第一篇：關(guān)于離岸結(jié)算中心的考察匯報(bào)（推薦）

關(guān)于惠普公司在重慶設(shè)立離岸結(jié)算中心的考察匯報(bào)

2010年1月23日至25日，我們赴重慶考察綜合保稅區(qū)和離岸結(jié)算中心項(xiàng)目。考察組成員參觀了重慶兩江新區(qū)、重慶兩路寸灘保稅港區(qū)和重慶西永綜合保稅區(qū)，聽取了重慶兩江新區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展局、服務(wù)業(yè)促進(jìn)局和重慶市經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)對相關(guān)情況的介紹。在短短兩天的行程中，考察組成員真切地感受到重慶改革創(chuàng)新的濃厚氣氛，重慶充分利用獲批國家第三個(gè)副省級新區(qū)“兩江新區(qū)”的有利時(shí)機(jī)，對于認(rèn)準(zhǔn)的事情，大膽的先行先試，改革開放的步子邁得又好又快?，F(xiàn)將惠普公司在重慶設(shè)立離岸結(jié)算中心的有關(guān)情況匯報(bào)如下：

一、什么是離岸結(jié)算中心

離岸結(jié)算中心是指主要為非居民提供境外貿(mào)易結(jié)算以及貨幣借貸或投資、外匯黃金買賣、保險(xiǎn)服務(wù)及證券交易等金融業(yè)務(wù)和服務(wù)的機(jī)構(gòu)，離岸結(jié)算中心能夠方便資金的自由流動，主要服務(wù)于跨國公司的全球采購與銷售。一般有三種模式：內(nèi)外分離型、內(nèi)外混合型、避稅港型。重慶從事的是避稅港型，協(xié)助企業(yè)合理避稅，抵抗人民幣幣值的波動和銜接外匯管制和規(guī)避貿(mào)易壁壘等。

按照重慶市市長黃奇帆的說法，加工貿(mào)易的結(jié)算有兩個(gè)層面：第一個(gè)層面是代工廠(整機(jī)加工的工廠)與工廠的職工工資結(jié)算，以及與當(dāng)?shù)卣悇?wù)上的結(jié)算。這是一個(gè)屬地化的結(jié)算，我國沿海1.2萬億美元加工貿(mào)易的這個(gè)賬單都結(jié)清了。第二個(gè)層面是一個(gè)更龐大的網(wǎng)絡(luò)上的結(jié)算，這包括：零部件和組件之間的結(jié)算；組件和總裝廠之間的結(jié)算；代工廠商把整機(jī)做出來拿給大公司去銷售產(chǎn)生的結(jié)算；專利研發(fā)出來提供給總裝廠所產(chǎn)生的專利費(fèi)的結(jié)算等。這中間涉及幾百個(gè)企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)結(jié)賬，這種結(jié)賬就變成了離岸金融的賬戶，因?yàn)闆]有發(fā)生實(shí)際的進(jìn)出口行為，可以在中國代工廠的總部所在地結(jié)算，也可以在世界各地結(jié)算。黃奇帆此前的觀點(diǎn)認(rèn)為，中國在過去幾十年的外貿(mào)活動中，每年幾萬億元的外貿(mào)結(jié)算業(yè)務(wù)，幾乎沒有一筆在中國境內(nèi)發(fā)生，“干了最苦最累的活，卻分享不到全商業(yè)流程產(chǎn)生的效益”。

重慶市爭取到了國家離岸金融的試點(diǎn)政策，2009年9月與惠普公司簽約，惠普亞太結(jié)算中心由新加坡遷往重慶。

二、建立離岸結(jié)算中心的好處是什么

重慶市市長黃奇帆提出，離岸金融結(jié)算過程將對重慶帶來稅收、銀行利潤，以及吸引會計(jì)師等高級人才聚集等三大好處。

據(jù)測算，每做1000億美元離岸結(jié)算業(yè)務(wù)，大概有七八十億人民幣的收入，蛋糕非常大。2010年上半年，僅惠普公司在渝的結(jié)算業(yè)務(wù)（年結(jié)算額約2000億美元）就為其貢獻(xiàn)了16億元稅收，同比測算年貢獻(xiàn)稅收將達(dá)32億元。這一稅收額大致相當(dāng)于

1997年重慶直轄時(shí)78億元財(cái)政收入的四成。

由于離岸結(jié)算業(yè)務(wù)需要銀行機(jī)構(gòu)的支撐，因此在渝的銀行機(jī)構(gòu)中產(chǎn)生了與離岸結(jié)算總量相當(dāng)?shù)默F(xiàn)金流，且因部分資金在結(jié)算滯留期內(nèi)，急劇提升了當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)的資金存量。

業(yè)內(nèi)專家表示，“加工貿(mào)易結(jié)算”這項(xiàng)在國內(nèi)還比較新鮮的金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)，將結(jié)算中心建在國內(nèi)，不僅能將相關(guān)業(yè)務(wù)產(chǎn)生的稅收收入等牢牢留在國內(nèi)，也能解決很多人的就業(yè)問題。

三、離岸結(jié)算中心有什么風(fēng)險(xiǎn)

離岸結(jié)算的最大敵人是洗錢犯罪，同時(shí)有可能為國際游資的大規(guī)模涌入和外逃提供便利，進(jìn)而對人民幣匯率的安排和貨幣政策的運(yùn)用產(chǎn)生重大壓力。

四、建立離岸結(jié)算中心有什么政策障礙

我國國家外匯管理局有一個(gè)規(guī)定，任何中國境內(nèi)的法人和自然人不能在中國境內(nèi)開設(shè)離岸金融賬戶，而網(wǎng)絡(luò)結(jié)算、大公司貿(mào)易的清算結(jié)算，都不能在中國開，這就自然開到國外去。

其實(shí)，我國早在1989年便嘗試從事離岸金融業(yè)務(wù)，不過，1998年底受東南亞金融危機(jī)的影響，國內(nèi)銀行離岸金融資產(chǎn)質(zhì)量惡化，中央銀行和外匯當(dāng)局暫停了所有中資銀行的離岸資產(chǎn)業(yè)務(wù)。2002年6月,又批準(zhǔn)部分銀行恢復(fù)和從事離岸業(yè)務(wù)。

中國一直搞不好離岸金融業(yè)務(wù)是受外匯管理體制的限制。由于涉及到一個(gè)國家利益的問題，連世界第一大銀行工商銀行都不能從事這種業(yè)務(wù)。

五、重慶有什么好的做法

1、重慶兩江新區(qū)是在國家戰(zhàn)略層面設(shè)立的，重慶市規(guī)劃成為我國西部金融中心，做為這一戰(zhàn)略規(guī)劃的一部分，重慶要建內(nèi)陸首個(gè)離岸金融結(jié)算中心。

2、重慶市爭取到了國家離岸金融的試點(diǎn)政策，去年便先試運(yùn)行創(chuàng)新的網(wǎng)絡(luò)離岸金融結(jié)算服務(wù)，對沒有從事進(jìn)出口行為的零部件和組件之間的結(jié)算工作，在中國代工廠的總部所在地進(jìn)行，每個(gè)月都為重慶帶來幾千萬美元的稅收。重慶市相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，只要先試運(yùn)行成功，日后向中央爭取政策就能搶在前頭。

3、建立數(shù)據(jù)認(rèn)證中心，通過銀行、海關(guān)、物流、運(yùn)輸?shù)鹊碾娮佑涗浐圹E確認(rèn)資金的來源是由真實(shí)的貿(mào)易產(chǎn)生，而不是洗錢。

4、由國家外管局批準(zhǔn)數(shù)據(jù)認(rèn)證中心的合法、有效性，批準(zhǔn)每年的結(jié)算額度。

5、依托重慶保稅港區(qū)建立結(jié)算中心，有效銜接保稅港區(qū)的稅收和外匯等優(yōu)惠政策。

6、地方稅收返還政策，這是重慶吸引惠普把結(jié)算中心從新加坡遷到重慶的最“給力”秘密武器。

六、如何吸引富士康的結(jié)算中心落戶山西

國家特批了重慶離岸金融試點(diǎn)，但在全國層面離岸金融方面的政策仍存在限制，其他地方想大面積復(fù)制重慶的這種模式，短期內(nèi)仍有很大困難。

我省要充分利用“國家綜改試驗(yàn)區(qū)”的政策優(yōu)勢，大膽的先行先試，只要先試運(yùn)行成功，日后向中央爭取政策就能搶在前頭。

在周密測算結(jié)算中心各項(xiàng)投入產(chǎn)出的基礎(chǔ)上，合理制定稅收返還政策，這是吸引富士康結(jié)算中心落戶我省的關(guān)鍵。

第二篇：結(jié)算匯報(bào)材料

結(jié)算匯報(bào)材料

一、合同方面

1、施工合同第四條第2.1款規(guī)定：①鋼筋、水泥市場調(diào)差價(jià)格見附件二（1）表內(nèi)價(jià)格，其鋼筋：4200元/t、水泥：300元/t材料價(jià)格為基價(jià)，用實(shí)際加權(quán)平均價(jià)（甲方認(rèn)可的）與之比較；超過基價(jià)+5%可以進(jìn)行調(diào)整，價(jià)差在+5%部分（含5%）不進(jìn)行調(diào)整；實(shí)際加權(quán)平均價(jià)都以超過5%。（晉城結(jié)算按實(shí)際采購價(jià)結(jié)算）因鋼材、水泥為甲供材，施工單位不承擔(dān)漲價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

2、施工合同第四條第2.1款規(guī)定：土建工程中的地方材料價(jià)格為市場價(jià)，如綜合用砂、碎石、紅機(jī)磚、頁巖多孔或空心磚等材料價(jià)格詳見附件二（1）表，在超過表內(nèi)基價(jià)+5%時(shí)雙方確認(rèn)后可以進(jìn)行調(diào)整。是根據(jù)同期《寧鄉(xiāng)建設(shè)造價(jià)》信息價(jià)格都已超過5%，是否按《寧鄉(xiāng)建設(shè)造價(jià)》信息價(jià)格扣減5%調(diào)整。還是按同期市場價(jià)格協(xié)商調(diào)整。

3、施工合同第五條第9.2款規(guī)定：甲供的水泥用量按結(jié)算總量乙方節(jié)約在5%以內(nèi)歸乙方，超過總量的5%歸甲方，鋼筋用量按結(jié)算總量乙方節(jié)約在3%以內(nèi)歸乙方，超過總量的3%歸甲方，考慮施工隊(duì)目前結(jié)算無利潤本條是否取消。（晉城結(jié)算按實(shí)際圖紙計(jì)算量給施工單位沒有扣除）

二、其他方面

1、商品砼：按商品砼供應(yīng)合同價(jià)：240元/m3進(jìn)入結(jié)算，并按湖南建設(shè)廳有關(guān)文件要求給5%商品砼管理費(fèi)即3.44元/m2，（晉城是按10元/m2結(jié)算的）可否再補(bǔ)6元/m2（建筑面積）進(jìn)行結(jié)算。

三、施工單位提出的問題

1、柱面貼面磚，定額計(jì)算價(jià)格和實(shí)際發(fā)生價(jià)格相差比較大。

2、施工現(xiàn)場有偷盜比較厲害，但我們無法確定。

3、粘土磚、砂、石供應(yīng)損失量較多，但我們無法確定。

4、客戶修改減少工程量比較多，施工單位提出是否考慮減少一點(diǎn)。

第三篇：結(jié)算中心管理辦法

資 金 結(jié) 算 中 心 管 理 辦 法

一、總

則

第一條 為了充分發(fā)揮總公司的“戰(zhàn)略決策中心、指揮協(xié)調(diào)中心、管理控制中心”的管理職能，規(guī)范和加強(qiáng)資金結(jié)算中心的管理，加強(qiáng)資金管理，確保資金的安全和提高資金的使用效率，特制定本辦法。

第二條．資金結(jié)算中心是根據(jù)資金管理和控制的規(guī)定在總公司內(nèi)部設(shè)立的，為成員企業(yè)辦理資金融通和結(jié)算的內(nèi)部監(jiān)督、服務(wù)機(jī)構(gòu)。

第三條．資金結(jié)算中心的運(yùn)行應(yīng)遵循“資金集中管理，帳務(wù)分帳核算”的原則，即由總公司統(tǒng)一進(jìn)行資金管理，各法人企業(yè)的財(cái)務(wù)核算由其內(nèi)設(shè)的財(cái)務(wù)部獨(dú)立核算。

第四條．資金結(jié)算中心隸屬于總公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理部，其業(yè)務(wù)受財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理監(jiān)督、管理。

第五條.本辦法適用于納入結(jié)算中心管理的企業(yè)的財(cái)務(wù)會計(jì)事項(xiàng).二、結(jié)算中心的任務(wù)和職能

第六條．資金結(jié)算中心的主要任務(wù)是：為成員企業(yè)辦理資金結(jié)算和融通，監(jiān)督和控制企業(yè)的資金收支，降低資金成本，提高資金的使用收益。資金結(jié)算包括現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)帳結(jié)算；資金融通為以企業(yè)整體的名義進(jìn)行的外部融資和在成員企業(yè)之間的內(nèi)部資金融通。

第七條．結(jié)算服務(wù)職能：統(tǒng)一辦理結(jié)算中心成員單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)結(jié)算工作。按總公司資金管理制度或辦法及時(shí)、準(zhǔn)確、優(yōu)質(zhì)的做好結(jié)算中心成員單位的內(nèi)部和外部結(jié)算服務(wù)工作。

服務(wù)范圍：所有成員單位所涉及到的貨幣資金收入、支出以及成員單位之間往來結(jié)算等經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)。

第八條．監(jiān)督控制職能：結(jié)算中心辦理每一筆結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)通過審核原始憑證等手段來監(jiān)督、控制各成員單位貨幣資金的收、支業(yè)務(wù)，杜絕不正常開支，以促使各單位有效的使用資金，提高資金使用效率。

第九條．內(nèi)部資金調(diào)配職能：調(diào)劑總公司內(nèi)企業(yè)資金余缺，減少企業(yè)外部貸款，降低資金成本。

第十條.外部融資功能：發(fā)揮企業(yè)整體規(guī)模效應(yīng)，開拓籌資渠道，獲取授信優(yōu)惠和擴(kuò)大授信額度，以聯(lián)合授信的名義統(tǒng)一管理企業(yè)外部貸款，支持企業(yè)的發(fā)展。

第十一條.投資管理職能：根據(jù)總公司董事會的長期戰(zhàn)略決策所確定的投資計(jì)劃和長期資產(chǎn)構(gòu)建計(jì)劃，籌集資金進(jìn)行投資。

第十二條.信息反饋職能：結(jié)算中心通過日常的核算資料，準(zhǔn)確的反映各單位貨幣資金的收入、支出、結(jié)存情況，及時(shí)為總公司和各單位的各級管理層提供經(jīng)營決策和資金信、貸信息。

三、結(jié)算中心資金管理

第十三條.銀行賬戶管理：資金結(jié)算中心所有成員單位均需再在蘭開設(shè)一般賬戶統(tǒng)一交由結(jié)算中心管理，成員各單位可以保留本單位基本結(jié)算戶和預(yù)儲稅款賬戶，用以滿足各單位備用金限額內(nèi)的日常支付和稅款的支付，但是基本結(jié)算戶和預(yù)儲款賬戶的來源只能從結(jié)算中心賬戶按照規(guī)定劃轉(zhuǎn)，除此之外成員各單位一律不得再自行開設(shè)新的賬戶。

第十四條.現(xiàn)金管理：各成員單位取得的現(xiàn)金收入必須存入結(jié)算中心一般戶中。現(xiàn)金的支出只能從各單位基本結(jié)算戶中支付并且必須經(jīng)由成員單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后方可辦理，結(jié)算中心各單位一般戶的付款只能采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不允許支付現(xiàn)金。

現(xiàn)金的支付范圍是：

職工的工資、各種津貼及獎金，出差人員的差旅費(fèi)，向個(gè)人支付的勞務(wù)費(fèi)或其他另星物資采購以及在結(jié)算起點(diǎn)以下的零星開支等。

購買辦公用品、接待費(fèi)等小額零星支出；

凡能用轉(zhuǎn)賬支票支付的款項(xiàng)不得支付現(xiàn)金，所有現(xiàn)金往來，必須收、付有憑證，嚴(yán)禁無憑證辦理現(xiàn)金收、支業(yè)務(wù)。嚴(yán)禁利用銀行賬戶代外單位或私人轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)和大額現(xiàn)金支付。

各成員單位根據(jù)實(shí)際需要，根據(jù)《資金結(jié)算中心備用金管理辦法》，可以申請從結(jié)算中心一般存款賬戶提出來取一定數(shù)量的備用金存入本單位基本結(jié)算戶，用以滿足日常零星支出的需要。備用金額度由結(jié)算中心根據(jù)《資金結(jié)算中心備用金管理辦法》核定，一經(jīng)核定，備用金的提取數(shù)量將限定在核定額度內(nèi)，不得隨意增加，定期持有關(guān)原始單據(jù)經(jīng)結(jié)算中心審核后補(bǔ)足。

第九條

支票管理：轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金支票根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的結(jié)算單據(jù)，在支出限額內(nèi)出具。非因特殊原因，不得向結(jié)算中心借用空白轉(zhuǎn)賬支票?？瞻字钡慕栌靡鶕?jù)結(jié)算中心建立的空白支票登記管理辦法的規(guī)定，按要求分項(xiàng)填列《空白支票借用申主表》并在登記冊中登記，借出支票后必須在七天內(nèi)報(bào)銷清賬，不得轉(zhuǎn)借他人使用。在辦理以上結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，必須向結(jié)算中心提出明確、詳細(xì)的結(jié)算信息，所提出的結(jié)算信息必須與實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)相符合，包括金額、收款人、用途等，不得謊報(bào)，不得要求結(jié)算中心開出與上述三項(xiàng)內(nèi)容填寫不全的支票。

第十條

貫徹“收支兩條線”的原則：各分、子公司所有收入應(yīng)先存入由結(jié)算中心管理的相應(yīng)賬戶中，不允許資金沉淀，更不得進(jìn)行資金“體外循環(huán)”；各項(xiàng)資金支出，按先存后支的原則，由結(jié)算中心統(tǒng)一撥付，嚴(yán)禁透支、坐支；各分、子公司的收款憑證應(yīng)及時(shí)交結(jié)算中心辦理存款掛賬手續(xù)，結(jié)算中心根據(jù)各分、子公司掛賬金額來確定各分、子公司當(dāng)天可以支配的資金。若結(jié)算中心該分、子公司的賬面反映的掛賬金額不足以支付時(shí)，結(jié)算中心將不予受理該項(xiàng)結(jié)算，以避免出現(xiàn)透支現(xiàn)象。

第十一條

?？顚Ｓ茫航Y(jié)算中心根據(jù)資金管理部按專項(xiàng)業(yè)務(wù)撥付的款項(xiàng)，各分、子公司必須按規(guī)定的用途使用；特別是務(wù)分、子公司向集團(tuán)公司的借款有規(guī)定用途的，結(jié)算中心有權(quán)定期跟蹤資金去向，行使監(jiān)督職能。

四、結(jié)算程序及辦法

第十二條

嚴(yán)格資金使用審批程序，資金支出必須按要求填寫支款單，支款單必須有本公司主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字；發(fā)票背面必須有單位領(lǐng)導(dǎo)人、經(jīng)辦人簽字，內(nèi)部付款結(jié)算憑證上單位印鑒、經(jīng)辦印鑒必須齊全；各公司財(cái)務(wù)人員應(yīng)對發(fā)生的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)及取得的原始憑證進(jìn)行初審，并對其合法性、真實(shí)性負(fù)責(zé)。否則結(jié)算中心有權(quán)不予辦理。

第十三條

收入結(jié)算：各分、子公司在進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算時(shí)，出具內(nèi)部現(xiàn)金收入交款單，與現(xiàn)金一并交結(jié)算中心，由結(jié)算中心入賬并送存相應(yīng)的銀行賬戶。

通過支票結(jié)算、銀行承兌匯票等結(jié)算形式的，各分、子公司財(cái)務(wù)人員將收到的支票、銀行匯票交結(jié)算中心，結(jié)算中心集中辦理相應(yīng)的銀行進(jìn)賬手續(xù)和銀行承兌匯票的保管、到期解付工作；

支票的收入由結(jié)算中心開具收款收據(jù)、內(nèi)部轉(zhuǎn)賬通知單后作為各分、子公司收入的入賬憑證；

銀行承兌匯票的收入由結(jié)算中心出具內(nèi)部結(jié)算收款憑證并將銀行承兌匯票復(fù)印件一并作為各分、子公司的入賬憑證。

其他直接由銀行劃賬的如匯款、貸款等，結(jié)算中心在收到銀行收賬憑證后通知各分、子公司作入賬處理，通知方式是一式兩聯(lián)的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬通知單。

第十四條

支出結(jié)算：各分、子公司的各項(xiàng)采購支出，由各分、子公司財(cái)務(wù)人員將請款單、發(fā)票、入庫單和內(nèi)部付款結(jié)算單一并提交結(jié)算中心審核，請款單上注明結(jié)算方式，有采購合同的不定期應(yīng)將采購合同一并交結(jié)算中心審核；

工程款項(xiàng)的支付應(yīng)將各項(xiàng)原始憑證，包括工程合同、工程結(jié)算單、發(fā)票、請款單、部結(jié)算單全部交蘭州結(jié)算中心審核；

各種費(fèi)用的報(bào)銷由各分、子公司財(cái)務(wù)人員將所有審批手續(xù)完備、經(jīng)審核的原始憑證（包括發(fā)票、請款單）連同內(nèi)部付款結(jié)算單交結(jié)算中心審核；

其他款項(xiàng)的支出同樣需將各項(xiàng)原始憑證交結(jié)算中心審核，各分、子公司有相關(guān)職能部門審批意見的，應(yīng)將審批意見報(bào)結(jié)算中心。

結(jié)算中心有權(quán)對以上原始憑證予以審核、復(fù)核。對不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理并向本單位領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)反饋；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補(bǔ)充；對于不符合集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定的，按集團(tuán)公司的規(guī)定予以糾正。

經(jīng)審核、復(fù)核后出納人員及時(shí)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

結(jié)算業(yè)務(wù)辦理完后，結(jié)算中心只留存請款單、各級領(lǐng)導(dǎo)的批件或費(fèi)用報(bào)告、內(nèi)部結(jié)算單，其他原始憑證全部退回各分、子公司作為入賬的原始憑證。

第十五條

各項(xiàng)收入、支出的結(jié)算業(yè)務(wù)，原則上一單一結(jié)，收入和支出同時(shí)要求辦理結(jié)算的，一般優(yōu)先辦理收入結(jié)算；特殊情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后確定其公司的賬面存款余額中有足以支付該款項(xiàng)的數(shù)額時(shí)，方能予以辦理。

第十六條

集團(tuán)公司母公司、各分、子公司會計(jì)期末（按月）應(yīng)及時(shí)結(jié)賬，及時(shí)與結(jié)算中心本公司的存款余額進(jìn)行對賬工作，對存在的不符事項(xiàng)及時(shí)查對清楚，在下月初（每月期初3 日以內(nèi)）編報(bào)銀行余額調(diào)節(jié)表一式兩份，交結(jié)算中心一份。各月在未辦理完上述事項(xiàng)前，結(jié)算中心將不予辦理該公司的任何結(jié)算業(yè)務(wù)。

五、其他事項(xiàng)

第十七條

本辦法適用于集團(tuán)公司母公司、子公司及所屬各分公司。

第十八條

本辦法由資金管理部負(fù)責(zé)制定、修改和補(bǔ)充。第十九條

本辦法由資金管理部負(fù)責(zé)解釋。第十九條

本辦法自頒布之日起執(zhí)行。

第四篇：結(jié)算中心競聘

結(jié)算中心主任競聘演講稿

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo) 同事們

你們好!

首先感謝營銷部為我們提供了一個(gè)公平競爭充分展示自我的機(jī)會和舞臺，借此機(jī)會，也要對各位領(lǐng)導(dǎo)和各位同事多年來給予我的關(guān)心和支持表示衷心的感謝。下面我將自己的基本情況、競聘優(yōu)勢以及這兩年的工作向大家做個(gè)匯報(bào)。

我叫,本科學(xué)歷,有會計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師兩個(gè)中級職稱.2008年通過了全國職稱英語的高級考試,2012年通過了計(jì)算機(jī)的word,excel,windows xp,internet應(yīng)用四個(gè)模塊的考試.2012年在《中國商界》上發(fā)表了《當(dāng)前企業(yè)管理創(chuàng)新中存在的問題及對策分析》,在《商情》上發(fā)表了《國有企業(yè)管理隊(duì)伍建設(shè)存在的問題及對策研究》.我認(rèn)為自己競聘的優(yōu)勢有以下幾點(diǎn)：

一、具有扎實(shí)的專業(yè)理論知識

我學(xué)的是電算財(cái)會專業(yè)，通過大學(xué)對專業(yè)知識的系統(tǒng)學(xué)習(xí)，打下了扎實(shí)的專業(yè)理論基礎(chǔ)。參加工作后我也積極學(xué)習(xí),利用業(yè)余時(shí)間考取各種證書.不斷充實(shí)自己.一直以來，我都把學(xué)習(xí)當(dāng)成一種興趣，勤鉆研，多研究，從未有所間斷。從2008年起每年都在岳陽市人才市場進(jìn)行專業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育培訓(xùn),先后學(xué)習(xí)了科技創(chuàng)新與創(chuàng)新能力培養(yǎng),知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)與戰(zhàn)略運(yùn)用,專業(yè)技術(shù)人員應(yīng)對突發(fā)事件,專業(yè)技術(shù)人員的科學(xué)素養(yǎng)等課程.二、具有較強(qiáng)的工作能力

營銷部結(jié)算中心負(fù)責(zé)整個(gè)水費(fèi)系統(tǒng)的賬務(wù)處理，是營銷部的核心所在，技術(shù)含量最復(fù)雜，專業(yè)性最強(qiáng)的地方。每個(gè)月處理的水費(fèi)賬務(wù)達(dá)到一千多萬，包括現(xiàn)金賬務(wù)，銀行轉(zhuǎn)賬，郵政代收賬務(wù)，網(wǎng)上銀行手機(jī)支付等賬務(wù)。在結(jié)算中心我面臨的都是一些時(shí)間緊，復(fù)雜的工作，從而養(yǎng)成了耐心、細(xì)致、高效的工作習(xí)慣。各種各樣的問題層出不窮,我都能一一克服.因?yàn)槲业某錾憩F(xiàn),我被評為2012年?duì)I銷部的先進(jìn).在2013年五月,我有幸參加了市直機(jī)關(guān)入黨積極分子的培訓(xùn),被評為農(nóng)委系統(tǒng)的先進(jìn).三、具備良好的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。

在日常工作中我能做到大事講原則、小事講風(fēng)格、共事講團(tuán)結(jié)、辦事講效率。與每位同事都建立了良好的團(tuán)結(jié)合作關(guān)系。我們班被評為營銷部2012的優(yōu)秀班組,班員也被評為2012的公司先進(jìn)和2012的優(yōu)秀團(tuán)員.在以后的工作中，我將一如既往的與同志們和諧相處，加強(qiáng)協(xié)作，努力完成各項(xiàng)工作。

四、作出了相應(yīng)的成績.勤收集、勤整理、勤統(tǒng)計(jì)分析是我從事結(jié)算工作來養(yǎng)成的一個(gè)習(xí)慣。我們知道，真實(shí)的數(shù)字是一個(gè)企業(yè)賴以生存與發(fā)展的基石，在我擔(dān)任結(jié)算中心主任期間,花了三個(gè)月歸檔清理舊發(fā)票共計(jì)4800余張,我按編號登記造冊,系統(tǒng)管理,節(jié)約了大量人力物力.經(jīng)我清理報(bào)經(jīng)技術(shù)部門移庫的舊預(yù)收共合計(jì)1051047元.在我工作的兩年里加班已不是什么新鮮事，但我從未埋怨過，因

為我覺得這是作為一名結(jié)算工作者最起碼的職業(yè)道德，雖然人忙點(diǎn)，但心里卻覺得非常充實(shí)，因?yàn)槲矣惺斋@.如果我競聘成功,我將從幾個(gè)方面開展工作:

一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高水平

一方面加強(qiáng)政治理論知識的學(xué)習(xí)，不斷提高自己的政治理論水平和明辨是非的能力；另一方面是加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識和現(xiàn)代科技知識學(xué)習(xí)，緊跟時(shí)代步伐，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，適應(yīng)新形勢新任務(wù)的要求。

二是提升服務(wù)，樹立形象

加強(qiáng)服務(wù)，不僅是聯(lián)絡(luò)公司與客戶感情的關(guān)鍵，而且是維護(hù)公司形象和聲譽(yù)的關(guān)鍵，作為公司的結(jié)算員，同時(shí)也是公司窗口形象的代表者。我們代表公司的形象，面對各種客戶，我們都要真誠相待，真情相待，認(rèn)真禮貌為客戶解答問題。用實(shí)際行動提升自己服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，樹立公司良好的形象。

當(dāng)然我還有很多的不足，但卻明確了今后需要努力的方向，無論成功與否我都將以平常心面對，希望領(lǐng)導(dǎo)和同事們能夠給我一個(gè)盡我之材的機(jī)會，我將以實(shí)際的工作表現(xiàn)回報(bào)在座各位今天的選擇。

謝謝大家!

第五篇：考察匯報(bào)

資料室改造考察匯報(bào)

接總編室王主任指示，擬將對臺資料室進(jìn)行內(nèi)部全面整頓改造。因此，在高昕主任的帶領(lǐng)下，我們走訪了青島市圖書館、青島日報(bào)社資料信息中心、咨詢了市檔案館、青島大學(xué)圖書館等業(yè)務(wù)相關(guān)單位。就過往的回溯報(bào)紙、期刊、文獻(xiàn)資料的保存館藏方式，版本資料轉(zhuǎn)換電子版數(shù)字化、如何做好服務(wù)等一系列疑問實(shí)地進(jìn)行了詳細(xì)的學(xué)習(xí)和咨詢，為如何將現(xiàn)有的文獻(xiàn)資料資源電子數(shù)字化，更好的為一線人員做好服務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致地考察調(diào)研。情況如下：

一、在青島市圖書館。市圖書館是面對全市的公共圖書館，它規(guī)模6000多平米，業(yè)內(nèi)權(quán)威、職能強(qiáng)大。進(jìn)圖書館閱覽大廳，首先吸引我們的就是提供給進(jìn)館讀者的觸摸式電子報(bào)刊閱讀屏，站在觸摸屏前，輕輕一點(diǎn)，一張張彩色時(shí)報(bào)就呈現(xiàn)在屏幕上，按照提示，幾百種電子版的報(bào)紙期刊隨意翻閱，瀏覽起來快捷、方便。

接待我們的圖書館社工部張主任，在詢問了我們的來意后，把我們帶到了精通圖書館各項(xiàng)業(yè)務(wù)的馬副館長辦公室，馬館長熱情接待了我們，就我們提出的幾個(gè)方面的問題進(jìn)行了詳細(xì)解答，并提出了幾點(diǎn)參考建議，馬館長認(rèn)為：一我臺的館藏報(bào)紙雖然有39年的舊報(bào)，但還夠不上善本文獻(xiàn)收藏的要求（善本、珍本文獻(xiàn)資料館藏要求是要達(dá)到百年以上的歷史），暫時(shí)不需要寄存其它館藏，建議自己館內(nèi)保管為好；二回溯型報(bào)紙的電子化轉(zhuǎn)換需要大量的人力和經(jīng)費(fèi)，2008年他們聘請了30人的隊(duì)伍，做了一年的時(shí)間，都沒能完成工程，后因人員性質(zhì)無法改編正式編制，人員離開工程只好停止。目前，市圖書館都未能達(dá)到舊文獻(xiàn)轉(zhuǎn)換電子化數(shù)據(jù)庫要求，況且國家還沒有出臺統(tǒng)一的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換標(biāo)準(zhǔn)和格式，對于舊報(bào)紙、文獻(xiàn)資料的電子化轉(zhuǎn)換，時(shí)機(jī)尚未成熟，因此，馬館長很坦誠地認(rèn)為我臺這項(xiàng)工程謹(jǐn)慎啟動；三可以與市圖書館橋接電子書庫網(wǎng)，設(shè)立電子觸摸屏和網(wǎng)上PC閱讀功能。市圖書館引進(jìn)了清華同方系統(tǒng)和維普兩家系統(tǒng)供讀者來館閱讀，另有國家發(fā)展規(guī)劃中心系統(tǒng)（需要政府認(rèn)證）。清華同方數(shù)據(jù)庫每年需40萬元的橋接費(fèi)，費(fèi)用較高；馬館長推薦我們使用維普系統(tǒng)，可瀏覽2萬余種報(bào)紙期刊文獻(xiàn)資料及部分電子圖書，第一年的橋接費(fèi)為15萬元，第二年后只需6萬元，利用專業(yè)的程序平臺提供在網(wǎng)上閱讀萬余種文獻(xiàn)期刊，有利于資料資源共享。在就閱覽大廳展示的觸摸式閱讀屏問題上，馬館長為我們推薦了北大方正電子閱覽數(shù)字系統(tǒng)工程的李奇經(jīng)理，他認(rèn)為北大方正的技術(shù)還是值得信賴的，讓我們根據(jù)

自己的實(shí)際情況溝通聯(lián)系。

二、在和業(yè)務(wù)相關(guān)的青島日報(bào)社信息中心的楊常林主任接洽后，楊主任熱心地把我們帶進(jìn)了報(bào)社的報(bào)庫和閱覽外借中心，報(bào)社的資料信息中心面積比18年前擴(kuò)大很多，正式管理人員8人，在一樓單獨(dú)設(shè)立了十萬余冊的獨(dú)立書庫，5層樓的一半作了報(bào)庫及期刊閱覽。他們現(xiàn)有期刊400余種，報(bào)紙380多種，另有一支編輯《讀報(bào)參考》的隊(duì)伍。個(gè)人覺得這方面是我臺值得學(xué)習(xí)的。在談及館藏報(bào)紙資源方面，楊主任介紹了他們中心的情況，他們的報(bào)庫尚沒有恒溫和加濕功能，庫內(nèi)館藏黨報(bào)成色比我們的館藏還要陳舊，文獻(xiàn)資料也很老化。因此，他們正在申請?zhí)砑酉嚓P(guān)館藏需要的恒溫和增濕設(shè)備，提高館藏水平和能力。在我提出他們是如何做好為一線編輯記者服務(wù)這個(gè)問題上時(shí)，楊主任說：只要編輯記者來資料中心檢索借閱需要的資料，他們都積極配合做好服務(wù)；在就將版本報(bào)紙轉(zhuǎn)換成電子數(shù)字化閱讀檢索方面，他深有感觸地介紹說：他們于2008年開始就想將回溯的《青島日報(bào)》從1949年創(chuàng)辦到2007年共計(jì)15萬個(gè)版面轉(zhuǎn)換成電子數(shù)據(jù)庫，結(jié)果難度很大，需要花費(fèi) 300多萬元經(jīng)費(fèi)還未必能完成，而且需要一個(gè)高達(dá)38 T 的數(shù)據(jù)庫，目前技術(shù)無法達(dá)到這一要求，承包給專業(yè)公司制作，每個(gè)版面需要經(jīng)費(fèi)60元，15萬個(gè)版面，也需要很大的一筆費(fèi)用，這項(xiàng)工作至今沒有結(jié)果。當(dāng)我們說出想把我臺的館藏回溯黨報(bào)轉(zhuǎn)換成電子數(shù)據(jù)庫設(shè)想的時(shí)候，他非常希望我們能做成功，這樣大家可以資源共享，那是再好不過的大好事。他告訴我們，市圖書館和檔案館館藏最早的報(bào)紙只有70年代后的，除了報(bào)社資料信息中心有三、四十年代的老報(bào)紙，他認(rèn)為我臺的版本報(bào)紙館藏算是本市比較早的一家了，他建議我臺自己妥善保存好，不要輕易寄存他館，自己有，總比向別人借租使用要方便快捷，館藏就是要有自己的特色。我們是文化單位，珍稀的文獻(xiàn)資料對于宣傳工作來說，有時(shí)候能起到非常重要的考證作用。

在走訪學(xué)習(xí)的過程中，我們還咨詢請教了檔案館的陳主任和管理處崔處長，他們介紹說，他們主要以寄存保管全市各單位人事檔案為主，也收藏寄存管理部分珍貴的報(bào)刊文獻(xiàn)資料，報(bào)紙期刊資料有七十年代后的黨報(bào)資料，他們至今也未能轉(zhuǎn)換成資源共享型的電子數(shù)據(jù)庫，要瀏覽查閱現(xiàn)有的數(shù)據(jù)必需到館內(nèi)瀏覽目錄查閱，他們很歡迎我臺能將39年--70年代的黨報(bào)存放在他們館內(nèi)代為保管，填補(bǔ)他們的資料資源空缺。在和青島大學(xué)圖書館辦公室丁主任電話交流時(shí)，丁主

任表達(dá)了和圖書館馬館長、報(bào)社資料中心楊主任相同的心聲。她認(rèn)為立足自主，做好規(guī)范管理，提高自己保存好的館藏特色，達(dá)到資料為一線讀者優(yōu)質(zhì)服務(wù)的職能。

資料室

2012.10.18