第一篇：律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法

《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》已經中國證券監(jiān)督管理委員會主席辦公會議和司法部部務會議審議通過，現予公布，自2007年5月1日起施行。中國證券監(jiān)督管理委員會主席：尚福林

中 華 人 民 共和國 司 法 部 部 長：吳愛英二○○七年三月九日

律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法

第一章 總則

第一條 為了加強對律師事務所從事證券法律業(yè)務活動的監(jiān)督管理，規(guī)范律師在證券發(fā)行、上市和交易等活動中的執(zhí)業(yè)行為，完善法律風險防范機制，維護證券市場秩序，保護投資者的合法權益，根據《證券法》和《律師法》，制定本辦法。

第二條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，適用本辦法。前款所稱證券法律業(yè)務，是指律師事務所接受當事人委托，為其證券發(fā)行、上市和交易等證券業(yè)務活動，提供的制作、出具法律意見書等文件的法律服務。

第三條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，應當遵守法律、行政法規(guī)及相關規(guī)定，遵循誠實、守信、獨立、勤勉、盡責的原則，恪守律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀律，嚴格履行法定職責，保證其所出具文件的真實性、準確性、完整性。

第四條 律師事務所應當建立健全風險控制制度，加強對律師從事證券法律業(yè)務的管理，提高律師證券法律業(yè)務水平。

第五條 中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）及其派出機構、司法部及地方司法行政機關依法對律師事務所從事證券法律業(yè)務進行監(jiān)督管理。律師協(xié)會依照章程和律師行業(yè)規(guī)范對律師事務所從事證券法律業(yè)務進行自律管理。

第二章 業(yè)務范圍

第六條 律師事務所從事證券法律業(yè)務，可以為下列事項出具法律意見：

（一）首次公開發(fā)行股票及上市；

（二）上市公司發(fā)行證券及上市；

（三）上市公司的收購、重大資產重組及股份回購；

（四）上市公司實行股權激勵計劃；

（五）上市公司召開股東大會；

（六）境內企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券、將其證券在境外上市交易；

（七）證券公司、證券投資基金管理公司及其分支機構的設立、變更、解散、終止；

（八）證券投資基金的募集、證券公司集合資產管理計劃的設立；

（九）證券衍生品種的發(fā)行及上市；

（十）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

第七條 律師事務所可以接受當事人的委托，組織制作與證券業(yè)務活動相關的法律文件。

第八條 鼓勵具備下列條件的律師事務所從事證券法律業(yè)務：

（一）內部管理規(guī)范，風險控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準高，社會信譽良好；

（二）有20名以上執(zhí)業(yè)律師, 其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務；

（三）已經辦理有效的執(zhí)業(yè)責任保險；

（四）最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰。

第九條 鼓勵具備下列條件之一，并且最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰的律師從事證券法律業(yè)務：

（一）最近3年從事過證券法律業(yè)務；

（二）最近3年連續(xù)執(zhí)業(yè)，且擬與其共同承辦業(yè)務的律師最近3年從事過證券法律業(yè)務；

（三）最近3年連續(xù)從事證券法律領域的教學、研究工作，或者接受過證券法律業(yè)務的行業(yè)培訓。

第十條 律師被吊銷執(zhí)業(yè)證書的，不得再從事證券法律業(yè)務。

律師被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施或者被司法行政機關給予停止執(zhí)業(yè)處罰的，在規(guī)定禁入或者停止執(zhí)業(yè)的期間不得從事證券法律業(yè)務。

第十一條 同一律師事務所不得同時為同一證券發(fā)行的發(fā)行人和保薦人、承銷的證券公司出具法律意見，不得同時為同一收購行為的收購人和被收購的上市公司出具法律意見，不得在其他同一證券業(yè)務活動中為具有利害關系的不同當事人出具法律意見。

律師擔任公司及其關聯(lián)方董事、監(jiān)事、高級管理人員，或者存在其他影響律師獨立性的情形的，該律師所在律師事務所不得接受所任職公司的委托，為該公司提供證券法律服務。

第三章 業(yè)務規(guī)則

第十二條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，應當按照依法制定的業(yè)務規(guī)則，勤勉盡責，審慎履行核查和驗證義務。

律師進行核查和驗證，可以采用面談、書面審查、實地調查、查詢和函證、計算、復核等方法。

第十三條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，應當依法對所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證；在進行核查和驗證前，應當編制核查和驗證計劃，明確需要核查和驗證的事項，并根據業(yè)務的進展情況，對其予以適當調整。

第十四條 律師在出具法律意見時，對與法律相關的業(yè)務事項應當履行法律專業(yè)人士特別的注意義務，對其他業(yè)務事項履行普通人一般的注意義務，其制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

第十五條 律師從國家機關、具有管理公共事務職能的組織、會計師事務所、資產評估機構、資信評級機構、公證機構（以下統(tǒng)稱公共機構）直接取得的文書，可以作為出具法律意見的依據，但律師應當履行本辦法第十四條規(guī)定的注意義務并加以說明；對于不是從公共機構直接取得的文書，經核查和驗證后方可作為出具法律意見的依據。

律師從公共機構抄錄、復制的材料，經該機構確認后，可以作為出具法律意見的依據，但律師應當履行本辦法第十四條規(guī)定的注意義務并加以說明；未取得公共機構確認的，對相關內容進行核查和驗證后方可作為出具法律意見的依據。

第十六條 律師進行核查和驗證，需要會計師事務所、資產評估機構等證券服務機構作出判斷的，應當直接委托或者要求委托人委托會計師事務所、資產評估機構等證券服務機構出具意見。

第十七條 律師在從事證券法律業(yè)務時，委托人應當向其提供真實、完整的有關材料，不得拒絕、隱匿、謊報。

律師發(fā)現委托人提供的材料有虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏，或者委托人有重大違法行為的，應當要求委托人糾正、補充；委托人拒不糾正、補充的，律師可以拒絕繼續(xù)接受委托，同時應當按照規(guī)定向有關方面履行報告義務。第十八條 律師應當歸類整理核查和驗證中形成的工作記錄和獲取的材料，并對法律意見書等文件中各具體意見所依據的事實、國家相關規(guī)定以及律師的分析判斷作出說明，形成記錄清晰的工作底稿。

第十九條 工作底稿由出具法律意見的律師事務所保存，保存期限不得少于7年；中國證監(jiān)會對保存期限另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第四章 法律意見

第二十條 法律意見是律師事務所及其指派的律師針對委托人委托事項的合法性，出具的明確結論性意見，是委托人、投資者和中國證監(jiān)會及其派出機構確認相關事項是否合法的重要依據。法律意見應當由律師在核查和驗證所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性的基礎上，依據法律、行政法規(guī)及相關規(guī)定作出。

第二十一條 法律意見書應當列明相關材料、事實、具體核查和驗證結果、國家有關規(guī)定和結論性意見。

法律意見不得使用“基本符合”、“未發(fā)現”等含糊措辭。

第二十二條 有下列情形之一的，律師應當在法律意見中予以說明，并充分揭示其對相關事項的影響程度及其風險：

（一）委托人的全部或者部分事項不符合中國證監(jiān)會規(guī)定；

（二）事實不清楚，材料不充分，不能全面反映委托人情況；

（三）核查和驗證范圍受到客觀條件的限制，無法取得應有證據；

（四）律師已要求委托人糾正、補充而委托人未予糾正、補充；

（五）律師已依法履行勤勉盡責義務，仍不能對全部或者部分事項作出準確判斷；

（六）律師認為應當予以說明的其他情形。

第二十三條 律師從事本辦法第六條規(guī)定的證券法律業(yè)務，其所出具的法律意見應當經所在律師事務所討論復核，并制作相關記錄作為工作底稿留存。第二十四條 律師從事本辦法第六條規(guī)定的證券法律業(yè)務，其所出具的法律意見應當由2名執(zhí)業(yè)律師和所在律師事務所負責人簽名，加蓋該律師事務所印章，并簽署日期。

第二十五條 法律意見書的具體內容和格式，應當符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。

第二十六條 法律意見書等文件在報送中國證監(jiān)會及其派出機構后，發(fā)生重大事項或者律師發(fā)現需要補充意見的，應當及時提出補充意見。

第五章 監(jiān)督管理

第二十七條 律師從事證券法律業(yè)務期間，律師或者其所在律師事務所因涉嫌違法被有關機關立案調查的，該律師、律師事務所應當及時如實告知委托人，并明確提示可能的法律后果。

第二十八條 律師、律師事務所在向委托人出具法律意見時，應當按照規(guī)定同時提交其已從事證券法律業(yè)務的有關情況；委托人向中國證監(jiān)會及其派出機構報送含有法律意見的文件時，應當按照規(guī)定同時提交律師、律師事務所已從事證券法律業(yè)務的有關情況。

第二十九條 中國證監(jiān)會及其派出機構、司法行政機關及律師協(xié)會建立律師從事證券法律業(yè)務的資料庫和誠信檔案，記載律師、律師事務所從事證券法律業(yè)務所受處理處罰等情況，并按照規(guī)定予以公開。

第三十條 中國證監(jiān)會及其派出機構在審核律師出具的法律意見時，對其真實性、準確性、完整性有疑義的，可以要求律師作出解釋、補充，或者調閱其工作底稿。律師和律師事務所應當配合。

第三十一條 律師、律師事務所從事證券法律業(yè)務有下列情形之一的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等措施：

（一）未按照本辦法第十二條的規(guī)定勤勉盡責，對所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證；

（二）未按照本辦法第十三條的規(guī)定編制核查和驗證計劃；

（三）未按照本辦法第十七條的規(guī)定要求委托人予以糾正、補充，或者履行報告義務；

（四）未按照本辦法第二十二條的規(guī)定在法律意見中作出說明；

（五）未按照本辦法第二十三條的規(guī)定討論復核法律意見；

（六）未按照本辦法第二十七條的規(guī)定履行告知義務；

（七）法律意見的依據不適當或者不充分，法律分析有明顯失誤；

（八）法律意見的結論不明確或者與核查和驗證的結果不對應；

（九）未按照本辦法第十八條的規(guī)定制作工作底稿；

（十）未按照本辦法第十九條的規(guī)定保存工作底稿；

（十一）法律意見書不符合規(guī)定內容或者格式；

（十二）法律意見書等文件存在嚴重文字錯誤等文書質量問題；

（十三）違反業(yè)務規(guī)則的其他情形。

第三十二條 中國證監(jiān)會及其派出機構作出監(jiān)管談話決定的，應當將監(jiān)管談話的對象、原因、時間、地點等以書面形式通知律師或者律師事務所負責人。律師或者律師事務所負責人應當按照通知要求，接受監(jiān)管談話。

中國證監(jiān)會及其派出機構對律師或者律師事務所負責人監(jiān)管談話，可以會同或者委托司法行政機關進行。

進行監(jiān)管談話，應當有2名以上工作人員在場，并對監(jiān)管談話的內容作出書面記錄。

第三十三條 中國證監(jiān)會及其派出機構或者司法行政機關對律師、律師事務所采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等措施的，律師、律師事務所應當按照要求改正所存在的問題，提高證券法律業(yè)務水平。

第三十四條 律師、律師事務所負責人未按照規(guī)定接受監(jiān)管談話，或者未按照要求改正所存在問題的，中國證監(jiān)會及其派出機構或者司法行政機關可以責令其限期整改。

第三十五條 律師、律師事務所被中國證監(jiān)會及其派出機構、司法行政機關

立案調查或者責令整改的，在調查、整改期間，中國證監(jiān)會及其派出機構暫不受理和審核該律師、律師事務所出具的法律意見書等文件。

第六章 法律責任

第三十六條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，違反《證券法》和有關證券管理的行政法規(guī)，應當給予行政處罰的，由中國證監(jiān)會依據《證券法》和有關證券管理的行政法規(guī)實施處罰；需要對律師事務所給予停業(yè)整頓處罰、對律師給予停止執(zhí)業(yè)或者吊銷律師執(zhí)業(yè)證書處罰的，由司法行政機關依法實施處罰。

第三十七條 律師事務所從事證券法律業(yè)務，未勤勉盡責，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，由中國證監(jiān)會依照《證券法》第二百二十三條的規(guī)定實施處罰。

第三十八條 律師事務所從事證券法律業(yè)務，未按照本辦法第十九條的規(guī)定保存工作底稿的，由中國證監(jiān)會依照《證券法》第二百二十五條的規(guī)定實施處罰。第三十九條 律師事務所從事證券法律業(yè)務，有本辦法第三十一條第（一）項至第（八）項規(guī)定情形之一的，由中國證監(jiān)會依照《證券法》第二百二十六條

第三款的規(guī)定實施處罰。

第四十條 律師從事證券法律業(yè)務，違反《證券法》、有關行政法規(guī)和本辦法規(guī)定，情節(jié)嚴重的，中國證監(jiān)會可以依照《證券法》第二百三十三條的規(guī)定，對其采取證券市場禁入的措施。

第四十一條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，違反《律師法》和有關律師執(zhí)業(yè)管理規(guī)定的，由司法行政機關給予相應的行政處罰。

律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，違反律師行業(yè)規(guī)范的，由律師協(xié)會給予相應的行業(yè)懲戒。

第四十二條 律師事務所及其指派的律師違反規(guī)定從事證券法律業(yè)務，涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

第四十三條 中國證監(jiān)會及其派出機構、司法行政機關在查處律師事務所、律師從事證券法律業(yè)務的違法行為的工作中，應當相互配合，互通情況，建立協(xié)調協(xié)商機制。對于依法應當由對方實施處罰的，及時移送對方處理；一方實施處罰后，應當將處罰結果書面告知另一方，并抄送律師協(xié)會。

第七章 附則

第四十四條 律師事務所及其指派的律師從事期貨法律業(yè)務，參照本辦法執(zhí)行。

第四十五條 本辦法自2007年5月1日起施行?！吨袊C券監(jiān)督管理委員會關于加強律師從事證券法律業(yè)務管理的通知》(證監(jiān)法字〔1998〕1號)同時廢止。

第二篇：【政策法規(guī)】證監(jiān)會發(fā)布律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法

證監(jiān)會發(fā)布律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法

證監(jiān)會發(fā)布律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法。

中國證券監(jiān)督管理委員會

令

中華人民共和國司法部

第41號

《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》已經中國證券監(jiān)督管理委員會主席辦公會議和司法部部務會議審議通過，現予公布，自2007年5月1日起施行。

中國證券監(jiān)督管理委員會主席：尚福林

中華人民共和國司法部部長：吳愛英

二○○七年三月九日

附件：

律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法

第一章總則

第一條為了加強對律師事務所從事證券法律業(yè)務活動的監(jiān)督管理，規(guī)范律師在證券發(fā)行、上市和交易等活動中的執(zhí)業(yè)行為，完善法律風險防范機制，維護證券市場秩序，保護投資者的合法權益，根據《證券法》和《律師法》，制定本辦法。

第二條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，適用本辦法。

前款所稱證券法律業(yè)務，是指律師事務所接受當事人委托，為其證券發(fā)行、上市和交易等證券業(yè)務活動，提供的制作、出具法律意見書等文件的法律服務。

第三條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，應當遵守法律、行政法規(guī)及相關規(guī)定，遵循誠實、守信、獨立、勤勉、盡責的原則，恪守律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀律，嚴格履行法定職責，保證其所出具文件的真實性、準確性、完整性。

第四條律師事務所應當建立健全風險控制制度，加強對律師從事證券法律業(yè)務的管理，提高律師證券法律業(yè)務水平。

第五條中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)及其派出機構、司法部及地方司法行政機關依法對律師事務所從事證券法律業(yè)務進行監(jiān)督管理。

律師協(xié)會依照章程和律師行業(yè)規(guī)范對律師事務所從事證券法律業(yè)務進行自律管理。

第二章業(yè)務范圍

第六條律師事務所從事證券法律業(yè)務，可以為下列事項出具法律意見：

(一)首次公開發(fā)行股票及上市;

(二)上市公司發(fā)行證券及上市;

(三)上市公司的收購、重大資產重組及股份回購;

(四)上市公司實行股權激勵計劃;

(五)上市公司召開股東大會;

(六)境內企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券、將其證券在境外上市交易;

(七)證券公司、證券投資基金管理公司及其分支機構的設立、變更、解散、終止;

(八)證券投資基金的募集、證券公司集合資產管理計劃的設立;

(九)證券衍生品種的發(fā)行及上市;

(十)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

第七條律師事務所可以接受當事人的委托，組織制作與證券業(yè)務活動相關的法律文件。

第八條鼓勵具備下列條件的律師事務所從事證券法律業(yè)務：

(一)內部管理規(guī)范，風險控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準高，社會信譽良好;

(二)有20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務;

(三)已經辦理有效的執(zhí)業(yè)責任保險;

(四)最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰。

第九條鼓勵具備下列條件之一，并且最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰的律師從事證券法律業(yè)務：

(一)最近3年從事過證券法律業(yè)務;

(二)最近3年連續(xù)執(zhí)業(yè)，且擬與其共同承辦業(yè)務的律師最近3年從事過證券法律業(yè)務;

(三)最近3年連續(xù)從事證券法律領域的教學、研究工作，或者接受過證券法律業(yè)務的行業(yè)培訓。

第十條律師被吊銷執(zhí)業(yè)證書的，不得再從事證券法律業(yè)務。

律師被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施或者被司法行政機關給予停止執(zhí)業(yè)處罰的，在規(guī)定禁入或者停止執(zhí)業(yè)的期間不得從事證券法律業(yè)務。

第十一條同一律師事務所不得同時為同一證券發(fā)行的發(fā)行人和保薦人、承銷的證券公司出具法律意見，不得同時為同一收購行為的收購人和被收購的上市公司出具法律意見，不得在其他同一證券業(yè)務活動中為具有利害關系的不同當事人出具法律意見。

律師擔任公司及其關聯(lián)方董事、監(jiān)事、高級管理人員，或者存在其他影響律師獨立性的情形的，該律師所在律師事務所不得接受所任職公司的委托，為該公司提供證券法律服務。

第三章業(yè)務規(guī)則

第十二條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，應當按照依法制定的業(yè)務規(guī)則，勤勉盡責，審慎履行核查和驗證義務。

律師進行核查和驗證，可以采用面談、書面審查、實地調查、查詢和函證、計算、復核等方法。

第十三條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，應當依法對所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證;在進行核查和驗證前，應當編制核查和驗證計劃，明確需要核查和驗證的事項，并根據業(yè)務的進展情況，對其予以適當調整。

第十四條律師在出具法律意見時，對與法律相關的業(yè)務事項應當履行法律專業(yè)人士特別的注意義務，對其他業(yè)務事項履行普通人一般的注意義務，其制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

第十五條律師從國家機關、具有管理公共事務職能的組織、會計師事務所、資產評估機構、資信評級機構、公證機構(以下統(tǒng)稱公共機構)直接取得的文書，可以作為出具法律意見的依據，但律師應當履行本辦法第十四條規(guī)定的注意義務并加以說明;對于不是從公共機構直接取得的文書，經核查和驗證后方可作為出具法律意見的依據。

律師從公共機構抄錄、復制的材料，經該機構確認后，可以作為出具法律意見的依據，但律師應當履行本辦法第十四條規(guī)定的注意義務并加以說明;未取得公共機構確認的，對相關內容進行核查和驗證后方可作為出具法律意見的依據。

第十六條律師進行核查和驗證，需要會計師事務所、資產評估機構等證券服務機構作出判斷的，應當直接委托或者要求委托人委托會計師事務所、資產評估機構等證券服務機構出具意見。

第十七條律師在從事證券法律業(yè)務時，委托人應當向其提供真實、完整的有關材料，不得拒絕、隱匿、謊報。

律師發(fā)現委托人提供的材料有虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏，或者委托人有重大違法行為的，應當要求委托人糾正、補充;委托人拒不糾正、補充的，律師可以拒絕繼續(xù)接受委托，同時應當按照規(guī)定向有關方面履行報告義務。

第十八條律師應當歸類整理核查和驗證中形成的工作記錄和獲取的材料，并對法律意見書等文件中各具體意見所依據的事實、國家相關規(guī)定以及律師的分析判斷作出說明，形成記錄清晰的工作底稿。

第十九條工作底稿由出具法律意見的律師事務所保存，保存期限不得少于7年;中國證監(jiān)會對保存期限另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第四章法律意見

第二十條法律意見是律師事務所及其指派的律師針對委托人委托事項的合法性，出具的明確結論性意見，是委托人、投資者和中國證監(jiān)會及其派出機構確認相關事項是否合法的重要依據。法律意見應當由律師在核查和驗證所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性的基礎上，依據法律、行政法規(guī)及相關規(guī)定作出。

第二十一條法律意見書應當列明相關材料、事實、具體核查和驗證結果、國家有關規(guī)定和結論性意見。

法律意見不得使用“基本符合”、“未發(fā)現”等含糊措辭。

第二十二條有下列情形之一的，律師應當在法律意見中予以說明，并充分揭示其對相關事項的影響程度及其風險：

(一)委托人的全部或者部分事項不符合中國證監(jiān)會規(guī)定;

(二)事實不清楚，材料不充分，不能全面反映委托人情況;

(三)核查和驗證范圍受到客觀條件的限制，無法取得應有證據;

(四)律師已要求委托人糾正、補充而委托人未予糾正、補充;

(五)律師已依法履行勤勉盡責義務，仍不能對全部或者部分事項作出準確判斷;

(六)律師認為應當予以說明的其他情形。

第二十三條律師從事本辦法第六條規(guī)定的證券法律業(yè)務，其所出具的法律意見應當經所在律師事務所討論復核，并制作相關記錄作為工作底稿留存。

第二十四條律師從事本辦法第六條規(guī)定的證券法律業(yè)務，其所出具的法律意見應當由2名執(zhí)業(yè)律師和所在律師事務所負責人簽名，加蓋該律師事務所印章，并簽署日期。

第二十五條法律意見書的具體內容和格式，應當符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。

第二十六條法律意見書等文件在報送中國證監(jiān)會及其派出機構后，發(fā)生重大事項或者律師發(fā)現需要補充意見的，應當及時提出補充意見。

第五章監(jiān)督管理

第二十七條律師從事證券法律業(yè)務期間，律師或者其所在律師事務所因涉嫌違法被有關機關立案調查的，該律師、律師事務所應當及時如實告知委托人，并明確提示可能的法律后果。

第二十八條律師、律師事務所在向委托人出具法律意見時，應當按照規(guī)定同時提交其已從事證券法律業(yè)務的有關情況;委托人向中國證監(jiān)會及其派出機構報送含有法律意見的文件時，應當按照規(guī)定同時提交律師、律師事務所已從事證券法律業(yè)務的有關情況。

第二十九條中國證監(jiān)會及其派出機構、司法行政機關及律師協(xié)會建立律師從事證券法律業(yè)務的資料庫和誠信檔案，記載律師、律師事務所從事證券法律業(yè)務所受處理處罰等情況，并按照規(guī)定予以公開。

第三十條中國證監(jiān)會及其派出機構在審核律師出具的法律意見時，對其真實性、準確性、完整性有疑義的，可以要求律師作出解釋、補充，或者調閱其工作底稿。律師和律師事務所應當配合。

第三十一條律師、律師事務所從事證券法律業(yè)務有下列情形之一的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等措施：

(一)未按照本辦法第十二條的規(guī)定勤勉盡責，對所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證;

(二)未按照本辦法第十三條的規(guī)定編制核查和驗證計劃;

(三)未按照本辦法第十七條的規(guī)定要求委托人予以糾正、補充，或者履行報告義務;

(四)未按照本辦法第二十二條的規(guī)定在法律意見中作出說明;

(五)未按照本辦法第二十三條的規(guī)定討論復核法律意見;

(六)未按照本辦法第二十七條的規(guī)定履行告知義務;

(七)法律意見的依據不適當或者不充分，法律分析有明顯失誤;

(八)法律意見的結論不明確或者與核查和驗證的結果不對應;

(九)未按照本辦法第十八條的規(guī)定制作工作底稿;

(十)未按照本辦法第十九條的規(guī)定保存工作底稿;

(十一)法律意見書不符合規(guī)定內容或者格式;

(十二)法律意見書等文件存在嚴重文字錯誤等文書質量問題;

(十三)違反業(yè)務規(guī)則的其他情形。

第三十二條中國證監(jiān)會及其派出機構作出監(jiān)管談話決定的，應當將監(jiān)管談話的對象、原因、時間、地點等以書面形式通知律師或者律師事務所負責人。律師或者律師事務所負責人應當按照通知要求，接受監(jiān)管談話。

中國證監(jiān)會及其派出機構對律師或者律師事務所負責人監(jiān)管談話，可以會同或者委托司法行政機關進行。

進行監(jiān)管談話，應當有2名以上工作人員在場，并對監(jiān)管談話的內容作出書面記錄。

第三十三條中國證監(jiān)會及其派出機構或者司法行政機關對律師、律師事務所采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等措施的，律師、律師事務所應當按照要求改正所存在的問題，提高證券法律業(yè)務水平。

第三十四條律師、律師事務所負責人未按照規(guī)定接受監(jiān)管談話，或者未按照要求改正所存在問題的，中國證監(jiān)會及其派出機構或者司法行政機關可以責令其限期整改。

第三十五條律師、律師事務所被中國證監(jiān)會及其派出機構、司法行政機關立案調查或者責令整改的，在調查、整改期間，中國證監(jiān)會及其派出機構暫不受理和審核該律師、律師事務所出具的法律意見書等文件。

第六章法律責任

第三十六條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，違反《證券法》和有關證券管理的行政法規(guī)，應當給予行政處罰的，由中國證監(jiān)會依據《證券法》和有關證券管理的行政法規(guī)實施處罰;需要對律師事務所給予停業(yè)整頓處罰、對律師給予停止執(zhí)業(yè)或者吊銷律師執(zhí)業(yè)證書處罰的，由司法行政機關依法實施處罰。

第三十七條律師事務所從事證券法律業(yè)務，未勤勉盡責，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，由中國證監(jiān)會依照《證券法》第二百二十三條的規(guī)定實施處罰。

第三十八條律師事務所從事證券法律業(yè)務，未按照本辦法第十九條的規(guī)定保存工作底稿的，由中國證監(jiān)會依照《證券法》第二百二十五條的規(guī)定實施處罰。

第三十九條律師事務所從事證券法律業(yè)務，有本辦法第三十一條第(一)項至第(八)項規(guī)定情形之一的，由中國證監(jiān)會依照《證券法》第二百二十六條第三款的規(guī)定實施處罰。

第四十條律師從事證券法律業(yè)務，違反《證券法》、有關行政法規(guī)和本辦法規(guī)定，情節(jié)嚴重的，中國證監(jiān)會可以依照《證券法》第二百三十三條的規(guī)定，對其采取證券市場禁入的措施。

第四十一條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，違反《律師法》和有關律師執(zhí)業(yè)管理規(guī)定的，由司法行政機關給予相應的行政處罰。

律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，違反律師行業(yè)規(guī)范的，由律師協(xié)會給予相應的行業(yè)懲戒。

第四十二條律師事務所及其指派的律師違反規(guī)定從事證券法律業(yè)務，涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

第四十三條中國證監(jiān)會及其派出機構、司法行政機關在查處律師事務所、律師從事證券法律業(yè)務的違法行為的工作中，應當相互配合，互通情況，建立協(xié)調協(xié)商機制。對于依法應當由對方實施處罰的，及時移送對方處理;一方實施處罰后，應當將處罰結果書面告知另一方，并抄送律師協(xié)會。

第七章附則

第四十四條律師事務所及其指派的律師從事期貨法律業(yè)務，參照本辦法執(zhí)行。

第四十五條本辦法自2007年5月1日起施行?！吨袊C券監(jiān)督管理委員會關于加強律師從事證券法律業(yè)務管理的通知》(證監(jiān)法字[1998]1號)同時廢止。

(文檔來源：若水財經社區(qū))

第三篇：律師事務所從事商標代理業(yè)務管理辦法

法制網北京11月27日訊 記者 李恩樹 見習記者 曾敏 國家工商行政管理總局、司法部近日聯(lián)合發(fā)布《律師事務所從事商標代理業(yè)務管理辦法》。管理辦法明確，自2013年1月1日起，凡在國家工商總局商標局辦理備案的律師事務所均可從事注冊商標申請、商標注冊駁回復審等商標局和商標評審委員會主管的商標代理業(yè)務。除此之外，律師事務所無需備案即可繼續(xù)從事管理辦法實施之前已經從事的商標國際注冊、商標行政復議、商標訴訟、商標糾紛調解仲裁等商標代理法律事務。這意味著，律師事務所將全面介入商標代理業(yè)務，律師商標法律服務進入一個新的階段。

管理辦法共五章，分別對律師事務所從事商標代理業(yè)務的范圍及備案要求，律師事務所從事商標代理的業(yè)務規(guī)則和監(jiān)督管理等事項作出了規(guī)定，為律師事務所從事商標代理業(yè)務提供了明確的指引。

司法部律師公證工作司負責人今天在此間表示，研究建立律師代理知識產權法律事務相關制度，是《國家知識產權戰(zhàn)略》提出的明確要求。明年是《國家知識產權戰(zhàn)略》頒布實施五周年。作為貫徹落實國家知識產權戰(zhàn)略的重要內容和實際步驟，管理辦法的發(fā)布施行對于確立律師在商標代理業(yè)務領域的法律地位，完善知識產權代理制度，加強知識產權法律服務和法律保障，推動律師工作更好地服務創(chuàng)新型國家建設，具有重要意義。

這位負責人說，管理辦法明確規(guī)定了律師從事商標代理的業(yè)務范圍及執(zhí)業(yè)規(guī)則，有利于進一步拓展律師服務領域和作用空間，滿足日益增長的商標代理法律服務需求，更好地發(fā)揮律師在知識產權保護中的職能作用。

為便于律師事務所辦理備案，盡快開展商標代理業(yè)務，中華全國律師協(xié)會擬于近期在全國范圍內開展一次集中備案。

2012年11月6日，國家工商行政管理總局、司法部聯(lián)合發(fā)布《律師事務所從事商標代理業(yè)務管理辦法》（以下簡稱管理辦法），并將于2013年1月1日起正式實施。為此，記者今天就管理辦法的相關情況采訪了司法部律師公證工作司負責人。

記者：請您談談管理辦法出臺的背景和基本考慮？

律公司負責人：隨著國家知識產權戰(zhàn)略的深入實施，社會對商標代理法律服務的需求日益增長，對商標代理法律服務的專業(yè)性要求也不斷提高。為了貫徹落實《國家知識產權戰(zhàn)略》關于研究律師代理知識產權法律事務相關制度的部署，充分發(fā)揮律師服務知識產權戰(zhàn)略實施的職能作用，經國家工商行政管理總局和司法部共同努力，國家工商行政管理總局于2010年7月對《商標代理管理辦法》進行了修訂，取消了對律師事務所從事商標代理業(yè)務的限制性規(guī)定，明確律師事務所 為商標法律服務主體之一。為進一步細化《商標代理管理辦法》的相關規(guī)定，規(guī)范律師事務所及其律師從事商標代理的執(zhí)業(yè)行為，維護商標代理法律服務秩序，根據局、部領導指示，國家工商行政管理總局、司法部有關司局啟動了管理辦法的研究制定工作。經過調研和征求意見，于今年上半年形成草案，經兩家審定、會簽，管理辦法于近日出臺。

在管理辦法的制定過程中，我們主要遵循了以下原則：一是依法原則。管理辦法嚴格以《律師法》、《商標法》以及商標代理管理和律師執(zhí)業(yè)管理相關法規(guī)、規(guī)章為依據，吸收、體現了有關律師行業(yè)規(guī)范，并參考借鑒了相關律師業(yè)務規(guī)范的體例和結構。二是規(guī)范原則。管理辦法較全面、系統(tǒng)的規(guī)定了律師事務所從事商標代理業(yè)務應遵循的基本原則、業(yè)務范圍及業(yè)務規(guī)則，對律師事務所從事商標代理業(yè)務作出明確規(guī)制和指引，使律師事務所及其律師從事商標代理業(yè)務的各個環(huán)節(jié)都做到有法可依、有章可循。三是嚴格管理的原則。管理辦法著眼于維護商標代理法律服務秩序，不僅對律師事務所從事商標代理業(yè)務作出嚴格規(guī)范，而且對其商標代理活動設定了嚴格的監(jiān)管制度和機制，以確保商標代理服務質量，不斷提升知識產權法律服務水平。

記者：您認為管理辦法的發(fā)布施行有何重要意義？

律公司負責人：明年是《國家知識產權戰(zhàn)略》頒布實施五周年。作為貫徹落實國家知識產權戰(zhàn)略的重要內容和實際步驟，管理辦法的發(fā)布施行對于確立律師在商標代理業(yè)務領域的法律地位，完善知識產權代理制度，加強知識產權法律服務和法律保障，推動律師工作更好地服務創(chuàng)新型國家建設，具有重要意義。同時，管理辦法明確規(guī)定了律師從事商標代理的業(yè)務范圍及執(zhí)業(yè)規(guī)則，有利于進一步拓展律師服務領域和作用空間，滿足日益增長的商標代理法律服務需求，更好地發(fā)揮律師在知識產權保護中的職能作用。

記者：管理辦法要求從事商標代理業(yè)務的律師事務所必須先在商標局辦理備案，這是出于什么考慮？

律公司負責人：根據管理辦法的規(guī)定，律師事務所可以從事的商標代理業(yè)務共有八大類，只有辦理其中前兩類由商標局或商標評審委員會受理的商標注冊類案件、商標注冊駁回、異議、撤銷復審及注冊商標爭議類案件，需要律師事務所先在商標局辦理備案。這是因為，從事商標代理業(yè)務的機構只有將其基本情況向商標局辦理備案，其辦理的商標代理業(yè)務才能被商標局受理并在其業(yè)務管理平臺上處理。這是商標局及商評委受理由其管轄的商標代理業(yè)務及對商標代理業(yè)務實施監(jiān)管的必需條件和有效手段。這種備案并非針對律師事務所設置的業(yè)務許可。據此，律師事務所如果只辦理這兩類之外的其它商標代理案件就無需向商標局辦理備案。

考慮到《管理辦法》出臺后，欲從事需事先備案的商標代理業(yè)務的律師事務所較多，為提高律師事務所備案工作效率，司法部商工商總局，由全國律協(xié)配合商標局，在《管理辦法》出臺后生效前，在全國范圍內部署開展一次集中備案活動，并由商標局將辦理備案的律師事務所名單及相關信息予以公告。未能參加集中備案的律師事務所今后可按照《管理辦法》規(guī)定的程序自行向商標局辦理備案。我部將向商標局開放律師信息管理平臺，供商標局核實自行備案的律師事務所的信息。

記者：管理辦法為什么突出強調律師事務所必須依法誠信從事商標代理業(yè)務？

律公司負責人：近年來，商標代理法律服務領域出現了一些惡意競爭、損害商標當事人合法權益的問題。為維護商標代理法律服務秩序，管理辦法第三條明確規(guī)定，律師事務所及其律師從事商標代理業(yè)務，應當依法、誠信、盡責執(zhí)業(yè)；同時，還在第三章業(yè)務規(guī)則部分，對商標代理活動存在的轉委托、跨機構執(zhí)業(yè)、惡意競爭、損害委托人利益等違法和不當執(zhí)業(yè)行為，作出明確禁止性規(guī)定。管理辦法還要求律師事務所對其律師從事商標代理業(yè)務進行監(jiān)督，并負有組織律師參加商標業(yè)務培訓的責任，以確保從事商標代理業(yè)務的律師不斷提高業(yè)務素質和服務水平，預防和減少違法違規(guī)行為。

記者：管理辦法就律師事務所從事商標代理業(yè)務的監(jiān)管問題作出了哪些規(guī)定？

律公司負責人：嚴格有效的監(jiān)管是確保律師事務所及其律師依法從事商標代理業(yè)務，切實規(guī)范執(zhí)業(yè)行為的有力保障。鑒于律師事務所從事商標代理業(yè)務，既屬于商標代理管理范疇，也屬于律師執(zhí)業(yè)管理范疇，管理辦法規(guī)定由工商行政管理機關和司法行政機關依法在各自職責范圍內，共同對律師事務所及其律師的商標代理業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，并明確對于律師事務所及其律師從事商標代理業(yè)務的違法違規(guī)行為，由工商行政管理機關和司法行政機關、律師協(xié)會分別依法定職權給予行政處罰或行業(yè)懲戒。同時還對工商行政管理機關和司法行政機關在查處律師事務所及其律師違法違規(guī)行為中的協(xié)調配合機制作出了明確規(guī)定。

記者：對管理辦法實施前的準備工作，您還有哪些要求？

律公司負責人：管理辦法的出臺，既為律師事務所拓展商標代理服務提供了依據，更是加強商標法律服務工作的重大舉措。希望各地司法行政機關、律師協(xié)會要高度重視，引導廣大律師認真學習掌握管理辦法，開展商標代理業(yè)務培訓，組織好集中備案工作，并做好相關宣傳、指導和服務工作，以確保管理辦法自明年1月1日起順利實施。（李恩樹 曾敏）

律師事務所從事商標代理業(yè)務管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范律師事務所及其律師從事商標代理的執(zhí)業(yè)行為，維護商標代理法律服務秩序，保障委托人的合法權益，根據《中華人民共和國商標法》、《中華人民共和國律師法》等法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 律師事務所及其律師從事商標代理業(yè)務，適用本辦法。

本辦法所稱律師事務所，是指律師的執(zhí)業(yè)機構。

本辦法所稱律師，是指依法取得律師執(zhí)業(yè)證書，受律師事務所指派為當事人提供法律服務的執(zhí)業(yè)人員。

第三條 律師事務所及其律師從事商標代理業(yè)務，應當依法、誠信、盡責執(zhí)業(yè)，恪守律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀律，接受當事人和社會的監(jiān)督。

第四條 工商行政管理機關和司法行政機關依法對律師事務所及其律師從事商標代理業(yè)務活動進行監(jiān)督管理。

第二章 業(yè)務范圍及備案

第五條 律師事務所可以接受當事人委托，指派律師辦理下列商標代理業(yè)務：

（一）代理商標注冊申請、變更、續(xù)展、轉讓、補證、質權登記、許可合同備案、異議、注銷、撤銷以及馬德里國際注冊等國家工商行政管理總局商標局（以下簡稱商標局）主管的有關商標事宜；

（二）代理商標注冊駁回復審、異議復審、撤銷復審及注冊商標爭議案件等國家工商行政管理總局商標評審委員會（以下簡稱商評委）主管的有關商標事宜；

（三）代理其他商標國際注冊有關事宜；

（四）代理商標侵權證據調查、商標侵權投訴；

（五）代理商標行政復議、訴訟案件；

（六）代理參加商標糾紛調解、仲裁等活動；

（七）擔任商標法律顧問，提供商標法律咨詢，代寫商標法律事務文書；

（八）代理其他商標法律事務。

律師事務所從事前款第一項、第二項商標代理業(yè)務，應當向商標局辦理備案。

第六條 律師事務所辦理備案，應當向商標局提交下列材料：

（一）備案申請書，其中應當載明律師事務所名稱、住所、組織形式、負責人、電話、傳真、電子郵箱、郵政編碼等信息；

（二）加蓋本所印章的律師事務所執(zhí)業(yè)許可證復印件。

申請材料齊備的，商標局應當自收到申請之日起15日內完成備案并予以公告；申請材料不齊備的，應當通知申請人補正后予以備案。

第七條 律師事務所名稱、住所、負責人、聯(lián)系方式等備案事項變更的，應當在變更后30日內向商標局辦理變更備案。辦理變更備案，應當提交下列材料：

（一）變更備案事項申請書；

（二）律師事務所所在地司法行政機關出具的該所變更事項證明文件；

（三）加蓋本所印章的律師事務所執(zhí)業(yè)許可證復印件。

變更除名稱、住所、負責人以外備案事項的，可以不提交前款第二項規(guī)定的材料。

第八條 辦理商標代理業(yè)務備案的律師事務所終止的，應當向商標局申請結算和注銷備案。申請結算，應當提交下列材料（一式兩份）：

（一）結算申請書，載明申請事項、開戶銀行、賬號、收款人、經辦人及聯(lián)系方式等；

（二）該所已上報商標局和商評委的商標代理業(yè)務清單；

（三）該所出具的授權經辦人辦理結算手續(xù)的證明文件。

商標局應當自收到申請之日起三個月內辦結律師事務所結算手續(xù)，出具結算證明，注銷其從事商標代理業(yè)務的備案并予以公告。

第三章 業(yè)務規(guī)則

第九條 律師承辦商標代理業(yè)務，應當由律師事務所統(tǒng)一接受委托，與委托人簽訂書面委托合同，按照國家規(guī)定統(tǒng)一收取費用并如實入賬。

律師事務所受理商標代理業(yè)務，應該依照有關規(guī)定進行利益沖突審查，不得違反規(guī)定受理與本所承辦的法律事務及其委托人有利益沖突的商標代理業(yè)務。

第十條 律師承辦商標代理業(yè)務，應當按照委托合同約定，嚴格履行代理職責，及時向委托人通報委托事項辦理進展情況，無正當理由不得拖延、拒絕代理。

委托事項違法，委托人利用律師提供的服務從事違法活動，委托人故意隱瞞重要事實、隱匿證據或者提供虛假、偽造證據的，律師有權拒絕代理。

第十一條 律師就商標代理出具的法律意見、提供的相關文件，應當符合有關法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，符合商標局、商評委和地方工商行政管理機關的要求，應當真實、準確、完整，并經律師事務所審查無誤后蓋章出具。

第十二條 向商標局辦理備案的律師事務所，應當按規(guī)定將商標規(guī)費預付款匯至商標局賬戶。

商標規(guī)費預付款余額不足的，由商標局或者商評委按照《商標法實施條例》第十八條第一款的規(guī)定，對律師事務所代理的商標申請不予受理。

第十三條 律師事務所及其律師承辦商標代理業(yè)務，不得委托其他單位或者個人代為辦理，不得與非法律服務機構、非商標代理組織合作辦理。

第十四條 律師只能在一個律師事務所執(zhí)業(yè)，不得同時在其他商標代理組織從事商標代理業(yè)務。

第十五條 律師事務所及其律師承辦商標代理業(yè)務，應當遵守律師執(zhí)業(yè)保密規(guī)定。未經委托人同意，不得將代理事項及相關信息泄露給其他單位或者個人。

第十六條 律師事務所及其律師不得以詆毀其他律師事務所和律師、商標代理組織和商標代理人或者支付介紹費等不正當手段承攬商標代理業(yè)務。

第十七條 律師事務所及其律師承辦商標代理業(yè)務，不得利用提供法律服務的便利牟取當事人爭議的權益，不得接受對方當事人的財物或者其他利益，不得與對方當事人或者第三人惡意串通，侵害委托人權益。

第十八條 律師事務所在終止事由發(fā)生后，有未辦結的商標代理業(yè)務的，應當及時與委托人協(xié)商終止委托代理關系，或者告知委托人辦理變更委托代理手續(xù)；委托人為外國人或者外國企業(yè)的，應當協(xié)助其辦理變更委托代理手續(xù)。

律師變更執(zhí)業(yè)機構、終止執(zhí)業(yè)或者受到停止執(zhí)業(yè)處罰的，應當在律師事務所安排下，及時辦妥其承辦但尚未辦結的商標代理業(yè)務的交接手續(xù)。

第十九條 律師事務所應當加強對律師從事商標代理業(yè)務的監(jiān)督，及時糾正律師在商標代理執(zhí)業(yè)活動中的違法違規(guī)行為，調處律師在執(zhí)業(yè)中與委托人之間的糾紛。

律師事務所應當組織律師參加商標業(yè)務培訓，開展經驗交流和業(yè)務研討，提高律師商標代理業(yè)務水平。

第四章 監(jiān)督管理

第二十條 律師事務所及其律師從事商標代理業(yè)務有違反法律、法規(guī)和規(guī)章行為，需要給予警告、罰款處罰的，由受理投訴、發(fā)現問題的工商行政管理機關、司法行政機關分別依據有關法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定實施處罰；需要對律師事務所給予停業(yè)整頓或者吊銷執(zhí)業(yè)許可證書處罰、對律師給予停止執(zhí)業(yè)或者吊銷律師執(zhí)業(yè)證書處罰的，由司法行政機關依法實施處罰；有違反律師行業(yè)規(guī)范行為的，由律師協(xié)會給予相應的行業(yè)懲戒。

律師和律師事務所從事商標代理業(yè)務的違法行為涉嫌犯罪的，應當移送司法機關處理。

第二十一條 律師事務所及其律師違反本辦法第七條、第八條、第十八條的規(guī)定，導致商標局或者商評委發(fā)出的文件無法按規(guī)定時限送達的，其法律后果由律師事務所及其律師承擔。

律師事務所及其律師違反本辦法第七條、第八條、第十八條的規(guī)定，導致送達文件被退回或者被委托人投訴的，經查實，商標局可以按照規(guī)定予以公開通報。

第二十二條 律師事務所依法受到停業(yè)整頓處罰的，在其停業(yè)整頓期間，商標局或者商評委可以暫停受理該律師事務所新的商標代理業(yè)務。

向商標局辦理備案的律師事務所受到停業(yè)整頓處罰的，應當及時將受到處罰的情況及處罰期限報告商標局和商評委。

第二十三條 工商行政管理機關和司法行政機關在查處律師事務所和律師從事商標代理業(yè)務違法行為的工作中，應當相互配合，互通情況，建立協(xié)調協(xié)商機制。對于依法應當由對方實施處罰的，及時移送對方處理；一方實施處罰后，應當將處罰結果書面告知另一方。

第五章 附 則

第二十四條 本辦法由國家工商行政管理總局和司法部負責解釋。

第二十五條 本辦法自2013年1月1日起施行。

第四篇：律師事務所證券法律業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)則

律師事務所證券法律業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）

第一章總則

第一條為了規(guī)范律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，保障執(zhí)業(yè)質量，維護投資者的合法權益，根據《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第41號），制定本規(guī)則。

第二條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務開展核查和驗證（以下簡稱查驗）、制作和出具法律意見書等執(zhí)業(yè)活動，適用本規(guī)則。

第三條律師事務所及其指派的律師，應當按照《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）和本規(guī)則的規(guī)定，進行盡職調查和審慎查驗，對受托事項的合法性出具法律意見，并留存工作底稿。

第四條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，應當運用自己的專業(yè)知識和能力，依據自己的查驗行為，獨立作出查驗結論，出具法律意見。對于收集證據材料等事項，應當親自辦理，不得交由委托人代為辦理；使用委托人提供材料的，應當對其內容、性質和效力等進行必要的查驗、分析和判斷。

第五條律師事務所及其指派的律師對有關事實、法律問題作出認定和判斷，應當有適當的證據和理由。

第六條律師從事證券法律業(yè)務，應當就業(yè)務事項是否與法律相關、是否應當履行法律專業(yè)人士特別注意義務作出分析、判斷。需要履行法律專業(yè)人士特別注意義務的，應當擬訂履行特別注意義務的具體方式、手段、措施，并予以落實。

第七條律師事務所從事證券法律業(yè)務，應當建立、健全內部業(yè)務質量和執(zhí)業(yè)風險控制機制，確保出具的法律意見書內容真實、準確、完整，邏輯嚴密、論證充分。

第二章查驗規(guī)則

第八條律師事務所及其指派的律師對受托事項進行查驗時，應當獨立、客觀、公正，遵循審慎性及重要性原則。

第九條律師事務所及其指派的律師應當按照《管理辦法》編制查驗計劃。查驗計劃應當列明需要查驗的具體事項、查驗工作程序、查驗方法等。

查驗工作結束后，律師事務所及其指派的律師應當對查驗計劃的落實情況進行評估和總結；查驗計劃未完全落實的，應當說明原因或者采取的其他查驗措施。

第十條律師應當合理、充分地運用查驗方法，除按本規(guī)則和有關細則規(guī)定必須采取的查驗方法外，還應當根據實際情況予以補充。在有關查驗方法不能實現驗證目的時，應當對相關情況進行評判，以確定是否采取替代的查驗方法。

第十一條待查驗事項只需書面憑證便可證明的，在無法獲得憑證原件加以對照查驗的情況下，律師應當采用查詢、復核等方式予以確認；待查驗事項沒有書面憑證或者僅有書面憑證不足以證明的，律師應當采用實地調查、面談等方式進行查驗。

第十二條律師進行查驗，向有關國家機關、具有管理公共事務職能的組織、會計師事務所、資信評級機構、公證機構等查證、確認有關事實的，應當將查證、確認工作情況做成書面記錄，并由經辦律師簽名。

第十三條律師采用面談方式進行查驗的，應當制作面談筆錄。談話對象和律師應當在筆錄上簽名。談話對象拒絕簽名的，應當在筆錄中注明。

第十四條律師采用書面審查方式進行查驗的，應當分析相關書面信息的可靠性，對文件記載的事實內容進行審查，并對其法律性質、后果進行分析判斷。

第十五條律師采用實地調查方式進行查驗的，應當將實地調查情況作成筆錄，由調查律師、被調查事項相關的自然人或者單位負責人簽名。該自然人或者單位負責人拒絕簽名的，應當在筆錄中注明。

第十六條律師采用查詢方式進行查驗的，應當核查公告、網頁或者其他載體相關信息，并就查詢的信息內容、時間、地點、載體等有關事項制作查詢筆錄。

第十七條律師采用函證方式進行查驗的，應當以掛號信函或者特快專遞的形式寄出，郵件回執(zhí)、查詢信函底稿和對方回函應當由經辦律師簽名。函證對方未簽署回執(zhí)、未予簽收或者在函證規(guī)定的最后期限屆滿時未回復的，由經辦律師對相關情況作出書面說明。

第十八條除本規(guī)則規(guī)定的查驗方法之外，律師可以按照《管理辦法》的規(guī)定，根據需要采用其他合理手段,以獲取適當的證據材料，對被查驗事項作出認定和判斷。

第十九條律師查驗法人或者其分支機構有關主體資格以及業(yè)務經營資格的，應當就相關主管機關頒發(fā)的批準文件、營業(yè)執(zhí)照、業(yè)務經營許可證及其他證照的原件進行查驗。對上述原件的真實性、合法性存在疑問的，應當依法向該法人的設立登記機關、其他有關許可證頒發(fā)機關及相關登記機關進行查證、確認。

第二十條對自然人有關資格或者一定期限內職業(yè)經歷的查驗，律師應當向其在相關期間工作過的單位人事等部門進行查詢、函證。

第二十一條對不動產、料識產權等依法需要登記的財產的查驗，律師應當取得登記機關制作的財產權利證書原件，必要時應當采取適當方式，就該財產權利證書的真實性以及是否存在權利糾紛等，向該財產的登記機關進行查證、確認。

第二十二條對生產經營設備、大宗產品或者重要原材料的查驗，律師應當查驗其購買合同和發(fā)票原件。購買合同和發(fā)票原件已經遺失的，應當由財產權人或者其代表簽字確認，并在工作底稿中注明；相關供應商尚存在的，應當向供應商進行查詢和函證。必要時，應當進行現場查驗，制作現場查驗筆錄，并由財產權利人或者其代表簽字；財產權利人或者其代表拒絕簽字的，應當在查驗筆錄中注明。

第二十三條對依法需要評估才能確定財產價值的財產的查驗，律師應當取得有證券、期貨相關業(yè)務評估資格的資產評估機構（以下簡稱有資格的評估機構）出具的有效評估文書；未進行有效評估的，應當要求委托人委托有資格的評估機構出具有效評估文書予以確認。

第二十四條對銀行存款的查驗，律師應當查驗銀行出具的存款證明原件；不能提供委托查驗期銀行存款證明的，應當會同委托人（存款人）向委托人的開戶銀行進行書面查詢、函證。

第二十五條對財產的查驗，難以確定其是否存在被設定擔保等權利負擔的，律師應當以適當方式向有關財產抵押、質押登記部門進行查證、確認。

第二十六條對委托人是否存在對外重大擔保事項的查驗，律師應當與委托人的財務負責人等相關人員及委托人聘請的會計師事務所的會計師面談，并根據

需要向該委托人的開戶銀行、公司登記機關、證券登記機構和委托人不動產、知識產權的登記部門等進行查證、確認。

向銀行進行查證、確認，采取查詢、函證等方式；向財產登記部門進行查證、確認，采取查詢、函證或者查閱登記機關公告、網站等方式。

第二十七條對有關自然人或者法人是否存在重大違法行為、是否受到有關部門調查、是否受到行政處罰或者刑事處罰、是否存在重大訴訟或者仲裁等事實的查驗，律師應當與有關自然人、法人的主要負責人及有關法人的合規(guī)管理等部門負責人進行面談，并根據情況選取可能涉及的有關行政機關、司法機關、仲裁機構等公共機構進行查證、確認。

向有關公共機構查證、確認，可以采取查詢、函證或者查閱其公告、網站等方式。

第二十八條從不同來源獲取的證據材料或者通過不同查驗方式獲取的證據材料，對同一事項所證明的結論不一致的，律師應當追加必要的程序，作進一步查證。

第三章法律意見書

第二十九條律師應當依據法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，在查驗相關材料和事實的基礎上，以書面形式對受托事項的合法性發(fā)表明確、審慎的結論性意見。

第三十條法律意見書應當列明以下基本內容：

（一）標題；

（二）收件人；

（三）法律依據；

（四）聲明事項；

（五）法律意見書正文；

（六）承辦律師、律師事務所負責人簽名及律師事務所蓋章；

（七）律師事務所地址；

（八）法律意見書簽署日期。

第三十一條法律意見書的標題為《××律師事務所關于××的法律意見》。

第三十二條法律意見書收件人為法律意見書的委托人。法律意見書應當載明收件人的全稱。

第三十三條法律意見書的法律依據是指出具此項法律意見書所依據的法律、行政法規(guī)、規(guī)章和相關規(guī)定。

第三十四條法律意見書聲明事項段應當載明以下內容：“本所及經辦律師依據《證券法》、《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》和《律師事務所證券法律業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)則》等規(guī)定及本法律意見書出具日以前已經發(fā)生或者存在的事實，嚴格履行了法定職責，遵循了勤勉盡責和誠實信用原則，進行了充分的核查驗證，保證本法律意見所認定的事實真實、準確、完整，所發(fā)表的結論性意見合法、準確，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并承擔相應法律責任。”

第三十五條法律意見書正文應當載明相關事實材料、查驗原則、查驗方式、查驗內容、查驗過程、查驗結果、國家有關規(guī)定、結論性意見以及所涉及的必要文件資料等。

第三十六條法律意見書發(fā)表的所有結論性意見，都應當對所查驗事項是否合法合規(guī)、是否真實有效給予明確說明，并應當對結論性意見進行充分論證、分析。

第三十七條律師事務所對法律意見書進行討論復核時，應當制作相關記錄存入工作底稿，參與討論復核的律師應當簽名確認。

第三十八條法律意見書隨相關申請文件報送中國證監(jiān)會及其派出機構后，律師事務所不得對法律意見書進行修改，但應當關注申請文件的修改和中國證監(jiān)會及其派出機構的反饋意見。申請文件的修改和反饋意見對法律意見書有影響的，律師事務所應當按規(guī)定出具補充法律意見。

第四章工作底稿

第三十九條律師事務所應當完整保存在出具法律意見書過程中形成的工作記錄，以及在工作中獲取的所有文件、資料及時制作工作底稿。

工作底稿是判斷律師是否勤勉盡責的重要證據。中國證監(jiān)會及其派出機構可根據監(jiān)管工作需要調閱、檢查工作底稿。

第四十條工作底稿應當包括以下內容：

（一）律師接受委托事項的基本清況，包括委托人名稱、事項的名稱；

（二）與委托人簽訂的委托協(xié)議；

（三）查驗計劃及其操作翟序的記錄；

（四）與查驗相關的文件，如設立批準證書、營業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件、變更文件或者上述文件的復印件；

（五）與查驗相關的重大合同、協(xié)議及其他重要文件和會議記錄的摘要或者副本；

（六）與政府有關部門、司法機關、中介機構、委托人等單位及相關人員相互溝通情況的記錄，對委托人提供資料進行調查的訪問記錄、往來函件、現場查驗記錄、查閱文件清單等相關的資料及詳細說明；

（七）委托人及相關人員的書面保證或者聲明書的復印件；

（八）法律意見書草稿；

（九）內部討論、復核的記錄；

（十）其他與出具法律意見書相關的重要資料。

上述資料應當注明來源，按照本規(guī)則的規(guī)定簽名、蓋章，或者對未簽名、蓋章的情形予以注明。

第四十一條工作底稿內容應當真實、完整，記錄清晰，標明目錄索引和頁碼，由律師事務所指派的律師簽名，并加蓋律師事務所公章。

第五章附則

第四十二條律師事務所及其指派的律師從事期貨法律業(yè)務，參照適用本規(guī)則。

第四十三條本規(guī)則自2011 年1月1日起施行。

第五篇：律師事務所證券法律業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)則

律師事務所證券法律業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）

第一章總則

第一條 為了規(guī)范律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，保障執(zhí)業(yè)質量，維護投資者的合法權益，根據《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第41號），制定本規(guī)則。

第二條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務開展核查和驗證（以下簡稱查驗）、制作和出具法律意見書等執(zhí)業(yè)活動，適用本規(guī)則。

第三條 律師事務所及其指派的律師，應當按照《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）和本規(guī)則的規(guī)定，進行盡職調查和審慎查驗，對受托事項的合法性出具法律意見，并留存工作底稿。

第四條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，應當運用自己的專業(yè)知識和能力，依據自己的查驗行為，獨立作出查驗結論，出具法律意見。對于收集證據材料等事項，應當親自辦理，不得交由委托人代為辦理；使用委托人提供材料的，應當對其內容、性質和效力等進行必要的查驗、分析和判斷。

第五條 律師事務所及其指派的律師對有關事實、法律問題作出認定和判斷，應當有適當的證據和理由。

第六條 律師從事證券法律業(yè)務，應當就業(yè)務事項是否與法律相關、是否應當履行法律專業(yè)人士特別注意義務作出分析、判斷。需要履行法律專業(yè)人士特別注意義務的，應當擬訂履行特別注意義務的具體方式、手段、措施，并予以落實。

第七條 律師事務所從事證券法律業(yè)務，應當建立、健全內部業(yè)務質量和執(zhí)業(yè)風險控制機制，確保出具的法律意見書內容真實、準確、完整，邏輯嚴密、論證充分。

第二章 查驗規(guī)則

第八條 律師事務所及其指派的律師對受托事項進行查驗時，應當獨立、客觀、公正，遵循審慎性及重要性原則。

第九條 律師事務所及其指派的律師應當按照《管理辦法》編制查驗計劃。查驗計劃應當列明需要查驗的具體事項、查驗工作程序、查驗方法等。

查驗工作結束后，律師事務所及其指派的律師應當對查驗計劃的落實情況進行評估和總結；查驗計劃未完全落實的，應當說明原因或者采取其他查驗措施。

第十條 律師應當合理、充分地運用查驗方法，除按本規(guī)則和有關細則規(guī)定必須采取的查驗方法外，還應當根據實際情況予以補充。在有關查驗方法不能實現驗證目的時，應當對相關情況進行評判，以確定是否采取替代的查驗方法。

第十一條 待查驗事項只需書面憑證便可證明的，在無法獲得憑證原件加以對照查驗的情況下，律師應當采用查詢、復核等方式予以確認；待查驗事項沒有書面憑證或者僅有書面憑證不足以證明的，律師應當采用實地調查、面談等方式進行查驗。

第十二條 律師進行查驗，向有關國家機關、具有管理公共事務職能的組織、會計師事務所、資信評級機構、公證機構等查證、確認有關事實的，應當將查證、確認工作情況做成書面記錄，并由經辦律師簽名。

第十三條 律師采用面談方式進行查驗的，應當制作面談筆錄。談話對象和律師應當在筆錄上簽名。談話對象拒絕簽名的，應當在筆錄中注明。

第十四條 律師采用書面審查方式進行查驗的，應當分析相關書面信息的可靠性，對文件記載的事實內容進行審查，并對其法律性質、后果進行分析判斷。

第十五條 律師采用實地調查方式進行查驗的，應當將實地調查情況作成筆錄，由調查律師、被調查事項相關的自然人或者單位負責人簽名。該自然人或者單位負責人拒絕簽名的，應當在筆錄中注明。

第十六條 律師采用查詢方式進行查驗的，應當核查公告、網頁或者其他載體相關信息，并就查詢的信息內容、時間、地點、載體等有關事項制作查詢筆錄。

第十七條 律師采用函證方式進行查驗的，應當以掛號信函或者特快專遞的形式寄出，郵件回執(zhí)、查詢信函底稿和對方回函應當由經辦律師簽名。函證對方未簽署回執(zhí)、未予簽收或者在函證規(guī)定的最后期限屆滿時未回復的，由經辦律師對相關情況作出書面說明。第十八條 除本規(guī)則規(guī)定的查驗方法之外，律師可以按照《管理辦法》的規(guī)定，根據需要采用其他合理手段，以獲取適當的證據材料，對被查驗事項作出認定和判斷。

第十九條 律師查驗法人或者其分支機構有關主體資格以及業(yè)務經營資格的，應當就相關主管機關頒發(fā)的批準文件、營業(yè)執(zhí)照、業(yè)務經營許可證及其他證照的原件進行查驗。對上述原件的真實性、合法性存在疑問的，應當依法向該法人的設立登記機關、其他有關許可證頒發(fā)機關及相關登記機關進行查證、確認。

第二十條 對自然人有關資格或者一定期限內職業(yè)經歷的查驗，律師應當向其在相關期間工作過的單位人事等部門進行查詢、函證。

第二十一條 對不動產、知識產權等依法需要登記的財產的查驗，律師應當取得登記機關制作的財產權利證書原件，必要時應當采取適當方式，就該財產權利證書的真實性以及是否存在權利糾紛等，向該財產的登記機關進行查證、確認。

第二十二條 對生產經營設備、大宗產品或者重要原材料的查驗，律師應當查驗其購買合同和發(fā)票原件。購買合同和發(fā)票原件已經遺失的，應當由財產權利人或者其代表簽字確認，并在工作底稿中注明；相關供應商尚存在的，應當向供應商進行查詢和函證。必要時，應當進行現場查驗，制作現場查驗筆錄，并由財產權利人或者其代表簽字；財產權利人或者其代表拒絕簽字的，應當在查驗筆錄中注明。

第二十三條 對依法需要評估才能確定財產價值的財產的查驗，律師應當取得有證券、期貨相關業(yè)務評估資格的資產評估機構（以下簡稱有資格的評估機構）出具的有效評估文書；未進行有效評估的，應當要求委托人委托有資格的評估機構出具有效評估文書予以確認。第二十四條 對銀行存款的查驗，律師應當查驗銀行出具的存款證明原件；不能提供委托查驗期銀行存款證明的，應當會同委托人（存款人）向委托人的開戶銀行進行書面查詢、函證。

第二十五條 對財產的查驗，難以確定其是否存在被設定擔保等權利負擔的，律師應當以適當方式向有關財產抵押、質押登記部門進行查證、確認。

第二十六條 對委托人是否存在對外重大擔保事項的查驗，律師應當與委托人的財務負責人等相關人員及委托人聘請的會計師事務所的會計師面談，并根據需要向該委托人的開戶銀行、公司登記機關、證券登記機構和委托人不動產、知識產權的登記部門等進行查證、確認。

向銀行進行查證、確認，采取查詢、函證等方式；向財產登記部門進行查證、確認，采取查詢、函證或者查閱登記機關公告、網站等方式。

第二十七條 對有關自然人或者法人是否存在重大違法行為、是否受到有關部門調查、是否受到行政處罰或者刑事處罰、是否存在重大訴訟或者仲裁等事實的查驗，律師應當與有關自然人、法人的主要負責人及有關法人的合規(guī)管理等部門負責人進行面談，并根據情況選取可能涉及的有關行政機關、司法機關、仲裁機構等公共機構進行查證、確認。

向有關公共機構查證、確認，可以采取查詢、函證或者查閱其公告、網站等方式。第二十八條 從不同來源獲取的證據材料或者通過不同查驗方式獲取的證據材料，對同一事項所證明的結論不一致的，律師應當追加必要的程序，作進一步查證。

第三章 法律意見書

第二十九條 律師應當依據法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，在查驗相關材料和事實的基礎上，以書面形式對受托事項的合法性發(fā)表明確、審慎的結論性意見。

第三十條 法律意見書應當列明以下基本內容：

（一）標題；

（二）收件人；

（三）法律依據；

（四）聲明事項；

（五）法律意見書正文；

（六）承辦律師、律師事務所負責人簽名及律師事務所蓋章；

（七）律師事務所地址；

（八）法律意見書簽署日期。

第三十一條 法律意見書的標題為《××律師事務所關于××的法律意見》。

第三十二條 法律意見書收件人為法律意見書的委托人。法律意見書應當載明收件人的全稱。

第三十三條 法律意見書的法律依據是指出具此項法律意見書所依據的法律、行政法規(guī)、規(guī)章和相關規(guī)定。

第三十四條 法律意見書聲明事項段應當載明以下內容：“本所及經辦律師依據《證券法》、《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》和《律師事務所證券法律業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)則》等規(guī)定及本法律意見書出具日以前已經發(fā)生或者存在的事實，嚴格履行了法定職責，遵循了勤勉盡責和誠實信用原則，進行了充分的核查驗證，保證本法律意見所認定的事實真實、準確、完整，所發(fā)表的結論性意見合法、準確，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并承擔相應法律責任。”

第三十五條 法律意見書正文應當載明相關事實材料、查驗原則、查驗方式、查驗內容、查驗過程、查驗結果、國家有關規(guī)定、結論性意見以及所涉及的必要文件資料等。

第三十六條 法律意見書發(fā)表的所有結論性意見，都應當對所查驗事項是否合法合規(guī)、是否真實有效給予明確說明，并應當對結論性意見進行充分論證、分析。

第三十七條 律師事務所對法律意見書進行討論復核時，應當制作相關記錄存入工作底稿，參與討論復核的律師應當簽名確認。

第三十八條 法律意見書隨相關申請文件報送中國證監(jiān)會及其派出機構后，律師事務所不得對法律意見書進行修改，但應當關注申請文件的修改和中國證監(jiān)會及其派出機構的反饋意見。申請文件的修改和反饋意見對法律意見書有影響的，律師事務所應當按規(guī)定出具補充法律意見書。

第四章 工作底稿

第三十九條 律師事務所應當完整保存在出具法律意見書過程中形成的工作記錄，以及在工作中獲取的所有文件、資料，及時制作工作底稿。

工作底稿是判斷律師是否勤勉盡責的重要證據。中國證監(jiān)會及其派出機構可根據監(jiān)管工作需要調閱、檢查工作底稿。

第四十條 工作底稿應當包括以下內容：

（一）律師接受委托事項的基本情況，包括委托人名稱、事項的名稱；

（二）與委托人簽訂的委托協(xié)議；

（三）查驗計劃及其操作程序的記錄；

（四）與查驗相關的文件，如設立批準證書、營業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件、變更文件或者上述文件的復印件；

（五）與查驗相關的重大合同、協(xié)議及其他重要文件和會議記錄的摘要或者副本；

（六）與政府有關部門、司法機關、中介機構、委托人等單位及相關人員相互溝通情況的記錄，對委托人提供資料進行調查的訪問記錄、往來函件、現場查驗記錄、查閱文件清單等相關的資料及詳細說明；

（七）委托人及相關人員的書面保證或者聲明書的復印件；

（八）法律意見書草稿；

（九）內部討論、復核的記錄；

（十）其他與出具法律意見書相關的重要資料。

上述資料應當注明來源，按照本規(guī)則的規(guī)定簽名、蓋章，或者對未簽名、蓋章的情形予以注明。

第四十一條 工作底稿內容應當真實、完整，記錄清晰，標明目錄索引和頁碼，由律師事務所指派的律師簽名，并加蓋律師事務所公章。

第五章附則

第四十二條 律師事務所及其指派的律師從事期貨法律業(yè)務，參照適用本規(guī)則。第四十三條 本規(guī)則自2011年1月1日起施行。