第一篇：不良貸款信訪材料

信訪材料

申請(qǐng)人：***縣支行

地址：*****對(duì)面

聯(lián)系電話：*****************

一、申請(qǐng)事項(xiàng)

請(qǐng)求政府相關(guān)部門出面督促相關(guān)行政事業(yè)單位員工承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，如期歸還我行貸款,協(xié)助我行挽回不良貸款所造成的損失。

二、事實(shí)和理由

本行現(xiàn)有15筆小額保證貸款，每筆貸款兩個(gè)擔(dān)保人，共計(jì)30人，涉及24個(gè)單位的貸款程度不等地進(jìn)入不良貸款。上述不良貸款均附有當(dāng)?shù)?4多個(gè)行政單位人員的收入證明并加蓋有公章，現(xiàn)如今，經(jīng)我行多次上門催收，借款人及擔(dān)保人均不履行還貸責(zé)任，相關(guān)單位也無(wú)視擔(dān)保人責(zé)任，互相推諉、能拖則拖，敷衍不辦，拒絕償還我行貸款，給我行的名譽(yù)及經(jīng)營(yíng)發(fā)展造成極嚴(yán)重的損害。

上述事實(shí)有附表

一、擔(dān)保合同、收入證明等相關(guān)文件復(fù)印件為證。誠(chéng)信一直是中華民族的傳統(tǒng)美德，也是一個(gè)人的立身之本，俗話說(shuō)，人無(wú)信而不立。目前部分人員對(duì)到期貸款臵之不理，甚至是惡意拖欠，這對(duì)于那些真正需要貸款幫助的人來(lái)

說(shuō)是很不公平的。這不僅令國(guó)家的好政策失去了應(yīng)有效力，同時(shí)也把自己的立身之本給徹底丟掉了?，F(xiàn)在是民主社會(huì)，黨的群眾路線的基本觀點(diǎn)就是誠(chéng)信，立身不忘做人之本、為政不移公仆之心、用權(quán)不謀一己之私，要有權(quán)必有責(zé)，失職要問(wèn)責(zé)，違法要追究，因此我行決定將此情況反映到信訪辦，希望能夠通過(guò)信訪辦的支持和協(xié)助，責(zé)令上述擔(dān)保人立即歸還我行貸款。更希望縣領(lǐng)導(dǎo)能為我行伸張正義，處理不正之風(fēng)，讓我們攜手營(yíng)造***誠(chéng)信的金融大環(huán)境，把***建設(shè)成為全省文明富?？h而共同努力奮斗！

此致***縣信訪局

申請(qǐng)人：***縣支行

2014年6月11日

附件：

1、***支行小額保證貸款不良貸款擔(dān)保人信息表

2、擔(dān)保人收入證明及相關(guān)簽字復(fù)印件

第二篇：淺談清收不良貸款

淺談清收不良貸款

長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)村信用社受多種因素制約，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高，始終是農(nóng)村信用社面臨的一大難題，已成為制約農(nóng)村信用社快速健康發(fā)展的根本因素，也是農(nóng)村信用社扭虧增盈的最大障礙。如何有效解決農(nóng)村信用社不良貸款下降問(wèn)題，切實(shí)提高經(jīng)營(yíng)管理水平，直接關(guān)系到農(nóng)村信用社能否健康生存和可持續(xù)發(fā)展。為此區(qū)聯(lián)社開(kāi)展了全員清收不良貸款活動(dòng)，通過(guò)近一個(gè)月的清收，收到了良好的效果，現(xiàn)就清收不良貸款談?wù)劚救说囊恍┛捶ǎ?/p>

清收不良貸款是一場(chǎng)維護(hù)信用社合法利益的捍衛(wèi)戰(zhàn)，清收人員要有勇氣有魄力，要雷厲風(fēng)行，聞風(fēng)而動(dòng)，看準(zhǔn)了就動(dòng)手，攻不下不放手；有一種拿不下不收兵的勁頭；清收不良貸款又是一場(chǎng)雙方智慧的較量戰(zhàn)，清收人員要有謀有略，要有“兩千”精神，即想盡“千方百計(jì)”，不怕“千辛萬(wàn)苦”，創(chuàng)造性開(kāi)展工作，提高清收不良貸款的成效。

首先，嚴(yán)格實(shí)行不良貸款終身責(zé)任制，科學(xué)合理落實(shí)不良貸款清收責(zé)任人。根據(jù)不同的貸款對(duì)象情況采?。?/p>

1、委托清收。將適合于非系統(tǒng)外人員清收的貸款進(jìn)行委托清收，按清收本息比例并給予適當(dāng)?shù)膱?bào)酬。

2、清收擔(dān)保、抵押貸款。對(duì)有擔(dān)保的不良貸款，要做好擔(dān)保單位的工作，由其予以償還。對(duì)抵押貸款要通過(guò)法律程序予以執(zhí)行。

3、專項(xiàng)清收。對(duì)那些問(wèn)題嚴(yán)重，欠款時(shí)間較長(zhǎng)，收回難度大的大額不良貸款，可組織專門人員進(jìn)行專項(xiàng)清收。

4、通過(guò)“拍賣”方式，盤活清收采取公平競(jìng)爭(zhēng)，出榜公布，公開(kāi)拍賣，就高不就低的原則進(jìn)行拍賣清收。

5、發(fā)揮地方政府部門的行政作用，借助行政力量清收。農(nóng)村信用社以“服務(wù)三農(nóng)”的宗旨，為地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出了卓越的貢獻(xiàn)，地方黨政領(lǐng)導(dǎo)都是有目共睹的，是關(guān)心我們農(nóng)村信用社長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的，所以我們要經(jīng)常主動(dòng)協(xié)調(diào)地方黨政關(guān)系，及時(shí)匯報(bào)在清收不良貸款工作中存在的問(wèn)題，取得黨政部門的關(guān)心、理解和支持。

6、適量注入信貸資金，以“放水養(yǎng)魚(yú)”來(lái)盤活清收不良貸款。對(duì)一些暫無(wú)還款能力，但信譽(yù)較好的客戶，在考慮其還款計(jì)劃的基礎(chǔ)上，適量投入一些貸款，幫助其培植還款源，經(jīng)營(yíng)重新走上正軌，盡早歸還貸款本息。

7、積極參于企業(yè)改制，跟蹤落實(shí)陳欠舊貸。信用社要加強(qiáng)與有結(jié)欠貸款企業(yè)的聯(lián)系，及時(shí)了解企業(yè)改制信息，落實(shí)債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

8、依法提起訴訟，強(qiáng)制清收。對(duì)少數(shù)有償還能力，而拒不歸還貸款的“賴賬戶”、“釘子戶”、“地痞戶”，選準(zhǔn)突破口，嚴(yán)厲進(jìn)行打擊，通過(guò)依法提起訴訟或向人民法院申請(qǐng)支付令等法律手段，強(qiáng)制收回貸款本息。

再者，區(qū)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)積極作為，以身作則，在清收不良貸款過(guò)程中起到了“火車頭”的帶頭作用，領(lǐng)導(dǎo)們冒著嚴(yán)寒，在黑夜中和員工們一起下村串門清收不良貸款，這大大鼓舞了廣大員工的工作熱情，無(wú)論老員工還是剛工作不久的新進(jìn)員工都全心投入到清收工作當(dāng)中，清收工作取得良好進(jìn)展。

最后，相信在區(qū)聯(lián)社正確的領(lǐng)導(dǎo)下，群體員工的共同努力下我們一定會(huì)取得清收不良貸款活動(dòng)的成功。

第三篇：不良貸款管理辦法

不良貸款管理辦法

[COLOR=blue]第一章 總 則

第一條 為了提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處置效率，確保不良貸款價(jià)值回收最大化，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合××市農(nóng)村信用社的實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分（五級(jí)分類）的后三類：次級(jí)類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。第三條 不良貸款管理應(yīng)遵循的原則：

（一）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及省聯(lián)社的有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。

（二）真實(shí)反映原則。要真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀地統(tǒng)計(jì)和反映不良貸款分類、認(rèn)定、調(diào)查、估值、問(wèn)責(zé)等環(huán)節(jié)工作情況。

（三）處置減損原則。不良貸款形成以后，應(yīng)通過(guò)調(diào)查和完善手續(xù)等手段，防止不良貸款價(jià)值貶損，并及時(shí)清收、轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值回收最大化。

（四）損失補(bǔ)償原則?；鶎有庞蒙鐟?yīng)根據(jù)自身貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小，有計(jì)劃地逐步提高風(fēng)險(xiǎn)撥備水平，并及時(shí)處理與消化處置損失。第四條 本辦法適用于××市農(nóng)村信用社所有不良貸款的管理。

第二章 不良貸款管理的組織

第五條 不良貸款管理工作，實(shí)行省聯(lián)社、市聯(lián)社、縣聯(lián)社、基層社四級(jí)管理，各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)本級(jí)不良貸款的管理、處置、監(jiān)測(cè)和分析工作。

第六條 省聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)全省農(nóng)村信用社不良貸款管理制度的制訂，不良貸款的清收、轉(zhuǎn)化的組織、實(shí)施與檢查；負(fù)責(zé)對(duì)各市聯(lián)社、辦事處、部分縣級(jí)聯(lián)社不良貸款監(jiān)測(cè)、分析和考評(píng)工作；負(fù)責(zé)對(duì)轄內(nèi)各社進(jìn)行相關(guān)政策指導(dǎo)和培訓(xùn)。第七條 各市聯(lián)社、辦事處風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)轄內(nèi)不良貸款管理、指導(dǎo)和處置工作，負(fù)責(zé)對(duì)縣級(jí)聯(lián)社不良貸款監(jiān)測(cè)、分析和考評(píng)工作。

第八條 縣級(jí)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部門是不良貸款清收、管理和處置的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)轄內(nèi)不良貸款管理、指導(dǎo)和處置工作，負(fù)責(zé)對(duì)基層信用社不良貸款的監(jiān)測(cè)、分析和考評(píng)工作。第九條 基層信用社負(fù)責(zé)對(duì)本社內(nèi)的不良貸款的管理、監(jiān)測(cè)、清收與轉(zhuǎn)化工作。

第三章 不良貸款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 第十條 本辦法所稱的不良貸款是指《貸款通則》中所規(guī)定的逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。

（一）逾期貸款是指按借款合同約定，到期(含展期后到期)未歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆賬貸款）

（二）呆滯貸款是指超過(guò)借款合同規(guī)定期限（含展期后到期）1年（含）以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期，或逾期不滿1年，但借款人被依法撤消、關(guān)閉、解散，并終止法人資格；或雖未被依法終止法人資格，但生產(chǎn)活動(dòng)已停止；或借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)雖未停止，但產(chǎn)品無(wú)市場(chǎng)，企業(yè)資不抵債，虧損嚴(yán)重并瀕臨倒閉（不含呆賬貸款）。

（三）呆賬貸款是指：

1.借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，進(jìn)行清償后，未能還清的貸款；

2.借款人死亡或者依法宣告死亡，并取得了醫(yī)院或公安局出具的死亡證明，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款； 3.借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，有保險(xiǎn)公司或有關(guān)政府部門出具的重大事故和災(zāi)害鑒定證明、保險(xiǎn)賠償金證明的，確實(shí)無(wú)力償還的部分或全部貸款；

4.貸款人依法處置抵押物、質(zhì)押物所得價(jià)款不足補(bǔ)償?shù)盅?、質(zhì)押貸款部分，有法院裁決書(shū)及抵押（質(zhì)）物拍賣的《拍賣轉(zhuǎn)讓合同書(shū)》；

5.貸款本金逾期1年，信用社向法院申請(qǐng)?jiān)V訟，經(jīng)法院裁判后仍不能收回的貸款，或不符合上述規(guī)定的條件，但經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定，借款人或擔(dān)保人事實(shí)上已經(jīng)破產(chǎn)、被撤銷、解散在2年以上，進(jìn)行清償后，仍未能還清的貸款；

6.借款人依法觸犯刑律，依法受到制裁，處理的財(cái)產(chǎn)不足歸還所欠貸款，又無(wú)另外債務(wù)承擔(dān)者，確認(rèn)無(wú)法收回的貸款； 7.其他經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)核銷的貸款。

第十一條 按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分（五級(jí)分類）的后三類貸款:次級(jí)類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。

（一）次級(jí)類貸款：借款人的還款能力已經(jīng)出現(xiàn)問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定損失。

（二）可疑類貸款：借款人無(wú)法足額償還貸款付息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失。

（三）損失類貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。第十二條 不良貸款必須按照分類標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格認(rèn)定，以保證不良貸款數(shù)據(jù)的真實(shí)可靠。

第十三條 不良貸款由信貸管理部門進(jìn)行認(rèn)定，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行管理與處置。

第四章 不良貸款調(diào)查與估值 第十四條 依據(jù)不良貸款的認(rèn)定結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織對(duì)不良貸款進(jìn)行調(diào)查。即以一定時(shí)點(diǎn)的不良貸款為基數(shù)，從客戶的基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質(zhì)）押情況、客戶負(fù)債及本社貸款情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置情況等方面，對(duì)不良貸款進(jìn)行全面調(diào)查，摸清不良貸款現(xiàn)狀，掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力。

第十五條 調(diào)查采取調(diào)閱信貸檔案、查詢信貸管理臺(tái)賬、走訪客戶和有關(guān)部門、現(xiàn)場(chǎng)勘察、核實(shí)資產(chǎn)負(fù)債、了解市場(chǎng)行情、委托終結(jié)機(jī)構(gòu)等方式進(jìn)行。

第五章 不良貸款的管理

第十六條 根據(jù)不良貸款的回收潛力及損失率的高低，按四級(jí)分類對(duì)逾期、呆滯、呆賬貸款實(shí)行分類管理；按五級(jí)分類對(duì)次級(jí)類、可疑類、損失類貸款實(shí)行分類管理。

第十七條 按照不良貸款的形成時(shí)間、占用形態(tài)，分類建立管理臺(tái)賬，實(shí)行專人管理，并定期與會(huì)計(jì)報(bào)表核對(duì)，保證不良貸款數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。

第十八條 做好不良資產(chǎn)的檔案管理，確保不良資產(chǎn)檔案資料的完整性，做到一戶一檔，統(tǒng)一管理。不良資產(chǎn)的檔案材料應(yīng)包括：借款借據(jù)、借款申請(qǐng)書(shū)、借款合同、催收通知單、抵質(zhì)押物清單、同意抵（質(zhì)）押的書(shū)面證明、貸款發(fā)放時(shí)的申請(qǐng)、審批材料等。以上資料如缺失，追究信用社主任及經(jīng)辦員責(zé)任。

第十九條 落實(shí)不良貸款責(zé)任，對(duì)于2000年以前形成的不良貸款，落實(shí)清收責(zé)任，實(shí)行崗位清收，即現(xiàn)任管片信貸員為清收責(zé)任人，按照分期劃段、區(qū)別對(duì)待的原則，根據(jù)不良貸款形成時(shí)間的長(zhǎng)短、清收的難易程度，制定切實(shí)可行的清收措施。對(duì)于2000年以后形成的不良貸款，實(shí)行責(zé)任清收即指定責(zé)任人負(fù)責(zé)清收。如因信貸人員發(fā)放冒名貸款、虛假抵押、放寬貸款審批條件發(fā)放關(guān)系貸款，造成貸款主體和要素不合法的，以及違規(guī)跨區(qū)、越權(quán)、逆程序發(fā)放貸款等情況形成的不良貸款，要逐筆列出清單，建立臺(tái)賬，落實(shí)責(zé)任人，進(jìn)行責(zé)任清收，限期收回。對(duì)于在期限內(nèi)未能收回責(zé)任貸款的責(zé)任人，根據(jù)損失情況聯(lián)社將給予紀(jì)律處分，觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任。

第二十條 信貸人員應(yīng)當(dāng)在短期貸款到期七日之前、中長(zhǎng)期貸款到期一個(gè)月之前，向借款人發(fā)出《貸款催收通知書(shū)》，催收通知單由借款人、擔(dān)保人同時(shí)簽字蓋章，簽署回執(zhí)。信用社按信貸員逐人建立催收通知單臺(tái)賬，由信用社指定專人管理，并負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)催收的貸款清單及時(shí)提供給信貸員。確保訴訟時(shí)效和擔(dān)保時(shí)效。

第二十一條 借款人應(yīng)當(dāng)及時(shí)籌備資金，按期還本付息，借款人不能按期歸還貸款本息，但符合下列條件之一的可以辦理貸款展期手續(xù)：

（一）因受自然災(zāi)害的影響，造成借款人不能按時(shí)歸還貸款本息，借款人主動(dòng)到信用社簽訂還款計(jì)劃的；

（二）因貸款期限確定不合理，不能滿足一個(gè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期，借款人有物資保證，借款人提出展期申請(qǐng)并主動(dòng)簽訂還款計(jì)劃的；

（三）因市場(chǎng)、價(jià)格、運(yùn)輸?shù)仍?，造成產(chǎn)品不能按計(jì)劃銷售，借款人有物資保證但按時(shí)歸還貸款本息有困難，借款人提出展期申請(qǐng)并主動(dòng)到信用社簽訂還款計(jì)劃的；

第二十二條

貸款到期后未歸還，但符合下列條件之一的可以辦理轉(zhuǎn)貸手續(xù)：

（一）受自然災(zāi)害的影響，借款人償還部分貸款本息，在完善貸款手續(xù)后可以辦理轉(zhuǎn)貸；

（二）貸款經(jīng)清查，重新落實(shí)債權(quán)債務(wù)的，借款人無(wú)法歸還全部貸款本息的，完善貸款手續(xù)后可以辦理轉(zhuǎn)貸；

（三）對(duì)補(bǔ)辦、充實(shí)合法的貸款抵押、擔(dān)保手續(xù)后，可以辦理轉(zhuǎn)貸；

（四）有易變現(xiàn)的合法貸款抵押物后，可以辦理轉(zhuǎn)貸手續(xù)。

第六章 不良貸款調(diào)查與估值 第二十三條 依據(jù)不良貸款的認(rèn)定結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織對(duì)不良貸款進(jìn)行調(diào)查。即以一定時(shí)點(diǎn)的不良貸款為基數(shù)，從客戶的基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質(zhì)）押情況、客戶負(fù)債及本社貸款情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置情況等方面，對(duì)不良貸款進(jìn)行全面調(diào)查，了解不良貸款現(xiàn)狀，掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力。

第二十四條 調(diào)查采取調(diào)閱信貸檔案、查詢信貸管理臺(tái)賬、走訪客戶和有關(guān)部門、現(xiàn)場(chǎng)勘察、核實(shí)資產(chǎn)負(fù)債、了解市場(chǎng)行情、委托終結(jié)機(jī)構(gòu)等方式進(jìn)行。

第七章 不良貸款的處置

第二十五條

不良貸款的處置是指在對(duì)不良貸款規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，運(yùn)用各種方式進(jìn)行清收、轉(zhuǎn)化和處置，最終實(shí)現(xiàn)不良貸款的回收和減損。

第二十六條 不良貸款的處置原則：

1、堅(jiān)持依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原則。

2、堅(jiān)持靈活處置的原則。

3、堅(jiān)持清收、重組轉(zhuǎn)化、保全等處置方式相結(jié)合的原則。

4、堅(jiān)持處置不良貸款和完善內(nèi)部管理機(jī)制相結(jié)合的原則。第二十七條 不良貸款的清收方式：現(xiàn)金收回、重組轉(zhuǎn)化、保全、以資抵債、借新還舊、優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換、風(fēng)險(xiǎn)代理、打包出售。

1、現(xiàn)金清收?，F(xiàn)金清收是不良貸款處置最直接和最有效的方式，是對(duì)不良貸款本息進(jìn)行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為。主要方式有賬戶扣收、正常催收、協(xié)議清收、訴訟清收、破產(chǎn)清算等。

2、重組轉(zhuǎn)化。即對(duì)重組價(jià)值大于清算價(jià)值的不良貸款，以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)，采取兼并、收購(gòu)、分立、合并、股份制等方式，由債權(quán)人通過(guò)與重組后承債人簽定還款承債協(xié)議、重新辦理貸款手續(xù)，實(shí)現(xiàn)不良貸款由高風(fēng)險(xiǎn)向低風(fēng)險(xiǎn)或正常貸款的轉(zhuǎn)化。

3、保全。是指在債權(quán)或第二還款來(lái)源已部分或全部喪失的情況下，重新落實(shí)債權(quán)或第二還款來(lái)源。主要方式：原懸空或有法律糾紛的貸款重新落實(shí)了合格的承貸主體；原擔(dān)保手續(xù)不符合法律法規(guī)的貸款或原不符合條件的信用貸款重新辦理了合法的擔(dān)保手續(xù)；原已失去訴訟時(shí)效的貸款重新恢復(fù)了訴訟時(shí)效。

4、以資抵債。即債權(quán)到期，但債務(wù)人無(wú)法用貨幣資金償還債務(wù)，或債券雖未到期，但債務(wù)人已經(jīng)出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問(wèn)題或其他足以影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù)，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力，擔(dān)保人也無(wú)力以貨幣資金形式代為償還債務(wù)，經(jīng)信用社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償信用社債權(quán)的行為。實(shí)施以資抵債應(yīng)優(yōu)先選擇易報(bào)紙、變現(xiàn)的資產(chǎn)，盡快實(shí)現(xiàn)處置回收入賬，建立抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備制度，以資抵債的標(biāo)準(zhǔn)按《遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社抵債資產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行。

5、借新還舊。為保全資產(chǎn)，在借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常，能按時(shí)支付利息、貸款擔(dān)保有效、屬于周轉(zhuǎn)性貸款的前提下，發(fā)放新貸款，收回舊貸款方式。

6、優(yōu)良資產(chǎn)置換。是指運(yùn)用行政力量化解村級(jí)債務(wù)、財(cái)政借款，對(duì)各級(jí)政府承貸、擔(dān)?；蚋深A(yù)的貸款，積極尋求用政府的優(yōu)良資產(chǎn)進(jìn)行置換的途徑?？h、鄉(xiāng)政府部門、村級(jí)組織分別拿出優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換信用社的不良債權(quán)，優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)以土地、房屋、林地以及有公益性設(shè)施收費(fèi)的項(xiàng)目為主，拿出的優(yōu)良資產(chǎn)要落實(shí)到具體項(xiàng)目，具體額度。

7、風(fēng)險(xiǎn)代理。指根據(jù)受托人與委托人之間的約定，委托人暫不支付代理費(fèi)用，只支付訴訟費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)、保全費(fèi)用等，待其債權(quán)實(shí)現(xiàn)或其他委托事項(xiàng)完成后，向受托人支付約定比例或一定數(shù)額的代理費(fèi)的代理形式。

8、打包出售。對(duì)呆滯不良貸款或抵債資產(chǎn)按性質(zhì)打成大小不同的包，實(shí)行招標(biāo)清收，或拍賣債權(quán)，或引進(jìn)外資集中處置的方式。

第二十八條 新增不良貸款要認(rèn)真調(diào)查其形成原因，如因經(jīng)辦人員違章操作發(fā)放貸款形成不良，聯(lián)社追究經(jīng)辦員、信用社主任責(zé)任。如因自然災(zāi)害、經(jīng)營(yíng)不善等原因造成貸款形成不良的，制定清收措施，限期收回。

1、實(shí)行催收通知單回執(zhí)制度，信貸員當(dāng)面向借款人、擔(dān)保人送達(dá)催收通知單，借款人、擔(dān)保人簽字蓋章后信用社將回執(zhí)存檔，保證貸款時(shí)效。

2、堅(jiān)持定期以還本、收息，或簽定還款協(xié)議等方式，督促借款人履行義務(wù)，保證貸款時(shí)效。

3、催收確實(shí)無(wú)法收回現(xiàn)金的貸款，根據(jù)借款人資產(chǎn)情況、還款能力情況，可采取以資抵債、保全的方法進(jìn)行清收。

4、提出訴訟或仲裁，保證貸款時(shí)效。

第二十九條 不良貸款的回收應(yīng)嚴(yán)格按照先本金后利息的原則，據(jù)實(shí)入賬進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

第三十條 不良貸款清收實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)清收。

（一）獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)及范圍：

1、現(xiàn)金收回或以實(shí)物形式收回并變現(xiàn)的1996年底以前形成的呆滯、呆賬類貸款本息，呆滯貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的15%、呆賬貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的20%獎(jiǎng)勵(lì)。

2、現(xiàn)金收回或以實(shí)物形式收回并變現(xiàn)的1997至1999年底年底形成的呆滯、呆賬類貸款本息，呆滯貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的10%、呆賬貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的15%獎(jiǎng)勵(lì)。

3、現(xiàn)金收回或以實(shí)物形式收回并變現(xiàn)的已經(jīng)票據(jù)置換的不良貸款本息，呆滯貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的20%、呆賬貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的25%獎(jiǎng)勵(lì)。

4、現(xiàn)金收回或以實(shí)物形式收回并變現(xiàn)已核銷的呆賬類貸款本息，按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的30%獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)象。獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)象是指在清收工作中清收成績(jī)突出、全部或超額完成清收任務(wù)的清收人員。

（三）對(duì)于負(fù)有責(zé)任清收任務(wù)的清收人員不予獎(jiǎng)勵(lì)。

（四）信用社根據(jù)清收工作實(shí)際完成情況，合理分配獎(jiǎng)金，不得挪用。

（五）信用社以外人員、機(jī)構(gòu)參與清收不良貸款，符合獎(jiǎng)勵(lì)范圍的，扣減清收費(fèi)用后，參照獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)給予獎(jiǎng)勵(lì)。第八章 不良貸款的監(jiān)測(cè)與檢查

第三十一條 信貸管理部門在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，按照及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的原則，統(tǒng)計(jì)、匯總和移送不良貸款分類數(shù)據(jù)。第三十二條 風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)本級(jí)不良貸款余額增加和不良貸款率變化的總體情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。

第三十三條 不良貸款考核。風(fēng)險(xiǎn)管理部門按照聯(lián)社經(jīng)營(yíng)考核辦法，對(duì)不良貸款的管理和處置工作進(jìn)行考核?？己酥攸c(diǎn)為整體不良貸款的控制和不良貸款的收回情況。

第三十米條 不良貸款的檢查監(jiān)督。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)不良貸款的管理與日常的監(jiān)督檢查；稽核部門負(fù)責(zé)對(duì)不良貸款管理與處置的合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)；紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對(duì)不良貸款形成及處置過(guò)程中的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處分或處理。

第九章 附則

第三十五條第三十六條本辦法由××市農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋。本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。[/

第四篇：不良貸款管理辦法

寧夏瓏泰小額貸款有限公司

不良貸款管理辦法

第一章 總則

第一條 為適應(yīng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處置效率，確保不良貸款價(jià)值回收最大化，根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按本公司《貸款管理暫行辦法》貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)劃分為次級(jí)類、可疑類和損失類的貸款。

第三條 不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特性，通過(guò)科學(xué)的管理方法與流程，對(duì)不良貸款實(shí)行全面管理與最佳處置，包括對(duì)不良貸款進(jìn)行分類認(rèn)定、調(diào)查估值、預(yù)案管理、方案實(shí)施和監(jiān)測(cè)檢查的全過(guò)程管理。

第四條 不良貸款管理應(yīng)遵循以下原則：

（一）真實(shí)反映原則。要真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀的統(tǒng)計(jì)和反映不良貸款分類、認(rèn)定、調(diào)查、估值、問(wèn)責(zé)等環(huán)節(jié)工作情況。

（二）處置減損原則。不良貸款形成后，應(yīng)通過(guò)調(diào)查和完善貸款手續(xù)等手段，防止不良貸款價(jià)值貶損，并及時(shí)清收，轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值回收最大化。

（三）損失補(bǔ)償原則。要按照損失程度對(duì)不良貸款提取風(fēng)險(xiǎn)拔備，并及時(shí)處理與消化處置損失。

（四）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及公司有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。

第五條 本辦法適用于我公司所有客戶不良貸款。

第二章 不良貸款分類與認(rèn)定

第六條 風(fēng)控部要根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的變化情況對(duì)不良貸款分類情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和調(diào)整，并按月統(tǒng)計(jì)和匯總。按照貸款五級(jí)分類，將不良貸款劃分為次級(jí)、可疑、損失三大類，進(jìn)行監(jiān)測(cè)報(bào)告；按照貸款十二級(jí)分類，將不良貸款劃分為次級(jí)一級(jí)、次級(jí)二級(jí)、可疑一級(jí)、可疑二級(jí)、損失級(jí)五級(jí)，進(jìn)行細(xì)分管理。

第七條 按照風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度的要求，對(duì)不良貸款提取貸款損失準(zhǔn) 備，真實(shí)反映貸款質(zhì)量對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響。對(duì)次級(jí)類、可疑類、損失類貸款，要估算損失，按季足額計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備，并及時(shí)消化。

第八條 不良貸款由風(fēng)控部認(rèn)定，并由風(fēng)控部進(jìn)行管理與處置。對(duì)正常貸款轉(zhuǎn)入不良貸款的，要實(shí)行責(zé)任認(rèn)定和追究制度。

第九條 要完善貸款移交手續(xù)與管理程序。經(jīng)認(rèn)定后的不良貸款，信貸管理部應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)移交到風(fēng)控部管理。在交接貸款時(shí)，信貸管理部要提交不良貸款移交清單和不良貸款成因分析及處置建議報(bào)告。風(fēng)控部要對(duì)照清單對(duì)不良貸款的訴訟時(shí)效、保證合同訴訟時(shí)效、抵（質(zhì)）押時(shí)效、執(zhí)行時(shí)效等進(jìn)行審查，對(duì)有瑕疵的，應(yīng)立即采取補(bǔ)救措施，要對(duì)不良貸款客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、資產(chǎn)負(fù)債情況和抵（質(zhì)）押品以及保全的資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和現(xiàn)場(chǎng)勘查，在交接完畢后一個(gè)月內(nèi)，風(fēng)控部要撰寫(xiě)《貸款客戶交接情況報(bào)告》總結(jié)報(bào)告交接、客戶經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、貸款發(fā)放以及催收，抵（質(zhì)）押品等情況以及信貸管理中存在的問(wèn)題，移交后不良貸款的分類認(rèn)定與調(diào)整由不良貸款管理部門提出意見(jiàn)，由信貸管理部門負(fù)責(zé)審定。

第三章 不良貸款調(diào)查與估值

第十條 依據(jù)不良貸款認(rèn)定結(jié)果，風(fēng)控部應(yīng)組織對(duì)不良貸款進(jìn)行 調(diào)查，即以一定時(shí)點(diǎn)的不良貸款為基數(shù)，從客戶基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質(zhì)）押情況、客戶負(fù)債及我公司貸款情況，貸款保證情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置情況等方面，對(duì)不良貸款進(jìn)行全面調(diào)查，摸清不良貸款現(xiàn)狀,掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力，揭示不良貸款的清收潛力。

第十一條

全面調(diào)查原則上每半年一次，對(duì)新轉(zhuǎn)入不良貸款應(yīng)于移交后十個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查工作，對(duì)正在經(jīng)歷重大變化或出現(xiàn)重大情況的客戶應(yīng)隨時(shí)調(diào)查更新。調(diào)查可采取調(diào)閱信貸檔案，查詢信貸管理臺(tái)賬，走訪客戶和有關(guān)部門，現(xiàn)場(chǎng)勘查，核定生產(chǎn)負(fù)債，了解市場(chǎng)行情，委托中介機(jī)構(gòu)等形式進(jìn)行。

第十二條 在調(diào)查基礎(chǔ)上對(duì)不良貸款進(jìn)行估值，即依據(jù)不良貸款形成的原因、期限、形態(tài)和擔(dān)保情況，綜合考慮不良貸款客戶屬地的社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況、市場(chǎng)環(huán)境、級(jí)差地租等因素，采用模型測(cè)算、估值調(diào)整和審批要求相結(jié)合的方式，對(duì)不良貸款進(jìn)行科學(xué)、公證評(píng)估（具體評(píng)估辦法另行制定）。

第十三條 按照有關(guān)估值辦法，逐戶測(cè)算不良貸款預(yù)計(jì)收回金額和受償比率，在此基礎(chǔ)上，測(cè)算不良貸款整體回收額和受償率；結(jié)合本公司不良貸款歷史處置情況和回收率，預(yù)測(cè)未來(lái)處置趨勢(shì)，為制定不良貸款處置策略和計(jì)劃提供依據(jù)。

第十四條 不良貸款估值結(jié)果應(yīng)按照企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況以及資產(chǎn)負(fù)債的增減情況進(jìn)行適時(shí)調(diào)整，同時(shí)，不良貸款評(píng)估價(jià)是實(shí)施處置的重要參

考，處置時(shí)可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。

第十五條 調(diào)查信息和估值結(jié)果經(jīng)審查核實(shí)后，要將有關(guān)數(shù)據(jù)資料及時(shí)登錄不良貸款管理系統(tǒng)，在日常工作中，應(yīng)遵循有關(guān)規(guī)定，做好不良貸款管理系統(tǒng)維護(hù)工作。

第十六條 不良貸款調(diào)查數(shù)據(jù)及估值信息是本公司商業(yè)秘密，任何人不得擅自對(duì)外提供。

第四章 不良貸款細(xì)分管理

第十七條 根據(jù)不良貸款回收潛力及損失率高低，對(duì)次級(jí)類（次級(jí)一級(jí)、次級(jí)二級(jí)）、可疑類（可疑一級(jí)、可疑二級(jí)）、損失類（損失級(jí)）貸款實(shí)行細(xì)分管理。

第十八條 對(duì)次級(jí)類貸款要重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關(guān)注客戶重大經(jīng)營(yíng)情況變化，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，積極對(duì)借款第二還款來(lái)源進(jìn)行清償與保全，加強(qiáng)貸款抵（質(zhì)）押管理和對(duì)貸款保證人的監(jiān)控，確保抵押擔(dān)保的足值與有效，次級(jí)類客戶是處置的重點(diǎn)目標(biāo)客戶群。

第十九條 對(duì)可疑類貸款要密切關(guān)注客戶、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，加強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)的查證和保全，積極運(yùn)用各種手續(xù)開(kāi)展清收處置。

第二十條 對(duì)損失類貸款要邊清收邊完善核銷手續(xù)，損失核銷后要按規(guī)定進(jìn)行賬銷案存管理，對(duì)確實(shí)難以回收，且符合核銷條件的損失類貸款，按有關(guān)規(guī)定和業(yè)務(wù)流程組織申報(bào)呆賬核銷；對(duì)不符合核銷條件的應(yīng)盡量清收，最大限度減少損失；對(duì)已核銷貸款，要嚴(yán)格賬銷案存進(jìn)出管理系統(tǒng)，加強(qiáng)已核銷貸款的追索、考核和核算管理。

第二十一條 建立不良貸款項(xiàng)目經(jīng)理制度，依據(jù)不良貸款管理系統(tǒng)，對(duì)不良貸款按戶進(jìn)行名冊(cè)管理，細(xì)化工作目標(biāo)，落實(shí)管理責(zé)任，實(shí)行量化考核。

第五章 不良貸款處置管理

第二十二條 不良貸款處置是指在對(duì)不良貸款規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，運(yùn)用各種方式進(jìn)行清收、轉(zhuǎn)化和處置，最終實(shí)現(xiàn)不良貸款減損和回收，要全面加強(qiáng)對(duì)不良貸款的處置管理，采取各種保全措施，加快不良貸款的處置速度，防止不良貸款的價(jià)值貶損。

第二十三條 要按照依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原則，根據(jù)預(yù)計(jì)損失率大小，處置時(shí)效性高低，處置難易程度，有步驟地組織開(kāi)展不良貸款處置工作，爭(zhēng)取不良貸款價(jià)值回收最大化。

第二十四條 不良貸款處置方式包括現(xiàn)金清收、以物抵債、重組轉(zhuǎn)化和呆賬核銷等。

第二十五條 現(xiàn)金清收。現(xiàn)金清收是不良貸款處置最直接和最有效的方式，是對(duì)不良貸款本息進(jìn)行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為，主要方式有：以賬戶扣取、正常催收、協(xié)議清收、訴訟清收、破產(chǎn)清算等。

第二十六條 以物抵債，即債權(quán)到期，但債務(wù)人無(wú)法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期，但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問(wèn)題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù)的情況，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時(shí)，擔(dān)保人無(wú)力以貨幣資金代為償還債務(wù)，經(jīng)我公司與債務(wù)人、擔(dān)保人、第三人協(xié)商同意或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人、第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償我公司債權(quán)的行為。實(shí)施以物抵債應(yīng)優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)。盡快實(shí)現(xiàn)處置回收入賬，并建立抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備制度。

第二十七條 重組轉(zhuǎn)化。即對(duì)重組價(jià)值大于結(jié)算價(jià)值的不良貸款，以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)。采取兼并、收購(gòu)、分立、合并、股份制等形式，由債權(quán)人通過(guò)與債務(wù)人簽定還款免息協(xié)議，調(diào)整貸款條件等手段，對(duì)不良貸款實(shí)施重組，以控制、轉(zhuǎn)化或降低債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。

第二十八條 呆賬核銷。即對(duì)采取所有可能的措施均無(wú)法收回的不良貸款，按照規(guī)定履行必要程序后，利用呆賬準(zhǔn)備金予以沖銷。呆賬核銷必須逐戶，逐級(jí)審核和審批。報(bào)批時(shí)應(yīng)確定不良貸款符合核銷認(rèn)定條件，并提供確鑿證據(jù)，嚴(yán)肅追究有關(guān)人員責(zé)任；核銷后要對(duì)外保密，并堅(jiān)持賬銷案存，繼續(xù)追索。

第二十九條 不良貸款處置應(yīng)綜合運(yùn)用多種方式，加快處置進(jìn)度，降低處置損失，在依法合規(guī)的前提下，可采取多種創(chuàng)新方式開(kāi)展不良貸款處置。

第三十條 不良貸款處置實(shí)行預(yù)案管理制度。即根據(jù)不良貸款調(diào)查估值和細(xì)分結(jié)果，按照不同區(qū)域、行業(yè)、形態(tài)等，對(duì)不良貸款進(jìn)行分配組合、制定全面處置策略和分戶處置預(yù)案。

第三十一條 處置策略設(shè)計(jì)。在對(duì)不良貸款所處的區(qū)域、市場(chǎng)與信用環(huán)境進(jìn)行全面評(píng)估的基礎(chǔ)上，制定全盤的清收處置規(guī)劃，根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質(zhì)等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處置策略；合理配置各項(xiàng)資源，有步驟、有重點(diǎn)的實(shí)施不良貸款處置計(jì)劃。

第三十二條 處置預(yù)案制定。依照調(diào)查和資產(chǎn)估值信息，因戶施策，制定不良貸款重組轉(zhuǎn)化或清收處置預(yù)案，按照對(duì)風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)預(yù)測(cè)，確定處置的緩急程度和先后次序，根據(jù)不良貸款細(xì)分結(jié)果，有針對(duì)性的制定清收處置措施。

第三十三條 處置預(yù)案審批。按照處置損失金額大小和損失率的高低，對(duì)處置預(yù)案實(shí)行授權(quán)管理，要嚴(yán)格按照規(guī)定的審查條件、程序和權(quán)限，對(duì)處置預(yù)案進(jìn)行審批，不得越權(quán)審批，重點(diǎn)審查處置預(yù)案的可行性、時(shí)效性和合規(guī)性。

第三十四條 處置預(yù)案調(diào)整。建立處置預(yù)案管理責(zé)任制，對(duì)處置預(yù)案進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，保證預(yù)案管理的連續(xù)性。要根據(jù)不良貸款處置損失率、處置方式、處置時(shí)間延期等情況，及時(shí)調(diào)整處置預(yù)案并重新報(bào)批。

第三十五條 處理方案實(shí)施。要嚴(yán)格按照審批后的處置方案和處置時(shí)限實(shí)施不良貸款處置，要形成領(lǐng)導(dǎo)掛帥，層層督導(dǎo)、責(zé)任落實(shí)的預(yù)案執(zhí)行工作機(jī)制，處置完畢后要對(duì)處置結(jié)果和進(jìn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)。不良貸款處置回收的款項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格按照先本金后利息順序，據(jù)實(shí)入賬并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

第三十六條 案例分析。在清收處置過(guò)程中要注意采集不良貸款重要信息，作為歷史資料保存分析，并根據(jù)處置金額、回收率、處置方式等的不同，及時(shí)對(duì)正反兩方面案例進(jìn)行分析，總結(jié)成功處置的經(jīng)驗(yàn)，全面分析損失原因，揭示信貸管理工作中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

第三十七條 風(fēng)險(xiǎn)防范。各項(xiàng)處置業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，要落實(shí)呆賬核銷，以物抵債的處置責(zé)任，建立責(zé)任追究制度，嚴(yán)禁一切違法、違規(guī)行為，加強(qiáng)職業(yè)道德教育，防止出現(xiàn)失職、瀆職行為，完

善內(nèi)控管理，規(guī)范操作流程，通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、專業(yè)化的處置、防范處置過(guò)程中可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。

第六章 不良貸款監(jiān)測(cè)與檢查

第三十八條 不良貸款統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)

（一）信貸管理部在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，按照及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的原則，統(tǒng)計(jì)和拔送不良貸款分類數(shù)據(jù)。

(二）風(fēng)控部對(duì)公司不良貸款增減余額和不良貸款率變化的總體情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，全方位監(jiān)測(cè)資產(chǎn)質(zhì)量狀況及其變化趨勢(shì)，同時(shí)對(duì)不良貸款訴訟時(shí)效、客戶動(dòng)態(tài)變化以及預(yù)案處置與實(shí)施情況進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤，監(jiān)控不良貸款客戶的變化情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不良貸款處置的可能機(jī)會(huì)以及潛在風(fēng)險(xiǎn)。要對(duì)不良貸款實(shí)行逐筆、實(shí)時(shí)監(jiān)控，對(duì)重點(diǎn)機(jī)構(gòu)和客戶進(jìn)行直接監(jiān)測(cè)。

第三十九條 不良貸款分析報(bào)告

風(fēng)控部負(fù)責(zé)按月組織不良貸款分析報(bào)告，信貸管理部在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)提交分析報(bào)告，分析報(bào)告內(nèi)容包括：不良貸款基本情況，地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況，不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況，新發(fā)放貸款質(zhì)量情況，新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例，對(duì)不良貸款的變化趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，貸款損失及風(fēng)險(xiǎn)拔備的變動(dòng)情況，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施和意見(jiàn)等。分析報(bào)告應(yīng)做到數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、原因分析全面深入、趨勢(shì)分析合理、科學(xué)、措施及時(shí)、有效。

第四十條 不良貸款考核

按照經(jīng)營(yíng)績(jī)效考評(píng)辦法，對(duì)不良貸款管理與處置工作進(jìn)行考評(píng)。考核

重點(diǎn)為整體不良貸款水平的控制和不良貸款的回收情況，即以不良貸款率指標(biāo)考核總體資產(chǎn)質(zhì)量，以不良貸款清收率指標(biāo)考核不良貸款回收水平，以不良貸款遷徙率指標(biāo)（包括正常、關(guān)注貸款遷徙率，次級(jí)貸款遷徙和可疑貸款遷徙率三項(xiàng)指標(biāo)）考核風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)狀況，以貸款拔備覆蓋率指標(biāo)考核風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力等。

根據(jù)以上指標(biāo)對(duì)不良貸款管理與處置工作進(jìn)行專業(yè)考核并實(shí)施獎(jiǎng)懲。第四十一條 不良貸款檔案管理，要及時(shí)將不良貸款管理檔案進(jìn)行歸檔，做到一戶一檔，統(tǒng)一管理。不良貸款管理檔案除全部原始檔案外，還包括不良貸款交接、調(diào)查、評(píng)估、處置、損失核銷過(guò)程中形成的所有資料及責(zé)任人認(rèn)定與處理材料。不良貸款檔案管理的重點(diǎn)是權(quán)證類和要件類檔案，要根據(jù)不良貸款變化情況，及時(shí)更新和補(bǔ)充檔案資料，保證不良貸款檔案的安全完整和有效利用。

第四十二條 檢查監(jiān)督

風(fēng)控部負(fù)責(zé)不良貸款管理與處置的日常監(jiān)督檢查，風(fēng)控部負(fù)責(zé)對(duì)不良貸款管理與處置進(jìn)行合理化審計(jì)，總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)不良貸款形成及處置過(guò)程中的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處分和處理。

第七章 附則

第四十三條 對(duì)票據(jù)融資業(yè)務(wù)的不良資產(chǎn)管理，可比照本辦法執(zhí)行。第四十四條 本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。

二0一0年九月十五日

第五篇：不良貸款管理制度

寧夏品元小額貸款公司不良貸款管理辦法 第一章 總則

第一條 為適應(yīng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處置效率，確保不良貸款價(jià)值回收最大化，根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按本公司《貸款管理暫行辦法》貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)劃分為次級(jí)類、可疑類和損失類的貸款。

第三條 不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特性，通過(guò)科學(xué)的管理方法與流程，對(duì)不良貸款實(shí)行全面管理與最佳處置，包括對(duì)不良貸款進(jìn)行分類認(rèn)定、調(diào)查估值、預(yù)案管理、方案實(shí)施和監(jiān)測(cè)檢查的全過(guò)程管理。

第四條 不良貸款管理應(yīng)遵循以下原則：

（一）真實(shí)反映原則。要真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀地統(tǒng)計(jì)和反映不良貸款分類、認(rèn)定、調(diào)查、估值、問(wèn)責(zé)等環(huán)節(jié)工作情況。

（二）處置減損原則。不良貸款形成后，應(yīng)通過(guò)調(diào)查和完善手續(xù)等手段，防止不良貸款價(jià)值貶損，并及時(shí)清收、轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值回收最大化。

（三）損失補(bǔ)償原則。要按照損失程度對(duì)不良貸款提取風(fēng)險(xiǎn)撥備，并及時(shí)處理與消化處置損失。

（四）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律、法 規(guī)、政策及總行有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。

第五條 本辦法適用于我公司所有客戶不良貸款。第二章 不良貸款分類與認(rèn)定

第六條 風(fēng)控部要根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的變化情況對(duì)不良貸款分類情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和調(diào)整，并按月統(tǒng)計(jì)和匯總。按照貸款五級(jí)分類，將不良貸款劃分為次級(jí)、可疑、損失3大類，進(jìn)行監(jiān)測(cè)報(bào)告。按照貸款12級(jí)分類，將不良貸款劃分為次級(jí)一級(jí)、次級(jí)二級(jí)、可疑一級(jí)、可疑二級(jí)、損失級(jí)5級(jí)，進(jìn)行細(xì)分管理。

第七條 按照風(fēng)險(xiǎn)撥備制度的要求，對(duì)不良貸款提取貸款損失準(zhǔn)備，真實(shí)反映貸款質(zhì)量對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響。對(duì)次級(jí)類、可疑類、損失類貸款，要估算損失，按季足額計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備，并及時(shí)消化。

第八條 不良貸款由風(fēng)控部進(jìn)行認(rèn)定，并由風(fēng)控部進(jìn)行管理與處置。對(duì)正常貸款轉(zhuǎn)入不良貸款的，要實(shí)行責(zé)任認(rèn)定和追究制度。

第九條 要完善貸款移交手續(xù)與管理程序。經(jīng)認(rèn)定后的不良貸款，經(jīng)營(yíng)部應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)移交到風(fēng)控部管理。在交接貸款時(shí)，經(jīng)營(yíng)部要提交不良貸款移交清單和不良貸款成因分析及處置建議報(bào)告。風(fēng)控部要對(duì)照清單對(duì)不良貸款的訴訟時(shí)效、保證合同訴訟時(shí)效、抵（質(zhì)）押時(shí)效、執(zhí)行時(shí)效等進(jìn)行審查，對(duì)有瑕疵的，應(yīng)立即采取補(bǔ)救措施；要對(duì)不良貸款客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、資產(chǎn)負(fù)債情況和抵（質(zhì)）押品以及保全的資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和現(xiàn)場(chǎng)勘查。在交接完畢后1個(gè)月內(nèi)，風(fēng)控部要撰寫(xiě)《貸款客戶交接情況報(bào)告》，總結(jié)報(bào)告交接、客戶經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、貸款發(fā)放以及催收、抵（質(zhì)）押品等情況以及信貸管理中存在的問(wèn)題。移交后不良貸款的分類認(rèn)定與調(diào)整由不良貸款管理部門提出意見(jiàn)，由信貸管理部門負(fù)責(zé)審定。

第三章 不良貸款調(diào)查與估值

第十條 依據(jù)不良貸款認(rèn)定結(jié)果，風(fēng)控部應(yīng)組織對(duì)不良貸款進(jìn)行調(diào)查。即以一定時(shí)點(diǎn)的不良貸款為基數(shù)，從客戶基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質(zhì)）押情況、客戶負(fù)債及我行貸款情況、貸款保證情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置情況等方面，對(duì)不良貸款進(jìn)行全面調(diào)查，摸清不良貸款現(xiàn)狀，掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力，揭示不良貸款的清收潛力。

第十一條 全面調(diào)查原則上每半年進(jìn)行一次。對(duì)新轉(zhuǎn)入的不良貸款，應(yīng)于移交后10個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查工作。對(duì)正在經(jīng)歷重大變化或出現(xiàn)重大情況的客戶應(yīng)隨時(shí)調(diào)查更新。

調(diào)查可采取調(diào)閱信貸檔案、查詢信貸管理臺(tái)賬、走訪客戶和有關(guān)部門、現(xiàn)場(chǎng)勘查、核實(shí)資產(chǎn)負(fù)債、了解市場(chǎng)行情、委托中介機(jī)構(gòu)等方式進(jìn)行。

第十二條 在調(diào)查基礎(chǔ)上對(duì)不良貸款進(jìn)行估值。即依據(jù)不良貸款形成的原因、期限、形態(tài)和擔(dān)保情況，綜合考慮不良貸款客戶屬地的社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況、市場(chǎng)環(huán)境、級(jí)差地租等因素，采用模型測(cè)算、估值調(diào)整和上級(jí)行審批相結(jié)合的方式，對(duì)不良貸款價(jià)值進(jìn)行科學(xué)、公正評(píng)估（具體估值辦法另行制定）。

第十三條 按照有關(guān)估值辦法，逐戶測(cè)算不良貸款預(yù)計(jì)回收金額和受償比率；在此基礎(chǔ)上，測(cè)算不良貸款整體回收額和受償率；結(jié)合本行不良貸款歷史處置情況和回收率，預(yù)測(cè)未來(lái)處置趨勢(shì)，為制定不良貸款處置策略和計(jì)劃提供依據(jù)。

第十四條 不良貸款估值結(jié)果應(yīng)按照企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況以及資產(chǎn)負(fù)債的增減情況進(jìn)行適時(shí)調(diào)整。同時(shí)，不良貸款評(píng)估價(jià)是實(shí)施處置的重要參考，處置時(shí)可

根據(jù)實(shí)際狀況進(jìn)行調(diào)整。

第十五條 調(diào)查信息和估值結(jié)果經(jīng)審查核實(shí)后，要將有關(guān)數(shù)據(jù)資料及時(shí)登錄不良貸款管理系統(tǒng)。在日常工作中，應(yīng)遵循有關(guān)規(guī)定，做好不良貸款管理系統(tǒng)維護(hù)工作。第十六條 不良貸款調(diào)查數(shù)據(jù)及估值信息是本行商業(yè)秘密，任何人不得擅自對(duì)外提供。

第四章 不良貸款細(xì)分管理

第十七條 根據(jù)不良貸款回收潛力及損失率高低，對(duì)次級(jí)類（次級(jí)一級(jí)、次級(jí)二級(jí)）、可疑類（可疑一級(jí)、可疑二級(jí)）、損失類（損失級(jí)）貸款實(shí)行細(xì)分管理。

第十八條 對(duì)次級(jí)類貸款要重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關(guān)注客戶重大經(jīng)營(yíng)情況變化，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，積極對(duì)借款人第二還款來(lái)源進(jìn)行清償與保全，加強(qiáng)貸款抵質(zhì)押管理和對(duì)貸款保證人的監(jiān)控，確保抵押擔(dān)保的足值與有效。次級(jí)類客戶是處置的重點(diǎn)目標(biāo)客戶群。

第十九條 對(duì)可疑類貸款要密切關(guān)注客戶、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，加強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)的查證和保全，積極運(yùn)用各種手段開(kāi)展清收處置。

第二十條 對(duì)損失類貸款要邊清收邊完善核銷手續(xù)，損失核銷后要按規(guī)定進(jìn)行賬銷案存管理。對(duì)確實(shí)難以收回且符合核銷條件的損失類貸款，按有關(guān)規(guī)定和業(yè)務(wù)流程組織申報(bào)呆賬核銷；對(duì)不符合核銷條件的應(yīng)盡量清收，最大限度減少損失；對(duì)已核銷貸款，要嚴(yán)格賬銷案存進(jìn)出管理手續(xù)，加強(qiáng)已核銷貸款的追索、考核和核算管理。

第二十一條 建立不良貸款項(xiàng)目經(jīng)理制度。依托不良貸款管理系統(tǒng)對(duì)不良貸款按戶進(jìn)行名冊(cè)管理，細(xì)化工作指標(biāo)，落實(shí)管理責(zé)任，實(shí)行量化考核。

第五章 不良貸款處置管理 第二十二條 不良貸款處置是指在對(duì)不良貸款規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，運(yùn)用各種方式進(jìn)行清收、轉(zhuǎn)化和處置，最終實(shí)現(xiàn)不良貸款減損和回收。各行要全面加強(qiáng)對(duì)不良貸款的處置管理，采取各種保全措施，加快不良貸款處置速度，防止不良貸款價(jià)值貶損。

第二十三條 要按照依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原則，根 據(jù)預(yù)計(jì)損失率大小、處置時(shí)效性高低、處置難易程度，有步驟地組織開(kāi)展不良貸款處置工作，爭(zhēng)取不良貸款價(jià)值回收最大化。

第二十四條 不良貸款處置方式包括現(xiàn)金清收、以物抵債、重組轉(zhuǎn)化和呆賬核銷等。

第二十五條 現(xiàn)金清收?，F(xiàn)金清收是不良貸款處置最直接和最有效的方式，是對(duì)不良貸款本息進(jìn)行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為。主要方式有以賬戶扣收、正常催收、協(xié)議清收、訴訟清收、破產(chǎn)清算等。

第二十六條 以物抵債。即債權(quán)到期、但債務(wù)人無(wú)法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期、但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問(wèn)題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù)，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時(shí)，擔(dān)保人也無(wú)力以貨幣資金代為償還債務(wù)，經(jīng)我行與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償我行債權(quán)的行為。實(shí)施以物抵債應(yīng)優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)，盡快實(shí)現(xiàn)處置回收入賬，并建立抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備制度。

第二十七條 重組轉(zhuǎn)化。即對(duì)重組價(jià)值大于清算價(jià)值的不良貸款，以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)，采取兼并、收購(gòu)、分立、合并、股份制等方式，由債權(quán)人通過(guò)與債務(wù)人簽定還款免息協(xié)議、調(diào)整貸款條件等手段，對(duì)不良貸款實(shí)施重組，以控制、轉(zhuǎn)化或降低債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。

第二十八條 呆賬核銷。即對(duì)經(jīng)采取所有可能的措施均無(wú)法收回的不良貸款，按照規(guī)定履行必要程序后，利用呆賬準(zhǔn)備金予以沖銷。呆賬核銷必須逐戶、逐級(jí)審核和審批，報(bào)批時(shí)應(yīng)確定不良貸款符合核銷認(rèn)定條件，并提供確鑿證據(jù)，嚴(yán)肅追究有關(guān)人員責(zé)任；核銷后，要對(duì)外保密，并堅(jiān)持賬銷案存、繼續(xù)追索。

第二十九條 不良貸款處置可綜合運(yùn)用各種方式，加快處置進(jìn)度，降低處置損失；在依法合規(guī)的前提下，可采取多種創(chuàng)新方式開(kāi)展不良貸款處置。

第三十條 不良貸款處置實(shí)行預(yù)案管理制度。即根據(jù)不良貸款調(diào)查、估值和細(xì)分結(jié)果，按照不同區(qū)域、行業(yè)、形態(tài)等，對(duì)不良貸款進(jìn)行分配組合，制定全盤處置策略和分戶處置預(yù)案。

第三十一條 處置策略設(shè)計(jì)。在對(duì)不良貸款所處的區(qū)域、市場(chǎng)與信用環(huán)境進(jìn)行全面評(píng)估的基礎(chǔ)上，制定全盤的清收處置規(guī)劃；根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質(zhì)等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處置策略；合理配置各項(xiàng)資源，有步驟、有重點(diǎn)地實(shí)施不良貸款處置計(jì)劃。

第三十二條 處置預(yù)案制定。依照調(diào)查和資產(chǎn)估值信息，因戶施策，制定不良貸款重組轉(zhuǎn)化或清收處置預(yù)案；按照對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的趨勢(shì)預(yù)測(cè)，確定處置的緩急程度和先后次序；根據(jù)不良貸款細(xì)分結(jié)果，有針對(duì)性地制定清收處置措施。

第三十三條 處置預(yù)案審批。按照處置損失金額大小和損失率的高低，對(duì)處置預(yù)案實(shí)行授權(quán)管理；要嚴(yán)格按照規(guī)定的審查要件、程序和權(quán)限，對(duì)處置預(yù)案進(jìn)行審批，不得越權(quán)審批；重點(diǎn)審查處置預(yù)案的可行性、時(shí)效性及合規(guī)性。第三十四條 處置預(yù)案調(diào)整。建立處置預(yù)案管理責(zé)任制，對(duì)處置預(yù)案進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，保證預(yù)案管理的連續(xù)性。要根據(jù)不良貸款處置損失率、處置方式、處置時(shí)間延期等情況，及時(shí)調(diào)整處置預(yù)案并重新報(bào)批。

第三十五條 處置方案實(shí)施。要嚴(yán)格按照審批后的處置方案和處置時(shí)限實(shí)施不良貸款處置；要形成領(lǐng)導(dǎo)掛帥、層層督導(dǎo)、責(zé)任落實(shí)的預(yù)案執(zhí)行工作機(jī)制；處置完畢后要對(duì)處置效果和進(jìn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)。

不良貸款處置回收的款項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格按照先本金后利息的順序，據(jù)實(shí)入賬并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

第三十六條 案例分析。在清收處置過(guò)程中要注意采集不良貸款重要信息，作為歷史資料保存分析，并根據(jù)處置金額、回收率、處置方式等的不同，及時(shí)對(duì)正反兩方面案例進(jìn)行分析，總結(jié)成功處置的經(jīng)驗(yàn)，全面分析損失原因，揭示信貸管理工作中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

第三十七條 風(fēng)險(xiǎn)防范。各項(xiàng)處置業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、要 落實(shí)呆賬核銷、以物抵債的處置責(zé)任，建立責(zé)任追究制度，嚴(yán)禁一切違法、違規(guī)行為。加強(qiáng)職業(yè)道德教育，防止出現(xiàn)失職、瀆職行為。完善內(nèi)控管理，規(guī)范操作流程，通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、專業(yè)化的處置，防范處置過(guò)程中可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。

第六章 不良貸款監(jiān)測(cè)與檢查 第三十八條 不良貸款統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)

（一）經(jīng)營(yíng)部在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，按照及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的原則，統(tǒng)計(jì)和報(bào)送不良貸款分類數(shù)據(jù)。