勢地位，甚至大多數(shù)銀行將中小企業(yè)貸款的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了擔保機構(gòu)，也就是說，很多擔保機構(gòu)被迫承擔起了100%的信貸風(fēng)險，而在國際上，擔保機構(gòu)一般只承擔80%的貸款責任。這對于一般性的擔保機構(gòu)來說，不僅集中了過多的貸款風(fēng)險，而且極其缺乏分散風(fēng)險機制。

四.金融危機下重慶擔保機構(gòu)的創(chuàng)新

1.鼓勵中小企業(yè)互助擔保組織的發(fā)展。在由美國的次貸危機引發(fā)的全球性金融危機的背景下，我國實體經(jīng)濟產(chǎn)生了不可忽視的影響和沖擊，證券市場、房地產(chǎn)市場下泄蕭條，中小企業(yè)產(chǎn)銷雙降、虧損面上升，經(jīng)營舉步維艱，外向型出口企業(yè)更是提前進入“寒冬”。更重要的是，這場危機對我國實體經(jīng)濟，特別是中小企業(yè)造成的沖擊仍在逐步顯現(xiàn)，預(yù)計影響還將進一步加深。這使原本融資就困難的企業(yè)更加雪上加霜。至2009年，重慶擔保機構(gòu)雖然已達84家，但是由于絕大多數(shù)擔保機構(gòu)的規(guī)模比較小，實力比較弱，因此難以承擔起緩解金融危機下中小企業(yè)融資難的重任。至2006年末，重慶的互助性擔保組織僅有一家，且注冊資本金也只有2000萬元。但這并不意味著重慶沒有實力建立互助擔保組織，相反在重慶有1000多家行業(yè)協(xié)會，近百家商會，在這些組織中都有著許多領(lǐng)頭實力很強的企業(yè)，如果可以讓這些企業(yè)牽頭成立行業(yè)性互助擔保公司，那么會員企業(yè)融資可免繳或少繳手續(xù)費、擔保費等費用，降低了企業(yè)的財務(wù)成本，同時如果風(fēng)險控制好，擔保的代償率也將會下降為零。另外也可以鼓勵國內(nèi)外捐贈資金流向重慶的互助擔保機構(gòu)，使得重慶的中小企業(yè)融資問題得到妥善解決。

2.完善民間擔保機構(gòu)體系，提高民間擔保份額。在我國政策性擔保機構(gòu)占所有擔保機構(gòu)的72.4%，由此可以看出政府擔保貸款在我國中小企業(yè)貸款總額中仍處于絕對的主導(dǎo)地位，即使在重慶也不例外。由于政府擔保機構(gòu)在整個擔保體系中過多的干涉，這就影響到了擔保體系功能的發(fā)揮，降低了該體系的效率。而中小企業(yè)信用擔保體系功能的正常發(fā)揮和效率的提高在很大程度上有待于民間資本型擔保機構(gòu)的崛起，尤其是隨著中國經(jīng)濟市場化程度的提高，商業(yè)性擔保機構(gòu)的優(yōu)勢將不斷凸現(xiàn)。因此，政府應(yīng)改變現(xiàn)有的制度，提高民間擔保的地位及比重，建立由政府和民間資本相互分工的中小企業(yè)信用擔保體系。

3.設(shè)立專業(yè)擔保學(xué)院，培養(yǎng)專業(yè)性人才。據(jù)悉，在重慶并未設(shè)置相關(guān)的擔保專業(yè)或院校，因此在擔保方面出現(xiàn)了許多擔保人員的知識不足，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，辦事效率低的狀況。解決這一問題的途徑在于加強對擔保專業(yè)人才的教育和培訓(xùn)，擴大擔保專業(yè)人才的就業(yè)市場。與此同時，不僅要規(guī)范擔保從業(yè)資格的準入制度，而且要設(shè)置和嚴格執(zhí)行從業(yè)資格的懲罰和退出制度，從而從入口和出口兩方面管理好擔保專業(yè)人才市場。

4.健全擔保業(yè)的補償機制，建立再擔保機構(gòu)。在當今世界經(jīng)濟不景氣的情況下，許多中小企業(yè)處于已經(jīng)破產(chǎn)或瀕臨破產(chǎn)的邊緣，重慶的制造業(yè)，房地產(chǎn)，進出口貿(mào)易亦受到了不小的沖擊，今年重慶市1月份進出口同比下降32%，特別是在近期內(nèi)中小企業(yè)的抗風(fēng)險能力更弱，這類企業(yè)在當前嚴峻的經(jīng)濟環(huán)境下，出現(xiàn)違約的可能性更大。而一向以收取保費的擔保機構(gòu)來講，微薄的保費很難彌補可能發(fā)生的代償或賠付。因此政府應(yīng)該出臺一些相關(guān)的政策，成立一個專門用于再擔保的政府性擔保機構(gòu)，補償一部分由于壞保后的損失，實行再擔保功能，幫助擔保機構(gòu)及中小企業(yè)度過危機。

5.重視風(fēng)險分散機制，規(guī)避自身擔保風(fēng)險。上述已提到在我國很多擔保機構(gòu)被迫承擔起了100%的信貸風(fēng)險，這樣的條件對于擔保機構(gòu)來說極為不公平。因此擔保機構(gòu)應(yīng)采取多種風(fēng)險分散機制來規(guī)避自身的擔保風(fēng)險，比如前面所說的再擔保以及參加貸款保險、反擔保條款和實行經(jīng)營多元化等。

6.加強擔保機構(gòu)的品牌建設(shè)。重慶的擔保機構(gòu)的實力一般比較弱，擁有自身品牌的則少之又少，因此在與銀行的博弈中居于被動地位。在擔保機構(gòu)的品牌建設(shè)中，擔保機構(gòu)不僅要有較高的資本金外，還需要良好的信用度和風(fēng)險識別能力，重視自身的信用建設(shè)和風(fēng)險控制以獲得銀行認可，從而使企業(yè)在與銀行的交涉中擁有決策權(quán)。

在這次的金融危機下，擔保業(yè)存在的意義更加大了，它在某種程度上解決了中小企業(yè)的融資難的狀況，它是我國經(jīng)濟發(fā)展的必然產(chǎn)物，也是搭建中小企業(yè)與銀行之間的橋梁。雖然目前我國的擔保機構(gòu)還存在諸多不完善的地方，但是隨著政府對擔保業(yè)的支持力度不斷的加大，擔保業(yè)勢必會成為我國一個必不可少的行業(yè)。它不僅拓寬了中小企業(yè)的融資渠道，同時也為重慶的中小企業(yè)融資帶來希望，因此建立良好的擔保體系，進一步優(yōu)化擔保機構(gòu)，從而促進重慶中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展

第四篇：擔保業(yè)前景

以下是我寫的一個ppt，專門分析擔保業(yè)的，給你做參考

擔保業(yè)的最大風(fēng)險來自于政策風(fēng)險和客戶風(fēng)險，前者即國家對擔保行業(yè)目前的混亂管理是否會出臺更加嚴厲的措施，抑制擔保業(yè)的發(fā)展，不過政策的出臺只會讓強者越強。后者即客戶的甄選需要很強的前期調(diào)研，否則一旦擔保客戶本身資信不好，會直接影響擔保公司的效益。

自2003年開始，每年的市場增長率均超過20％以上。目前監(jiān)管層也開始通過政策手段，引導(dǎo)擔保業(yè)健康有序地發(fā)展。2003年1月《中小企業(yè)促進法》開始實施，鼓勵和促進中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)。之后，一系列利好政策出臺，使得擔保公司從2003年起開始猛增，很快就發(fā)展到了近4000家 2005年上半年，《國家發(fā)展改革委關(guān)于跨省區(qū)域規(guī)模較大的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)設(shè)立與變更有關(guān)事項的通知》出臺，這是中國第一個關(guān)于擔保機構(gòu)市場準入的行政許可文件，對跨省區(qū)或規(guī)模較大的擔保機構(gòu)，明確了市場準入條件和審批程序，規(guī)范了擔保行為，加強了過程監(jiān)管?？梢灶A(yù)見中國擔保業(yè)正面臨新的發(fā)展機遇。

目前國內(nèi)有370萬家小企業(yè)，其中，81％的小企業(yè)無法滿足或只能部分滿足1年內(nèi)的流動資金需求，60％的小企業(yè)沒有1年以上的中長期貸款。此外還有2790萬的個體工商戶需要各種各樣的資金擔保服務(wù)。也就是說，在目前國內(nèi)的近4000家擔保公司中，1家擔保公司需要面對近1萬家潛在的擔保客戶。

擔保業(yè)務(wù)的主要類型：

1、普通擔保業(yè)務(wù)：個人貸款擔保業(yè)務(wù) 包括個人消費貸款擔保、個人信用貸款擔保、個人創(chuàng)業(yè)貸款擔保、房產(chǎn)抵押貸款擔保、房屋按揭/加按/轉(zhuǎn)按揭貸款擔保、房屋裝修貸款擔保等 企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù) 包括企業(yè)流動資金貸款擔保、房地產(chǎn)開發(fā)貸款擔保、企業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)擔保、出口退稅質(zhì)押貸款擔保、產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款擔保、設(shè)備租賃融資擔保等

經(jīng)濟合同履約擔保業(yè)務(wù) 包括工程合同履約擔保，工程招投標履約擔保、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同履約擔保、貿(mào)易合同履約擔保、房地產(chǎn)交易擔保、機動車交易擔保等

2、擔保投資業(yè)務(wù)

以擔保方式為手段，策略性介入風(fēng)險投資和資本營運領(lǐng)域，包括：

債轉(zhuǎn)股。在一定的條件下，將貸款資金全部或部分轉(zhuǎn)成被擔保企業(yè)或資本運營項目的股權(quán)；根據(jù)承擔的風(fēng)險程度，占有被擔保企業(yè)或資本運營項目一定的股權(quán)、認股權(quán)、期權(quán)或分紅權(quán)；對通過前期擔保考察確認的投資項目在項目再次融資時以現(xiàn)金或其它資本追加投入；

將直接投資的風(fēng)險投資資金部分轉(zhuǎn)為擔?；穑脫５姆糯蠊δ転橥顿Y項目融取銀行貸款，以擴大投資面，分散投資風(fēng)險，提高投資成功率；

以擔保業(yè)務(wù)作為平臺，在廣泛領(lǐng)域與其它企業(yè)形成戰(zhàn)略合作關(guān)系，通過擔保獲得更多的商機和優(yōu)勢，開發(fā)相關(guān)的衍生業(yè)務(wù)，以獲取額外的附加收益。

3、擔保配套業(yè)務(wù)

咨詢服務(wù) 企業(yè)理財與資本運作顧問、企業(yè)管理顧問、個人理財顧問

項目論證服務(wù)擔保投資項目可行性研究與項目評估、資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)、企業(yè)與個人資信評估抵押資產(chǎn)處置服務(wù)典當業(yè)務(wù)、拍賣業(yè)務(wù)、企業(yè)重組、兼并業(yè)務(wù)

代理服務(wù)企業(yè)/個人融資代理服務(wù)、政府/民間擔?；鸬奈泄芾?、資產(chǎn)委托管理業(yè)務(wù)擔保業(yè)務(wù)的收入來源：

擔保投資業(yè)務(wù)為公司提供低風(fēng)險高獲利的利潤增長點

擔保業(yè)務(wù)收取1%～5%的服務(wù)費，同時要求提供足額的反擔保

資產(chǎn)管理有效提高凈資產(chǎn)回報率，是主營業(yè)務(wù)收入的重要補充

擔保配套服務(wù)拓展擔保業(yè)務(wù)范圍，保證擔保資信質(zhì)量，增加擔保附加價值，是對擔保業(yè)務(wù)的垂直整合擔?；鹞泄芾順I(yè)務(wù)延伸公司資金鏈，在不增加資本需求壓力和有效降低風(fēng)險的前提下開拓擔保市場

反擔保資產(chǎn)和銀行抵押資產(chǎn)的處置及資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)是公司化解擔保風(fēng)險的重要手段，亦是今后潛在的贏利增長點

擔保業(yè)的主要特征：

擔保公司在我國處于快速成長期，風(fēng)險高、收益高；

行業(yè)發(fā)展目前還不規(guī)范，出于群雄混戰(zhàn)局面，在局部區(qū)域已開始出現(xiàn)領(lǐng)軍企業(yè)； 外資也已開始高姿態(tài)進入中國擔保業(yè)；

在可見的5－10年，擔保業(yè)必然會面臨行業(yè)調(diào)整局面；

擔保公司基本業(yè)務(wù)是其生存之根本，其余高回報業(yè)務(wù)是基本擔保業(yè)務(wù)的衍生品

拍賣行的前景不樂觀，據(jù)我所知，拍賣行在四五年前非常紅火，現(xiàn)在不行了；未來擔保公司肯定比拍賣行搶手的多，在合肥市，擔保公司稍微有點錢的，都做業(yè)務(wù)做大的很，非常賺。剛才也說了，目前全國每個擔保公司面對的是1萬家的客戶潛在需求，你拍賣行呢？擔保公司要選擇當?shù)厍叭椎?，否則，你學(xué)不到東西，也容易產(chǎn)生風(fēng)險

第五篇：擔保業(yè)現(xiàn)狀分析

擔保業(yè)現(xiàn)狀分析

一、國內(nèi)信用擔保業(yè)務(wù)開展情況

我國的中小企業(yè)信用擔保實踐始于1992年。1999年6月14日，國家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導(dǎo)意見》，以貫徹政府扶持中小企業(yè)發(fā)展政策意圖為宗旨的中小企業(yè)信用擔保體系正式啟動。

2000年8月24日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》，我國中小企業(yè)信用擔保體系開始進入制度建設(shè)、組建國家信用再擔保機構(gòu)和完善形成社會化信用體系建設(shè)階段。截止2001年7月，全國已有30個省自治區(qū)直轄市組建了200多個城市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)，已有13個省自治區(qū)直轄市組建了省級中小企業(yè)信用再擔保機構(gòu)，募集各類擔保資金已達100億元，預(yù)計每年可以為中小企業(yè)提供200至500億元擔保支持。另外，為中小企業(yè)提供擔保服務(wù)的商業(yè)擔保公司和互助擔保機構(gòu)也已有100多個。

二、從1992年開始探索，我國中小企業(yè)信用擔保的發(fā)展經(jīng)歷了四個階段：

1、探索起步階段（1992年起）：1992年，重慶、上海等地的私營中小企業(yè)為解決貸款難問題，并防止相互之間擔保造成承擔連帶債務(wù)問題，自發(fā)地探索建立企業(yè)互助擔?；饡?，中國的中小企業(yè)擔保實踐開始起步。1994年，廣東、四川等地開始出現(xiàn)以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的地方性商業(yè)擔保公司，交通銀行上海楊浦支行與區(qū)政府和街區(qū)企業(yè)合作成立了擔?；稹＿@個階段中小企業(yè)擔保實踐的特點主要是企業(yè)互助，地方政府也給予了一定的財政資金幫助。但是，由于國有專業(yè)銀行處于“賣方市場”，特別是缺乏地方性銀行和非國有銀行，銀行業(yè)尚未形成競爭機制，造成擔保作用無法有效發(fā)揮。

2、積極推動階段（1998年起）：1998年，江蘇鎮(zhèn)江、山東濟南、安徽銅陵等城市探索采取設(shè)立擔保資金和組建獨立擔保機構(gòu)方式幫助中小企業(yè)解決融資難特別是貸款難問題并開始進行試點。浙江、福建、云南、貴州等省的一些市縣開始探索組建以私營企業(yè)為服務(wù)對象的中小企業(yè)貸款擔?；鸹蛑行?。陜西、廣東、湖北、北京等地開始出現(xiàn)科技、建筑等專業(yè)性擔保機構(gòu)。上海、北京等地開始以政府財政部門與商業(yè)擔保公司合作方式，由財政部門對銀行作出承諾并推薦中小企業(yè)，由商業(yè)擔保公司辦理具體擔保手續(xù)，對銀行發(fā)放中小企業(yè)貸款進行擔保的試點。中國人民銀行、國家經(jīng)貿(mào)委、國家體改委等部門也開始研究起草解決中小企業(yè)融資難的政策意見。這個階段中小企業(yè)擔保實踐的特點是地方自我試點與資金扶持，試點模式呈現(xiàn)多樣化。

3、規(guī)范試點階段（1999年起）：根據(jù)國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志的要求，國家經(jīng)貿(mào)委在廣泛征求財政、銀行、保險、工商界和省市經(jīng)貿(mào)委、中小企業(yè)以及專家學(xué)者等方面意見，總結(jié)各地試點并吸收日本、加拿大、美國等國家實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，于1999年6月14日發(fā)布《指導(dǎo)意見》。1999年7月12日，黨中央、國務(wù)院決定加快建立中小企業(yè)信用擔保體系。1999年7月22日，國家經(jīng)貿(mào)委召開全國中小企業(yè)信用擔保體系試點工作會議，貫徹落實中央要求并作出具體部署。1999年11月15日中央經(jīng)濟工作會議提出要求，加快建立和完善中小企業(yè)信用擔保體系。1999年12月2日，國家經(jīng)貿(mào)委召開全國中小企業(yè)融資工作座談會，貫徹中央經(jīng)濟工作會議和全國經(jīng)貿(mào)工作會議精神，重點就中小企業(yè)信用再擔保、直接和間接融資等作出工作部署。中國人民銀行也下發(fā)了《關(guān)于加強和改善對小企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見》，對商業(yè)銀行配合建立中小企業(yè)信用擔保體系提出要求。河南、山東、寧夏、吉林、天津等地政府陸續(xù)下發(fā)地方性中小企業(yè)信用擔保體系試點指導(dǎo)意見并組建相應(yīng)機構(gòu)，北京、上海還在互助擔保和商業(yè)擔保的基礎(chǔ)上分別成立了科技擔保公司和工業(yè)經(jīng)濟擔保公司。深圳等地開始出現(xiàn)信用擔保、商業(yè)擔保、互助擔保等擔保機構(gòu)相互配合協(xié)調(diào)發(fā)展的好局面，深圳市經(jīng)濟發(fā)展局、深圳市小企業(yè)服務(wù)中心、深圳市中小企業(yè)信用擔保中心和中科智擔保服務(wù)公司還于2000年1月8日聯(lián)合舉辦了中小企業(yè)信用擔保商業(yè)化運作研討會并面向商業(yè)銀行和中小企業(yè)提供現(xiàn)場咨詢服務(wù)。珠海成立了國有與私營合資的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)。河南省正在形成省與十城市兩級中小企業(yè)信用擔保體系。銅陵市中小企業(yè)信用擔保體系試點已進入風(fēng)險管理網(wǎng)絡(luò)與計算機應(yīng)用階段。2000年2月中國中小企業(yè)信用擔保體系試點省市還與日本同行進行了業(yè)務(wù)交流。這個階段中小企業(yè)擔保實踐的特點是在多種形式試點的基礎(chǔ)上按照中央的統(tǒng)一要求進行規(guī)范操作，各級財政、人民銀行、商業(yè)銀行、科技、農(nóng)業(yè)、計劃、工商等部門和工商聯(lián)也積極參與和支持中小企業(yè)信用擔保體系試點。

4、體系完善階段（2000年起）：2000年8月24日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》（國辦發(fā)[2000]59號），決定加快建立信用擔保體系，要求：各級政府和有關(guān)部門要加快建立以中小企業(yè)特別是科技型中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的中央、省、地（市）信用擔保體系，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造條件。建立和完善擔保機構(gòu)的準入制度、資金資助制度、信用評估和風(fēng)險控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)制度與自律制度。開始進入制度建設(shè)、組建國家信用再擔保機構(gòu)和完善體系建設(shè)階段。提出：要選擇若干具備條件的省、自治區(qū)、直轄市進行擔保與再擔保試點，探索組建國家中小企業(yè)信用再擔保機構(gòu)，為中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)提供再擔保服務(wù)；在加快發(fā)展中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的同時，推動企業(yè)互助擔保和商業(yè)性擔保業(yè)務(wù)的發(fā)展。規(guī)定：對于政府出資的中小企業(yè)擔保機構(gòu)，必須實行政企分開和市場化公開運作，并一律納入地方中小企業(yè)信用擔保體系，各級政府部門一律不得操作具體擔保業(yè)務(wù)。2000年9月28日，國家經(jīng)貿(mào)委召開財政部、中國人民銀行、國家開發(fā)銀行、進出口銀行、各商業(yè)銀行、研究機構(gòu)以及中國中小企業(yè)對外合作協(xié)調(diào)中心、中投保公司、中科智擔保公司、長春市中小企業(yè)擔保公司、鎮(zhèn)江市中小企業(yè)信用擔保中心、包頭市中小企業(yè)信用擔保中心等參加的“信用擔保體系與國家中小企業(yè)信用再擔保機構(gòu)方案起草工作座談會”，會議通報了全國試點情況，討論了方案框架和起草工作思路。2000年11月1日召開的“中小企業(yè)融資與社區(qū)發(fā)展國際研討會”上，重慶南岸區(qū)、新疆巴音郭楞自治州、甘肅天水市、陜西寶雞市、內(nèi)蒙古包頭市和吉林長春市等全國中小企業(yè)融資與社區(qū)發(fā)展示范城市，提出了建立社區(qū)中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)、公務(wù)員擔保小額貸款體系、城市中小企業(yè)再擔保體系等試點方案，與會的各地中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)還研究討論了關(guān)于組建中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)同業(yè)公會的設(shè)想，并提出了加快組建國家中小企業(yè)信用再擔保機構(gòu)的要求。

三、中小企業(yè)信用擔保體系的基本框架和實踐模式

1、中小企業(yè)信用擔保體系的基本框架

按照黨中央、國務(wù)院“加快建立中小企業(yè)信用擔保體系”的決定精神和國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》的基本要求，在《指導(dǎo)意見》基礎(chǔ)上建立起來的我國中小企業(yè)信用擔保體系體系的基本框架是：

⑴性質(zhì)：各類擔保機構(gòu)的性質(zhì)定位于：中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)為政府間接支持中小企業(yè)發(fā)展的政策性扶持機構(gòu)，屬非金融機構(gòu)，不得從事金融業(yè)務(wù)和財政信用，不以盈利為主要目的；中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)為中小企業(yè)自愿組成的、由會員企業(yè)出資為主、以會員企業(yè)為服務(wù)對象的擔保機構(gòu)，屬非金融機構(gòu)，不得從事金融業(yè)務(wù)，不以盈利為目的；中小企業(yè)商業(yè)性擔保機構(gòu)為民間投資的、以盈利為主要目的的擔保機構(gòu)。中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)可以設(shè)立為國有控股也可以組建為國有參股的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社團法人，互助擔保機構(gòu)可以設(shè)立為社團法人或企業(yè)法人，商業(yè)擔保機構(gòu)可以設(shè)立為企業(yè)法人或個人獨資、合伙企業(yè)。

⑵原則與目標：原則：支持發(fā)展與防范風(fēng)險、政府扶持與市場操作、開展擔保與提高信用相結(jié)合。目標：逐步由中小企業(yè)信用擔保體系發(fā)展成為以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的社會化的信用體系，推動中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)逐步發(fā)展成為信用記錄、信用評價、信用擔保相結(jié)合的社會化的信用中心。

⑶體系構(gòu)成：中小企業(yè)信用擔保體系由一體兩翼組成?！耙惑w”指城市、省、國家三級中小企業(yè)信用擔保體系，國家中小企業(yè)信用再擔保機構(gòu)以省級中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)為再擔保服務(wù)對象；省級中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)以城市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)為再擔保服務(wù)對象；城市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)以社區(qū)互助擔保機構(gòu)和商業(yè)擔保機構(gòu)為再擔保服務(wù)對象并從事授信擔保業(yè)務(wù)。“兩翼”指在城鄉(xiāng)社區(qū)中以中小企業(yè)為服務(wù)對象的互助擔保機構(gòu)與商業(yè)擔保機構(gòu)，是中小企業(yè)信用擔保體系的基礎(chǔ)，從事中小企業(yè)直接擔保業(yè)務(wù)。商業(yè)擔保機構(gòu)和互助擔

保機構(gòu)依據(jù)國家規(guī)定和協(xié)議約定享受中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)提供的再擔保服務(wù)和風(fēng)險分擔。⑷資金來源：中小企業(yè)信用擔保體系的資金來源包括：政府預(yù)算撥付、國有土地及資產(chǎn)劃撥、民間投資和社會募集、會員入股或風(fēng)險保證金、國內(nèi)外捐贈等。其中：中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的資金來源有政府預(yù)算撥付、國有土地及資產(chǎn)劃撥、民間投資和社會募集等資本金以及政府信用擔保基金、再擔保準備金、會員風(fēng)險保證金、國內(nèi)外捐贈等；中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)的資金來源有會員入股、其它民間投資等資本金以及會員風(fēng)險保證金、國內(nèi)外捐贈等；中小企業(yè)商業(yè)擔保機構(gòu)的資金來源有民間投資等資本金以及被擔保企業(yè)交納的風(fēng)險保證金、國內(nèi)外捐贈等。中小企業(yè)信用擔?；鹩烧A(yù)算撥款設(shè)立，僅限用于中小企業(yè)信用再擔保和授信擔保業(yè)務(wù)，按基金預(yù)算來源不同分別委托國家、省級、市級中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)運作，分別由國家、省級、市級中小企業(yè)信用擔保監(jiān)督管理委員會（各級經(jīng)貿(mào)委、人民銀行、財政部門）進行監(jiān)管。

⑸機構(gòu)職能與業(yè)務(wù)對象：中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的職能主要是運作自有資本和政府信用擔?；?，開展再擔保和授信擔保業(yè)務(wù)，統(tǒng)一負責納入中小企業(yè)信用擔保體系服務(wù)范圍內(nèi)中小企業(yè)的信用記錄征集、信用評價、信用信息等信用管理工作；中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)的職能主要是運作由會員企業(yè)出資和其他民間投資形成的資本金，以會員企業(yè)為服務(wù)對象開展直接擔保業(yè)務(wù)，可以從事會員企業(yè)的信用記錄征集、信用評價、信用調(diào)查等信用服務(wù)；中小企業(yè)商業(yè)性擔保機構(gòu)的職能主要是運作由股東投資形成的資本金，開展法律和政策允許的直接擔保業(yè)務(wù)，可以從事法律允許的對被擔保企業(yè)的信用評價、信用調(diào)查等信用服務(wù)。中小企業(yè)授信擔保業(yè)務(wù)對象是符合國家產(chǎn)業(yè)政策的各類中小企業(yè)的貸款擔保、創(chuàng)業(yè)投資擔保、風(fēng)險投資回購融資擔保等；中小企業(yè)信用再擔保業(yè)務(wù)對象是互助擔保機構(gòu)和商業(yè)擔保機構(gòu)，為他們提供以分擔直接擔保風(fēng)險為主要內(nèi)容的再擔保服務(wù)；中小企業(yè)直接擔保業(yè)務(wù)對象是法律允許的所有經(jīng)濟活動的擔保服務(wù)。

⑹協(xié)作銀行與擔保資金：協(xié)作銀行有兩類：一是從事直接擔保貸款業(yè)務(wù)的協(xié)作銀行，一般由互助擔保機構(gòu)和商業(yè)擔保機構(gòu)選擇資信度高、有積極性的銀行特別是中小金融機構(gòu)作為協(xié)作銀行，由擔保機構(gòu)與協(xié)作銀行以合同方式確定保證責任、責任比例、放大倍數(shù)、資信評估等協(xié)作事項。擔保資金一般專戶存入?yún)f(xié)作銀行或購買國庫券等。二是從事授信擔保業(yè)務(wù)的協(xié)作銀行，一般是先由銀行向中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)提出申請，由信用擔保機構(gòu)報請同級中小企業(yè)信用擔保監(jiān)督管理委員會批準后，由信用擔保機構(gòu)與協(xié)作銀行簽定合同確定授權(quán)額度、貸款損失率、代償補償率、責任比例等協(xié)作事項。擔保資金也按照直接擔保業(yè)務(wù)與授信擔保業(yè)務(wù)分別進行管理：互助擔保機構(gòu)和商業(yè)擔保機構(gòu)按照與協(xié)作銀行確定的擔保放大倍數(shù)和代償率的乘積的一定比例（如50%），將擔保資金存入?yún)f(xié)作銀行或同級中小企業(yè)信用擔保監(jiān)督管理委員會和人民銀行指定的銀行；中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)自有擔保資金（貨幣資金）和托管的政府中小企業(yè)信用擔保基金，按照確定的擔保放大倍數(shù)和代償率的乘積的一定比例（如80%），存入承辦授信擔保業(yè)務(wù)的協(xié)作銀行或同級中小企業(yè)信用擔保監(jiān)督管理委員會和

人民銀行指定的銀行。

⑺風(fēng)險控制與責任分擔：采取協(xié)定放大倍數(shù)、資信評估、會員資格、企業(yè)和經(jīng)營者反擔保、設(shè)定代償率、實施強制再擔保、依法追償?shù)确绞竭M行風(fēng)險控制。采取擔保人與債權(quán)人、擔保人與再擔保人、擔保人與被擔保人協(xié)定責任比例等方式共擔風(fēng)險。中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)和商業(yè)擔保機構(gòu)按照擔保業(yè)務(wù)收入的一定比例（如20%）建立擔保風(fēng)險準備金。⑻行業(yè)自律與政府監(jiān)督：成立中小企業(yè)擔保機構(gòu)同業(yè)公會，從事中小企業(yè)擔保業(yè)務(wù)的各類擔保機構(gòu)必須加入一個本地區(qū)的同業(yè)公會。由經(jīng)貿(mào)委、財政、銀行、工商等政府部門組成省市中小企業(yè)信用擔保監(jiān)督管理委員會（一般由省市政府中小企業(yè)職能部門負責人兼任委員會主任），由財政、審計和其他出資者組成擔保機構(gòu)的監(jiān)事會（一般由最大股東或財政部門人選擔任監(jiān)事會主席）。所有從事中小企業(yè)直接擔保業(yè)務(wù)的各類擔保機構(gòu)必須參加所在城市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的強制再擔保，并可以在協(xié)商的基礎(chǔ)上參加自愿再擔保。城市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)必須參加所在省自治區(qū)直轄市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的強制再擔保，省自治區(qū)直轄市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)必須參加國家中小企業(yè)信用再擔保機構(gòu)的強制再擔保。⑼行業(yè)準入和扶持政策：為控制擔保風(fēng)險要嚴格行業(yè)準入制度：設(shè)立中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)和商業(yè)擔保機構(gòu)應(yīng)由地級城市人民政府進行審批并由同級工商管理部門進行工商登記注冊；設(shè)立省市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)應(yīng)由省級人民政府進行審批并由同級工商管理部門進行工商登記注冊。享受國務(wù)院辦公廳“對納入全國試點范圍的非盈利性中小企業(yè)信用擔保、再擔保機構(gòu)，可由地方政府確定，對其從事?lián)I(yè)務(wù)收入，3年內(nèi)免征營業(yè)稅”政策，其中全國試點范圍應(yīng)是：國家、省、市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)以及參加強制再擔保的中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)和商業(yè)擔保機構(gòu)。免稅擔保收入是指：國家、省、市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的擔保業(yè)務(wù)收入；中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)和商業(yè)擔保機構(gòu)從事直接擔保業(yè)務(wù)收入中轉(zhuǎn)繳再擔保部分；中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)和商業(yè)擔保機構(gòu)按照擔保業(yè)務(wù)收入中按照規(guī)定比例建立擔保風(fēng)險準備金的部分。

2、中小企業(yè)擔保試點的實踐模式

按照國務(wù)院辦公廳國辦發(fā)[2000]59號的基本要求和《指導(dǎo)意見》的基本框架，我國中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的實踐模式，歸納起來包括信用擔保、互助擔保和商業(yè)擔保等三種具體模式。

⑴信用擔保：中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)是社會化的中小企業(yè)發(fā)展促進體系的重要組成部分，也是建立政府促進中小企業(yè)發(fā)展的政策體系的重要基礎(chǔ)，探索市場經(jīng)濟體制和經(jīng)濟全球化形勢下政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行作法。在中小企業(yè)信用擔保體系中，中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)是核心，為政府間接支持中小企業(yè)發(fā)展的政策性扶持機構(gòu)，屬非金融機構(gòu)，不得從事金融業(yè)務(wù)和財政信用，不以盈利為主要目的，設(shè)立具有法人實體資格的獨立擔保機構(gòu)（企業(yè)法人、事業(yè)法人、社團法人），實行市場化公開運作，接受政府機構(gòu)的監(jiān)管。中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的資金來源有政府預(yù)算撥付、國有土地及資產(chǎn)劃撥、民間投資和社會募集等資本金以及政府信用擔保基金、再擔保準備金、會員風(fēng)險保證金、國內(nèi)外捐贈等；中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)包括城市、省、國家三級中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)，國家中小企業(yè)信用再擔保機構(gòu)以省級中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)為再擔保服務(wù)對象，省級中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)以城市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)為再擔保服務(wù)對象，城市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)以社區(qū)商業(yè)擔保機構(gòu)和互助擔保機構(gòu)為再擔保服務(wù)對象并從事授信擔保業(yè)務(wù)。從試點初期情況看，中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)占全部擔保機構(gòu)的90%，主要是以地方經(jīng)貿(mào)委會同財政、銀行等部門共同組建，擔保資金主要是地方政府預(yù)算撥款，除個別地區(qū)按照部門隸屬關(guān)系分別設(shè)立幾個中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)外，各地區(qū)都是只設(shè)立一個中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)面向所有中小企業(yè)提供擔保服務(wù)。

⑵互助擔保：中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)分布在我國城鄉(xiāng)社區(qū)，以中小企業(yè)為服務(wù)對象，從事中小企業(yè)直接擔保業(yè)務(wù)，是中小企業(yè)信用擔保體系的基礎(chǔ)。中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)是中小企業(yè)為緩解自身貸款難而自發(fā)組建的擔保機構(gòu)，它以自我出資、自我服務(wù)、獨立法人、自擔風(fēng)險、不以盈利為主要目的和主要特征。中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)的資金來源有會員入股、其它民間投資等資本金以及會員風(fēng)險保證金、國內(nèi)外捐贈等，一般設(shè)立為社團法人或企業(yè)法人。中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)依據(jù)國家規(guī)定和協(xié)議約定可以享受中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)提供的再擔保服務(wù)和風(fēng)險分擔。從試點初期情況看，此類占全部擔保機構(gòu)的5%左右，主要是以地方工商聯(lián)、私營協(xié)會及私營企業(yè)等自發(fā)組建，擔保資金主要是會員企業(yè)出資為主要來源，地方政府也給予一定資助，一般在區(qū)縣和社區(qū)設(shè)立中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)。從未來發(fā)展情況看，互助擔保機構(gòu)將有三個特點，一是每個擔保機構(gòu)的規(guī)模相對較?。欢桥c區(qū)縣級同業(yè)公會密切結(jié)合；三是通過向信用擔保機構(gòu)申請再擔保來分散風(fēng)險。

⑶商業(yè)擔保：中小企業(yè)商業(yè)擔保機構(gòu)起步較早，但是由于擔保風(fēng)險與擔保收益不成比例，所以，除個別幾個具有政府背景的國有商業(yè)擔保公司之外，其他商業(yè)擔保公司發(fā)展比較緩慢。中小企業(yè)商業(yè)擔保機構(gòu)是一般以企業(yè)、社會個人為主出資組建，也有國有獨資的商業(yè)擔保公司，多設(shè)立為企業(yè)法人，法律也允許設(shè)立個人獨資、合伙企業(yè)形式的商業(yè)擔保公司。商業(yè)擔保公司以獨立法人、商業(yè)化運作、以盈利為目的和同時兼營投資等其他商業(yè)業(yè)務(wù)為特征，從事的中小企業(yè)直接擔保業(yè)務(wù)只是其業(yè)務(wù)之一。中小企業(yè)擔保機構(gòu)依據(jù)國家規(guī)定和協(xié)議約定可以享受中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)提供的再擔保服務(wù)和風(fēng)險分擔。從試點初期情況看，此類占全部擔保機構(gòu)的5%左右，主要是以工商聯(lián)、私營協(xié)會、科技部門、開發(fā)區(qū)及公司企業(yè)等組建，個別地方政府（財政、科技、計劃、主管部門）也有出資。從未來發(fā)展情況看，為中小企業(yè)服務(wù)的商業(yè)擔保機構(gòu)將有三個特點，一是擔保業(yè)務(wù)操作的商業(yè)和市場化程度最高；二是一般會選擇所熟悉的產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域開展擔保業(yè)務(wù)；三是通過向信用擔保機構(gòu)申請再擔保來分散風(fēng)險；四是需要通過相關(guān)投資和服務(wù)業(yè)務(wù)所得來建立擔保業(yè)務(wù)的補償機制。

除上述三種模式外，個別地方以政府財政部門與商業(yè)擔保公司合作方式，由財政部門對銀行作出承諾保證責任并推薦中小企業(yè)，由商業(yè)擔保公司辦理具體擔保手續(xù)，對銀行發(fā)放中小企業(yè)貸款進行擔保的試點。也有的地方國有投資公司以企業(yè)名義為中小企業(yè)提供保證，并以咨詢費名義收取提供擔保的報酬。還有地方為幫助下崗職工自我創(chuàng)業(yè)，探索進行公務(wù)員為創(chuàng)業(yè)者從銀行貸款提供個人小額擔保。

四、我國各地中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)進展情況

截止2001年7月底，全國已有30個省、自治區(qū)、直轄市開展省級或市級中小企業(yè)信用擔保體系試點，濟南、銅陵、鎮(zhèn)江、長春、重慶、遵義、楚雄、伊犁、咸陽、雞西、鞍山、太原、福州、嘉興、柳州、綿陽、馬鞍山、包頭、撫順、深圳、珠海、武漢、寧波、巴音郭楞等200多個城市已組建中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)并開展試點工作；廣東、浙江、云南、安徽、四川、上海、北京等地的中小企業(yè)互助擔保和商業(yè)擔保機構(gòu)的發(fā)展速度也大大加快，據(jù)不完全統(tǒng)計全國各地中小企業(yè)互助擔保和商業(yè)擔保機構(gòu)已達二百余個。河南、吉林、寧夏、天津、山東、貴州、四川、內(nèi)蒙古、青海、山西、黑龍江、江西、河北等十幾個省、自治區(qū)、直轄市已開始組建省級擔保機構(gòu)并開展再擔保試點。

在全國中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)中，研究或成立省級再擔保機構(gòu)最早的省是河南、內(nèi)蒙古、吉林、寧夏；全國第一家以中小企業(yè)為主要擔保業(yè)務(wù)的民營擔保股份公司是深圳市中科智擔保服務(wù)股份有限公司；全國第一家中小企業(yè)信用擔保協(xié)會是內(nèi)蒙古自治區(qū)中小企業(yè)信用擔保協(xié)會；全國最早探索中小企業(yè)擔保的直轄市是重慶、上海；全國第一家成立直轄市中

小企業(yè)信用擔保中心的是天津；全國最早兼營中小企業(yè)擔保業(yè)務(wù)的公司是深圳市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資服務(wù)有限公司、中國經(jīng)濟技術(shù)投資擔保公司、四川省經(jīng)濟技術(shù)投資擔保公司；全國第一家政府與民營企業(yè)合作設(shè)立的中小企業(yè)信用擔保公司是珠海市中小企業(yè)信用擔保公司；全國第一個建立起省級再擔保與市級信用擔保體系的是河南省和內(nèi)蒙古自治區(qū)；全國第一家由國際組織參與出資和組建的中小企業(yè)信用擔保中心是江蘇鎮(zhèn)江市中小企業(yè)信用擔保中心。

據(jù)初步統(tǒng)計，上述中小企業(yè)擔保機構(gòu)中，按實到擔保資金排序為中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)、互助擔保機構(gòu)、商業(yè)擔保機構(gòu)。據(jù)初步統(tǒng)計，中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)已到位擔保資金約60億元，其中地方財政預(yù)算撥款占45%，經(jīng)貿(mào)、科技、計劃及主管部門等出資占30%、會員企業(yè)和個人出資等占15%、資產(chǎn)劃撥等占10%。從各地試點情況看，已成立的中小企業(yè)擔保機構(gòu)的法律形式主要有三類：一是事業(yè)法人（占35%），一般稱為省市中小企業(yè)信用擔保中心，由地方政府出資，但均采取企業(yè)化管理和市場化運作，并采取會員制方式。成立中小企業(yè)信用擔保中心的省市有天津、重慶、河南、寧夏、青海等?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）和濟南、銅陵、鎮(zhèn)江、深圳、伊犁、青島、雞西、咸陽、遵義、巴音郭楞等城市以及部分開發(fā)區(qū)。二是企業(yè)法人（占50%），一般稱為省市中小企業(yè)信用擔保公司，在地方政府出資的同時還吸收其他資金，按照《公司法》運作。成立中小企業(yè)信用擔保公司的省市有吉林、山東、貴州、上海、江西、山西等?。ㄖ陛犑校┖烷L春、包頭、吉林、珠海等城市。三是社團法人，一般稱為省市中小企業(yè)信用擔保協(xié)會，如內(nèi)蒙古自治區(qū)中小企業(yè)信用擔保協(xié)會等。除上述中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)之外，互助擔保和商業(yè)擔保機構(gòu)一般都是注冊登記為公司，但不標注“信用”兩字。