第一篇：會計核算中心工作流程改進(jìn)說明

會計核算中心工作流程改進(jìn)說明

為推動我局會計核算業(yè)務(wù)順利開展，確保各項工作任務(wù)扎實推進(jìn)，以提升工作效率、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、保障資金安全為目標(biāo)，結(jié)合本中心實際情況，積極探索，大膽創(chuàng)新，分別對部分工作的方法與流程進(jìn)行了改進(jìn)和完善。

一、對于直接支付的改進(jìn)

（一）直接支付的原始流程：

1.報賬員填寫直接支付申請書，持原始發(fā)票到國庫中心初審。

2.國庫中心將原始發(fā)票復(fù)印并留存。

3.各預(yù)算單位報賬員持原始發(fā)票、直接支付申請書到核算中心進(jìn)行復(fù)審和錄入。

4.國庫中心核對支付信息無誤后支付。

（二）直接支付改進(jìn)后的流程：

1.報賬員持原始發(fā)票到核算中心審核，經(jīng)主管會計審核無誤后填寫直接支付申請書。

2.核算中心將直接支付申請書的第三聯(lián)轉(zhuǎn)交國庫支付

中心，由核算中心完成錄入。

3.國庫中心核對支付信息無誤后支付。

（三）改進(jìn)直接支付業(yè)務(wù)流程后取得的成效：

1.解決了國庫中心與核算中心因?qū)徍藰?biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一而造成支付障礙。

2.核算中心可根據(jù)發(fā)票原件直接查詢發(fā)票真?zhèn)危瑸橹Ц栋踩峁┍Ｕ稀?/p>

3.核算中心了解各預(yù)算單位財務(wù)收支情況，便于對資金去向和用途進(jìn)行管理。

4.在申請與支付過程中，報賬員和中心工作人員直接溝通，避免因經(jīng)手人過多、不了解情況而造成的紊亂。

5.簡化了報賬環(huán)節(jié)，避免報賬員因業(yè)務(wù)辦理而樓上樓下奔波，使窗口服務(wù)更加人性化。

二、對授權(quán)支付的完善

（一）授權(quán)支付的原始流程：

1.報賬員整理原始票據(jù)。

2.中心會計主管審核無誤后簽字。

3.會計復(fù)審單據(jù)并且填開支票。

4.副主任和總會計審核之后加蓋預(yù)留銀行印鑒。

5.報賬員持支票提款。

（二）授權(quán)支付業(yè)務(wù)增加項：

1.公司預(yù)借工程款時，借款公司需提供法人登記組織機(jī)構(gòu)代碼復(fù)印件和營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

2.單位職工個人借款時，辦理方需提供個人身份證復(fù)印件。

3.嚴(yán)厲禁止非報賬員辦理業(yè)務(wù)。

（三）完善授權(quán)支付業(yè)務(wù)后取得的成效

1.提高授權(quán)支付前置條件，有效保障財政資產(chǎn)安全。

2.指定專職人員辦理業(yè)務(wù)，方便對個人和企業(yè)借款的追回，避免資金流失。

工作流程的改進(jìn)與完善是建立在核算中心全體職工充分實踐基礎(chǔ)之上的結(jié)果，雖然業(yè)務(wù)改進(jìn)與完善會加大核算中心工作量，但提高了窗口服務(wù)水平，保障了財政資金的安全，得到了全體職工的積極響應(yīng)與支持。改進(jìn)和完善后的工作流程對于簡化業(yè)務(wù)流程、提高工作效率、方便組織管理等具有積極意義，中心將一以貫之地秉承團(tuán)結(jié)、實干、創(chuàng)新、發(fā)展的思路，為全局各項工作開展貢獻(xiàn)力量。

第二篇：會計核算中心工作總結(jié)報告

今年，在各分局、各科室的支持配合下，通過會計核算中心全體同志的共同努力，加強(qiáng)了核算中心內(nèi)部管理，完善了集中核算業(yè)務(wù)規(guī)程，強(qiáng)化了財務(wù)審核和監(jiān)督，較好的完成了各項工作，實現(xiàn)了預(yù)期目標(biāo)。

一、健全和發(fā)揮會計核算中心職能，不斷完善會計集中核算工作

按照2.0網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)軟件的要求，年初我們將系統(tǒng)財務(wù)與機(jī)關(guān)財務(wù)合并為一個帳套進(jìn)行核算，調(diào)整整合財務(wù)人員,完善了機(jī)構(gòu)設(shè)置，合理配備了財務(wù)人員，集中辦理收支結(jié)算。按照州局財務(wù)科制定的量化考核評比標(biāo)準(zhǔn)及縣局執(zhí)法責(zé)任制的要求，準(zhǔn)確、及時報送各項財務(wù)報表及臨時性報表，為領(lǐng)導(dǎo)掌握資金運行狀況提供高質(zhì)量的服務(wù)。努力增強(qiáng)服務(wù)意識，不斷提高服務(wù)水平。一方面我們盡職盡責(zé)，熱情服務(wù)，減少環(huán)節(jié)，努力提高辦事效率;另一方面，我們努力搞好中心內(nèi)部的廉潔自律，盡心盡力管好單位的資金。

通過集中核算提高了工作效率，節(jié)約了工作成本，規(guī)范了會計核算，遏制了單位大手大腳、鋪張浪費等現(xiàn)象，有利的促入黨風(fēng)廉政建設(shè)。我們根據(jù)工作實際在原先的基礎(chǔ)上完善了操作性極強(qiáng)的業(yè)務(wù)流程及報帳憑證，如費用報銷單、報帳單、派車單、因公出差審批單、派餐單，這些憑證從格式設(shè)計到使用中的填寫要求，形成了一套內(nèi)部的業(yè)務(wù)規(guī)范。再次，通過參與州局抽調(diào)的內(nèi)部審計，借鑒各兄弟縣市的先進(jìn)管理理念，進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)管理。通過與辦公室及其他科室對制度的學(xué)習(xí)討論，發(fā)現(xiàn)在制度執(zhí)行過程中、在具體業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中仍存在一些問題，對這些問題進(jìn)一步修訂完善逐一解決，進(jìn)一步提高了工作質(zhì)量和核算中心人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。

二、加強(qiáng)財務(wù)審核監(jiān)督，規(guī)范財務(wù)收支管理，加大政府采購力度

在會計集中支付工作中我們堅持原則性和靈活性相結(jié)合，實現(xiàn)了從寬到嚴(yán)的突破，繼續(xù)把好財務(wù)審核關(guān)，堅持原則，敢于監(jiān)督，從源頭上防止腐敗。我們的核算與監(jiān)督，在一定程度上進(jìn)行事前、事中、事后監(jiān)督。每筆重大的財務(wù)開支，從事前的資金申報、事中的資金使用狀況以及事后的財務(wù)報帳，都置于我們會計核算中心的監(jiān)督中，大大地減少了資金的浪費和不合理的開支，從源頭上預(yù)防了腐敗，把違規(guī)違紀(jì)行為消滅在萌芽狀態(tài)。

在對收入支出的管理上，實行雙向監(jiān)管，分管機(jī)關(guān)的局長管支出，收入由另外一副局長管理。所有開支都是集體研究決定。嚴(yán)格按預(yù)算細(xì)化收支。對取得的合法收入及時入帳，并實行票款分離，雙人操作，體現(xiàn)了監(jiān)督管理的嚴(yán)肅性。對所有單筆超過500元的支出由稽核人員先審核，然后到監(jiān)察室審核蓋章后報分管領(lǐng)導(dǎo)簽批方可報銷。按季對各項財務(wù)收支狀況以公告欄的形式進(jìn)行公示，隨時接受大家的監(jiān)督。通過不斷加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，完善各項財務(wù)管理工作，進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)支出管理。

三、通過自查清理,進(jìn)一步完善“三代”手續(xù)費的管理

三月份，對我局的“三代”手續(xù)費進(jìn)行了一次全面徹底的自查清理,從收入到支付,制定了“三代”手續(xù)費申請單和“三代”手續(xù)費領(lǐng)款單，并按照計統(tǒng)提供的代征稅款明細(xì)清單和規(guī)定的比例，在各項手續(xù)真實、完整的情況下對上一的三代手續(xù)費進(jìn)行了全部支付。針對清理后存在的問題我們及時進(jìn)行了整改，并在今后的“三代”手續(xù)費管理中逐步完善，及時兌現(xiàn)。

第三篇：會計核算中心工作總結(jié)報告

今年，在各分局、各科室的支持配合下，通過會計核算中心全體同志的共同努力，加強(qiáng)了核算中心內(nèi)部管理，完善了集中核算業(yè)務(wù)規(guī)程，強(qiáng)化了財務(wù)審核和監(jiān)督，較好的完成了各項工作，實現(xiàn)了預(yù)期目標(biāo)。

一、健全和發(fā)揮會計核算中心職能，不斷完善會計集中核算工作

按照2.0網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)軟件的要求，年初我們將系統(tǒng)財務(wù)與機(jī)關(guān)財務(wù)合并為一個帳套進(jìn)行核算，調(diào)整整合財務(wù)人員,完善了機(jī)構(gòu)設(shè)置，合理配備了財務(wù)人員，集中辦理收支結(jié)算。按照州局財務(wù)科制定的量化考核評比標(biāo)準(zhǔn)及縣局執(zhí)法責(zé)任制的要求，準(zhǔn)確、及時報送各項財務(wù)報表及臨時性報表，為領(lǐng)導(dǎo)掌握資金運行狀況提供高質(zhì)量的服務(wù)。努力增強(qiáng)服務(wù)意識，不斷提高服務(wù)水平。一方面我們盡職盡責(zé)，熱情服務(wù)，減少環(huán)節(jié)，努力提高辦事效率;另一方面，我們努力搞好中心內(nèi)部的廉潔自律，盡心盡力管好單位的資金。

通過集中核算提高了工作效率，節(jié)約了工作成本，規(guī)范了會計核算，遏制了單位大手大腳、鋪張浪費等現(xiàn)象，有利的促入黨風(fēng)廉政建設(shè)。我們根據(jù)工作實際在原先的基礎(chǔ)上完善了操作性極強(qiáng)的業(yè)務(wù)流程及報帳憑證，如費用報銷單、報帳單、派車單、因公出差審批單、派餐單，這些憑證從格式設(shè)計到使用中的填寫要求，形成了一套內(nèi)部的業(yè)務(wù)規(guī)范。再次，通過參與州局抽調(diào)的內(nèi)部審計，借鑒各兄弟縣市的先進(jìn)管理理念，進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)管理。通過與辦公室及其他科室對制度的學(xué)習(xí)討論，發(fā)現(xiàn)在制度執(zhí)行過程中、在具體業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中仍存在一些問題，對這些問題進(jìn)一步修訂完善逐一解決，進(jìn)一步提高了工作質(zhì)量和核算中心人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。

二、加強(qiáng)財務(wù)審核監(jiān)督，規(guī)范財務(wù)收支管理，加大政府采購力度

在會計集中支付工作中我們堅持原則性和靈活性相結(jié)合，實現(xiàn)了從寬到嚴(yán)的突破，繼續(xù)把好財務(wù)審核關(guān)，堅持原則，敢于監(jiān)督，從源頭上防止腐敗。我們的核算與監(jiān)督，在一定程度上進(jìn)行事前、事中、事后監(jiān)督。每筆重大的財務(wù)開支，從事前的資金申報、事中的資金使用狀況以及事后的財務(wù)報帳，都置于我們會計核算中心的監(jiān)督中，大大地減少了資金的浪費和不合理的開支，從源頭上預(yù)防了腐敗，把違規(guī)違紀(jì)行為消滅在萌芽狀態(tài)。

在對收入支出的管理上，實行雙向監(jiān)管，分管機(jī)關(guān)的局長管支出，收入由另外一副局長管理。所有開支都是集體研究決定。嚴(yán)格按預(yù)算細(xì)化收支。對取得的合法收入及時入帳，并實行票款分離，雙人操作，體現(xiàn)了監(jiān)督管理的嚴(yán)肅性。對所有單筆超過500元的支出由稽核人員先審核，然后到監(jiān)察室審核蓋章后報分管領(lǐng)導(dǎo)簽批方可報銷。按季對各項財務(wù)收支狀況以公告欄的形式進(jìn)行公示，隨時接受大家的監(jiān)督。通過不斷加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，完善各項財務(wù)管理工作，進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)支出管理。

三、通過自查清理,進(jìn)一步完善“三代”手續(xù)費的管理

三月份，對我局的“三代”手續(xù)費進(jìn)行了一次全面徹底的自查清理,從收入到支付,制定了“三代”手續(xù)費申請單和“三代”手續(xù)費領(lǐng)款單，并按照計統(tǒng)提供的代征稅款明細(xì)清單和規(guī)定的比例，在各項手續(xù)真實、完整的情況下對上一的三代手續(xù)費進(jìn)行了全部支付。針對清理后存在的問題我們及時進(jìn)行了整改，并在今后的“三代”手續(xù)費管理中逐步完善，及時兌現(xiàn)。

第四篇：2010會計核算中心工作亮點

2010會計核算中心工作亮點

2010年初，局里提出了“圍繞一個主題，服務(wù)三個層面，做好五篇文章”的財政工作總體要求。核算中心根據(jù)自身工作特點,在財政管理科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化方面積極開展工作,對現(xiàn)有的財政制度,業(yè)務(wù)流程,創(chuàng)新性工作和各項創(chuàng)建不斷思變,思進(jìn),進(jìn)一步深化內(nèi)部管理,加強(qiáng)資金監(jiān)管,創(chuàng)新各項創(chuàng)建工作上臺階。

核算中心現(xiàn)有108家行政事業(yè)單位和74家基建單位納入中心集中結(jié)算，并都實行電算化記賬，還下設(shè)一區(qū)政府分中心進(jìn)行管理，方便區(qū)政府單位辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。主要分三大塊做了以下幾項工作：

一、精細(xì)化加強(qiáng)財政資金監(jiān)管

中心一直來把資金安全支付放在首要位置，今年特別在細(xì)化支付流程和標(biāo)準(zhǔn)化操作方面下功夫，精細(xì)化地管理資金支付工作。

1、推行“大額資金支付單”流程。為使資金安全支付，在原有的各項措施確保安全的基礎(chǔ)上，中心又實行一項新的舉措,在過去對外支付資金超過20萬時要向單位進(jìn)行求證,現(xiàn)在又增加單位對外支付資金(除海曙區(qū)行政事業(yè)單位外)超過50萬元時，必須出示有單位主要領(lǐng)導(dǎo)簽字的“大額資金支付單”，否則中心不予支付，進(jìn)一步控制防范資金風(fēng)險。

2、推行CA論證（身份認(rèn)證）。進(jìn)中心進(jìn)行資金結(jié)算的各行政事業(yè)單位財務(wù)人員配備操作軟件進(jìn)入許可認(rèn)證（U盾），改變過去操作只要用戶名和密碼的流程，極大地增強(qiáng)軟件操作的安全性。此項工作順利完成,已發(fā)揮成效。

3、中心前臺操作流程標(biāo)準(zhǔn)化嘗試。中心在前幾年的各項創(chuàng)建工作中，就推行了前臺AB崗工作制。由于種種原因，換崗以后總不能盡快進(jìn)入角色。今年中心針對各項工作的操作流程進(jìn)行整理和分類，細(xì)化單項工作操作流程，經(jīng)大家集思廣益，整理后中心各項工作形成了一份標(biāo)準(zhǔn)化操作流程?！昂怂阒行那芭_工作操作手冊”推行，便于今后工作的開展及精細(xì)化管理。

4、在全區(qū)全面推行公務(wù)卡改革。今年在前兩年一級預(yù)算單位推行公務(wù)卡的基礎(chǔ)上,分兩批向二級預(yù)算單位和未進(jìn)核算中心的衛(wèi)生系統(tǒng),民辦幼兒園進(jìn)行推開。單位由過去的64家擴(kuò)大到130家,發(fā)卡量也由過去的確2000多張到現(xiàn)在的5010張,寧波銀行3117張,建設(shè)銀行利1893張,年刷卡資金達(dá)3053萬元,刷卡金額占到公務(wù)支出的90.34%。公務(wù)消費時使用公務(wù)卡支付已在我海曙區(qū)全面輔開。

二、科學(xué)化規(guī)范化中心內(nèi)部管理

1、推行“每月一講”。由中心成員輪流每個月找一個主題，給全體成員講課，內(nèi)容可以是業(yè)務(wù)上的，也可以是別的方面，志在鍛煉同志們的語言組織能力，和拓寬豐富大家的知識面，經(jīng)過一段時間鍛煉，大家綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)有了較大提升。

2、推行“早會制度”。在每星期二的早上，中心同志提早十五分鐘到崗，除做好工作前準(zhǔn)備外，科室長召集大家首先對儀容儀表進(jìn)行督促檢查，并對出現(xiàn)的問題和這個星期應(yīng)做的工作進(jìn)行講解，使大家對這星期自己所應(yīng)該做的工作有一個清醒的認(rèn)識，進(jìn)一步提高中心辦事效率和服務(wù)水平。

3、每月一次的崗位明星評比。中心每個月底召開崗位明星評比，形式采用自評和互評，最后還有考評小組打分的方式，評出崗位明星數(shù)人，給予一定的物質(zhì)獎勵，取得較好成效，在中心形成事事爭上游，人人當(dāng)明星的工作氛圍。

三、創(chuàng)新創(chuàng)建隊伍上臺階

1、活力是青年的最大特點，活動是活力展現(xiàn)的平臺。核算中心在創(chuàng)建中緊密結(jié)合成員特點，積極倡導(dǎo)團(tuán)隊精神與集體責(zé)任感，在局領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心下，開展了文明、健康、活潑、新穎的各類活動。今年以來中心積極組織參加慈善一日捐、捐助新街社區(qū)愛心義賣、鎮(zhèn)明路上的“黃山樂樹”認(rèn)養(yǎng)等各類公益活動，結(jié)對的社區(qū)孤寡老人周老太，每半個月去看望一趟已堅持了三年多，每年“六一”節(jié)，我們都會到市恩美兒童福利院看望該院的殘障兒童，也已經(jīng)堅持五年了，“世界環(huán)境日”東錢湖綠色騎行宣傳低碳辦公，還有志在增強(qiáng)體質(zhì)鍛煉和培養(yǎng)團(tuán)隊精神羽毛球、飛鏢比賽等文娛活動，均取得較大收獲。還先后自發(fā)向玉樹地震災(zāi)區(qū)、西南地區(qū)捐款旱災(zāi)捐款，等等展現(xiàn)了核算中心良好的精神風(fēng)貌和愛心，得到上級部門的肯定。

2、核算中心在五年前開始的卓有成效創(chuàng)建“青年文明號”“巾幗文明崗”“群眾滿意基層站所”工作取得了可喜的成績，除被評為寧波市勞動模范集體，寧波市婦女兒童先進(jìn)集體外，還在07年評為省級“巾幗文明崗”，08年被評為區(qū)級“群眾滿意基層站所”示范單位，新年伊始剛剛被共青團(tuán)浙江省委評為省級“青年文明號”，10年還分別通過了“群眾滿意基層站所”示范單位和省級“巾幗文明崗”的復(fù)評，保持了榮譽(yù)。

秋來便有欣然處，新種莼絲已滿塘,核算中心作了許多實踐和探索并取得了可喜的成果，現(xiàn)各項內(nèi)部管理制度不斷健全、規(guī)范，全體成員綜合素質(zhì)明顯提高，精神面貌煥然一新，服務(wù)的軟環(huán)境不斷改善，文明辦事、規(guī)范服務(wù)的能力進(jìn)一步得到增強(qiáng)，業(yè)務(wù)工作不斷取得新的進(jìn)展。但我們要做的工作還很多，要走的路還很長，相信通過我們不斷的探索和努力，中心工作和服務(wù)水平也將提高到一個新的水平，繼續(xù)為我區(qū)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)做出貢獻(xiàn)。

第五篇：會計核算中心工作職責(zé)

會計核算中心工作職責(zé)

1．根據(jù)《會計法》、《預(yù)算法》和有關(guān)財政法規(guī)制度，認(rèn)真做好所管單位會計核算工作。

2．審核、記錄、計算和報告所管單位各種資金的增減變動及其結(jié)果。

3．根據(jù)所管單位工作需要，提供有關(guān)會計信息資料。

4．依法進(jìn)行會計監(jiān)督，保證會計核算的真實性、合法性和規(guī)范性。

5．做好單位會計資料和電算化會計檔案的整理、歸檔和保管工作。記賬會計崗位職責(zé)

記賬會計在中心領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行工作。

1．認(rèn)真做好會計核算和監(jiān)督，保證會計財務(wù)處理及時，會計科目運用準(zhǔn)確，會計信息規(guī)范完整。

2．對原始憑證手續(xù)完備性進(jìn)行復(fù)核后，編制會計憑單及時打印。

3．及時準(zhǔn)確地傳遞各種會計憑單，妥善保管各種會計憑單。

4．根據(jù)賬薄編制各類會計報表，做好各單位財務(wù)決算工作。

5．增強(qiáng)服務(wù)意識，處理好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系。

6．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

核算中心會計人員工作職責(zé)

1．會計人員應(yīng)熟悉并遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一的會計制度，廉潔自律，秉公辦事，遵守職業(yè)道德。

2．文明辦公，禮貌待人。上班時間一律著裝，穿戴整齊，講究儀容儀表；熱情、耐心接待辦理業(yè)務(wù)人員；不得高聲喧嘩，保持辦公區(qū)安靜。

3．遵守考勤和請假制度，按時上下班，不遲到，不早退。

4．遵守會議制度和學(xué)習(xí)制度，積極參加局機(jī)關(guān)和中心組織的各項活動。水平和業(yè)務(wù)技能。

審核會計崗位職責(zé)

審核會計在中心領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行柜組內(nèi)各單位會計審核工作。

1．審核原始憑證的合法性、金額的準(zhǔn)確性，對經(jīng)濟(jì)論文業(yè)務(wù)合法性提出初審意見。

2．對已開出的轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支票進(jìn)行復(fù)核，對記賬憑證的金額進(jìn)行復(fù)核。

3．對已記賬的憑單及原始憑證及時整理、定期裝訂、保管、歸檔。

4．管理柜組內(nèi)會計檔案。包括：會計憑證、賬薄、報表、磁盤、磁帶和有關(guān)文件制度等會計資料。

5．協(xié)助單位編好預(yù)算，做好財務(wù)分析，增強(qiáng)服務(wù)意識，處理好服務(wù)與監(jiān)督的關(guān)系。

6．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。