第一篇：楚雄州中小企業(yè)上市培育工作現(xiàn)狀及發(fā)展對策研究

楚雄州中小企業(yè)上市培育工作現(xiàn)狀及發(fā)展對策研究

鄒昆林

楚雄州中小企業(yè)上市培育工作在州委、州人民政府的關(guān)心和支持下，按照“政府推動、政策支持、企業(yè)自主、市場運作”的總體工作思路，緊緊圍繞培育發(fā)展我州資本市場主體，引導(dǎo)優(yōu)勢企業(yè)制定上市發(fā)展規(guī)劃，規(guī)范企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，加大政策支持力度，協(xié)調(diào)解決上市培育企業(yè)存在的重大問題，建立健全上市培育服務(wù)體系，加快推進企業(yè)改制上市進程，全州上市培育工作初見成效。

一、中小企業(yè)上市培育基本情況

自２００９年以來，結(jié)合實施中小企業(yè)成長工程，我州啟動實施了《楚雄州中小企業(yè)上市培育五年行動計劃》，著力推進上市培育企業(yè)實施股份制改造，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營管理，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，整合優(yōu)化經(jīng)濟資源，健全公司商業(yè)模式，改造提升企業(yè)核心競爭力和持續(xù)盈利水平，支持上市培育企業(yè)做強做大。通過制定實施年度上市培育工作指導(dǎo)意見、深入企業(yè)開展調(diào)研幫促、及時協(xié)調(diào)解決企業(yè)上市培育過程中存在的重大問題、落實上市培育扶持政策、組織證券專家現(xiàn)場指導(dǎo)、舉辦專業(yè)知識培訓(xùn)班、組織企業(yè)到發(fā)達地區(qū)學(xué)習(xí)考察，有效推動了企業(yè)上市培育工作的全面展開。

（一）實施上市培育五年行動計劃，創(chuàng)造條件有序推動企業(yè)上市融資工作在深入分析研究我州中小企業(yè)上市資源現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，組織了首批８戶即云南開關(guān)廠、楚雄明宏生態(tài)科技工貿(mào)有限公司、云南嶺東紙業(yè)有限公司、楚興包裝有限公司、楚雄匯通古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)有限公司、楚雄老撥云堂藥業(yè)有限公司、南華云華綠色食品有限公司重點上市培育企業(yè)的管理技術(shù)水平提升及股份制改造工作。通過業(yè)務(wù)指導(dǎo)，組織企業(yè)開展資本運作知識培訓(xùn)，推動了中小企業(yè)上市培育工作的全面展開。同時，結(jié)合實施中小企業(yè)成長工程，優(yōu)選儲備了一批成長性好、主營業(yè)務(wù)突出、發(fā)展?jié)摿Υ蟮闹行∑髽I(yè)作為我州上市培育資源。按照“申報一批、培育一批、儲備一批”梯次推進戰(zhàn)略，突出重點，實施差異化發(fā)展戰(zhàn)略，重點培育我州機電制造、特色農(nóng)產(chǎn)品加工、路橋建設(shè)、民族文化旅游、生物藥業(yè)等行業(yè)龍頭企業(yè)通過創(chuàng)新發(fā)展思路，加大政策扶持力度，實現(xiàn)在資本市場上市融資，以此推進我州經(jīng)濟發(fā)展水平邁上新臺階。

（二）積極爭取上級支持，堅定優(yōu)勢企業(yè)上市信念

根據(jù)省工信委推進中小企業(yè)上市融資工作意見，我州積極創(chuàng)造條件爭取“全省首次中小及非公企業(yè)上市培育工作座談會議”在楚雄召開，會議邀請了在楚部分上市培育企業(yè)負責(zé)人參加，組織全體參會人員到楚雄匯通房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、楚雄老撥云堂藥業(yè)有限公司和云南開關(guān)廠進行現(xiàn)場參觀及指導(dǎo)工作；會議還交流了我州近年來推動企業(yè)上市培育工作的經(jīng)驗。通過交流和學(xué)習(xí)，找到了我州在推進企業(yè)上市培育工作方面存在的主要問題，學(xué)到了省內(nèi)先進州市的成功經(jīng)驗和做法，為進一步堅定我州企業(yè)家改制上市工作的信心，營造更加有利于企業(yè)發(fā)展的良好環(huán)境，加快推進全州上市培育工作取到了積極的推動作用。

（三）突出工作重點，狠抓上市培育推進工作

自２００９年以來，我州企業(yè)上市辦公室等有關(guān)職能部門定期深入“上市培育企業(yè)”開展專題調(diào)研幫促工作。采取“點面結(jié)合、梯次推進”方式，分別對已

完成股份制改造的企業(yè)指導(dǎo)其加強與保薦機構(gòu)的合作，規(guī)范公司法人治理結(jié)構(gòu)，突出主營業(yè)務(wù)，增強盈利能力，制定上市規(guī)劃；對擬改制上市企業(yè)則指導(dǎo)其依法開展清產(chǎn)核資、明晰股權(quán)、引進合作伙伴、增資擴股增效，加快推進企業(yè)股份制改造；對擬上市培育后備企業(yè)則組織其參加上市知識培訓(xùn)班學(xué)習(xí)，熟悉上市運作，樹立上市信心，明確目標(biāo)定位，整合業(yè)務(wù)流程，提高盈利能力，積極為企業(yè)整合上市創(chuàng)造條件。分層次按行業(yè)分別在楚雄、南華、元謀等縣市召開了食品加工、天然藥業(yè)、冶金化工、裝備制造、旅游地產(chǎn)等行業(yè)上市培育專題工作調(diào)研座談會，全面了解和掌握我州企業(yè)上市資源分布情況，建立了企業(yè)上市儲備資源動態(tài)信息庫。向省級有關(guān)部門推薦上報了年度我州重點上市培育企業(yè)名單，積極爭取納入省級培育扶持；引導(dǎo)國內(nèi)知名券商及保薦機構(gòu)到我州開展上市培育服務(wù)工作，通過發(fā)函邀請和登記備案工作，國內(nèi)已有１０家知名券商與州上市辦建立了穩(wěn)定的聯(lián)系，建成了我州上市培育保薦機構(gòu)及專家咨詢信息庫，及時幫助重點企業(yè)制訂中長期上市培育規(guī)劃，積極推動優(yōu)勢行業(yè)整合，指導(dǎo)上市培育企業(yè)實施業(yè)務(wù)流程再造，建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度，加快推進優(yōu)勢中小企業(yè)改制上市進程。

（四）多方支持，注重工作實效

根據(jù)上市培育工作指導(dǎo)意見以及政協(xié)委員提案，及時起草上報了建立企業(yè)上市綠色通道制度實施意見；通過篩選上報，楚雄老撥云堂藥業(yè)有限公司和南華云華綠色食品開發(fā)有限責(zé)任公司被省工信委列入云南省第二批上市培育企業(yè)扶持；組織６戶上市培育企業(yè)到天津及成都等發(fā)達地區(qū)參觀學(xué)習(xí)；創(chuàng)造條件積極爭取省級扶持資金支持，２０１０年我州３戶企業(yè)被列入省級重點上市培育企業(yè)名單，爭取省財政扶持資金１３０萬元；５戶州級重點上市培育企業(yè)爭取州財政扶持資金１５０萬元。認真履行州上市辦職責(zé)，深入上市培育企業(yè)開展調(diào)研幫促，及時協(xié)調(diào)解決企業(yè)在改制上市過程中遇到的困難和問題；通過召開州政府專題辦公會議，先后為楚雄匯通古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)股份有限公司、云開電氣制造股份有限公司、楚雄老撥云堂藥業(yè)有限公司、云南路橋股份有限公司等企業(yè)協(xié)調(diào)解決了改制上市過程中的重大問題，為企業(yè)上市創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境條件。目前，云南宏源農(nóng)化股份有限公司、云開電氣制造股份有限公司、云南嶺東印刷包裝有限公司、楚雄匯通古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)有限公司等企業(yè)已完成了清產(chǎn)核資、引進合作伙伴、資產(chǎn)重組、股權(quán)優(yōu)化等工作，注冊成立了股份有限公司，正式進入上市培育階段；楚雄老撥云堂藥業(yè)有限公司、南華云華綠色食品有限公司、楚雄明宏生態(tài)科技工貿(mào)有限公司、楚雄宏桂綠色食品有限公司、云南廣泰生物科技開發(fā)有限公司、云南黃金礦業(yè)集團股份有限公司楚雄小水井金礦、元謀閔中食品有限公司等企業(yè)已進入清產(chǎn)核資、資產(chǎn)整合、股份制改造階段；云南路橋股份有限公司上市材料已上報省證監(jiān)局審核進入上市輔導(dǎo)階段。通過加強與證券交易所和券商以及有證券資質(zhì)的律師及會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)的溝通與聯(lián)系，完善了我州企業(yè)上市培育中介服務(wù)體系平臺。促成了上海申銀萬國證券、云南紅塔證券、云南太平洋證券、北京東興證券、深圳國信證券等保薦機構(gòu)以及會計師和律師事務(wù)所與我州上市培育企業(yè)簽訂了上市融資戰(zhàn)略合作協(xié)議。

（五）拓寬企業(yè)投融資渠道，創(chuàng)造條件積極爭取“新三版”股權(quán)掛牌交易融資

針對我州企業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)和現(xiàn)實條件，特別是中小企業(yè)主營業(yè)務(wù)變化大、持續(xù)盈利能力差、創(chuàng)新能力較弱、資金需求緊迫、多數(shù)企業(yè)仍處于轉(zhuǎn)型升級的重要階

段，直接在主板以及中小板和創(chuàng)業(yè)板上市融資較難的實際，采取“一企一策”的辦法，著力探索多方位拓寬融資渠道的方式解決中小企業(yè)融資問題。在大力鼓勵銀行業(yè)金融機構(gòu)開展傳統(tǒng)資產(chǎn)抵押貸款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，積極開發(fā)實施股權(quán)抵押貸款、倉儲貨物抵押貸款、知識產(chǎn)權(quán)抵押貸款、票據(jù)融資等金融新產(chǎn)品；引導(dǎo)社會資本投資擔(dān)保服務(wù)機構(gòu)，大力發(fā)展我州村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司，鼓勵和支持云南大昌投資擔(dān)保有限公司、楚雄州工商聯(lián)非公企業(yè)貸款擔(dān)保資金理事會、云南富達擔(dān)保有限責(zé)任公司積極開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。２０１０年，我州３家擔(dān)保機構(gòu)累計為中小企業(yè)提供銀行貸款擔(dān)保７８５８３萬元。組織有條件的企業(yè)申報云南省首批中小企業(yè)集合債券及票據(jù)發(fā)行申報工作，先后篩選上報了８戶中小企業(yè)參加發(fā)行集合債券及票據(jù)，經(jīng)省工信委篩選確定了３戶企業(yè)納入全省發(fā)行中小企業(yè)集合債券及票據(jù)的重點企業(yè)名單。引進國內(nèi)基金公司和創(chuàng)業(yè)投資公司到我州企業(yè)開展戰(zhàn)略投資機會研究，積極爭取基金投資我州上市培育企業(yè)。重點實施了與天津股權(quán)交易所的戰(zhàn)略合作，篩選成長性中小企業(yè)在省內(nèi)首次試點實施非上市企業(yè)股權(quán)掛牌交易融資（新三版）。促成了楚雄明宏生態(tài)科技工貿(mào)有限公司與廈門市同邦資產(chǎn)管理公司（天交所股權(quán)掛牌交易保薦機構(gòu)）簽訂保薦合作協(xié)議，全面開展企業(yè)清產(chǎn)核資、增資擴股以及股份制改造工作，力爭盡快在天交所實施股權(quán)掛牌交易融資。

（六）加強協(xié)調(diào)服務(wù)，突出重點抓落實

針對云南路橋股份有限公司在改制上市過程中需要政府研究解決的國有資產(chǎn)整合、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、降低資產(chǎn)負債率、提高盈利水平以及募資項目等重大問題，及時組織調(diào)研，提出對策措施建議并上報州政府和省金融辦分別給予協(xié)調(diào)解決；積極推進楚雄匯通古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)有限公司、楚雄明宏生物科技有限公司、南華云華綠色食品有限公司等企業(yè)的改制上市工作，指導(dǎo)企業(yè)開展清產(chǎn)核資、增資擴股、股份制改造等工作，收集整理匯報材料，召開州政府專題辦公會研究解決企業(yè)存在的重大問題；著力推進有上市意愿，基礎(chǔ)好的上市培育企業(yè)整合主營業(yè)務(wù)、完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新盈利模式，延伸產(chǎn)業(yè)鏈、制訂上市規(guī)劃，優(yōu)選券商等中介機構(gòu)，創(chuàng)造條件改制上市；及時協(xié)調(diào)解決楚雄老撥云堂藥業(yè)有限公司、云開電氣制造股份有限公司等企業(yè)在改制上市過程中需要政府給予政策扶持的重大問題；加快推進楚雄明宏生物科技有限公司主營業(yè)務(wù)拓展和股份制改造工作，邀請業(yè)內(nèi)專家現(xiàn)場指導(dǎo)，邀請券商和保薦人到企業(yè)輔導(dǎo)，協(xié)調(diào)冷鮮肉加工廠用地，推薦財務(wù)專家?guī)椭髽I(yè)完善基礎(chǔ)管理等工作。

（七）建立企業(yè)上市融資后備資源庫

通過深入重點企業(yè)和行業(yè)調(diào)研分析，篩選儲備了一批符合國家產(chǎn)業(yè)政策的成長型優(yōu)勢企業(yè)納入上市培育資源動態(tài)數(shù)據(jù)庫，列入后備企業(yè)名單；同時，針對我州成長性好、資源控制水平高、盈利能力強的冶金礦山資源型企業(yè)采取借殼上市或發(fā)行企業(yè)債券等方式，納入后備資源庫實施動態(tài)管理，通過主輔分離，整合業(yè)務(wù)，優(yōu)化公司法人治理結(jié)構(gòu)，積極為企業(yè)借殼或參股上市創(chuàng)造條件。

二、存在的主要問題和困難

通過幾年努力，我州上市培育工作雖然取得了一定成效，但也存在一些突出問題。主要表現(xiàn)為：一是宣傳工作力度不夠，企業(yè)上市意識還不強。有關(guān)政府部門和新聞媒體對上市工作的宣傳報道少，導(dǎo)致企業(yè)對證券市場的各種新政策、新變化、新形勢的了解認識不多，認識較為模糊，企業(yè)存在“小富即安”的思想，上市積極性不高。部分企業(yè)規(guī)范經(jīng)營意識較為淡薄，企業(yè)管理基礎(chǔ)工作差，特別是規(guī)范化的會計管理制度不健全。二是“政府引導(dǎo)、部門聯(lián)動”的上市推進聯(lián)動機制還未形成。目前我州尚未形成統(tǒng)一協(xié)調(diào)的上市工作推進機制，由于認識不統(tǒng)一，辦事效率較低，增大了企業(yè)上市推進工作的協(xié)調(diào)難度。三是相關(guān)配套措施還不完善，政策落實到位難。由于企業(yè)改制上市及規(guī)范管理面臨著較高的運作成本及風(fēng)險，影響企業(yè)改制上市工作的積極性；四是我州上市后備資源數(shù)量偏少，符合上市培育條件的企業(yè)不多，企業(yè)創(chuàng)新能力及盈利水平較低。以２０１０年為例，在全州１９５戶重點企業(yè)中，盈利１００萬元以上的有９０戶。其中：盈利５００萬元以上的企業(yè)有４３戶、盈利１０００萬元以上的企業(yè)僅有２６戶。在盈利企業(yè)中符合上市基本條件的企業(yè)較少。五是人才匱乏，缺乏一批高素質(zhì)的資本運作及證券融資專業(yè)人才，企業(yè)和政府相關(guān)部門普遍缺乏金融證券類專業(yè)技術(shù)人才。六是州內(nèi)的社會化中介機構(gòu)不健全，服務(wù)能力極為有限。我州現(xiàn)有會計、審計、法律、評估、咨詢等社會中介服務(wù)機構(gòu)難以適應(yīng)企業(yè)改制上市的要求，缺乏企業(yè)改制上市中介代理服務(wù)機構(gòu)。

三、下步工作建議

為加快推進我州中小企業(yè)健康發(fā)展，著力破解中小企業(yè)融資難等瓶頸制約因素，進一步拓寬投融資渠道，加大企業(yè)直接融資工作力度，實現(xiàn)在資本市場上融資，培強壯大優(yōu)勢企業(yè)，已成為當(dāng)前推動我州中小企業(yè)實現(xiàn)跨越式發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。

（一）指導(dǎo)思想。以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，堅持科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞我州“十二五”國民經(jīng)濟和社會發(fā)展目標(biāo)，著力構(gòu)建有利于企業(yè)科學(xué)發(fā)展的體制和機制，結(jié)合州情實際，搶抓發(fā)展機遇，加強領(lǐng)導(dǎo)，圍繞目標(biāo)，明確責(zé)任，狠抓中小企業(yè)上市融資各項政策措施的落實，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，廣泛調(diào)動有關(guān)專業(yè)機構(gòu)和中小企業(yè)的積極性，合力推動中小企業(yè)上市培育工作，力爭實現(xiàn)上市融資工作新突破，以此帶動和促進全州中小企業(yè)依靠科技進步，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提高創(chuàng)新能力，增強核心競爭力，全面提升發(fā)展質(zhì)量和水平，推動全州經(jīng)濟實現(xiàn)跨越式發(fā)展。

（二）主要工作目標(biāo)

２０１１年，力爭１戶上市培育企業(yè)實現(xiàn)在國內(nèi)證券交易所上市融資；力?。保矐羯鲜信嘤髽I(yè)實現(xiàn)在國內(nèi)股權(quán)交易所掛牌融資；引導(dǎo)和支持國內(nèi)私募及創(chuàng)投基金參與我州優(yōu)強中小企業(yè)改制上市培育工作；支持１－２戶優(yōu)強企業(yè)參與發(fā)行企業(yè)債券（票據(jù)）融資；推動實現(xiàn)３－５戶中小企業(yè)完成股份制改造；優(yōu)選８－１０戶成長型中小企業(yè)納入我州上市培育資源庫；組織５－１０戶上市培育企業(yè)參加國內(nèi)上市融資務(wù)實研修班培訓(xùn)；舉辦１期上市融資知識普及培訓(xùn)班。通過推動企業(yè)改制上市工作，不斷提高企業(yè)對現(xiàn)代企業(yè)管理制度及資本市場的認識，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，增強核心競爭力，全面提升我州中小企業(yè)的發(fā)展質(zhì)量和水平。

（三）推進工作措施建議

１．加強對企業(yè)上市工作的協(xié)調(diào)和跟蹤服務(wù)

全州各級各部門要對企業(yè)上市過程的相關(guān)審批事項要開辟“綠色通道”，簡化程序，減少環(huán)節(jié)，特事特辦，落實服務(wù)承諾，建立為重點上市培育企業(yè)提供全程服務(wù)協(xié)調(diào)機制，及時研究解決企業(yè)上市中遇到的困難和問題，抓好企業(yè)上市培

育有關(guān)政策措施的落實。對企業(yè)爭取上市過程需要申請有關(guān)部門出具證明材料的要及時予以辦理，并限時辦結(jié)；要根據(jù)上市培育企業(yè)的不同層次需求，定期舉辦各種形式的講座、培訓(xùn)班、研討會以及提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)，積極為企業(yè)提供與證券交易所、證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、私募基金等中介機構(gòu)溝通交流的平臺。

２．大力培養(yǎng)和引進金融證券專業(yè)人才

要把金融證券專業(yè)人才列為我州“緊缺人才”進行有計劃的培養(yǎng)和引進，逐步形成一支熟悉證券市場、精通證券業(yè)務(wù)、掌握相關(guān)法律法規(guī)的高素質(zhì)人才隊伍。制定相關(guān)鼓勵措施，支持擬上市公司從資本市場、發(fā)達地區(qū)和上市公司引進相關(guān)證券操作專業(yè)人才。各縣市政府及各有關(guān)部門也要為引進證券專業(yè)人才提供方便和服務(wù)，創(chuàng)新人才管理體制和機制，全面提升我州企業(yè)上市人才隊伍的數(shù)量和質(zhì)量。

３．著力推動實施中小企業(yè)成長工程

當(dāng)前，我國資本市場相關(guān)制度發(fā)生根本性的變化，中小企業(yè)上市融資正面臨歷史性的重大機遇，各地政府都在積極研究對策，從制度、政策、資源配置、上市企業(yè)資源庫等方面進行大力度的建設(shè)，為本地企業(yè)及早成功走上資本市場營造最有利的環(huán)境。加快推進實施中小企業(yè)成長工程，引導(dǎo)中小企業(yè)向“專精特新”方向發(fā)展，加大擔(dān)?；饠?shù)量和力度，建立中小企業(yè)發(fā)展專項資金，貼息貸款用于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、新產(chǎn)品開發(fā)、品牌建設(shè)等，大力鼓勵建立產(chǎn)學(xué)研一體化戰(zhàn)略聯(lián)盟，研究制定高新技術(shù)和人才引進新政策，加強中小企業(yè)信用體系建設(shè)，建設(shè)服務(wù)外包集聚區(qū)、新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)和生產(chǎn)型服務(wù)業(yè)園區(qū)，幫助中小企業(yè)低成本進入和創(chuàng)業(yè)。引導(dǎo)中小企業(yè)增強產(chǎn)品和技術(shù)開發(fā)能力，不斷開發(fā)新技術(shù)、新工藝、新材料、新裝備、新產(chǎn)品，以提升產(chǎn)品的技術(shù)含量和附加值，推動產(chǎn)品換代、技術(shù)和裝備更新，積極實施和推進品牌戰(zhàn)略。加快實施節(jié)能減排，大力推進循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展，建立起資源消耗低、環(huán)境污染少、經(jīng)濟效益好的現(xiàn)代工業(yè)格局。各級政府和有關(guān)部門要采取切實措施，鼓勵和支持境內(nèi)外執(zhí)業(yè)信譽度高的券商、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所及評估咨詢等中介機構(gòu)為我州企業(yè)上市提供服務(wù)。４．抓好專業(yè)知識培訓(xùn)、宣傳報道等基礎(chǔ)性工作

針對部分企業(yè)及縣市政府對推進上市工作重要意義認識不到位、積極性不高的問題，認真做好引導(dǎo)上市知識宣傳及培訓(xùn)工作。根據(jù)企業(yè)的發(fā)展需求和實際情況，繼續(xù)采取“走出去，引進來”的靈活方式，有針對性地組織開展各類上市知識培訓(xùn)。今年擬在全州舉辦中小企業(yè)上市融資知識普及、提升、務(wù)實操作三個層次的培訓(xùn)班，并組織重點上市培育企業(yè)負責(zé)人參加國家證監(jiān)會和有關(guān)部委舉辦的上市務(wù)實運作培訓(xùn)班。要在主流新聞媒體和政府網(wǎng)站上對我州上市培育工作進行專題報道，加大相關(guān)政策的宣傳力度，使上市培育工作得到社會各界更多的理解和支持，積極營造良好的工作氛圍。

５．培育后備資源，推進企業(yè)改制上市

建立和完善中小企業(yè)上市培育信息資源庫，設(shè)立企業(yè)改制上市規(guī)范性文件庫、證券中介機構(gòu)信息庫、州中小企業(yè)上市后備資源庫和企業(yè)改制上市政策咨詢平臺。通過“三庫一平臺”建設(shè)，實現(xiàn)信息共享，積極為改制上市企業(yè)提供相關(guān)法律法規(guī)、專業(yè)機構(gòu)信息、后備企業(yè)發(fā)展情況等基礎(chǔ)信息。對符合上市基本條件的后備企業(yè)，要加快推進股份制改造，改變目前我州上市后備資源不足問題。各

縣市要篩選一批符合國家產(chǎn)業(yè)政策、主營業(yè)務(wù)突出、市場占有率高、誠信度高、經(jīng)營業(yè)績優(yōu)良、產(chǎn)品科技含量高、具有自主知識產(chǎn)權(quán)、成長性好的企業(yè)，加以重點扶持。當(dāng)前，要重點推進云南路橋股份有限公司、云南云開電氣股份有限公司、楚雄明宏生態(tài)科技工貿(mào)有限公司、南華云華綠色食品有限公司、云南廣泰生物科技開發(fā)有限公司等一批有上市意愿、增長業(yè)績突出的企業(yè)上市融資，積極爭取我州后備企業(yè)納入第三批全省重點中小企業(yè)上市培育推進計劃的盤子。６．創(chuàng)新思路，實現(xiàn)多渠道直接融資

鼓勵上市培育企業(yè)與基金和創(chuàng)投公司合作，通過實施行業(yè)整合及收購兼并，做強做大公司主營業(yè)務(wù)。認真落實國家有關(guān)扶持中小企業(yè)上市融資減免稅以及技改項目貼息貸款等政策，鼓勵有條件的企業(yè)擴大產(chǎn)業(yè)規(guī)模、完善產(chǎn)業(yè)鏈、提升企業(yè)的規(guī)?；б婧凸举|(zhì)量。支持上市培育企業(yè)參與行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高資源占有率和市場開拓能力，逐步實現(xiàn)優(yōu)勢資源向優(yōu)質(zhì)企業(yè)聚集。創(chuàng)新企業(yè)兼并和拆分上市的思路，依法穩(wěn)妥處置好公司不良資產(chǎn)和債務(wù)。創(chuàng)新商業(yè)模式，提高持續(xù)盈利能力和上市培育企業(yè)的成功率。根據(jù)不同中小企業(yè)的特點和能力，選擇不同的目標(biāo)市場，積極推進不同層次的中小企業(yè)在天交所實現(xiàn)股權(quán)掛牌交易、上交所和深交所實現(xiàn)主板、中小板以及創(chuàng)業(yè)板上市融資。要充分利用好資本證券市場資源，通過參股上市融資、借殼上市融資、整合上市融資、改制上市融資、股權(quán)掛牌交易等多種模式，全面推動我州經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級，促進彝州經(jīng)濟和社會實現(xiàn)跨越式發(fā)展。

（作者單位：楚雄州工業(yè)和信息化委員會）

第二篇：江蘇中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作現(xiàn)狀及發(fā)展對策

江蘇中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作現(xiàn)狀及發(fā)展對策

發(fā)布時間：2011-7-19信息來源：中國論文下載中心 作者：熊建國

摘要：文章分析了江蘇中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作現(xiàn)狀，闡述了江蘇中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作之迫切任務(wù)，提出了江蘇中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)發(fā)展之對策。

關(guān)鍵詞：江蘇中小企業(yè)；知識產(chǎn)權(quán)；現(xiàn)狀；任務(wù)；對策

中小企業(yè)已成為拉動江蘇經(jīng)濟增長的主力軍，在全省國民經(jīng)濟中占據(jù)更加突出的地位。80%以上的新產(chǎn)品是由中小企業(yè)開發(fā)，75%以上的技術(shù)創(chuàng)新由中小企業(yè)完成，60%～65%的專利由中小企業(yè)發(fā)明。但總體來說，江蘇中小企業(yè)無論其規(guī)模水平、科技創(chuàng)新能力和國際競爭力還不高，特別是擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)和配套技術(shù)還很少，普遍缺乏對知識產(chǎn)權(quán)國際規(guī)則的了解，在國內(nèi)外市場競爭中，往往處于單打獨斗的被動地位，很少從長遠發(fā)展戰(zhàn)略高度來規(guī)范知識產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、管理、實施和保護，很難適應(yīng)我國入世后社會經(jīng)濟發(fā)展的客觀要求。民營科技企業(yè)應(yīng)如何構(gòu)建知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，如何提高運用知識產(chǎn)權(quán)的能力和水平，增加中國擁有的自主知識產(chǎn)權(quán)的數(shù)量與質(zhì)量，已經(jīng)成為決定企業(yè)生存發(fā)展的重要因素。

一、江蘇中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作現(xiàn)狀

1． 中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作之實踐。我國建立知識產(chǎn)權(quán)制度二十多年來，伴隨著改革開放的深化和市場經(jīng)濟的發(fā)展，知識產(chǎn)權(quán)工作取得了偉大成就。江蘇和全國一樣，特別在“十五”以來，知識產(chǎn)權(quán)事業(yè)步入快速發(fā)展期，截止2006年底，江蘇專利申請量和授權(quán)量累計已達214 873件和106 062件，均居全國第三位；全省注冊商標(biāo)累計達14.75萬件，擁有“中國馳名商標(biāo)”46件，省“著名商標(biāo)”817件，列全國第二位和第三位；各類作品自愿登記量累計達47 740件，位居全國第二位。江蘇具有較好的科技優(yōu)勢和經(jīng)濟基礎(chǔ)，在企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中專利不斷增長，截止2005年底，申請和授權(quán)量累計分別52 052件和32 525件，居全國第三位。“十五”期間，江蘇企業(yè)申請專利達38 259件，為前十五年專利申請量的2倍多。中小企業(yè)面廣量大，對于經(jīng)濟發(fā)展具有舉足輕重的作用。自1985年至2006年的22年來，在全省企業(yè)申請的71 830件專利中，中小企業(yè)約申請了約43 000件。

就專利而言，江蘇中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作有如下特點：（1）專利擁有和分布上，股份制公司和有限責(zé)任公司是集中擁有專利的大戶，民營科技企業(yè)專利申請量和授權(quán)量高于全省平均知識產(chǎn)權(quán)擁有量。（2）機構(gòu)建設(shè)上，中小企業(yè)與規(guī)模以上企業(yè)有相當(dāng)差距，設(shè)立專門知識產(chǎn)權(quán)管理機構(gòu)的企業(yè)較少，很多企業(yè)沒有明確的知識產(chǎn)權(quán)分管領(lǐng)導(dǎo)，配備專職人員的企業(yè)所占比例也很低。有近五成的企業(yè)沒有建立知識產(chǎn)權(quán)內(nèi)部管理制度，未能將知識產(chǎn)權(quán)管理制度化。其中，年銷售3 000萬以上的大中企業(yè)建章立制較好，年銷售3 000萬以下的小企業(yè)未能足夠重視。機械、電子行業(yè)知識產(chǎn)權(quán)制度相對其他行業(yè)建制較好。（3）糾紛發(fā)生與解決上，企業(yè)所遇到的知識產(chǎn)權(quán)糾紛主要是專利、商標(biāo)的問題較多，有限責(zé)任公司、中型企業(yè)、機械、電子行業(yè)是知識產(chǎn)權(quán)糾紛多發(fā)企業(yè)。發(fā)現(xiàn)被別人仿造后，82%企業(yè)選擇以通過法律手段加以制止，18%的企業(yè)表示沒有辦法。被他人警告或起訴后，多數(shù)企業(yè)選擇積極應(yīng)訴，約有三分之一的企業(yè)表示要據(jù)理力爭，這表明企

業(yè)在面臨知識產(chǎn)權(quán)糾紛具有一定維權(quán)意識。大多選擇以法律途徑加以解決，選擇了一條成本較高、收益較大同時也是風(fēng)險較大的途徑。對于研發(fā)成功的技術(shù)成果，三分之二的企業(yè)采用申請專利加以保護；三分之一的企業(yè)選擇作為商業(yè)秘密或其他保護方式加以保護，多數(shù)企業(yè)認為通過法律手段防止知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)行為最為有效，比如注冊商標(biāo)、申請專利等。法律手段仍是民營企業(yè)防范知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)的首選。（4）知識產(chǎn)權(quán)的運用上，企業(yè)規(guī)模小的、私營等其他企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)信息利用明顯不足，知識產(chǎn)權(quán)管理與運用能力比較弱。對專利信息的應(yīng)用上，約半數(shù)直接使用過專利信息，有部分企業(yè)間接使用過專利信息，而有些企業(yè)從未使用過專利信息。

2． 中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作存在之困惑。江蘇中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作對推動民營科技企業(yè)的發(fā)展起到了功不可沒的作用，但以知識產(chǎn)權(quán)為主的無形資產(chǎn)管理現(xiàn)狀仍存在較大問題：（1）成果多專利偏少，產(chǎn)權(quán)保護意識淡薄。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)意識缺位，不懂得運用知識產(chǎn)權(quán)法律維護自身權(quán)益和市場，導(dǎo)致知識產(chǎn)權(quán)擁有量不多，特別是專利申請量較少。許多中小企業(yè)專利意識淡薄，對發(fā)明創(chuàng)造不愿申請專利。不少研發(fā)人員有了發(fā)明創(chuàng)造，首先想到的是發(fā)表文章、成果鑒定、申請評獎，誤認為這樣做就可最先擁有發(fā)明創(chuàng)造的所有權(quán)，造成了知識產(chǎn)權(quán)的大量流失。許多中小企業(yè)基本上還處于知識產(chǎn)權(quán)意識啟蒙階段，對知識產(chǎn)權(quán)制度意義認識不足。（2）專利結(jié)構(gòu)不合理，信息的運用能力差。中小企業(yè)發(fā)明專利申請量和授權(quán)量較少，和全省企業(yè)總體水平比，中小企業(yè)的發(fā)明專利所占比重明顯偏低。發(fā)明專利量少反映出企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力不強，企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)含量低，市場競爭力弱。大部分中小企業(yè)，在開發(fā)前期都沒有作相關(guān)的專利搜索。專利信息尚未得到充分利用。（3）工作發(fā)展不平衡，企業(yè)之間差別懸殊。擁有專利的企業(yè)極不平衡。前十強企業(yè)申請總量為3 524件，占58.3%。還有相當(dāng)一部分企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)為零，中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作狀況不容樂觀。國外專利申請明顯滯后。經(jīng)濟發(fā)達縣（市、區(qū)）企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)意識較強、企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作較好，而經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)工作較為薄弱。（4）專利獲權(quán)維權(quán)難，企業(yè)缺乏專門人才。企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)被侵權(quán)而得不到及時保護，成為廣大民營企業(yè)集中反映的焦點。專利行政執(zhí)法力量不夠，遇到跨省侵權(quán)等就更顯得無能為力。通過法院維權(quán)，一個案件往往要幾年，有時一案未結(jié)多案又發(fā)，即使贏了，也是贏了官司賠了錢，久而久之，企業(yè)由于 被侵權(quán)而得不到及時保護，影響了積極性，許多企業(yè)干脆放棄了維權(quán)要求，有的企業(yè)只能靠不斷推出新產(chǎn)品，產(chǎn)品被人仿制了就淘汰的辦法來對付侵權(quán)行為。企業(yè)維權(quán)步履艱難。企業(yè)普遍缺乏既懂技術(shù)又善于運用知識產(chǎn)權(quán)法律、法規(guī)的復(fù)合型人才。企業(yè)要找適合企業(yè)需要，能勝任企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理事務(wù)的人才十分困難。（5）內(nèi)部管理制度缺乏，專利難以有效運營。企業(yè)在建立健全知識產(chǎn)權(quán)管理機構(gòu)方面有相當(dāng)差距。這說明一部分企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理的內(nèi)部規(guī)章制度建設(shè)仍不健全，沒有把知識產(chǎn)權(quán)管理制度化。獎酬政策只在一部分企業(yè)得到落實，大部分企業(yè)沒有全部兌現(xiàn)和沒有兌現(xiàn)獎酬政策。企業(yè)這種知識產(chǎn)權(quán)管理的內(nèi)部規(guī)章制度建設(shè)不健全及獎酬激勵機制嚴重缺位的狀況，已經(jīng)嚴重地挫傷了科技人員的積極性和創(chuàng)造性。

二、江蘇中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作之迫切任務(wù)

1． 增強知識產(chǎn)權(quán)意識，完善知識產(chǎn)權(quán)管理。樹立“知識產(chǎn)權(quán)是企業(yè)生存與發(fā)展的命根子”的觀點，提高知識產(chǎn)權(quán)意識，關(guān)鍵是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)。建立和完善知識產(chǎn)權(quán)管理。以機制創(chuàng)新為動力，全面培育企業(yè)核心競爭力。加快知識產(chǎn)權(quán)人才培養(yǎng)。尊重知識、尊重人才，堅持把發(fā)現(xiàn)、培養(yǎng)、使用、凝聚優(yōu)秀科技人才作為科技發(fā)展的重要任務(wù)，進一步營造有利于科技進步激勵創(chuàng)新和人才輩出的政策與制度環(huán)境，堅持培養(yǎng)人才與引進人才相結(jié)合。

2．充分利用知識產(chǎn)權(quán)信息，不斷提高創(chuàng)新能力和水平?？萍紕?chuàng)新可分為原始創(chuàng)新、引進消化吸收的二次創(chuàng)新和集成創(chuàng)新。中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新要結(jié)合企業(yè)的實際，因地制宜，更多的情況下主要是二次創(chuàng)新和集成創(chuàng)新。企業(yè)必須建立適合本企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)信息利用機制。中小企業(yè)，特別是科技型企業(yè)應(yīng)逐步建立企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)信息數(shù)據(jù)庫，有條件的企業(yè)要建立企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)信息平臺系統(tǒng)。

3． 努力推動知識產(chǎn)權(quán)成果產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；?。企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的成果（知識產(chǎn)權(quán)）只有轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力，才是開展知識產(chǎn)權(quán)工作的根本目的所在。中小企業(yè)應(yīng)努力尋求實現(xiàn)本企業(yè)成果商品化、規(guī)?；牡缆?。規(guī)范本企業(yè)成果許可轉(zhuǎn)讓，同時吸收和引進他人知識產(chǎn)權(quán)成果。

4． 積極實施知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略推動企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)將知識產(chǎn)權(quán)納入到企業(yè)的戰(zhàn)略管理中，針對本企業(yè)的產(chǎn)品定位、生產(chǎn)能力、核心競爭力以及市場形式、市場發(fā)展趨勢等多種因素，制定適合本企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，充分利用知識產(chǎn)權(quán)的特點和發(fā)展趨勢增強企業(yè)的實力，獲得和保持競爭優(yōu)勢?？茖W(xué)規(guī)范現(xiàn)代企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動，以知識產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、保護、運用和管理重造企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新流程。

5． 建章立制，強化知識產(chǎn)權(quán)保護。企業(yè)要做好各種知識產(chǎn)權(quán)管理規(guī)章制度的檢查、落實工作，確保各項制度落到實處，防止知識產(chǎn)權(quán)的流失；要加強對知識產(chǎn)權(quán)的管理，建立知識產(chǎn)權(quán)管理檔案，明確專人負責(zé)知識產(chǎn)權(quán)日常維護工作，及時辦理各種知識產(chǎn)權(quán)維持手續(xù)，防止權(quán)利喪失。要積極應(yīng)對企業(yè)有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)方面法律糾紛或爭端，注意搜集保存有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)研發(fā)過程、投入、實施情況等方面的原始記錄和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，以備作為主張權(quán)利或應(yīng)訴時的證據(jù)材料。在本企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)受到侵害時，及時主張有關(guān)權(quán)利。在強調(diào)保護好本企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的同時，應(yīng)掌握相關(guān)領(lǐng)域的知識產(chǎn)權(quán)狀況，防止侵犯他人的知識產(chǎn)權(quán)。

三、江蘇中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)發(fā)展之對策

1． 宏觀指導(dǎo)層面上，加強領(lǐng)導(dǎo)，加大對中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作引導(dǎo)和指導(dǎo)力度。加大知識產(chǎn)權(quán)人才培訓(xùn)與教育的投入力度，采取多種形式提高知識產(chǎn)權(quán)人員的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)，造就一批高素質(zhì)的知識產(chǎn)權(quán)管理隊伍。區(qū)別情況、分類提供指導(dǎo)服務(wù)。一是激勵知識產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造。二是加強在企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中的引導(dǎo)作用。三是扶持企業(yè)自主創(chuàng)新成果產(chǎn)業(yè)化。根據(jù)不同區(qū)域的特點和各區(qū)域的“十一五”發(fā)展規(guī)劃，采取不同的工作重點和服務(wù)方式。點面結(jié)合、開展示范創(chuàng)建活動。在企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)試點工作的基礎(chǔ)上，抓好一批“知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢民營企業(yè)”，選擇重點行業(yè)的骨干民營企業(yè)進行試點示范，以此輻射帶動行業(yè)內(nèi)的企業(yè)。通過樹立典型、示范推廣，全面提升中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作水平。協(xié)作分工，加強知識產(chǎn)權(quán)執(zhí)法。

2． 中觀措施層面，加快制定扶持中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)運用的政策措施。知識產(chǎn)權(quán)工作是一項極其復(fù)雜的系統(tǒng)性工作，僅僅依靠企業(yè)自身的力量是完成不了的，需要全社會的支持和配合，需要各級政府的支持和協(xié)助。強化政府角色，為中小企業(yè)創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。政府為企業(yè)搭好知識產(chǎn)權(quán)政策的平臺。好的政策是企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)發(fā)展的重要支撐。目前，就我國知識產(chǎn)權(quán)工作來看，需要明確有力的知識產(chǎn)權(quán)政策導(dǎo)向，需要進一步完善知識產(chǎn)權(quán)政策。加快制定《江蘇省中小企業(yè)

知識產(chǎn)權(quán)運用示范企業(yè)創(chuàng)建工作實施辦法》，認真貫徹《關(guān)于推進全省中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作的意見》和《江蘇省中小企業(yè)專利新產(chǎn)品推薦實施辦法》。加強鼓勵企業(yè)運用知識產(chǎn)權(quán)的政策導(dǎo)向，用好現(xiàn)有的支持政策，落實必要的管理規(guī)定和措施，引導(dǎo)中小企業(yè)開展知識產(chǎn)權(quán)保護工作。

3． 微觀技術(shù)層面，加速建設(shè)中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)服務(wù)平臺。開設(shè)中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)信息服務(wù)渠道。政府通過制定相關(guān)政策加強對中介市場管理和指導(dǎo)，并逐漸放開。通過行業(yè)自律和市場化運作，促進知識產(chǎn)權(quán)中介市場的完善。以省知識產(chǎn)權(quán)局為依托，建立專利信息利用綜合數(shù)據(jù)庫和技術(shù)創(chuàng)新專利信息服務(wù)支撐平臺，加強專利信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高公共財政對公共服務(wù)的支持。建立中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)服務(wù)網(wǎng)站，開展信息發(fā)布、檢索查詢、專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓、法律咨詢等多項服務(wù)，實現(xiàn)信息資源共享，努力滿足中小企業(yè)對知識產(chǎn)權(quán)信息的需求，重點支持省中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)服務(wù)信息平臺的建設(shè)。組建知識產(chǎn)權(quán)專家顧問團為企業(yè)服務(wù)，幫助企業(yè)解決創(chuàng)新中所涉及的知識產(chǎn)權(quán)問題。

4． 社會層面，努力營造適合中小企業(yè)的經(jīng)濟社會運行機制。提供政府財政支持。應(yīng)逐步增加對中小企業(yè)特別是高科技產(chǎn)業(yè)的扶持資金的投入。提供稅收優(yōu)惠政策。應(yīng)加大優(yōu)惠政策的力度，將更多的資金吸引到風(fēng)險投資領(lǐng)域?？梢钥紤]進一步降低高技術(shù)企業(yè)的所得稅稅率。

中國是一個發(fā)展中國家，知識產(chǎn)權(quán)雖建立較晚，但20多年來取得的成就舉世矚目。我們已經(jīng)建立起一整套完備的與國際接軌的知識產(chǎn)權(quán)法律體系，公眾的知識產(chǎn)權(quán)保護意識正在逐步提高，知識產(chǎn)權(quán)各方面的工作正在運行和發(fā)展之中。特別是中國加入WTO五年來，在經(jīng)濟快速發(fā)展同時，加快知識產(chǎn)權(quán)保護，認真履行國際承諾，受到世人注目。

江蘇省中小企業(yè)面廣量大，充滿活力，占全省經(jīng)濟總量和工業(yè)增加值的三分之二以上。但總體來說，江蘇中小企業(yè)技術(shù)水平不高，創(chuàng)新能力和企業(yè)核心競爭力不強，擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)和配套技術(shù)還很少，所以江蘇中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作任重而道遠。面對嚴酷形勢，我們必須加強知識產(chǎn)權(quán)保護和管理工作，提高我國企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的保護意識和管理水平，增加我國知識產(chǎn)權(quán)總量、提高原創(chuàng)性知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)量，促進具有自主知識產(chǎn)權(quán)的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的形成和發(fā)展，提升我國的技術(shù)創(chuàng)新能力和綜合競爭力。

參考文獻：

1．于濤．國外企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理模式分析．電子知識產(chǎn)權(quán)，2003，（6）：18-22．

2．范德成，賈愛梅．我國企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理中存在的問題及其對策分析．商業(yè)研究，2004，（5）：74-76．

3．張濤，胡耀輝．我國企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理體系構(gòu)建研究．企業(yè)活力，2006，（8）：14-15．

4．郭洪波．論入世后企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)保護．廣東經(jīng)濟管理學(xué)院學(xué)報，2004，（2

第三篇：中小企業(yè)員工績效考核現(xiàn)狀及對策研究

中小企業(yè)員工績效考核現(xiàn)狀及對策研究

系別：工商管理系

專業(yè)班級：工商管理專業(yè)1223班

姓名：何怡梅 學(xué)號：20803122316

一、員工績效考核的研究現(xiàn)狀

許多人力資源管理專家、學(xué)者都致力于提出一種具有普遍性及可操作性的績效考核體系，但由于影響績效考核的因素很多，所以截止目前還未建立一個行之有效的績效考核體系。盡管如此，有關(guān)績效考核的研究和應(yīng)用仍然取得了一些進展：

1，績效考核目的的模糊化和關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的空泛化

由于大部分企業(yè)還處在事后考核的階段，即當(dāng)員工完成工作以后在進行績效考核。并根據(jù)績效考核的結(jié)果予以物質(zhì)和精神的獎勵和懲處。這就違背了績效管理的初衷，使員工對績效考核談虎色變。

許多人力資源環(huán)節(jié)銜接不上，只是提取的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)過于空泛化，只是根據(jù)現(xiàn)成的模板和指標(biāo)庫生搬硬套。而沒有根據(jù)企業(yè)現(xiàn)狀進行深入分析，導(dǎo)致關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)具有普遍性，而不具有企業(yè)特征的針對性。由此必然導(dǎo)致考核結(jié)果失真，難以獲得員工的支持。

2，績效考核觀測力度的形式化和管理到想選擇的盲目化 由于績效考核是等員工完成工作以后再進行評判，無法從根本上及時發(fā)現(xiàn)員工績效的差距，并根據(jù)其差距提供有針對性的績效輔導(dǎo)和績效改進計劃，導(dǎo)致員工對績效考核的認同程度很低，績效考核的觀測力度相當(dāng)弱。

3，考核工具的隨意化和考核方法的復(fù)雜化

考核工具必須根據(jù)企業(yè)特性，職業(yè)特性進行合理衡量和選擇，不同的職位和不同的工作要求都應(yīng)具有不同的考核工具。否則，會導(dǎo)致考核結(jié)果的不合理和不準(zhǔn)確。

4，考核力度的片面化和考核結(jié)果應(yīng)用的局限化

很多企業(yè)推行績效考核時，只關(guān)注單個員工的業(yè)績好壞，而忽略對團隊的考核，這是不科學(xué)的。績效結(jié)果應(yīng)用性很差，只單一與薪酬掛鉤，是考核于形式。長此以往，導(dǎo)致員工對考核的不信任和冷淡，最終導(dǎo)致員工業(yè)績不升反降。

二、企業(yè)員工績效考核中存在困難

績效考核是人力資源管理的一項主要職能，各企業(yè)處于積極探索的階段。在績效考核中往往會出現(xiàn)以下提及的問題，包括：對績效考核體系認識不充分、考核制定的指標(biāo)不科學(xué)、績效考核信息溝通不暢。

1）對績效考核體系認識不充分。許多企業(yè)存在認識層面的誤區(qū)，認為績效考核只單純與HR（人力資源管理）部門有關(guān)，認為只要HR部門將這個工作做好就可以，故高層管理者對績效考核未加以具體的指導(dǎo)，只單純做出批示要實施績效考核，故往往出現(xiàn)HR部門不能較好地與其他部門協(xié)調(diào)，有效地實施績效管理體系。另外，只有管理者在績效考核中發(fā)現(xiàn)問題，分析原因并加以改正，才能提高員工的績效，同時，績效考核結(jié)果也將用于崗位調(diào)整、提升等，而非單一的獎優(yōu)罰劣。

2）考核制定的指標(biāo)不科學(xué)?？冃Э己藭r，需要設(shè)定績效考核指標(biāo)，需避免企業(yè)指標(biāo)設(shè)定千篇一律。每個部門職能不同，工作性質(zhì)也不相同，在設(shè)定指標(biāo)時，應(yīng)有針對性，否則考核結(jié)果的實用性、真實性、準(zhǔn)確性和客觀性難以保證。有效的績效考核應(yīng)圍繞企業(yè)的核心價值觀，對員工進行全面考核（如服務(wù)意識，工作績效，團隊合作及誠信等），并且設(shè)定各個指標(biāo)時應(yīng)符合SMART原則（具體可衡量，激勵的，可達到，與公司及部門工作相關(guān)性的，可跟蹤的）。

3）績效考核信息溝通不順暢。一些企業(yè)缺乏部門主與員工之間的溝通，使得在績效考核中員工的參與率低。另外，績效考核的周期也未合理地設(shè)定，導(dǎo)致了整個考核工作的有效性下降，考核結(jié)果難以令人信服，也達不到考核績效的目的以及考核后預(yù)期的效果。

三、企業(yè)員工績效考核改進對策

為了使績效考核更加有效，企業(yè)應(yīng)該針對具體情況具體分析，做到理論與實際相結(jié)合，使績效考核真正的發(fā)揮作用。

1）正確對待績效考核。首先從企業(yè)管理者的角度來說，要了解績效考核的具體內(nèi)容，以新的思維和理念來對待績效考核，從而對績效考核做出正確的指導(dǎo)，推動科學(xué)的績效考核體系。對于績效考核指標(biāo)的制定需從高層著手：明確公司、各職能部門（季度/月度）工作目標(biāo)及部門人力資源部門協(xié)助培訓(xùn)，確保員工目標(biāo)符合原則，從而推動企業(yè)績效發(fā)展對話體系，真正地發(fā)揮績效考核的有效性。

另外企業(yè)管理者需從公司的利益出發(fā)，避免過于考慮人的因素，應(yīng)站在一個正確的高度看待問題，在績效考核中發(fā)現(xiàn)員工的亮點及可提高的空間，分析原因，找出具體的解決辦法，激勵先進，鼓勵后進，從而提高員工績效，使企業(yè)與員工達到雙贏局面。同時在績效考核中定期安排雙向溝通，鼓勵員工積極參與，使員工真正了解考核意義所在，盡量避免其在績效考核中的不公平感及顧慮。

2）制定有效的考核方法。有效的考核方法關(guān)系到績效考核是否公平、公正、客觀。一般來講，企業(yè)應(yīng)采用全方位的績效考核，也叫360度評定法，應(yīng)該使上級、同級、下級，本身都成為評估者，這樣會使考核更加公正，也使被評估者更加容易接受評估內(nèi)容及自身需提高的方面。

當(dāng)企業(yè)設(shè)定考核指標(biāo)時，要聯(lián)系實際。不同的部門要有不同的考核指標(biāo)，并且每個部門每個指標(biāo)所占的比例也要視具體情況而定，要盡量使績效考核更加公平。同時，在進行考核時，要選定合理的考核周期，要根據(jù)員工工作任務(wù)的完成程度和員工工作的性質(zhì)來確定考核周期，試舉績效考核周期運作比較成熟的阿克蘇諾貝爾公司，其在年初（一至二月）設(shè)定績效目標(biāo)，年中（六至七月）為經(jīng)理與員工共同回顧目標(biāo)，并根據(jù)需要適當(dāng)調(diào)整，年底實施目標(biāo)評估并組織公司范圍內(nèi)年終評分協(xié)調(diào)會。

第四篇：林業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及對策研究

林業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及對策研究

此文系本人代寫，稿費未付，攜稿潛逃，強烈譴責(zé)欺騙行為，必有惡

報應(yīng)

【摘要】改善生態(tài)環(huán)境，保護森林資源是林業(yè)產(chǎn)業(yè)的一項重要任務(wù)，近年來，由于多種因素的影響導(dǎo)致我國的林業(yè)發(fā)展存在一些弊端，本文針對當(dāng)前我國部分地區(qū)林業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀進行分析并提出一些林業(yè)發(fā)展的有效對策，促進我國林業(yè)產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】：林業(yè)產(chǎn)業(yè)；發(fā)展現(xiàn)狀；解決對策

林業(yè)產(chǎn)業(yè)不僅是一項公益性事業(yè)和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，更是人與自然聯(lián)系的紐帶，所以我們要加強對林業(yè)資源的保護。下文將以云南省為例，通過對該省的林業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀進行分析，并針對存在的問題提出合理有效的對策，促進現(xiàn)代林業(yè)產(chǎn)業(yè)的快速穩(wěn)定發(fā)展。

一、云南省林業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀：

云南省的森林資源豐富、植物種類繁多、達到1.7萬種以上，占全國總植物種類總數(shù)的52.8%，素有“植物王國”的美譽。

“十二五”期間，云南省在堅持生態(tài)建設(shè)優(yōu)先的前提下，大力發(fā)展林業(yè)產(chǎn)業(yè)，目前云南已經(jīng)初步建成門類齊全的林業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，林業(yè)整體實力有了明顯提高。目前已經(jīng)建立國際重要濕地4處、國家濕地公園11處、國家級自然保護區(qū)20處、國家級森林公園27處、國家沙漠公園1處、省級自然保護區(qū)38處。超過90%的國家重點保護植物、約80%的國家重點保護動物和40%上以的自然濕地得到有效保護。完成了集體林確權(quán)面積2.7億畝和營造林3634萬畝。截止2015年底，林業(yè)總產(chǎn)值達到了2800億元，相比于2010年增長了3倍林區(qū)群眾來自林業(yè)的人均年收入突破2000元。生態(tài)文明建設(shè)構(gòu)筑了一道綠色的屏障。

（一）云南林業(yè)發(fā)展面臨的機遇和挑戰(zhàn)：

云南省是我國生物多樣性最為豐富的地區(qū)之一，地理位置的優(yōu)越、氣候適宜、森林資源的豐富等明顯優(yōu)勢，為云南的林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了物質(zhì)保障。但是在林業(yè)發(fā)展中，還是存在一些問題：

1、科技力量較弱，林業(yè)資源優(yōu)勢未得到充分發(fā)揮 由于云南省的林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展起步較晚，一些發(fā)展項目仍處于起步階段，導(dǎo)致資源的利用率較低，例如：云南共有6559種天然藥材，但是真正被開發(fā)出來的藥物資源還是很少的。

另一方面，由于創(chuàng)新能力和科技力量較弱以及管理運行體制的不健全導(dǎo)致林業(yè)資源的開采技術(shù)還不到位，云南省一些林業(yè)資源還沉睡在深山老林中，尚未被利用。所以林業(yè)資源優(yōu)勢還沒有轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢。

2、省內(nèi)各區(qū)域之間的產(chǎn)業(yè)發(fā)展不平衡

目前云南省的林業(yè)產(chǎn)業(yè)主要集中在滇中經(jīng)濟圈，而其他地方的林業(yè)資源等優(yōu)勢沒有得到充分發(fā)揮，導(dǎo)致林產(chǎn)業(yè)的發(fā)展區(qū)域分布不平衡，各地區(qū)間林產(chǎn)業(yè)發(fā)展的差距明顯。

3、社會化服務(wù)功能不明顯

環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)體系認證、林產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)認證、森林認證等都屬于社會化服務(wù)的范疇。

云南省雖然有豐富的林業(yè)資源，近年來林產(chǎn)業(yè)發(fā)展也更上一層臺階，但是其社會化服務(wù)功能未能跟上發(fā)展的步伐，這可能會導(dǎo)致云南省一些林產(chǎn)加工企業(yè)在國際化貿(mào)易中面臨著不平等待遇和關(guān)稅問題。這嚴重的影響到云南省在國內(nèi)和國際市場的發(fā)展，阻礙了林產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

4、林業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的不健全

目前云南省在對林產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策存在著很大的漏洞，相關(guān)林業(yè)產(chǎn)權(quán)政策沒有得到很好的落實，省內(nèi)存在著樹木資源所有權(quán)和林地使用權(quán)劃分不規(guī)范的現(xiàn)象，這可能會降低大家對投身于推動林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展事業(yè)的積極性，是云南省規(guī)模化建設(shè)商品林基地的阻礙。

5、林產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中資金的短缺

隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，人們感受到林產(chǎn)業(yè)發(fā)展所帶來的經(jīng)濟效益和生態(tài)效益，國家越來越重視林業(yè)產(chǎn)的發(fā)展，投入的發(fā)展資金與往年相比增加不少，但是，由于由于云南的林業(yè)資源面積廣且分布地區(qū)地勢較為復(fù)雜，開采難度較大等原因的制約，導(dǎo)致國家所投入的資金和云南林業(yè)發(fā)展需求的資金數(shù)目之間還是存在一定的差距，資金的短缺是云南省林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展面臨的首要問題。

二、云南省林業(yè)發(fā)展中問題解決的對策：

（一）提高林業(yè)產(chǎn)業(yè)建設(shè)的科技含量：

“科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力”，在林業(yè)發(fā)展過程中，我們要加強科技創(chuàng)新和技術(shù)改造，改善林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、例如：改善人工林種植和維護技術(shù)、定向單株培育技術(shù)、復(fù)合經(jīng)營技術(shù)等。另一方面，我們還要加強對林業(yè)技術(shù)人員的生產(chǎn)培訓(xùn)，培養(yǎng)他們科學(xué)合理地使用現(xiàn)代化裝備，全面提高云南省林業(yè)產(chǎn)業(yè)的科技含量和林業(yè)的綜合效益，通過市場把科研成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力。

（二）建立健全的林業(yè)產(chǎn)權(quán)制度和林業(yè)管理制度

完善相關(guān)林業(yè)產(chǎn)業(yè)的制度和加強林業(yè)產(chǎn)業(yè)的管理制度，對云南省的林業(yè)的采伐必須要有政策的保障，明確森林樹木的產(chǎn)權(quán)和林地的使用權(quán)，依法保護林業(yè)戶主的合法權(quán)益，調(diào)動大家的造林營林的積極性，促使林產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營更加規(guī)范化和制度化。同時，還要建立林產(chǎn)業(yè)的管理體制，督促森林資源的合理開發(fā)和利用，有利于加快林業(yè)產(chǎn)業(yè)建設(shè)的步伐，促進林地的合理流轉(zhuǎn)。

（三）拓寬融資渠道，解決資金短缺的問題

云南省林業(yè)產(chǎn)業(yè)的資金主要是來源于國家林業(yè)專項資金的支持、銀行的投資貸款以及省內(nèi)的經(jīng)濟支持。云南省的林業(yè)產(chǎn)業(yè)較為復(fù)雜，所以我們在發(fā)展過程中，我們要積極爭取國家的重大項目補貼經(jīng)費的，把云南的林業(yè)產(chǎn)業(yè)作為省內(nèi)首要產(chǎn)業(yè)，加強林業(yè)資源的開發(fā)和利用；合理地利用銀行等相關(guān)金融機構(gòu)的投資貸款，推動云南省林業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展；同時，我們還可以通過還要大力支持和正確引導(dǎo)林產(chǎn)加工企業(yè)合理地開采林業(yè)資源，延長產(chǎn)業(yè)鏈和鼓勵個體林產(chǎn)業(yè)經(jīng)營等方法提高云南省整體的經(jīng)濟效益，為林業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展籌集資金。

（四）積極學(xué)習(xí)現(xiàn)代化林業(yè)知識，改變傳統(tǒng)理念

我們必須加強科學(xué)經(jīng)營林業(yè)產(chǎn)業(yè)在云南省經(jīng)濟建設(shè)中舉足輕重的地位和生態(tài)林業(yè)重要性的宣傳力度，并改變陳舊的發(fā)展觀念，建立適應(yīng)新時代發(fā)展和需要的新理念，促使人們對林業(yè)經(jīng)營理念的科學(xué)化和創(chuàng)新化。

（五）完善現(xiàn)代林業(yè)產(chǎn)業(yè)體系

首先要加快云南省二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，積極引進先進的設(shè)備，促進產(chǎn)品的升級換代，提高產(chǎn)品的其他價值從而達到提升產(chǎn)品精加工的能力，以濕地公園、自然保護區(qū)等為例，加快濕地生態(tài)旅游項目的開發(fā)，有利于推動云南省林產(chǎn)品電子交易市場的建立，帶動其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

其次，建立特色園區(qū)，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)園的整體優(yōu)勢，推動附近產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有利于促進林業(yè)產(chǎn)業(yè)的集群式發(fā)展。

（六）建立林業(yè)產(chǎn)業(yè)的預(yù)警信息系統(tǒng)

要隨時注意市場的動態(tài)并加以分析，及時掌握投資動向、價格變化、原材料信息等市場發(fā)展信息的變化趨勢，同時也要向省內(nèi)乃至社會發(fā)布實時信息，有效的規(guī)避市場風(fēng)險，幫助相關(guān)林業(yè)企業(yè)和個體經(jīng)營戶了解投資信息和爭取的做出決策。

（七）科學(xué)的建立林產(chǎn)業(yè)工作隊伍

在林業(yè)產(chǎn)業(yè)建設(shè)中，勞動者起到主導(dǎo)作用，我們要加強對林業(yè)農(nóng)戶的專業(yè)知識和實踐操作的能力鼓勵大家將先進的科學(xué)技術(shù)融合到林業(yè)培育等技術(shù)中，達到事半功倍的效果從而提高林業(yè)農(nóng)戶種植的積極性。

另外，我們還要打造一批專業(yè)的林業(yè)管理和技術(shù)人員隊伍，對云南省的林業(yè)建設(shè)提供人才保障。

（八）充分發(fā)掘云南省林地開采的潛力

云南省有豐富的森利資源，我們在大力發(fā)展商品林的同時，還要充分地利用云南豐富的森林資源和地理優(yōu)勢，大力發(fā)展黃連木等樹種，成立林木能源示范基地，推動云南省生物柴油項目的發(fā)展，帶動整體經(jīng)濟效益。

另外，我們還要充分發(fā)揮林下土地資源的優(yōu)勢，發(fā)展林草、林藥、林菌等相關(guān)產(chǎn)業(yè)，提高林業(yè)資源的循環(huán)再利用率，促進云南省生態(tài)和經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。結(jié)語：

林業(yè)產(chǎn)業(yè)是我國國民經(jīng)濟的基礎(chǔ)，它的發(fā)展有利于保護自然生態(tài)環(huán)境和推動經(jīng)濟的發(fā)展。林業(yè)產(chǎn)業(yè)的建設(shè)離不開科學(xué)技術(shù)的指導(dǎo)，在今后發(fā)展中，我們要把林業(yè)科學(xué)研究和林業(yè)生產(chǎn)結(jié)合在一起，全面推動林業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。參考文獻：

[1]周會娥.淺議云南林業(yè)發(fā)展的潛力[J].內(nèi)蒙古林業(yè)調(diào)查設(shè)計,2016,02:133-134.[2]王利芳.關(guān)于我國林業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀的分析探究[J].北京農(nóng)業(yè),2011,36:102-103.[3]何小洋,蔡春梅.淺談我國林業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀及解決對策[J].綠色科技,2013,12:133-134.

第五篇：農(nóng)村信用合作社發(fā)展現(xiàn)狀及對策研究

題目：農(nóng)村信用合作社發(fā)展現(xiàn)狀及對策研究

【摘要】 農(nóng)村信用社是我國眾多金融機構(gòu)中發(fā)展歷史較長、機構(gòu)網(wǎng)點較多、服務(wù)面積較廣、具有鮮明特色的農(nóng)村合作金融組織。對農(nóng)村信用社發(fā)展能力進行系統(tǒng)研究的重要意義體現(xiàn)在：一是“三農(nóng)”問題的解決迫切需要農(nóng)村信用社持續(xù)經(jīng)營；二是農(nóng)村信用社發(fā)展能力的提高是持續(xù)經(jīng)營的基本要求；三是農(nóng)村信用社作為支農(nóng)的基礎(chǔ)力量，只有注重發(fā)展能力建設(shè)，才能從根本上化解經(jīng)營風(fēng)險，解決農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場中的低效運行狀態(tài)，才能加強和改善服務(wù)，達到加強農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位，增加農(nóng)民收入的目的；四是現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)制度的建立與完善需要農(nóng)村信用社實行綜合發(fā)展能力建設(shè)。本文主要從我國農(nóng)村信用合作社的發(fā)展現(xiàn)狀及其發(fā)展過程中遇到的問題進行淺談的研究，并且運用所學(xué)的知識來分析問題，找到根本原因，進而做出對農(nóng)村信用合作社發(fā)展有促進作用的切實可行的對策。本文主要有七大結(jié)構(gòu)，主要為：一.目錄； 二.對農(nóng)村性用社的淺談。其中有農(nóng)村信用社的三大目標(biāo)（合作制目標(biāo)、經(jīng)營制目標(biāo)、“三農(nóng)”目標(biāo)）;三.淺談農(nóng)村信用社的發(fā)展現(xiàn)狀；四.農(nóng)村信用合作社改革和發(fā)展的思路；五.管理體制及監(jiān)管模式的確立問題；六.結(jié)束語；七.參考文獻。

關(guān)鍵字： 農(nóng)村 信用社 合作制 改革 目標(biāo)

目

農(nóng)村信用合作社的淺談.........................................1

1.1 合作制目標(biāo)..................................................1

1.2 經(jīng)營制目標(biāo)..................................................21.3 “三農(nóng)”目標(biāo).................................................2 農(nóng)村信用合作社的特點...........................................32.1 以資金互相合作為基礎(chǔ)........................................3

2.2 以資金為媒介實行成員間的聯(lián)合................................3

2.3 既包含精神和道德的因素，又不是慈善機構(gòu)......................3

2.4 不以單純的贏利為目的........................................3

2.5 以民主的方式進行管理........................................3

2.6 以靈活的方式進行經(jīng)營........................................4

淺談農(nóng)村信用社的發(fā)展現(xiàn)狀......................................43.1 農(nóng)村金融體制現(xiàn)狀............................................4

3.2 農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展現(xiàn)狀........................................4

當(dāng)前農(nóng)村信用社改革應(yīng)予關(guān)注的問題..............................5 4.1 進一步明確信用社改革的目標(biāo)..................................5 4.2 管理體制及監(jiān)管模式的確立確題???????????????..5 4.3 信用社改革應(yīng)采取分策???????????????????..6 4.4 對信用社的扶持和經(jīng)營限制應(yīng)予權(quán)衡............................6

4.5 地方政府承擔(dān)職責(zé)應(yīng)以儲蓄保險體系的建立為前提................6

4.6 應(yīng)逐步擴大貸款利率自由化改革的試驗..........................7 4.7 信用社改革與整個農(nóng)村金融體系相配套..........................7

農(nóng)村信用合作社改革和發(fā)展的思路………………………………………….7

5.1 產(chǎn)權(quán)改革是農(nóng)村信用社改革的首要環(huán)節(jié)…………………………………..7

5.2 對農(nóng)村性用合作社的政策支持應(yīng)加大力度………………………………..7

5.3 實施人才戰(zhàn)略和科技興社戰(zhàn)略……………………………………………..7 6

對農(nóng)村信用合作社的發(fā)展建議和研究對策………………………………….8

6.1 注重人員的選拔及對員工的激勵機制…………………………………….8 6.2 鞏固鎮(zhèn)農(nóng)村信用社與社員(客戶)之間的密切關(guān)系……………………….8

6.3 加快不良貸款消化吸收…………………………………………………….9

6.4 整治農(nóng)村信用環(huán)境，增強貸款誠信保障………………………………….9 結(jié)束語

錄

農(nóng)村信用合作社淺談 1.1 合作制目標(biāo)

隨著市場經(jīng)濟的深入發(fā)展，社會財富明顯分化，一些弱勢群體事實上難以獲得商業(yè)金融的眷顧，如果他們能夠志愿加入合作金融組織，實現(xiàn)互助自救，就可以在一定程度上緩解社會矛盾，維護社會穩(wěn)定。農(nóng)民中的大多數(shù)無疑屬于弱勢群體，他們所需的資金融通，很難從政策金融機構(gòu)、商業(yè)金融機構(gòu)和資本市場獲得，只能依靠民間借貸。農(nóng)村信用社本應(yīng)擔(dān)此重任，但由于計劃經(jīng)濟體制的慣性作用，農(nóng)村信用社不恰當(dāng)?shù)爻洚?dāng)了“官辦銀行”的角色。在與農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系之后，農(nóng)村信用社由人民銀行實施監(jiān)管和行業(yè)管理，農(nóng)村信用社的獨立法人地位也未能得到有效體現(xiàn)，原本應(yīng)該屬于民營銀行的農(nóng)村信用社，蛻變成了被動執(zhí)行人民銀行各項政策的附屬機構(gòu)，比如它們需要負責(zé)落實收編農(nóng)村合作基金會、城市信用社，推行信用鎮(zhèn)、信用村、小額農(nóng)貸等政策。

挑戰(zhàn)合作金融存在的一個普遍觀點是：金融業(yè)具有風(fēng)險集中并延期爆發(fā)的行業(yè)特征，不適宜由受教育程度不高、對金融業(yè)知之甚少的農(nóng)民通過一人一票的方式行使管理權(quán)力。問題的關(guān)鍵不在農(nóng)民的素質(zhì)高低，而在農(nóng)民一人一票的選舉是否受到他人不恰當(dāng)?shù)母深A(yù)，比如：來自宗族的或者基層政府官員的干預(yù)。

事實上，實行合作制將使股權(quán)結(jié)構(gòu)更加分散、服務(wù)對象相對固定、經(jīng)營目標(biāo)更加清晰、民主管理更加深化，合作制的組織形式不可能構(gòu)成金融企業(yè)管理混亂的理由。改革開放20多年來，企業(yè)制度改革的實踐表明：企業(yè)依靠所謂的“精英管制”只能維系一段時間，只有建立在私有產(chǎn)權(quán)和民主監(jiān)督基礎(chǔ)上的法人管理機制才能確保企業(yè)的存續(xù)經(jīng)營。金融業(yè)作為風(fēng)險集中的行業(yè)，需要特別的法規(guī)和獨立的機關(guān)進行監(jiān)管，但這并不能說明金融業(yè)不能沿用現(xiàn)代企業(yè)的多種組織形式，包括股份制和合作制。

由于合作制企業(yè)具有股權(quán)分散、進出自由、一人一票、主要為社員服務(wù)和不以盈利為主要目標(biāo)等特征，相對于股份制企業(yè)而言，合作制企業(yè)需要更嚴格的法律監(jiān)管。合作制企業(yè)需要通過既類似又有別于《公司法》的專門立法來加以規(guī)范，特別要對下列問題給予清晰的法律界定：合作制企業(yè)是否只限于自然人出資入股？是否應(yīng)該通過限制個人出資比例來保證其股權(quán)分散？進出自由(如《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》第十九條)導(dǎo)致合作制企業(yè)資本流失又如何保證存續(xù)經(jīng)營？一人一票又如何吸引人們更多地出資入股？由于合作制的經(jīng)營宗旨，從本質(zhì)上看不是以盈利為目標(biāo)的企業(yè)組織，而是半企業(yè)、半事業(yè)，帶有一定慈善性質(zhì)的弱勢群體自救組織。因此，國家應(yīng)給予一定的政策扶持。比如，美國的信用合作社就是由獨立于銀行體系的專門立法、監(jiān)管機構(gòu)、保險機構(gòu)、清算體系實施監(jiān)管和服務(wù)，享受一切稅收豁免，董事及部分經(jīng)理人員由不在信用社計取報酬的志愿人士擔(dān)任。

農(nóng)村信用社的改革應(yīng)當(dāng)因地制宜，分類指導(dǎo)，不搞“一刀切”。在發(fā)展市場經(jīng)濟的今天，經(jīng)濟基礎(chǔ)和國家管理體制已經(jīng)發(fā)生了深刻的變化。因此，把農(nóng)村信用社改革定位為“恢復(fù)”合作制，顯然脫離了現(xiàn)實情況。因地制宜的農(nóng)村信用社改革可以有兩種出路：一是將大部分農(nóng)村信用社根據(jù)自愿原則在一定的區(qū)域范圍(如：縣域)聯(lián)合改建為合作制的合作銀行；二是在農(nóng)村城市化地區(qū)，將經(jīng)營管理達到相當(dāng)水平的農(nóng)村信用社改建為股份制的民營銀行。

1.2經(jīng)營制目標(biāo)

農(nóng)村信用社作為集體所有制的合作金融組織，在執(zhí)行國家各項方針政策、服從宏觀調(diào)控大局要求的前提下，實行獨立核算、自負盈虧。農(nóng)村信用社實行經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制的指導(dǎo)思想是：在服從國家宏觀調(diào)控和嚴格執(zhí)行國家金融政策的前提下，按照所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的原則，以業(yè)務(wù)經(jīng)營為中心，以利潤為目標(biāo)，充分調(diào)動經(jīng)營者的積極性，努力開拓業(yè)務(wù)，優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，大力增收節(jié)支，不斷提高經(jīng)營效益，以切實增強信用社自我生存和發(fā)展的能力。

農(nóng)村信用社實行經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制是一項綜合性工作。要在農(nóng)業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)下，由縣（市）聯(lián)社統(tǒng)一組織實施，并充分發(fā)揮信用社民主管理組織的作用。信用社經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制的各項指標(biāo)要分解落實到社內(nèi)各職能部門和崗位，切實做到各司其職、各負其責(zé)。作為法定代表人的信用社主任和作為共同經(jīng)營承包人的信用社職工，其責(zé)、權(quán)、利應(yīng)有明確區(qū)分。各項經(jīng)營指標(biāo)的確立與考核必須堅持實事求是、切合實際的原則，嚴禁弄虛作假；必須打破分配上的“大鍋飯”，切實將責(zé)、權(quán)、利掛起鉤來，按勞分配，獎優(yōu)罰劣，落實各項考核獎懲措施，真正做到經(jīng)營成果與經(jīng)濟利益掛鉤，達到預(yù)定的經(jīng)營責(zé)任制目標(biāo)。1.3 “三農(nóng)”目標(biāo)

農(nóng)村信用社的存在是以能否促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展為前提的。有利于農(nóng)戶增收、農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟增長的金融需求的滿足，是應(yīng)當(dāng)賦予農(nóng)村信用社的基本功能。農(nóng)村信用社作為支農(nóng)的主力軍，無論怎么進行改革，都應(yīng)當(dāng)有利于實現(xiàn)上述功能。只要是有利于促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)權(quán)制度和組織形式，都是信用社發(fā)展的可行方向。例如，實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)組織形式的多樣化，投資主體多元化，甚至其它戰(zhàn)略投資者愿意進入農(nóng)村信用社，如商業(yè)銀行的入股、收購兼并等，只要能改善信用社的經(jīng)營績效，能促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，都不失為一種好的形式。在農(nóng)村貧困地區(qū)，現(xiàn)存的信用社組織形式如果不適合農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需要，也可突破現(xiàn)有的各種形式，進行有益的探索。因此，改革不能在現(xiàn)有的機構(gòu)與組織既定的前提下推行，首先要確定其功能，然后據(jù)此考慮來設(shè)置或建立可以最好地行使這些功能的機構(gòu)與組織。構(gòu)造農(nóng)村信用社改革后的制度框架，主要和首要考慮的應(yīng)該是其功能作用，而不是其“出身”。民間借貸和合作基金會，從制度安排的角度來說，不是正規(guī)的安排，特別是缺乏有效的約束機制和監(jiān)管保證，風(fēng)險性大。但從功能角度來說，其生命力恰恰在于替代了正規(guī)金融制度安排所欠缺的功能。一方面要求農(nóng)村信用社改革的制度安排，必須首要考慮功能因素，特別是通過改革要能夠提供目前被非正規(guī)制度安排金融所替代的功能供給；另一方面，把正規(guī)安排之外的金融行為，通過引導(dǎo)和規(guī)范納入到正式制度安排中來，揚其功而避其險，這是考慮農(nóng)村信用社改革的制度安排應(yīng)當(dāng)具備的視野。農(nóng)村信用社的改革中，難免會產(chǎn)生各種矛盾和問題，甚至在短期內(nèi)會影響經(jīng)濟的發(fā)展與穩(wěn)定，我們必須堅持農(nóng)村信用社支持和服務(wù)“三農(nóng)”的制度特征，并通過相應(yīng)的制度約束，保證其功能實現(xiàn)。這些制度特征和約束至少應(yīng)當(dāng)包括：(1)是立 2 足于農(nóng)村社區(qū)的金融組織；(2)這個組織的功能是聚集農(nóng)村、農(nóng)民和農(nóng)戶的資金，并通過金融手段在“三農(nóng)”發(fā)展中進行配置；(3)這個組織應(yīng)當(dāng)使農(nóng)民貸款盡可能地方便，并有內(nèi)在動力自覺并不可選擇地在“三農(nóng)”中尋求資金出路；(4)這是個能夠自動進化的、開放的和動態(tài)的制度安排，隨著各地“三農(nóng)”需求的變化而調(diào)整自己的組織結(jié)構(gòu)和功能方向；(5)這個組織體系應(yīng)當(dāng)具備自我風(fēng)險控制能力，并受相應(yīng)必須的監(jiān)管約束。農(nóng)村信用合作社的特點

2.1 以資金互相合作為基礎(chǔ)

農(nóng)村信用社產(chǎn)生和起源的基礎(chǔ)理社員的股金，股金的籌集是人們出于相互資助的動機，用群體的資金合力，資助其成員克服經(jīng)濟困難，促進成員及其所處社區(qū)的經(jīng)濟和社會進步。這種合作，既能有效抵制高利貸剝削，又能以優(yōu)惠、靈活的方式為成員提供服務(wù)，是受群眾歡迎的金融形式。

2.2 以資金為媒介實行成員間的聯(lián)合

農(nóng)村信用社是市場經(jīng)濟里中小生產(chǎn)者和經(jīng)營者的聯(lián)合，其中成員的聯(lián)合是主體，資金的聯(lián)合是客體。在內(nèi)部管理上以人為本，實行“一人一票”的民主管理，作為社員代表的個人（含團體社員的法人代表）在信用社是平等的，資金的數(shù)量失去了特權(quán)，成員聯(lián)合的本質(zhì)則是體現(xiàn)了人的聯(lián)合。

2.3既包含精神和道德的因素，又不是慈善機構(gòu)

農(nóng)村信用社講究互助合作，講究民主意識和集體主義，因而具有一定的精神和道德因素。其吸收社員要求忠實可靠、正直勤勉、恪守信用。作為信用機構(gòu)和金融企業(yè)，農(nóng)村信用社還必須堅持在服務(wù)中實現(xiàn)效益。2.4不以單純的贏利為目的

農(nóng)村信用社的首要任務(wù)是為社員服務(wù)，不是單純?yōu)橘嵢±麧櫠嬖?。同時為了不斷地滿足社員日益增加的服務(wù)需求，農(nóng)村信用社還必須具有一定的盈利能力，必要的盈利是實現(xiàn)更好地為社員服務(wù)的必要前提。2.5以民主的方式進行管理

農(nóng)村信用社按照章程和管理規(guī)定，由社員入股設(shè)立，實行民主管理，社員代表大會是最高權(quán)力機關(guān)，并設(shè)理事會、監(jiān)事會等民主管理組織，受社員代表大會的委托開展民主管理，實行對重大事項按照“一人一票”制實行民主決策、民主管理，由理事會聘任主任管理日常社務(wù)，并推行社務(wù)公開，接受社員監(jiān)督。2.6以靈活的方式進行經(jīng)營

農(nóng)村信用社因其性質(zhì)的不同，一般在經(jīng)營上享有一定的靈活性，具體的靈活性因國情域情不同而有所不同。淺談農(nóng)村信用社的發(fā)展現(xiàn)狀

3.1 農(nóng)村金融體系的現(xiàn)狀

金融體制改革,明確了四大國有銀行的改革方向,即建立制度下的國有商業(yè)銀行,以盈利最大化為經(jīng)營目標(biāo)?；谶@一改革取向,各國有商業(yè)銀行紛紛調(diào)整自己的經(jīng)營戰(zhàn)略,不約而同地大量撤并農(nóng)村地區(qū)和欠發(fā)達地區(qū)的分支機構(gòu)與營業(yè)網(wǎng)點,同時逐步向城市收縮并上收貸款權(quán)限。作為長期以來農(nóng)村地區(qū)最重要金融機構(gòu)的農(nóng)業(yè)銀行,在其他國有商業(yè)銀行撤出農(nóng)村金融市場后,非但沒能填補網(wǎng)點與業(yè)務(wù)上的空白,相反也緊隨其后收縮農(nóng)村金融市場。更為重要的是,不論是國有商業(yè)銀行還是股份制商業(yè)銀行,在利潤最大化和資源配置有效性原則的約束下都不愿將資金投入期限長、見效慢、風(fēng)險高的農(nóng)業(yè)項目,直接導(dǎo)致了金融機構(gòu)對農(nóng)業(yè)信貸投入的逐年減弱。據(jù)調(diào)查,1995-2004年各家金融機構(gòu)對農(nóng)業(yè)的貸款余額占全國貸款余額的比例由11.27%下降到3.1%。農(nóng)村信用社則由于資金實力和服務(wù)水平所限,以及不良資產(chǎn)等問題,難以滿足農(nóng)村資金需求,資金缺口呈現(xiàn)出愈來愈大之勢,“貸款難”的問題目前在農(nóng)村極為普遍,銀行、信用社能提供的貸款只占農(nóng)村貸款客觀需求量的30%以下。為此,有70%以上的農(nóng)戶是依靠民間借貸來解決資金需求的,有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)因向金融部門借貸無門,也轉(zhuǎn)向社會集資和民間借貸。

3.2 農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的現(xiàn)狀

農(nóng)業(yè)貸款和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款不足,嚴重地影響了農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展。資本的不足將導(dǎo)致農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展陷入不良循環(huán)的境況。因此,農(nóng)村地區(qū)后續(xù)經(jīng)濟實力不強,將使農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)態(tài)勢逐漸弱化。更嚴重的是,農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)作為消化農(nóng)村勞動力以及吸收農(nóng)村剩余勞動力的主要產(chǎn)業(yè)和部門,一旦失去發(fā)展的源泉,轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動力的難度將大大增強,不但影響和諧社會的建立,而且危及社會的長治久安。長期以來,金融資源不斷從貧困地區(qū)流向發(fā)達地區(qū),從農(nóng)村流向城市,從農(nóng)業(yè)流向非農(nóng)產(chǎn)業(yè),導(dǎo)致金融空洞化。金融資源的匱乏必然影響貧困地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,影響農(nóng)業(yè)先進技術(shù)的引進以及影響農(nóng)村發(fā)展所必需的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),農(nóng)民增產(chǎn)增收的難度將加大。具體表現(xiàn)在:（1）農(nóng)村金融服務(wù)功能整體弱化。縣以下金融機構(gòu)數(shù)量和業(yè)務(wù)快速萎縮。農(nóng)村資金向城市逆向流動,導(dǎo)致城鄉(xiāng)差距越拉越大。農(nóng)村金融服務(wù)整體上不能滿足“三農(nóng)”的要求。過去農(nóng)村的融資渠道有四大商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、合作基金會等多個渠道,現(xiàn)在多數(shù)地區(qū)對農(nóng)戶、個體工商戶和中小企業(yè)貸款基本上只剩農(nóng)村信用社這一渠道。農(nóng)村資金大量外流,影響農(nóng)村資金的整體供應(yīng)。而民間金融長期被排斥在體制之外,現(xiàn)行農(nóng)村金融具有明顯的金融抑制特征。長期以來,民間金融作為非正式金融,不能見光,只能在“地下”活動。（2）農(nóng)村金融機構(gòu)功能定位不明確。目前,縣域經(jīng)濟發(fā)展中金融服務(wù)體系單一,信貸資金供給不足。國有商業(yè)銀行縣域的分支機構(gòu)主要以吸收存款為主,從農(nóng)村吸收的資金更多地投向回報高的產(chǎn)業(yè)和地區(qū)。農(nóng)村信用社的功能和性質(zhì)不夠明晰,支農(nóng)服務(wù)水平不高,對重點農(nóng)戶和中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的資金支持不 4 到位。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為政策性銀行,其業(yè)務(wù)范圍相對較窄,機構(gòu)設(shè)置較單一,難以起到積極的導(dǎo)向作用。農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)貸款抵押難,擔(dān)保難,分散風(fēng)險的機制不健全。金融監(jiān)管部門對防范和打擊高利貸、地下錢莊比較重視,但對如何組織和引導(dǎo)民間借貸為“三農(nóng)”服務(wù)重視不夠。農(nóng)村金融機構(gòu)撤并繼續(xù)延伸,一些偏遠貧困地區(qū)金融服務(wù)出現(xiàn)了“真空”,問題十分突出。現(xiàn)行的農(nóng)村金融體系是一個服務(wù)于城市化的制度安排,沒有充分體現(xiàn)“工業(yè)反哺農(nóng)業(yè),城市支持農(nóng)村”的戰(zhàn)略思路。（3）競爭性的金融制度安排扭曲了農(nóng)村金融的本來面目,無法解決困擾農(nóng)村金融市場的四大問題。將民間金融排斥在外的競爭性金融體系,無法克服農(nóng)村金融市場固有的四大難題,結(jié)果很可能是將灰色金融推向黑色金融。這四大難題分別是: 信息不對稱問題。調(diào)查表明,由于缺乏有效的財務(wù)報表和數(shù)據(jù)資料作為,農(nóng)村放款人通常需要與農(nóng)戶進行較長時間交往才能采集足夠的信息,用于判斷是否提供信貸。由于貸款規(guī)模微小,正規(guī)金融機構(gòu)極度缺乏有關(guān)農(nóng)村客戶特點及活動的私人信息,無法承擔(dān)信息采集的時間和成本；

抵押物的問題。銀行不愿接受農(nóng)村客戶提供的抵押品(沒有房產(chǎn)證的房屋、小企業(yè)廠房設(shè)施、農(nóng)產(chǎn)品、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料等),而且雙方在估價上差距甚大,這些物品在正規(guī)金融看來價值不大。即使銀行接受了這些抵押品,也難以找到一個合適的抵押品拍賣市場去處理。

特質(zhì)性風(fēng)險與成本問題。正規(guī)金融機構(gòu)很難了解與應(yīng)對農(nóng)村生產(chǎn)活動中面臨的各類風(fēng)險、社會風(fēng)險和市場風(fēng)險,相對于較小的貸款本金而言,他們的信貸成本太高,高到難以用利率提高后的風(fēng)險溢價去彌補(因為受到監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定利率上限的限制)。

非生產(chǎn)性借貸問題。農(nóng)村借貸尤其是小額的農(nóng)戶借款中有很大一部分是用于滿足日常生活之需,這與正規(guī)金融機構(gòu)貸款的生產(chǎn)性用途是相悖的。而競爭性金融體系將民間金融排斥在體制之外,無法適應(yīng)農(nóng)村金融市場的固有特性,間接助長了“潛行于地下”的農(nóng)村灰色金融(合理不合法,對社會有益)的發(fā)展,隱藏著巨大的金融風(fēng)險,尤其當(dāng)民間金融與地下經(jīng)濟和不恰當(dāng)?shù)男姓深A(yù)緊密結(jié)合時,情況尤其危險,隨時都可能向黑色金融(不合理也不合法,對社會有害)轉(zhuǎn)化。不僅使國家稅收大量流失,宏觀調(diào)控的政策效果受到干擾,更深層次地說,是對整個國家金融安全和經(jīng)濟安全的嚴峻挑戰(zhàn)。當(dāng)前農(nóng)村信用社改革應(yīng)予關(guān)注的問題

4.1 進一步明確信用社改革的目標(biāo)

根據(jù)各個地區(qū)的實際情況，逐步滿足多樣化的農(nóng)村金融需求是信用社改革 的根本目標(biāo)，而暫時解決信用社的經(jīng)營困難，處理目前的累計虧損和不良資產(chǎn) 只應(yīng)是階段性目標(biāo)。由于地區(qū)的差異，強調(diào)統(tǒng)一的管理模式或必須是什么樣的 所有制形式，顯然不是一種符合實際的改革思路

4.2 管理體制及監(jiān)管模式的確立問題和信用社的監(jiān)管體制如何設(shè)置，是改革中的一大難題

建立全國統(tǒng)一的聯(lián)社 管理體制是一種集聚風(fēng)險的制度設(shè)計。繼續(xù)保持 3.8 萬家產(chǎn)權(quán)獨立的信用社由 中央銀行監(jiān)管并負責(zé)業(yè)務(wù)管理、指導(dǎo)也不現(xiàn)實。既然設(shè)立全國聯(lián)社體制存在障礙，中央銀行集中擔(dān)負監(jiān)管和業(yè)務(wù)管理又面 臨各種實際困難，那么地方政府承擔(dān)信

用社經(jīng)營管理和部分監(jiān)管責(zé)任顯然就成 了信用社改革的題中之義。如何建立地方金融管理 及監(jiān)管體系，確立中央與地 方即統(tǒng)一又分散、各負其責(zé)的金融監(jiān)管體系，又不僅僅只是信用社改革所能夠 解決的問題，這將涉及整個銀行業(yè)監(jiān)管體系的改革及銀行業(yè)自身如何重組的問 題。比如國有商業(yè)銀行是否拆分和如何拆分、中小型銀行的發(fā)展、現(xiàn)有地方商 業(yè)銀行的管理和監(jiān)管問題、儲蓄保險制度的建立等等?！暗胤浇鹑凇币呀?jīng)成為我們經(jīng)濟生活中不可回避的現(xiàn)實問題，因此適時地 提出地方金融管理與監(jiān)管體系建設(shè)問題已經(jīng)成為當(dāng)前金融改革的一項重要內(nèi) 容。地方政府不僅對轄區(qū)內(nèi)的金融體系的安全和穩(wěn)定“守土有責(zé)”，建立地方 金融管理和監(jiān)管體系也體現(xiàn)了實事求是和因地制宜的改革方針。因此，信用社 的地方管理問題并不是簡單的下放管理和監(jiān)管權(quán)限的問題，而是涉及到整個銀 行業(yè)的改革戰(zhàn)略和制度創(chuàng)新的問題。

4.3 信用社改革應(yīng)采取分散決策

近來，不少改革建議都提出了要求地方政府承擔(dān)管理信用社責(zé)任的問題。但是如果信用社改革始終采取中央制定統(tǒng)一方案，地方政府負責(zé)實施的模式，顯然不符合權(quán)利與義務(wù)對等的原則。分散風(fēng)險應(yīng)該與分散決策相結(jié)合，只是分 散風(fēng)險而不分散決策，難以真正達到風(fēng)險分散的目的。

4.4 對信用社的扶持和經(jīng)營限制應(yīng)予權(quán)衡

政府對于未來信用社的經(jīng)營是否要給予政策扶持，各個方面的意見分歧較 大。一些同志認為市場經(jīng)濟條件下，所有的金融機構(gòu)應(yīng)該處于同等的競爭地位，政府不應(yīng)予以扶持。我們同意信用社在機制改革完善之后應(yīng)該具備可持續(xù)發(fā)展 的能力。但是，信用社在目前的經(jīng)營活動中還受到各種限制。比如監(jiān)管的時候 完全依照商業(yè)銀行的法規(guī)進行管理，但在業(yè)務(wù)開展方面卻又無法享有一般商業(yè) 銀行的待遇。像金融工具應(yīng)用的限制、只能給農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款的經(jīng)營范圍的 限制等。一些行政事業(yè)機構(gòu)下發(fā)文件明確規(guī)定不允許其基層機構(gòu)將資金存于信 用社，也不允許委托信用社進行代管、代收、代付等業(yè)務(wù)。此外，信用社地處 鄉(xiāng)村地區(qū)，經(jīng)營活動具有金額小、活動半徑大、經(jīng)營成本高的特點，而信用社 的資金來源中個人儲蓄一般要占到 60-70%或者更高，因此其資金成本也高于其 他的商業(yè)銀行。地方政府要負擔(dān)起信用社未來的管理和監(jiān)管責(zé)任，一個基本的前提是：過 去的不良資產(chǎn)和累積虧損如何解決。中央政府必須對當(dāng)前信用社近4000 億元的 累積虧損和呆壞帳提出有效的解決辦法，地方政府才具備改革信用社、建立新 的管理和監(jiān)管體系的基礎(chǔ)?，F(xiàn)有的改革方案中對此已經(jīng)提出了一些解決的辦法，比如通過中央財政逐年補貼、給予稅收優(yōu)惠、中央銀行給予再貸款等等手段都 應(yīng)是值得考慮的。在實施過程中還應(yīng)依據(jù)各省市自治區(qū)的實際情況分步實施，可以采取對不同的改革模式、不同的經(jīng)濟發(fā)展水平采取不同的政策和不同的扶 持措施。除了上述的限制和信用社自身利益的經(jīng)營特點，未來政府是否對信用 社給予政策扶持還取決于其產(chǎn)權(quán)制度如何重構(gòu)、如何定性、管理體制如何設(shè)置 等問題。但是，需要明確的是：如果不對信用社經(jīng)營進行補貼，那么在監(jiān)管和經(jīng)營管理方面就應(yīng)取消其已經(jīng)設(shè)定的各種限制，并應(yīng)根據(jù)其特殊的經(jīng)營環(huán)境給 予更為靈活的利率決定條件及儲蓄動員的空間。如果鑒于部分地區(qū)信用社的實 際狀況而必須對其經(jīng)營活動進行一定限制，那么政府就應(yīng)該給予相應(yīng)的政策扶持，否則，這些限制會成為一些信用社的借口，使其不愿意為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提 供優(yōu)質(zhì)、有效的服務(wù)。否則將會影響信用社動員資源為“三農(nóng)”服務(wù)的積極性，使其在競爭中失去可持續(xù)發(fā)展的條件。

4.5 地方政府承擔(dān)職責(zé)應(yīng)以儲蓄保險體系的建立為前提 與地方金融管理體系建設(shè)相配合的一條重要措施是： 應(yīng)盡快建立多層次存款保險制度和金融風(fēng)險防范基金，以降低和分散中央銀行(其實是中央財政)所擔(dān)負的銀行機構(gòu)的全部風(fēng)險。

4.6應(yīng)逐步擴大貸款利率自由化改革的試驗

在改革試驗過程中應(yīng)允許并鼓勵國有商業(yè)銀行參與貸款利率自由化的試驗，只要國有商業(yè) 銀行愿意參與到對農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的貸款之中，也允許其利率依據(jù)資 金供求狀況浮動。4.7信用社改革與整個農(nóng)村金融體系相配套

就目前農(nóng)村發(fā)展的金融需求來看，僅僅是信用社還難以獨立支撐。滿足農(nóng) 村經(jīng)濟發(fā)展的多樣化的金融需求，需要多樣化的服務(wù)供給組織。因此，認為只 要解決了農(nóng)村信用社的問題，農(nóng)村金融問題就可以迎刃而解是一種過于簡單的 政策思路。況且，信用社問題的徹底解決還將受到整個銀行業(yè)和監(jiān)管體系改革 的影響。

農(nóng)村信用合作社改革和發(fā)展的思路

5.1 權(quán)改革是農(nóng)村信用社改革的首節(jié)

只要農(nóng)村信用社存在產(chǎn)權(quán)不明晰的問題，則無論采取何種組織形式，其法人治理 結(jié)構(gòu)扭曲的現(xiàn)狀都難以得到真正改變，經(jīng)營困難的局面就不可能有根本性的扭轉(zhuǎn)。因 此，產(chǎn)權(quán)改革是農(nóng)村信用社改革的首要環(huán)節(jié)。要改革產(chǎn)權(quán)制度，使農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)明晰，必須做到：（1）理順股權(quán)結(jié)構(gòu)。對農(nóng)村信用社長期遺留下來的每股幾元、幾十 元的股金進行妥善核算量化，并按照法人運作的標(biāo)準(zhǔn)重新明確并落實出資者的權(quán)利和 義務(wù)。（2）完善法人治理結(jié)構(gòu)。農(nóng)村信用社要按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)，確保出資者的所有權(quán)得到明確，股東權(quán)利得到全面保證，防止經(jīng)營者 濫用權(quán)力，并使所有者和經(jīng)營者的責(zé)、權(quán)、利相一致，通過改革，使農(nóng)村信用社真正 成為自主經(jīng)營、自負盈虧的法人實體。

5.2 加大對農(nóng)村信用社的政策支持力度

農(nóng)村信用社目前沉重的歷史包袱大多是由國家政策制度安排、地方政府干預(yù)以及 信用社自身經(jīng)營管理不善等多方面因素共同造成的，但在解決這個問題的時候也應(yīng)因 地制宜，要對農(nóng)村信用社的歷史包袱進行認真鑒定，然后根據(jù)具體情況采取中央和地 方財政按比例補償?shù)恼?。其次，實行?yōu)惠的稅收政策，對農(nóng)信社發(fā)放的“三農(nóng)”貸款 應(yīng)免征營業(yè)稅，對貧困地區(qū)的農(nóng)信社免征所得稅，從而降低其經(jīng)營風(fēng)險，提高競爭能 力。第三，適當(dāng)降低農(nóng)村信用社法定存款準(zhǔn)備金率。適當(dāng)降低農(nóng)村信用社法定存款準(zhǔn) 備金率、擴大其貸款規(guī)模也是農(nóng)村信用社增加收入的一個來源。但是應(yīng)當(dāng)注意到，準(zhǔn) 備金的減少意味著風(fēng)險的增大，所以在降低農(nóng)村信用社法定存款準(zhǔn)備金率時一定要掌 握適度的標(biāo)準(zhǔn)。第四，加大再貸款支農(nóng)力度。人民銀行的支農(nóng)再貸款，要適應(yīng)農(nóng)產(chǎn)品 生產(chǎn)周期，允許跨使用。當(dāng)農(nóng)村遭受自然災(zāi)害時，允許延期歸還，從實質(zhì)上體現(xiàn) 中央銀行對農(nóng)信社的扶持。第五，引入競爭機制，打破農(nóng)村金融的壟斷局面，開展多 種形式的互助組織。允許農(nóng)信社跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)營，擴大競爭面，并允許不同區(qū)域的農(nóng)信社 跨區(qū)域兼并收購，實現(xiàn)優(yōu)化組合。5.3 積極實施人才戰(zhàn)略和科技興社戰(zhàn)略

由于多種原因，農(nóng)村信用社的職工素質(zhì)和電子化程度都較低，是影響農(nóng)信社發(fā)展 壯大的一個重要

因素。因此農(nóng)信社應(yīng)以人為本，大力實施素質(zhì)教育和人才工程，加強 信用社員工的現(xiàn)代金融知識和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，將各種優(yōu)秀人才吸收到農(nóng)信社隊伍中 來，提高農(nóng)信社職工的整體素質(zhì)，增強農(nóng)村信用社全面發(fā)展的內(nèi)在動力。同時，積極 采取有效措施，加快農(nóng)信社結(jié)算和聯(lián)行業(yè)務(wù)的電子化進程，增強競爭能力。

6針對鎮(zhèn)農(nóng)村信用社存在問題的對策與建議

6.1 制定人員培訓(xùn)計劃，提高職工隊伍素質(zhì)，同時建立有效的激勵機制

（1）人員選拔與培訓(xùn)

人作為提供服務(wù)的主體，其素質(zhì)的高低直接決定著服務(wù)質(zhì)量的優(yōu)劣，影響著企業(yè)良好形象的樹立。與國有商業(yè)銀行職工相比，信用社職工隊伍從總體上缺乏專業(yè)理論知識，素質(zhì)較低將影響其業(yè)務(wù)發(fā)展。因此，要適應(yīng)市場經(jīng)濟的要求，提高自身的競爭力，就必須有一支業(yè)務(wù)素質(zhì)高、思想過硬的職工隊伍，這是信用社業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)。具體來說，筆者認為鎮(zhèn)農(nóng)村信用社應(yīng)該做好以下工作：一是以“德才兼?zhèn)洹睘闃?biāo)準(zhǔn)招考、選調(diào)、聘用人員，嚴把進人關(guān)。注重從高等院校選用人才，并逐步調(diào)整信用社的文化結(jié)構(gòu)，提高大專以上學(xué)歷比重。二是信用社主要領(lǐng)導(dǎo)的任免，應(yīng)改變由主管部門任命制為聘任制，競爭上崗，強化約束機制。三是加強目前信用社在職人員的培訓(xùn)。首先要進行政治思想教育和文化知識補習(xí)，增強他們的主人翁意識；其次要采取在職培訓(xùn)、脫產(chǎn)學(xué)習(xí)等多種形式，加強業(yè)務(wù)和技術(shù)學(xué)習(xí)，努力造就一批既懂宏觀調(diào)控，又懂微觀經(jīng)濟分析，既懂經(jīng)濟管理，又懂金融立法的現(xiàn)代化金融人才，為信用社業(yè)務(wù)發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。

（2）多樣化的激勵機制

農(nóng)村信用社在某種意義上作為一種企業(yè)而言最終的競爭力來自員工，在“以人為本”的經(jīng)營時代，只有不斷開發(fā)出新的激勵模式，才能夠帶動農(nóng)村信用社員工在經(jīng)營中不斷創(chuàng)新。具體而言，筆者認為應(yīng)該從以下入手：第一，利用分配機制來調(diào)動員工的積極性。要使員工充分認識到按勞分配、多勞多得，在實施過程中要深入細致，始終堅持以效益為目標(biāo)，責(zé)任、風(fēng)險、利益相一致，做到公開公平公正。第二，用工作自主激勵來調(diào)動員工的積極性。讓經(jīng)營者知道自己的崗位職責(zé)和權(quán)利，在工作中賦予他們一定的決策權(quán)，用工作本身來激勵經(jīng)營者，通過參與工作目標(biāo)的制定，自主制定自己的工作計劃、方案等，使工作效率大大提高。

6.2 鞏固鎮(zhèn)農(nóng)村信用社與社員(客戶)之間的密切關(guān)系

（1）轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式，調(diào)整經(jīng)營策略。農(nóng)村信用社在堅持“三農(nóng)”服務(wù)過程中，要結(jié)合實際，在經(jīng)營管理上盡快實現(xiàn)三個轉(zhuǎn)變：一是從注重支持數(shù)量型轉(zhuǎn)向支持規(guī)模效益型；二是從資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)單一型向多元化轉(zhuǎn)變；三是從資金分散使用、粗放經(jīng)營向資金集中投放、集約經(jīng)營轉(zhuǎn)變。從目前情況看，農(nóng)村信用社資金投向的重點應(yīng)為：一是大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和規(guī)模經(jīng)營。因為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化是實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增長方式轉(zhuǎn)變的基本途徑，是農(nóng)民增收的根本出路。二是以支持家庭聯(lián)產(chǎn)承包經(jīng)營為主，大力支持農(nóng)村市場流通體制和社會化服務(wù)體系建設(shè)。三是支持特色農(nóng)產(chǎn)品商品建設(shè)，尤其要重點支持專業(yè)村、專業(yè)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)市場以及農(nóng)副產(chǎn)品龍

頭企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。在確定重點時，要堅持因地制宜、區(qū)別對待，應(yīng)根據(jù)自身實際和特點，確定符合自身發(fā)展的主攻方向，實現(xiàn)信貸投向定位的微觀化、科學(xué)化。

（2）轉(zhuǎn)變信貸方式，推廣小額貸款業(yè)務(wù)。要深入調(diào)查，抓住當(dāng)前新的經(jīng)濟增長點，找準(zhǔn)信貸投入的最佳切入點，尋找貸款對象、培育和擴展信貸投放空間。同時，要轉(zhuǎn)變信貸觀念，改變只片面強調(diào)保全信貸資產(chǎn)而懼貸、惜貸的現(xiàn)象。對萬元以下小額貸款要放寬條件，簡化手續(xù)，特別是對信譽好，無拖欠貸款記錄的農(nóng)戶，可采取信用貸款方式；對農(nóng)戶大額貸款，在確保信貸資產(chǎn)真正用于支農(nóng)的前提下，采取質(zhì)押、抵押、聯(lián)保等不同方式。同時，要認真研究新的、更有效的信貸投入方式和資產(chǎn)保全方式，適當(dāng)擴大貸款范圍。加大新增貸款投入，以增量帶動存量。一是實行農(nóng)戶貸款證，簡化貸款手續(xù)。通過對農(nóng)戶貸款最高限額的合理界定，落實農(nóng)村信用社對農(nóng)戶的貸款授信，密切信用社與農(nóng)民的聯(lián)系，最終形成一批以分層次授信為主體的優(yōu)質(zhì)客戶群體。二是推行農(nóng)戶聯(lián)保，解決擔(dān)保難的問題。在此基礎(chǔ)上，開展“信用村”建設(shè)活動，培育良好的信用環(huán)境。三是實施小額貸款上柜工程，把儲蓄所升格為分社，方便農(nóng)戶借貸需要，達到貸款、存款的同步服務(wù)。四是推行客戶經(jīng)理制度，使客戶經(jīng)理成為聯(lián)接農(nóng)民與信用社的橋梁和紐帶。五是繼續(xù)加強對“三農(nóng)”的支持。農(nóng)村信用社在支持“三農(nóng)”的活動中的地位和作用,是其他任何的金融機構(gòu)所不能代替的?，F(xiàn)在國家逐步取消了農(nóng)業(yè)稅,極大地提高了農(nóng)民的生產(chǎn)積極性,農(nóng)村所需的資金量也在不斷上升。鑒于農(nóng)民的貸款回收率很高,我們可以結(jié)合實際,簡化手續(xù),增加信貸投入,從而真正的達到支持“三農(nóng)”發(fā)展的目的。

6.3 加快不良貸款消化吸收

（1）自身逐步消化歷史包袱。信用社的不良貸款大多是歷年的陳舊貸款。對這種貸款要采取逐步消化的方針，堅持不懈的落實，在必要時還要爭取行政部門及其他部門的配合，爭取早日把這部分貸款收回來。

（2）積極做好央行不良貸款置換工作。央行不良貸款置換工作就是為了減輕信用社的歷史包袱，以“花錢買機制”的辦法來促進信用社逐步走向良性發(fā)展的道路。信用社應(yīng)抓住這難得的機遇，積極創(chuàng)造條件，促進信用社自身的發(fā)展，以達到洋行的要求。同時加強自身信貸管理工作，加大貸款第一責(zé)任人制度，加大貸后調(diào)查力度，信貸員要聯(lián)系實際，深入調(diào)查建立詳細信貸檔案，并采取一廠一策、一戶一方、區(qū)別對待、重點消化，降低不良貸款發(fā)生率，盡早實現(xiàn)不良貸款置換。

（3）加大對置換后的不良貸款的清收力度。除了按正規(guī)手續(xù)走賬外，還派專人把原始借據(jù)專門專夾保管，以防丟失和損壞；另外對專夾保管的借據(jù)，一一列出清單分給包片信貸員讓他們做到置換不死賬；最重要的還要信貸員通過下發(fā)催收通知書、起訴、抵貸等方法進行處置，真正使置換的不良貸款沒有置于賬外。聯(lián)社對于置換的不良貸款也進行了考核，加大清收力度，從而爭取使不良貸款的比例達到央行票據(jù)置換考核標(biāo)準(zhǔn)。報告期不良貸款比例與基期相比降幅不低于50%；或報告期不良貸款比例不高于5%。這樣從根本上使信用社擺脫不良貸款的制約，向良性發(fā)展。

6.4 整治農(nóng)村信用環(huán)境，增強貸款誠信保障。

加強農(nóng)村信用環(huán)境的建設(shè)，培養(yǎng)農(nóng)民的信用意識，提高農(nóng)民的信用觀念，改變農(nóng)民對農(nóng)村信用社的負面看法，有利于農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)的進一步拓展。一方面要重視制度性變遷，信用社可以充分利用或借鑒人民銀行新發(fā)展的征信管理系統(tǒng)，將農(nóng)戶的借貸信息錄入征信

系統(tǒng)，出臺各項規(guī)章制度，建立健全獎懲機制；另一方面也不可忽視非制度性變遷，積極進行政策的宣傳教育，使誠信還貸的觀念深入人心。而改變農(nóng)戶的信用觀念并非一朝一夕的事情，這需要金融部門、法律部門、政府部門的共同努力來實現(xiàn)。同時在宣傳的同時，還可以通過對農(nóng)戶貸款進行商業(yè)化管理，逐步培養(yǎng)農(nóng)戶的信用意識。

總 結(jié)

近年來,隨著金融制度改革的深入,我國農(nóng)村信用社取得了較大的成就,已經(jīng)成為 我國農(nóng)村金融體系的主導(dǎo)力量。然而,在農(nóng)村信用社長期發(fā)展過程中所積累的各種體 制內(nèi)外的問題已經(jīng)成為制約其提高競爭力和快速發(fā)展的瓶頸。這些問題主要有支農(nóng)力 度弱、網(wǎng)絡(luò)資源不足、新業(yè)務(wù)發(fā)展平臺尚未建立,治理結(jié)構(gòu)殘缺、工作人員素質(zhì)較低等。只有通過明確信用社的性質(zhì)及產(chǎn)權(quán)治理結(jié)構(gòu),明確規(guī)定農(nóng)村信用社的服務(wù)方向、經(jīng)營宗旨,建立新的體制框架,培養(yǎng)高素質(zhì)的從業(yè)人員等措施,對農(nóng)村信用社體制進行 改革,才能使其不斷提高自身實力,并在激烈市場競爭中求得發(fā)展。┊

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