第一篇：會計電算化實驗報告模版

《會計電算化》課程上機實驗報告

班級：姓名：學號： 上機時間：2012年11月_____日

上機地點：管理學院實驗室709室一、二、三、四、五、實驗目的： 實驗步驟及內容： 遇到問題及解決方法： 實驗工具及資料 心得體會

第二篇：會計電算化實驗報告

會計電算化上機實驗報告

[班級] 會計2班[姓名]付建梅[學號]110105020066 實驗時間及學時：

2013-2014學年秋季學期，總36學時

實驗地點：

西校區(qū)第五教學樓A510

實驗內容：本次實驗內容由十四個實驗構成。分別為：

一、企業(yè)建賬：1.增加操作員 2.建立企業(yè)帳套 3.進行財務分工

4.備份/引入帳套數據

二、基礎檔案設置：1.系統(tǒng)啟用設置 2.基礎檔案設置 3.數據權限設置

三、總賬管理系統(tǒng)初始設置：1.總賬管理系統(tǒng)選項設置 2.期初余額錄入

四、總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理：1.憑證管理 2.賬簿管理 3.現(xiàn)金管理

4.往來管理 5.項目管理

五、總賬管理系統(tǒng)期末處理：1.銀行對賬 2.自動轉賬 3.對賬 4.結賬

六、UFO報表管理：1.自定義一張報表 2.利用報表模板生成報表

七、薪資管理：1.薪資管理系統(tǒng)初始設置 2.薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理

3.薪資分攤及月末處理 4.薪資管理系統(tǒng)數據查詢

八、固定資產管理：1.參數設置、原始卡片錄入 2.日常業(yè)務：資產增減、變動、評估、生成憑證、賬表查詢 3.月末處理：計提減值準備、計提折舊、對賬和結賬

九、應收款管理：1.初始化：設置帳套參數、初始設置 2.日常業(yè)務處理

3.形成應收賬款、收款結算、轉賬處理等 3.期末處理：月末結賬

十、應收款管理系統(tǒng)初始設置 1.啟動供應鏈管理系統(tǒng) 2.供應鏈管理系統(tǒng)基礎信息設置 3.供應鏈管理系統(tǒng)期初數據錄入

十一、采購管理：1.普通采購業(yè)務 2.請購比價采購業(yè)務 3.采購退貨業(yè)務處理 4.現(xiàn)結業(yè)務處理 5.采購運費處理 6.暫估處理 7.月末結賬及取消

十二、銷售管理 1.普通銷售業(yè)務處理 2.直運銷售業(yè)務 3.現(xiàn)售業(yè)務

4.代墊運費處理 5.銷售退貨處理

十三、庫存管理： 1.入庫業(yè)務處理 2.出庫業(yè)務處理 3.其他業(yè)務處理

4.庫存賬簿查詢 5.月末結賬

十四、存貨核算：1.入出庫單據處理 2.暫估業(yè)務處理 3.生成憑證

4.存貨賬簿查詢 5.月末處理

實驗心得：會計電算化的實驗，讓我學到了很多。

在會計知識方面，我了解了會計信息系統(tǒng)的工作原理：業(yè)務初始—憑證填制與審核—記賬—會計報表—日常維護；初步掌握了ERP—U8管理軟件中大部分模塊一些簡單和基本的操作，如總賬及各系統(tǒng)的系統(tǒng)啟用與初始化設置，各個模塊內部操作的步驟；同時明白了各個系統(tǒng)內部結構設置的作用和目的，如UFO報表系統(tǒng)中數據的處理要在數據狀態(tài)下進行，格式的設計要在格式狀態(tài)下進行，關鍵字是用來唯一標識表頁的等等；當然，也發(fā)現(xiàn)了手工會計與電算化會計的共同點和不同之處：它們的最終目標都是為了加強經營管理，提供會計信息，參與經營決策，提高經濟效益，原理都是借貸平衡記賬，而區(qū)別就是數據載體不同，賬務處理程序不同等等。

在這階段的實驗操作及學習中，我想我學到的不僅僅是對會計電算化知識的掌握。我認為，就大學階段來說，要成為一名優(yōu)秀的會計專業(yè)的學生，嚴謹、認真、踏實的態(tài)度是必不可少的。實驗中，我遇到了很多的困難，如由于粗心大意在填寫憑證后不能審核，其原因是將制單人與審核人設為了同一個人。出現(xiàn)了這一問題，就要想辦法解決，在老師和同學的熱心幫助下，終于解決了這個問題。就是要在企業(yè)應用平臺中重新以正確制單人的身份重注冊，然后對相應憑證作廢處理，再以該制單人的身份進行憑證恢復，這樣，憑證就可以審核了。這個錯誤將使我在以后的學習中更加認真、努力對學習做到錙銖必較。還有就是在總賬期末處理時遇到了不能結賬的狀況，當時很灰心，因為前面日常業(yè)務處理花費了好多時間和精力，結果在最后結賬環(huán)節(jié)出了問題，仔細想想，最后環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題的原因就是由于之前的環(huán)節(jié)有錯誤操作或者遺漏操作所導致的，因為很多操作都是各個環(huán)節(jié)相互聯(lián)系和制約的。通過書中的操作指導和認真思考后，發(fā)現(xiàn)原來本月業(yè)務中還含有未記賬憑證。而操作原理規(guī)定，如本月中含有未記賬憑證，月末是不可以結賬的。這一錯誤讓我認識了另外一個道理，就是對電算化學習切忌走馬觀花而一味趕實驗進度，到最后是完成了實驗內容，但對其中的原理并未掌握，也就使實驗失去了意義。所以在對電算化學習以及所有的學習中我們要明確學習的目的，而不要浮躁地追趕學習進度。每個人都有自己的特點，要根據自己的學習情況制定適當的學習標準，而不是和同學之間的相互比較。

總的來說，這次實驗真的收獲很多。要想真正掌握知識，單單了解它的理論是遠遠不夠的，這就說明了實踐的重要性。所以作為大學生的我們在今后的學習中要鍛煉自己的實踐能力，未將來的發(fā)展做好準備。同時，學習是無止境的，我們不應該局限于書本上的知識和理論，要有深度挖掘知識的能力和興趣，成為一名出色的會計人才。

第三篇：會計電算化實驗報告

經管學院

會計電算化實驗報告

學院（系）專業(yè)名稱 使用班級 實習地點 起止時間

經濟管理學院 會計學 1101班

鐘海樓05007室

2011年 10月 至 2011年11月

姓名：

班級：學號：

會計電算化實驗報告

學院(系)

學生姓名

實驗要求：

1、學習系統(tǒng)管理模塊的主要功能和操作方法，理解系統(tǒng)管理在用友ERP系統(tǒng)中的重要地位，掌握設置用戶、建立賬套和設置用戶權限的方法，熟悉賬套引入和輸出的方法。

2、掌握在應用平臺中設置系統(tǒng)啟用和建立各項基礎檔案的方法。

3、學習總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法。熟悉出納管理的內容和處理方法，熟悉期末業(yè)務處理的內容和方法。

4、掌握報表格式設計和公式設置的方法以及報表數據的計算方法。

5、學習薪資系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法。

6、學習固定資產系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法。

7、學習應收系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法 經濟管理學院 鄧淑珍 專業(yè) 會計學 班級 1101班 學號 201011532108 實驗地點 鐘海樓05007

實習目的：通過實習，要求大家掌握會計電算化各模塊的基本操作和方法，能夠。電算化實驗也是《基礎會計》理論課程的綜合運用。同時，實驗中還要注意培養(yǎng)認真嚴謹、獨立思考的職業(yè)作風。實習時間：2011年9月——2011年11月

實習地點：鐘海樓05007 室

實習內容：系統(tǒng)管理；企業(yè)應用平臺；總賬系統(tǒng)初始化；總賬日常業(yè)務處理及期末處理；薪資系統(tǒng)初始化、日常處理及期末處理；固定資產系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理及期末處理；應收系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理及期末處理 ；

實習體會：

在學習會計電算化之前，大一考會計從業(yè)資格證的時候考試時也接觸過會計電算化。感覺在老師的帶領下學習這門課，顯然很不一樣。

當時在沒有接觸電算化這節(jié)課之前，自己自學看書雖能記住其主要的點，上機操作也能勉強過關，咋看起來沒什么大的問題。的確，很多人都認為會計電算化很簡單，看過幾遍就會了。我也不否認這些，但是我們在自學的過程中如果沒有深入了解，自己所看的所了解到僅僅也只是皮毛而已，每一個步驟背后所代表的含義都不清楚。而老實說，現(xiàn)在考證的基本上是一筆帶過，并沒有認真去了解過每一步背后所代表的含義以及理論依據。

雖然，在老師的指導下學習仍有些不甚了解，但終究比之前所了解的深入一點，有些亦能知道為什么，以什么為根據，這樣做有什么不對的。雖然也是照本宣科，但進入腦子里的東西明顯比自己為了應付考證而看的東西多得多，有些甚至不用看書本就能把那些步驟完整無誤的做完。在上會計電算化這課，理論知識學習的比較多，以理論結合實踐，先學習理論再上機操作，使得記憶更為深刻。但是，在理論方面還是尤顯不足。

有些內容，一關上書本就不知道下一步如何操作，連所要前往的系統(tǒng)中的哪個方面都不清楚，更遑論做下一步了。

在我看來，要想克服這樣的困難，還是要多多看書，多多專研，將每一步背后的深意都了解通透，不要弄得成了半調子，不上不下的，該清楚的地方模糊。比較實際的是重新?lián)炱饡嫽A那本書，將里面的知識再復習幾遍，再次牢牢掌握，重新學好學扎實理論知識。此次重新學習，則要摒棄以前只記考試要記的東西，把不懂的知識點要弄懂弄透，要帶著我想學的態(tài)度和熱情去學習。然后，才回到電算化上，將電算化的理論看幾遍弄清楚，不懂的地方則要找資料或問老師同學解答，直到自己弄懂了。尤其是現(xiàn)在網絡這么發(fā)達，更要好好利用。再者，則要主動找些相關的資料來閱讀學習，聯(lián)系自己學習的內容。只說不練那也只是紙上談兵，理論則需實踐來證明。所以，除了看理論方面的知識外，還要實實在在的上機操作，多練多思考才能摸出道路。上機操作機會在課堂上少，但可以在自帶的電腦上安裝用友軟件，盡管占的空間比較大，但實踐仍是很重要的。因為有些東西，不實際操作一下，理論仍是理論，你仍然不知道應該怎樣弄。況且，電算化是一門實踐性很強的課程。

會計電算化較手工會計來說又是一大進步，它的運算速度和計算精度又是手工會計所不能媲美的。在手工會計下，每一個程序都要按部就班來做，做完一個步驟才能做另外一個步驟。而且，處理工作量超大，尤其是對賬試算平衡和編制報表。試算平衡和編制報表都要把賬簿里的所有數據整理出來，公司業(yè)務少的公司相對而言比較簡單。但是，對于那些業(yè)務較多的公司來說，這些就是非常令人頭痛的事情。就算把所有科目匯總起來制成科目匯總表簡化處理，但是相對電算化而言工作量還是非常巨大。尤其當試算不平衡時，手工下要一個數據一個數據來核對，這是非常耗精力和時間的。但是在電算化下，這些就顯得微不足道。只要你的處理過程，憑證輸入，格式設置等正確，那么試算平衡和編制報表也就那么一瞬間的事，只需你輕輕地敲一下電腦的鍵盤就出來了，再也不是手工下那令人生畏的復雜處理。

而且，在手工會計下，就算分工合作處理繁雜的會計業(yè)務，那憑證傳遞中間所耗費的時間也是比較多的。況且分工合作也是要在前面一個步驟完成后，在傳遞給后一位會計工作者處理下一個步驟，如此一來其效率也是有限。而且，在傳遞的過程中誰也無法保證會不會有什么閃失，將所傳遞的東西給弄不見了，這就是比較麻煩的是了。但是，在電算化下，分工合作所顯示出來的效率就非常高了。只要會計電算化主管將系統(tǒng)初始

化，將一切的規(guī)則程序設置好，接下來就可以每個人可以同一時間負責自己的模塊，將自己的工作完成。而且，憑證傳遞也是在電腦操作下進行的，避免了手工會計下傳遞的失誤和丟失。就算要有改變什么的，也只是電腦上敲一敲，并不像手工下耗費那么多精力和時間。

但是，有了電算化并不意味著手工會計就失去了它的意義。很多電算化工作也是與手工操作有聯(lián)系的。比如錯賬更正，在手工下有紅字更正法等方法處理。同樣，在電算化中也是這樣處理錯賬的。這并不會因為是電算化操作就完全改變其更正方法，只不過電算化下比較迅速和簡單而已，其基本的操作原理是一致的。

在學習了電算化這門課程后，使我對會計的工作有了進一步的了解。我希望在往后的日子里能夠不斷的學習相關的知識，不斷充實自己的專業(yè)素養(yǎng)，為自己的將來打下堅實的基礎。

成績指導教師

周虹日期 11.28 注:請用A4紙書寫，不夠另附紙。第 3 頁，共 3 頁

第四篇：會計電算化實驗報告

會計電算化實驗報告

班 級 姓 名 學 號 指導教師 日 期

分 數

實 驗 報 告

實驗名稱：實驗一 系統(tǒng)管理

一、實驗目的

1、學習會計電算化的概念和基本知識；

2、了解系統(tǒng)管理的操作流程；

3、了解并會設置操作員和管理人員的權限；

3、學會會計電算化的賬套建立；

4、學會設置賬套信息；

5、學會引入、導出、修改賬套。

二、實驗步驟

1、注冊系統(tǒng)管理，以admin的身份注冊系統(tǒng)管理；

2、設置操作員；

3、建立賬套；

4、賦予操作員權限；

5、賬套備份；

6、賬套引入；

7、將admin更換為賬套主管，修改賬套；

8、修改賬套信息；

9、導出賬套。

三、實驗總結

1、這是第一次會計電算化實驗，首先我對會計電算化有了初步的了解：我們使用的財務軟件是用友財務軟件，軟件包含十多個模塊是我們今后要逐一學習的（1）了解了賬套主管和操作員的身份，和他們各自的操作權限（2）了解了賬套的作用和系統(tǒng)管理操作的流程，包括建立賬、清空賬、賬輸出、引入、結轉上年數據。

2、其次，在實際操作部分：（1）學會了注冊系統(tǒng)管理（2）設置操作員和密碼（3）建立新賬套、填寫賬套信息（4）如何設置操作員權限（注意操作員權限是針對哪一個賬套、對大項類別的選擇和對明細類別的選擇）（5）啟用賬套，啟用其他明細賬并設置編碼規(guī)則。（在設置編碼規(guī)則的時候一定要準確無誤，因為編碼規(guī)則的設置關系到以后實驗步驟中設置明細科目的規(guī)則，如果這里設置錯誤，以后的明細科目代碼不可能正確輸入。）

3、實驗中應注意的問題：（1）首次注冊系統(tǒng)管理，要用默認系統(tǒng)管理員admin的身份注冊系統(tǒng)管理，此時的進入系統(tǒng)時間和無需輸入，直接進入；用admin的身份建立新的賬套并設置指定操作員的權限；（2）設置用戶及權限時要嚴格按照資料里給出的姓名對應相應密碼，以后以其中的用戶進入系統(tǒng)時要輸入正確的口令（即密碼），否則將不能進入；（3）設置操作員權限時如果操作員有幾項不同的權限，可以分別設置也可以一次設置；（4）指定賬套主管是張三，則張三對該賬套的所有職責都有權限；（5）分類編碼方案指的是各種分類的編碼規(guī)則，是以后設置各種分類時必須遵循的規(guī)則，所以要認真設置不得有誤；（6）在想要啟用的賬套子系統(tǒng)前勾對選項，啟用賬套要注意正確填寫啟用日期；（7）建立好賬套后為了下次繼續(xù)連續(xù)操作，要將已經進行操作的賬套引出到指定文件夾，保存好賬套。

實 驗 報 告

實驗名稱：實驗二 基礎設置

一、實驗目的

在掌握了如何建立新賬套、對賬套進行管理等基礎知識之后，學會將企業(yè)的相關資錄入系統(tǒng)，為系統(tǒng)以后的日常運行做好基礎工作。包括基礎信息的設置、基礎檔案的設置、基礎權限的設置和單據設置。

二、實驗步驟

1、用admin的身份注冊系統(tǒng)管理，引入實驗一中的備份數據；

2、以張三的身份進入企業(yè)門戶，找到基礎設置項，分別設置該賬套的基礎信息、基礎檔案、基礎權限、外幣設置、會計科目、憑證類別、項目目錄、結算方式、常用摘要等等。

三、實驗總結

1、實驗二是在實驗一已經啟用了總賬系統(tǒng)之后才能進行的，即只有先啟用了總賬系統(tǒng)才能進行各種基礎信息的設置；

2、設置職員檔案要在設置部門檔案之后，因為職員是在部門中工作的；

3、在所有職員檔案設置完成之后，設置部門檔案，其中包括部門編碼、部門名稱、部門負責人信息；

4、編制職員檔案，正確輸入職員的編碼、姓名、所屬部門，所屬部門是在之前設置的部門檔案中設置過的部門，如果職員設置在這些部門之外，就出現(xiàn)了錯誤；

5、（1）設置供應商分類，包括供應商編碼和類別名稱；（2）設置供應商的具體檔案，供應商所屬分類一項中，對應的是供應商分類中的類別，要一一對應；（3）客戶分類設置，包括客戶編碼和類別名稱；（4）同樣的，客戶檔案中的客戶所屬分類也是之前客戶分類中的編碼設置；（5）在供應商和客戶檔案的設置的問題上，要先設置供應商和客戶分類，再設置供應商和客戶檔案，因為檔案中有分類類別；

6、設置計量單位分組和具體的計量單位，目的是為了方便以后采購原材料和出售材料的計量，（設置的計量單位類別包括主要計量單位和輔助計量單位）；

7、設置會計科目，與啟用賬套時設置的編碼規(guī)則一致，在實驗一中設置的編碼規(guī)則規(guī)定了編碼的級次和位數，如果此處出現(xiàn)不能正確輸入的問題，應該到實驗一中編碼規(guī)則一項，將編碼規(guī)則修改正確；

8、輔助核算項目要認真勾對，這關系到以后的賬簿和核算；

9、設置指定科目是為了以后出納簽字服務；

10、憑證類別的限制科目設置時，數字和符號都要在英文半角輸入狀態(tài)下輸入；

11、只有在設置會計科目時對科目設置了項目核算才能設置項目目錄；

12、只有設置了“憑證類別”，才能在總賬系統(tǒng)中填制憑證；

13、設置常用摘要，常用摘要中一般包括提現(xiàn)、購料、材料入庫這幾項。

實 驗 報 告

實驗名稱：實驗三 總賬系統(tǒng)初始化

一、實驗目的

1、了解總賬系統(tǒng)的地位：是財務軟件的一個核心子系統(tǒng)；

2、掌握會計電算化軟件中 總賬系統(tǒng)初始化設置的相關內容；

3、理解總賬系統(tǒng)初始化設置的操作方法；

4、具體的進行總賬系統(tǒng)的初始化設置，包括各種控制選項和期初余額。

二、實驗步驟

1、以admin的身份注冊系統(tǒng)管理，引入實驗二的備份數據；

2、以張三的身份注冊總 賬：在啟用總賬時要設置總賬啟用時間；

3、設置選項：包括制單控制、憑證編號方式、憑證控制和外幣核算；

4、錄入期初余額。

三、實驗總結

1、在實驗一：系統(tǒng)管理實驗中建立的賬套中，指定啟用總賬子系統(tǒng)，確定啟用后，設置總賬子系統(tǒng)的啟用時間為2008年12月1日，總賬系統(tǒng)是財務軟件的一個核心的子系統(tǒng)；

2、除了本次實驗三中設置的制單選項和憑證選項、期初余額等，總賬子系統(tǒng)還包括之前的會計科目的設置、以后會進行的記賬對賬結賬等功能；

3、總賬系統(tǒng)的初始化可以對通用的財務核算系統(tǒng)進行改造，使其適合本企業(yè)的核算要求；

4、總賬系統(tǒng)設置選項時，根據資料給出的控制選項勾對，資料中沒有指定要勾對的選項要將項目之前的勾對選項取消；

5、設置期初余額選項在總賬系統(tǒng)中的“期初余額”項錄入，應該注意的是（1）錄入期初余額時要依次核對資料中的編碼和科目名稱，錄入正確的期初余額，一一對應；（2）錄入期初余額時有外幣核算的，系統(tǒng)會自動給出本位幣和外幣兩個錄入項目，要根據資料分別錄入，此處系統(tǒng)自動結出的外幣金額是根據在實驗二中設置過的外幣匯率計算出來的；（3）帶*的期初余額是要根據其對應實際發(fā)生的業(yè)務填列，用鼠標點擊該項目單元格，錄入實際發(fā)生的經濟業(yè)務；（4）如果要錄入的科目有二級科目，則系統(tǒng)不允許直接錄入一級科目的余額，要先錄入二級科目各科目的期初余額，錄入完成后，系統(tǒng)會自動結出一級科目的余額，即各個二級科目之和；（5）有的科目的期初余額有輔助項的核算，則在錄入時也要根據輔助項對該科目進行起初余額核算；（6）在此實驗中錄入期初余額的會計科目，在會計中不能刪除或者直接增設下一級明細科目

6、根據資料分別錄入累計借方額和累計貸方額；

7、最后，對錄入的期初余額進行試算平衡，如果借貸方數額不一致，則一定出現(xiàn)了錄入錯誤，但是即使借貸方余額一致也不一定就是錄入完全一致，但至少不存在借貸方余額不等的情況，所以錄入時要謹慎認真。

實 驗 報 告

實驗名稱：實驗四 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理

一、實驗目的

1、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務的操作流程和步驟；

2、掌握總賬系統(tǒng)的操作和日常處理；

3、掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的基本內容和操作方法；

4、學會查詢憑證、修改憑證和填制憑證；

5、學會出納簽字、審核和記賬處理。

二、實驗步驟

1、以admin的身份注冊系統(tǒng)管理，引入實驗三的備份數據；

2、以李四的身份注冊總 賬，填制憑證；

3、以王五的身份注冊總賬，進行出納簽字；

4、以張三的身份注冊總賬進行審核；

5、以趙六的身份注冊總賬進行記賬。

三、實驗總結

1、因為我們進行的是批量的實驗操作，所以不同于會計實務中記賬憑證是根據各類原始憑證逐日逐筆登記的，而是一次登記共三十張憑證，所以在填制記賬憑證之前，要先將各種憑證的類別進行區(qū)分，以免填制時用錯憑證類別；

2、涉及銀行存款和庫存現(xiàn)金的記賬憑證使用收、付記賬憑證，不涉及這兩項的記賬憑證使用轉賬憑證；

3、填制收付款憑證時要注意凡有銀行存款和庫存現(xiàn)金項，要注意填制現(xiàn)金流量編號和金額；

4、在填制各項經濟業(yè)務時，要登記上有相關信息的經濟業(yè)務發(fā)生的部門和業(yè)務員；

5、選擇結算方式時，彈出的對話框中，結算方式和它對應的經濟業(yè)務的發(fā)生日期和制單日期要一致；

6、經濟業(yè)務中有輔助項目的，應該添加輔助項目和發(fā)生的部門，原材料要輸入數量和單價之后系統(tǒng)會自動計算出總價，但是要注意，系統(tǒng)給出的合計數的方向可能跟正確的方向不一致，所以需要操作者自己將合計數調整到正確的方向上去，但是數額不變；

7、以王五的身份注冊總賬系統(tǒng)，進行出納簽字，注意出納只對收、付款憑證進行簽字、取消簽字和進行修改；

8、以張三的身份注冊進入總賬，進行審核，并進行審核簽字（可以審核無誤后，進行批量審核，同樣的，出納簽字也可以審核后批量簽字，但是批量簽字雖然方便快捷，卻不如逐一審核簽字的準確度高）；

9、如果發(fā)現(xiàn)了錯誤的憑證，可以再以李四的身份進入將憑證作廢并簽章，再填寫新的正確的憑證，則記賬時該作廢的憑證被看做一張空憑證處理；

10、張三對憑證進行審核之后，可以以趙六的身份進入總賬進行記賬，注意未經過審核的憑證是不能記賬的；

11、如果記賬后要修改憑證則需取消記賬，需要以賬套主管張三的身份進入，在期末、對賬項中選擇月份，按ctrl+H鍵進行激活，再在“憑證”項中點擊“恢復記賬前狀態(tài)”，方可取消記賬。

實 驗 報 告

實驗名稱：實驗五 總賬系統(tǒng)期末處理

一、實驗目的

1、明確期末處理包含的內容；

2、學會并熟練掌握自動結賬功能，包括第一步轉賬定義和第二步轉賬生成，并且分別設置自動結賬功能的五種結轉；

3、掌握銀行對賬功能；

4、掌握和運用對賬和結賬功能；

二、實驗步驟

1、以admin的身份注冊進入系統(tǒng)管理，引入實驗四的備份數據；

2、以李四的身份注冊總賬，進行自動轉賬，其中自動轉賬包括五種轉賬方式；

3、以趙六的身份注冊總賬，進行對賬、結賬。

三、實驗總結

1、因為企業(yè)每個月月末都要做轉賬業(yè)務，如果逐筆編制會計分錄工作量很大，軟件提供的自動轉賬功能就是幫助操作者自動完成繁瑣的轉賬業(yè)務的模塊；

2、自動轉賬需要分成兩部分進行：轉賬定義和轉賬生成，只有進行了轉賬定義工作之后才能進行轉賬生成，否則工作無法進行；

3、在自動轉賬的自定義結轉的設置中，要注意的問題有：（1）輸入信息時注意會計科目的借貸方向，否則在轉賬生成時將會有一方余額為零的狀況；（2）設置會計科目公式，公式中對應的會計科目和設置要結轉的會計科目是兩個不同的概念，所以要注意公式中會計科目的選擇；（3）根據公式向導正確輸入公式，注意符號和常數的輸入；（4）需要結轉的會計科目中有明細科目或者對應部門的要注意完整的填制對應明細科目或部門；

4、匯兌損益結轉中的調整稅率，就是實驗二基礎設置中的外幣設置項的調整匯率，與實驗二中的設置步驟是一樣的；

5、在這五種轉賬方式中，因為只有匯兌損益結轉涉及到了銀行存款科目，所以該項的憑證類別為收款憑證，其他的都是轉賬憑證；

6、所有憑證結轉之后，進行轉賬生成，逐一對憑證進行保存，完成自動轉賬；

7、出納核對銀行賬，注意出納人員王五核對的只有一張收款憑證，出納不對轉賬憑證進行簽字；

8、銀行對賬單要求核對企業(yè)在工行的存款，其中銀行存款余額調節(jié)表與會計基礎中學到的銀行存款余額調節(jié)表的填制規(guī)則一樣，銀行對賬單要輸入月份區(qū)間，日期相差不超過三十天；

9、以趙六的身份進行對賬，對賬之前憑證應該是簽字審核后的憑證；

10、本月有未記賬憑證時不能結賬，而且結賬必須按月進行，如果本月已經進行了結賬，雖然還可以繼續(xù)輸入憑證，但是輸入的憑證應該算作下一個月的憑證而不能算在本月。

實 驗 報 告

實驗名稱：實驗六 UFO報表

一、實驗目的

1、了解報表編制的原理及流程；

2、立即報表定義、公式定義的方法，掌握單元格用 法；

2、掌握報表數據處理、表頁管理及圖表功能等；

3、掌握如何能利用報表模塊生成一張報表，編織包邊的兩種方式。

二、實驗步驟

1、編制資產負債表，包括設計資產負債表的格式、單元格格式和報表取數；

2、編制 利潤表，同樣包括報表格式、單元格格式和報表取數；

3、編制現(xiàn)金流量表，錄入資料所給出的信息。

三、實驗總結

1、要區(qū)分報表的格式狀態(tài)和數據狀態(tài)，在格式狀態(tài)下可以進行操作的有：表尺寸、組合單元格、區(qū)域畫線、單元格風格、行高列寬、設置關鍵字、單元格公式、追加行或列等；在數據狀態(tài)下可以進行的操作有：進行報表的數據設置；

2、編織這三個報表時，必須填制的內容包括：（1）報表的名稱；（2）表頭，或表首，表首包括報表的編制單位、報表的編制時間或期間、和計量金額單位，我國的記賬本位幣是人民幣，所以金額單位應該是“元”（3）報表的項目主要包括報表的文字內容，不包括關鍵字；

3、編制報表時的日期和單位一般不作為文字內容輸入，需要設置為關鍵字；

4、報表標題和表首都可以設置字體和格式，操作者應該按照資料給出的字體和格式設置；

5、資產負債表和利潤表要選擇相應的會計科目填列，資產負債表中，交易性金融資產、應付票據、應付職工薪酬等項目根據總賬余額直接填列，貨幣資金根據幾個總賬科目期末余額計算填列；應收、預收賬款和應付、預付賬款根據所屬明細賬的借貸方分別填列；長期借款科目根據總賬和明細賬科目余額分析計算填列；應收賬款和固定資產等項目要根據總賬科目余額扣除備抵項目的余額填列；另外。存貨科目是綜合運用上述填列方法分析填列的，它根據多個總賬科目期末余額分析匯總，再減去存貨跌價準備的凈額填列；

6、資產負債表中設置單元格公式時，公式中涉及的符號均為英文半角字符；

7、報表中插入的圖表對象也屬于報表的數據，所以應該在數據狀態(tài)下進行操作；

8、我國的資產負債表使用賬戶式的報表，利潤表使用的是多步式的報表。

第五篇：會計電算化實驗報告

會計電算化上機實驗報告

班級：會計10-2班姓名：李揚學號：101405021041 實驗時間及學時：

2012-2013學年秋季學期，總36學時

實驗地點：

里仁學院計算機中心第六機房

實驗內容：

1、在系統(tǒng)管理中我們在帳套管理中學會了如何建立帳套、修改帳套、輸出和引入帳套，在操作員及權限管理中學會了如何進行角色管理、用戶管理、權限管理，這些內容都是比較簡單的電算化操作，但依然不可大意，要求仔細認真地進行。

2、在總賬管理系統(tǒng)中，在總賬管理系統(tǒng)初始化中學會了如何進行總賬的選項設置以及期初余額錄入，這點更是要求仔細不容有失，不然會影響后面的一系列計算；總賬管理系統(tǒng)的日常業(yè)務處理有憑證管理和出納管理，囊括了如何建立憑證審核憑證等等適用的會計電算化技巧，賬簿查詢和會計總賬期末處理過程簡單，但屬于一步錯步步錯，前面的小失誤都會造成巨大偏差。

3、UFO報表的一系列處理與前面計算機中學習的Excel相似，不管是建立圖表還是表格都是是會計數據更加直觀化，讓大家能夠更好地理解和接受。

4、薪資管理系統(tǒng)、固定資產管理系統(tǒng)、應收賬款管理系統(tǒng)大體剛開始的處理步驟都是都涉及初始數據錄入等，不同的主要是由于不同管理系統(tǒng)的數據不同，方法不同，因此造成后面細節(jié)處理的不同，不同的財務管理要由不同的電算化管理系統(tǒng)來決定。

實驗心得：

隨著科技的發(fā)展，電算化的發(fā)展也絕不僅限于如今的狀態(tài)，現(xiàn)在的電算化比過去的會計簡化了很多，節(jié)省了很多時間和資源。而科技發(fā)展的日新月異，信息化也必將成為社會發(fā)展的大趨勢，但是會計作為一門精細學科短時間內也是脫離不了原始憑證的，會計的精細和嚴謹時刻不能丟也時時刻刻體現(xiàn)在電算化的每個步驟上。

經過這36個學時的電算化實驗學習，我深刻感受到干會計要求的不僅僅是計算的嚴謹精細，也是工作人員的耐心與仔細，更是考驗人的責任心。

電算化是一門嚴謹仔細的學科，是一門有著龐大的數據需要我們一點點整理錄入的繁瑣科目，會計電算化不管是哪一步，都是一步錯步步錯，有的管理系統(tǒng)最后不管對賬是否平衡我們都可以結賬，這就要求我們的責任與嚴謹，現(xiàn)實工作中所有的試算平衡都要求我們最后的對賬是平衡的，若是不平衡便要一點點地查看期初余額、憑證上的數額以及原始數據是否出現(xiàn)了錯誤，這是一項十分費心力的工作，每次實驗中試算平衡了都感覺到好有成就感，但是一旦試算不平衡，那種焦躁與無奈、彷徨與迷茫，都給我們的信心以巨大的打擊……然后下一次謹慎再謹慎，小心再小心……但終究實驗只是實驗，若是將來工作中出現(xiàn)了這種問題我們是否能夠獨立解決？沒有旁邊同學的幫忙，沒有老師不厭其煩的指導，我們真的能獨立將電算化完成的盡善盡美嗎？真正工作的時候我們沒有下次重來的機會，錯了要么自己校正，若是校正失敗就是自己遞上一封辭呈了吧……

選擇了這份專業(yè)就要面臨這些問題，上大學不僅僅只是為了完成老師交給我們的任務，而是為我們的未來打下基礎，現(xiàn)在面臨的問題也是我們將來可能面臨的問題，我們將來面臨的問題也會更加嚴峻更加現(xiàn)實化……社會上不是我們想象的那么容易，人生也不是能次次容我們改正自己的錯誤，電算化如此，人生也是如此，一不小心一步錯步步錯……人生也是由龐大的數據組成的，這些數據使我們平時的點點滴滴，我們的行事作風，我們的處世觀念，我們的奮斗歷程……而當我們晚年結賬時試算是否平衡呢？

作為一名會計所要面臨的是日復一日，年復一年枯燥而繁瑣的工作，還有來自于很多方面的誘惑，那時我們的心是否還能試算平衡？丟失了什么或得到了什么，上天一直是試算平衡的……而我們堅守著工作上的試算平衡還要時刻注意本心的試算平衡，若不能兩者兼顧，最后上天的試算平衡會在哪里找補呢？

電算化不僅是現(xiàn)代化信息的學科，一門繼承傳統(tǒng)會計嚴謹精細的學科，更是一門滲透我們會計一生的學科，電算化是人生的嚴謹與學科嚴謹的重合，為了最終的試算平衡，我們不能有一點馬虎。