第一篇：紀檢監(jiān)察案件檢查的基本程序

紀檢監(jiān)察案件檢查的基本程序

一、案件受理

收到各類涉及紀檢監(jiān)察對象違紀違法行為的線索和材料后，認真進行登記以備查考，承辦人員將受理材料的來源、基本內(nèi)容和領導批示錄入《中國人民銀行紀檢監(jiān)察業(yè)務信息系統(tǒng)案件管理子系統(tǒng)》。受理交辦、批辦、移送的案件，必須有書面依據(jù)。

對涉及到正在進行初步核實或立案調(diào)查的有關人員的受理材料，應迅速轉承辦調(diào)查組調(diào)查。

對屬于下級紀檢監(jiān)察機關受理范圍的，應盡快交辦或轉辦，不得扣押和拖延。

對所反映的主要問題內(nèi)容不具體，無法查證的，或是過去已經(jīng)作過調(diào)查并做出結論沒有新內(nèi)容的，加注說明并將受理材料留存?zhèn)洳椤?/p>

對需要查清所反映的主要問題，以決定是否立案的受理材料，應提出初步核實意見，報紀檢監(jiān)察辦公室主任審批。

二、初步核實

（一）辦理初步核實的手續(xù)。經(jīng)領導批準，決定進行初步核實的，填寫《紀律檢查委員會初步核實呈批表》或《委托初步核實通知書》。

（二）確定初步核實人員。根據(jù)所反映主要問題的范圍和性質(zhì)確定核查組人員的數(shù)量，最低不得少于二人。對案情復雜，性質(zhì)嚴重的，核查組人員數(shù)量可以多一些。核查組可由紀檢監(jiān)察辦公室單獨抽調(diào)人員組成，也可會同有關業(yè)務部門聯(lián)合組成。

（三）制定初步核實方案。在認真分析研究所反映的主要問題的線索、基本情況以及涉及的單位和人員，掌握與所反映主要問題有關的法律條規(guī)的基礎上，制定初步方案，包括核實的內(nèi)容、方法、步驟、注意事項等。

（四）初步核實的實施。核實方案經(jīng)領導批準后，核查組即可組織實施。初步核實結束后，撰寫初步核實情況報告并報批。

三、立案

（一）審查立案材料。對受理的反映違紀違法問題的線索和材料進行核實，確定反映問題是否屬實，是否構成違紀違法，是否需要追究其黨紀政紀責任。

（二）寫《立案報告》。根據(jù)立案的兩個條件，掌握了能證實違紀違法事實的一定材料，并能夠追究黨紀政紀責任，即可以寫《立案報告》。

（三）審查批準立案。接到《立案報告》后，認真審查違紀違法事實及其證據(jù)材料，核對該違紀違法行為所觸犯的黨紀政紀條規(guī)、法律、法規(guī)和其他有關規(guī)定，《立案報告》經(jīng)審批機關集體討論研究，負責人審查批準，即為正式立案，填寫《立案審批表》、《立案決定書》、《立案通知書》或《責成立案通知書》。由紀檢監(jiān)察部門填寫《中國人民銀行紀檢監(jiān)察案件立(結)案登記表》并報上級機關。

四、案件調(diào)查

（一）調(diào)查前的準備工作。組織調(diào)查組，選定調(diào)查組長，熟悉案情，擬定調(diào)查方案及調(diào)查提綱。

（二）調(diào)查實施。調(diào)查開始時，調(diào)查組會同被調(diào)查人所在單

位黨組織或機關負責人與被調(diào)查人談話，宣布立案決定，實施調(diào)查方案。

五、調(diào)查終結

（一）綜合分析案情。案件調(diào)查取證工作結束之后，辦案人員根據(jù)案情內(nèi)在聯(lián)系，認真進行綜合分析，鑒別證據(jù)，認定事實，提出符合實際的定性處理意見。

（二）認定錯誤事實。在取得證據(jù)的基礎上，對每個問題做出符合實際的結論，對違紀違法者劃清責任界限。

（三）將違規(guī)違紀事實的材料與本人見面。

（四）提出定性處理意見。調(diào)查組在事實清楚、證據(jù)確鑿的基礎上，根據(jù)調(diào)查的違紀事實，按照黨紀政紀的有關規(guī)定，對違反黨紀政紀案件的性質(zhì)和處理提出具體意見。

（五）撰寫調(diào)查報告。調(diào)查組經(jīng)過充分討論后研究形成說明案件事實真相、提出處理意見的書面綜合材料，經(jīng)領導審議后定稿。

（六）做好調(diào)查后的有關工作。

第二篇：紀檢監(jiān)察案件檢查業(yè)務知識（精選）

紀檢監(jiān)察案件檢查業(yè)務知識

案件檢查，是紀檢監(jiān)察機關為查明違犯黨紀政紀案件的事實真相所進行的活動。案件檢查是紀檢監(jiān)察機關一項經(jīng)常性的重要工作，是嚴肅黨紀政紀的中心環(huán)節(jié)，在紀檢監(jiān)察工作中始終處于關鍵位置。沒有案件檢查，就沒有懲處，保護就缺乏有力的手段，監(jiān)督就缺乏權威，教育就缺乏豐富深刻的內(nèi)容。因此做好案件檢查工作對全面履行紀檢監(jiān)察機關的四項職能，保障黨員干部的民主權利，嚴肅黨政紀律，保證黨的路線、方針、政策和國家法律、法規(guī)的貫徹執(zhí)行，促進黨風廉政建設的健康發(fā)展，保障改革開放和社會主義現(xiàn)代化建設事業(yè)的順利進行，都有著十分重要的意義。

第一節(jié) 案件檢查的基本要求

紀檢監(jiān)察機關案件檢查的基本要求，概括起來講，就是：事實清楚，證據(jù)確鑿，定性準確，處理恰當，手續(xù)完備或程序合法。

一、事實清楚

事實清楚，是指紀檢監(jiān)察對象違紀事實的認定必須具體、準確，符合客觀實際。

二、證據(jù)確鑿

證據(jù)確鑿，是指認定事實所依據(jù)的證據(jù)都要符合客觀真實情況，準確無疑；所取得的證據(jù)足以把案件中所認定的事實證明清楚。

三、定性準確

定性準確，是指在事實清楚，證據(jù)確鑿的基礎上，對黨員、干部或黨組織、國家行政機關所犯錯誤事實的性質(zhì)的認定確實無疑。

四、處理恰當

處理恰當，是指根據(jù)紀檢監(jiān)察對象違反黨紀或政紀的錯誤事實、性質(zhì)、情節(jié)、所造成的后果、對錯誤的認識和態(tài)度，一貫工作表現(xiàn)等，按照黨和國家的有關規(guī)定作出的處理合適，妥當，恰如其分，輕重適度，不枉不縱。

五、手續(xù)完備或程序合法

在案件檢查中必須按照規(guī)定的程序辦理。這一要求在《案件檢查條例》中稱為手續(xù)完備，而《監(jiān)察機關調(diào)查處理政紀案件辦法》（以下簡稱《調(diào)查處理辦法》）稱為程序合法。手續(xù)完備或程序合法主要有三層含義：一是案件檢查程序是由《案件檢查條例》、《調(diào)查處理辦法》規(guī)定的，是黨規(guī)黨法和國家法律制度的重要組成部分；二是查辦黨紀政紀案件必須按照辦案程序進行，這既是紀檢監(jiān)察機關的權利，也是紀檢監(jiān)察機關的義務，否則，就是違紀違法；三是案件，檢查程序中每個階段的任務、手續(xù)、要求都是法定的，受理、初步核實、立案、調(diào)查、移送審理都必須符合有關的規(guī)定。

第二節(jié) 案件的受理和初核

和材料，進行初步核查、證實的活動。受理違法違紀行為的線索和材料，應當填寫受理登記表，經(jīng)紀檢監(jiān)察機關負責人批準后，進行初步核實。

初步核實的任務是，了解所反映的主要問題是否存在，為立案與否提供依據(jù)。

初步核實的要求：迅速及時，突出重點，細致完備，保守秘密。

初步核實結果應分別情況作如下處理：

㈠對初步核實，反映問題不實的，紀檢監(jiān)察機關應通過適當方式向被反映人所在單位黨組織或行政機關說明情況。

㈡對初步核實，雖有違紀事實，但情節(jié)輕徽，不需追究黨紀政紀責任的，紀檢監(jiān)察機關可對被反映人批評教育或通報批評，或建議調(diào)整其工作、職務等等。

㈢對初步核實，雖有違法違紀事實，不需要給予黨政紀處分，但依法應由其他執(zhí)法機關予以處理的，紀檢監(jiān)察機關應將材料移送有關主管機關。

㈣對初步核實，觸犯法律，應當追究刑事責任的，紀檢監(jiān)察機關立案并與司法機關及時聯(lián)系移送事宜。

㈤對初步核實，確有違紀事實，需要追究法律責任的，應予立案。承辦紀檢監(jiān)察機關應將核查組撰寫的初步核實情況報告和本級組織的立案意見、所反映主要問題的證據(jù)材料等，呈報分管領導等審批。

第三節(jié) 立案

一、立案的含義

立案，是指紀檢監(jiān)察機關按照其管轄權限，對檢舉、控告以及發(fā)現(xiàn)的紀檢監(jiān)察對象違法違紀問題，經(jīng)初步核實，認為確有違法違紀事實，并需要追究黨紀政紀責任的，決定進行深入調(diào)查，并按規(guī)定辦理批準手續(xù)的一種程序性活動。

１、立案的主體是有管轄權的紀檢監(jiān)察機關（未設立紀檢監(jiān)察機構的，由相應的黨組織、政府的主管機關決定立案）。

２、立案的對象是紀檢監(jiān)察對象中的違法違紀者及其違法違紀問題。

３、立案的條件是確有違法違紀事實，并需追究黨紀政紀責任。

４、立案的目的是對違法違紀者及其違法違紀問題進行深入調(diào)查，以查清案件真實情況，給違法違紀者以應有的黨紀政紀處分。

５、立案必須辦理批準手續(xù)。必須按照《案件檢查條例》和《調(diào)查處理辦法》的規(guī)定，辦理批準手續(xù)。否則，沒有批準手續(xù)的立案是無效的；沒有批準權的機關或個人批準的立案，同樣也是無效的。

二、寫出《立案呈批報告》

《立案呈批報告》是紀檢監(jiān)察機關的職能部門對反映的違法違紀問題經(jīng)過初步核實，在認為符合立案條件的情況下，向立案審批機關及其負責人呈報的請示批準立案的專用公文。

《立案呈批報告》一般包括三部分內(nèi)容：

第一部分，標題。呈報紀委常委會或監(jiān)察機關負責人批準的，只寫“立案呈批報告”；呈報本級

３、不得對檢舉控告人、證人及上述人員的家屬等進行打擊報復。

被調(diào)查人所在單位黨組織或行政機關應加強對被調(diào)查人和案件知情人的教育。未經(jīng)立案機關或調(diào)查組同意，不得批準被調(diào)查人出境、出國、出差或?qū)ζ溥M行調(diào)動、提拔、獎勵。

㈡調(diào)查取證。

調(diào)查取證是指辦案人員向案件當事者、知情人索取人證、物證，查閱有關檔案、資料、文件，到現(xiàn)場考察等，弄清案件真實情況，取得確鑿證據(jù)的全部過程。

凡證明案件真實情況的一切事實都是證據(jù)。證據(jù)包括：物證、書證、證人證言、被調(diào)查人的陳述、鑒定結論、勘驗檢查筆錄和受到刑事處分、處罰證據(jù)等。

１、物證：物證是指能夠證明案件真實性質(zhì)的物品和痕跡。收集物證應追查并盡可能提取原物，物證能隨卷保存的即隨卷保存，不能提取或隨卷保存的原物，應拍成照片入卷，但須注明原物存放地點。

２、書證。書證是指以其記載的內(nèi)容證明案件真實情況的文字材料，包括帳冊憑證、檔案材料、錄音、錄像材料、會議記錄、介紹信、文件、個人記錄、私人文件、日記等，書證也是物證的一種。收集書證采取提取方法，并盡可能提取原件。如不能提取原件，用摘抄或復印復制、拍照等方法提取，但應注明出處、原件保存單位，并應由原件保存單位加蓋公章。抄摘或復印會議記錄、個人記錄、私人日記時，要注意時間的連續(xù)性，節(jié)錄材料不得斷章取義。

３、證人證言。凡是知道案件真實情況的人都可以作為證人（生理上、精神上有缺陷或年幼，不能明辨是非，不能正確表達思想的人，不能作證人），證人就其所了解的案件情況所作的陳述就是證人證言。

收集證人證言，不能采取座談會的形式。證人證言要一人一證，一事一證。書寫的證言要用鋼筆或毛筆，把證實的問題所發(fā)生的時間、地點、當事人、事情發(fā)生的原因、經(jīng)過、結果等具體情節(jié)寫清楚。不管由取證人代寫或證人自己寫證言的，在證人對證言核對時，都應由證人簽字、蓋章或按手印。

４、被調(diào)查人的陳述。指被調(diào)查人對案件事實所作的交待與申辯和對同案人的檢舉。

５、鑒定結論和勘驗、檢查筆錄。鑒定結論指鑒定人運用專門知識或技能對辦案人員不能解決的專門事項進行科學鑒定后所作的（定案）結論。勘驗、檢查筆錄指公安司法人員對與案件有關的場所、物品及其他證據(jù)材料進行勘驗、檢查時所作的筆錄。

㈢詢問證人

詢問證人是收集證據(jù)，查清違紀案件事實的重要調(diào)查方法。能否做好證人的思想工作，使他們能夠?qū)嵤虑笫堑叵蛘{(diào)查人員提供證據(jù)，是決定案件檢查質(zhì)量和效率的重要因素，因此應注意以下兩點：

１、準確確定證人，避免盲目性，既不把與案件無關的人當作證人，又避免將與案件有關的人遺漏。

２、認真擬定詢問提綱。在詢問中如果思路不清，邊想邊問或?qū)ν蛔C人詢問次數(shù)過多過頻的同一問題，容易引起證人的反感，使詢問受阻，影響詢問效果。

另外，對證人要因人而異、區(qū)別對待；要把握目的，說明范圍；啟發(fā)思維，幫助回憶；交待政策，講明責任；精心做好談話筆錄。

㈣詢問被調(diào)查人 的應進一步修改斟酌；對申辯無理的應予解釋，必要時給予批評教育。被調(diào)查人如果同意調(diào)查組所認定的錯誤事實，要簽上同意的意見和姓名；如有不同意見，可以在材料上作出說明，也可以另寫申辯材料；如果拒不簽意見，調(diào)查組應在錯誤事實核對材料上注明。

調(diào)查組針對本人申辯提出的不同意見，應寫出事實根據(jù)的說明。說明其提出的問題和要求哪些是對的，合理的，調(diào)查組的態(tài)度或已作了怎樣的處理；哪些是不對的，不合理的，實際情況又是怎樣，要有充分的證據(jù)寫出說明材料。

４、寫調(diào)查報告

調(diào)查報告是調(diào)查組對被調(diào)查人的問題進行調(diào)查核實后所寫的說明案件事實真相，提出定性處理意見的書面綜合材料，是用文字形式表達出來的調(diào)查成果。

調(diào)查報告必須符合公文格式的規(guī)范要求，表達要準確，內(nèi)容要完整，條理要清楚，結構要嚴謹，論點要統(tǒng)一，文字要精練。一般來說，調(diào)查報告應由標題、導語、正文、結論和署名五部分組成，主要有以下幾點內(nèi)容：

A.立案依據(jù)及調(diào)查的簡要情況。案件來源及立案依據(jù)，即根據(jù)什么人或什么單位的檢舉、揭發(fā)、交待或是根據(jù)哪一級組織及領導的決定、批示進行調(diào)查的，反映的主要問題是什么，調(diào)查組的組成情況，調(diào)查的起止時間及工作的大體經(jīng)過。被調(diào)查人的基本情況，包括姓名、年齡、職務、工作單位以及以前犯過什么錯誤，受過何種處分等。

B.主要錯誤事實及性質(zhì)。寫清每一事實的時間、地點、當事人、原因、后果，特別是主要情節(jié)要詳細具體。對調(diào)查否定的問題也應交待清楚。對錯誤的性質(zhì)作出準確的概括，提出定性結論并寫明定性依據(jù)。政紀案件難以認定性質(zhì)的重要問題可用寫實的方法予以反映。黨紀案件難以認定性質(zhì)的案件寫實要通過有關部門向省紀委請示。

C.有關人員的責任。對有關人員要分清責任。對涉及一級組織的違紀問題，要分別寫清有關領導應負的責任。

D.被調(diào)查人對錯誤的態(tài)度。要用概括的詞語寫明被調(diào)查人的一貫表現(xiàn)和認錯態(tài)度，對態(tài)度的表述不能太籠統(tǒng)，要寫明具體表現(xiàn)。

E.處理建議。應寫明處理建議的依據(jù)。調(diào)查報告須由調(diào)查組全體成員簽名，注明日期。

第五節(jié) 移送審理

移送審理，是指承辦案件的紀檢監(jiān)察部門對經(jīng)過立案調(diào)查并需要追究黨紀政紀責任的案件，在調(diào)查終結后向?qū)徖聿块T移送的活動。具體內(nèi)容是：對經(jīng)過立案調(diào)查并需要追究黨紀政紀責任的案件提出移送審理并呈報分管領導審批，對決定移送審理的案件，按照規(guī)定整理移送所需的案件材料，向?qū)徖聿块T辦理移送手續(xù)。

㈠移送審理的材料

１、分管領導同意移送審理的批示。

２、立案依據(jù)，包括：檢舉材料，有關領導關于進行初步核實的批示，初步核實情況報告，立案呈批報告，《立案決定書》和其他批準立案的材料。

３、調(diào)查報告和承辦紀檢監(jiān)察部門意見。

４、全部證據(jù)材料，包括對所調(diào)查的問題認定的證據(jù)材料和否定的證據(jù)材料。

算中，該精確的不精確，不該精確的而精確到脫離實際的程度，均是奇異數(shù)字，需要問一個為什么，并進一步查個明白。

㈡從奇異的購銷單位與往來單位發(fā)現(xiàn)問題。

單位之間的經(jīng)濟聯(lián)系是廣泛的，其關系是錯綜復雜的。但從一個單位的經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容分析，其關系又是相對固定或明確的。如支付水費，其收款單位不是自來水公司而是其他單位，就值得懷疑。

１、從業(yè)務范圍發(fā)現(xiàn)奇異購銷單位。任何一個經(jīng)濟實體，都有一定的業(yè)務范圍。如發(fā)現(xiàn)有的憑證反映的經(jīng)濟內(nèi)容與出具憑證單位的業(yè)務范圍明顯不符，則應視為奇異單位，將其作為疑點，進一步查證。

２、從購銷單位與貨款結算單位的矛盾發(fā)現(xiàn)奇異購銷單位。在正常的經(jīng)濟往來中，購貨單位是付款單位，供貨單位是收款單位。如果發(fā)現(xiàn)購貨單位是Ａ，而付款單位是Ｂ；或者供貨單位是Ｃ，而收款單位是Ｄ，都是一種不正?，F(xiàn)象。

３、從往來結算的期限長短發(fā)現(xiàn)奇異往來單位。一般正常的往來單位，其經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生都有一定的頻率，其業(yè)務往來金額也有一定的幅度。如果發(fā)現(xiàn)有的往來單位名稱陌生，長期不發(fā)生業(yè)務往來，掛帳數(shù)額又較大，就應視為奇異往來單位，需進一步查明是否虛列帳戶，是否呆帳。

㈢從帳戶之間奇異對應關系發(fā)現(xiàn)問題。

所謂帳戶之間的奇異對應關系，就是指記帳憑證上的會計分錄沒有正確地反映經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容，沒有客觀地表現(xiàn)資金變化的真實情況。

１、從資金運動的來路和去向發(fā)現(xiàn)奇異帳戶對應關系。資金運動總是有來龍去脈的，如在資金來源和去向中發(fā)現(xiàn)不對應關系，應特別注意。

２、從沒有原始憑證的應收款、應付款的轉帳中發(fā)現(xiàn)奇異帳戶對應關系。近幾年，發(fā)現(xiàn)許多單位弄虛作假、違犯財經(jīng)紀律，其主要手法就是通過應收款、應付款帳戶做手腳。因此，在查帳過程中，應特別注意審查那些沒有原始憑證的應收款、應付款帳戶。

㈣從奇異時間中發(fā)現(xiàn)問題。

１、從經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的特定時間上發(fā)現(xiàn)奇異時間。如果會計憑證上沒有反映經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的特定時間，或所反映的特定時間與經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容有明顯矛盾，都應視為奇異時間。

２、從時間長短中發(fā)現(xiàn)奇異時間。在商品物質(zhì)采購中，會出現(xiàn)在途商品、在途物資，根據(jù)供貨單位的遠近和運輸工具，可以測算出正常的在途時間。如果發(fā)現(xiàn)在途時間大大超過了正常時間，就需要進一步查明原因。

㈤從奇異的地點發(fā)現(xiàn)問題。

１、從距離的遠近發(fā)現(xiàn)奇異地點。在工商企業(yè)的采購業(yè)務中，同一商品、物資可以從多渠道、多地點采購。在價格、質(zhì)量等相同的情況下，一般應就近采購。如舍近求遠，又無質(zhì)量等特殊原因，應作為奇異地點。

２、從物資運動流向發(fā)現(xiàn)奇異地點。物資運動流向決定了購銷業(yè)務所涉及的地點有一定的規(guī)律。如果地點與經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容無關或者與經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容矛盾，就應視為奇異地點。

㈥ 從有關人員的奇異變化中發(fā)現(xiàn)問題。

１、從經(jīng)濟收入狀況認識有關人員的奇異變化。一個人的經(jīng)濟狀況取決于他的經(jīng)濟收入和對經(jīng)濟生活的安排。如一個人的經(jīng)濟收入大大超過其收入，應視為奇異變化。

２、從生活方式的突變認識有關人員的奇異變化。人們在長期生活中形成的生活方式，其變化

發(fā)現(xiàn)有用收據(jù)單獨支付貨款的，就應查明不使用發(fā)票付款的原因以及有無利用發(fā)票重復報銷的情況。

從自制憑證來看，主要舞弊手段有：虛報冒領職工旅差費、臨時工工資以及長期支取已死亡職工的退休金等。對此應審查領款出具的單據(jù)是否系本人親自簽收，如有疑問，還應向有關人員或部門進行查詢核實。

３、監(jiān)守自盜的查帳技巧。

監(jiān)守自盜大多數(shù)出現(xiàn)在倉庫管理混亂、制度不嚴的單位。但是在制度嚴格的單位，也有在自制憑證上采取舞弊手段來掩蓋盜竊活動的。其主要手段是采取虛填或涂改領發(fā)料單，開具假出門證或者一張單據(jù)重復使用等方式。對此種舞弊行為，只需核實領發(fā)料單和出門證便可查清問題。

４、盜用支票的查帳技巧。

盜用支票只有在財會人員既管出納又管分類帳的情況下才可能發(fā)生。其主要手段是私自開具現(xiàn)金支票支取現(xiàn)金后不入帳，然后利用銀行結算款不入帳來沖平此項盜用款項。其查帳技巧，可審閱現(xiàn)金支票是否有缺號不入帳的情況，同時還可通過該單位的銀行存款帳戶同銀行對帳單逐筆進行核對，以查清問題。

５、私吃回扣或吃利息的查帳技巧。

“私吃回扣”一般發(fā)生在采購人員在采購商品時，給予優(yōu)惠折扣，而私自截留其差額；“吃利息”一般發(fā)生在銀行業(yè)務人員，少給客戶利息，而侵吞其差額。這兩種情況的查帳技巧，主要與對方單位或個人進行查詢核對。對于“私吃回扣”，還須查對有關購貨帳目和對方單位有關開支帳目，才能徹底搞清楚。

６、利用帳目混亂渾水摸魚的查帳技巧。

利用帳目混亂渾水摸魚的情況，通常發(fā)生在會計制度不健全和機構不健全，財務工作無人負責的單位。其查帳技巧首先要清理帳目，通過證證、帳證、帳帳和帳表的相互核對，清理所有帳目，然后采取內(nèi)查外調(diào)來搞清是屬于會計業(yè)務處理上的問題，還是屬于違紀違法舞弊的問題。

７、虛設帳戶從中侵吞公款的查帳技巧。

虛設帳戶從中侵吞公款的情況，一般發(fā)生在應收、應付貨款等往來結算帳戶上。如事先將一筆賒銷的貨款業(yè)務記入一個虛設的應收銷貨款帳戶上，而不以客戶真實名稱開立帳戶，該貨款收到后，即將該筆貨款侵吞入私囊，然后再采用壞帳方法注銷該帳戶。其查帳技巧是，一方面清查應收銷貨款帳戶上處理壞帳損失的手續(xù)是否完備真實；另一方面可通過其他途徑進行追查，弄清情況。

８、張冠李戴，從中貪污的查帳技巧。

采用張冠李戴手段進行貪污，一般是收到客戶支付貨款的現(xiàn)金后直接借記現(xiàn)金、銀行存款以外的一些帳戶中，最常見的是記入費用帳戶，然后伺機貪污。這種情況的查帳技巧是，根據(jù)記帳憑證來檢查費用帳戶。

９、利用差帳、漏帳，截留中飽私囊的查賬技巧。

在往來結算中發(fā)生漏帳、錯帳或者原始憑證的計算上發(fā)生錯誤的情況下，因長期無人過問，一直掛在帳上，財會人員便可能乘機截留中飽私囊。一般采用的手法是：將收到的其他現(xiàn)金款項不如實入帳，而直接沖銷該帳戶；或者將該帳戶轉入其他應收款帳目上所虛擬的暫付款帳目后，再開具現(xiàn)金支票現(xiàn)金，落入私囊，并用以沖平該項虛擬的暫付款帳戶。其查帳技巧是，前者可通過現(xiàn)金收入憑證與各該帳戶進行核對驗證；后者可通過仔細審查其他應收款帳目上的暫付帳戶，即能查清。

10、“飛過?！笔址ǖ牟閹ぜ记?。

第三篇：紀檢監(jiān)察案件檢查簡明教程

《紀檢監(jiān)察案件檢查簡明教程》、《紀檢監(jiān)察案件審理簡明教程》部分

一、填空題(共20題，每題1分)

1、案件檢查的任務可以概括為：查明案件事實，收集確實、充分的證據(jù)，使違紀者受到應有的懲處，教育紀檢監(jiān)察對象遵紀守法。

2、的思想路線是案件檢查的生命線，背離了它，就會受挫折，就會走彎路，就會一事無成。

3、和是案件檢查與被調(diào)查人談話中被調(diào)查人心理活動的一對基本矛盾。

4、紀檢監(jiān)察機關在案件檢查中，對違犯黨紀政紀的紀檢監(jiān)察對象采取的組織措施包括停職檢查和兩鐘。

5、收集證據(jù)必須客觀全面、細致深入、、符合規(guī)定程序。

6、紀檢監(jiān)察案件受理包括受理和受理兩個方面。

7、為了公正、客觀的處理案件，案件審理工作必須由紀檢監(jiān)察機關中不承擔的案件審理部門承擔。

8、案件審理工作的作用有制約作用、參謀作用、、教育作用、促進作用。

9、案件審理工作的基本要求是事實清楚、、定性準確、處理恰當、、程序合法。

10、監(jiān)察機關的行政處分權包括兩個方面的內(nèi)容：直接行政處分權和提出給予監(jiān)察對象行政處分的。

11、審理申訴案件的原則是有錯必糾原則、基本事實清楚、基本證據(jù)確鑿和處分基本恰當原則、原則、申訴期間原處分決定不停止執(zhí)行原則、全面歷史地看問題原則、原則。

12、案件審理部門制作的案件復議、復查報告和復審復核報告，實質(zhì)上也是案件的一種。

13、黨風監(jiān)督的重點對象是黨的，非凡是。

14、黨風監(jiān)督要與相結合。

15、各級黨組織應當認真貫徹，加強思想政治教育，健全工作制度，有效防范各種違紀行為的發(fā)生。

16、實施黨紀政紀處分，要堅持黨要管黨、從嚴治黨的原則，黨員在黨紀面前人人平等的原則，實事求是的原則，民主集中制的原則，的原則。

17、黨員受留黨察看處分期間，沒有、和。

18、《行政許可法》所稱行政許可，是指行政機關根據(jù)的申請，經(jīng)依法審查，準予其從事特定活動的行為。

19、行政機關受理或者不予受理行政許可申請，應當出具加蓋本行政機關專用印章和注明日期的。

20、地方各級人民政府應當定期向和上一級人民政府報告推進依法行政的情況。

二、選擇題(共20題，每題1分)

l、紀檢監(jiān)察機關獨立行使黨和政府賦予的案件檢查權，不受（）、社會組織和個人的干涉。

a．黨政機關b．國家機關

c．行政機關d．規(guī)定之外的其它機關

2、認定為違反政紀案件的標準主要是()等。

a．《案件檢查條例》b．關于黨內(nèi)政治生活的若干準則

c．國家法律、行政法規(guī)和規(guī)章d．《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》

3、經(jīng)濟案件查賬的技術方法之核對法中，下列哪一項屬于賬賬核對()。

a．核對賬簿記錄的事項及金額與所依據(jù)的記賬憑證是否相符

b．核對記賬憑證與所附原始憑證的張數(shù)、金額是否相符

c、核對原始憑證的數(shù)量、單價金額與合計數(shù)是否相符

d、核對各類總賬賬戶的借、貸金額是否平衡

4、監(jiān)察機關負責人的回避，由()決定。

a．同級黨委b．上一級黨委組織部

c．同級黨委或其所在人民政府主管監(jiān)察工作的負責人

d．其所在人民政府主管監(jiān)察工作的負責人或上一級監(jiān)察機

關負責人，并報()核準。

a．上一級紀檢監(jiān)察機關b．本級黨委

c，本級人民政府d．批準立案的機關

6、案件檢查調(diào)查的任務是()。

a．對舉報的材料進行核查證實

b．了解所反映的主要問題是否存在c．收集證據(jù)查清案件事實

d．查清被反映人的情況

7、承辦案件調(diào)查任務的紀檢監(jiān)察室對全部案件材料審查后，若案件事實清楚、證據(jù)確實充分，需要追究黨紀政紀責任的，應提出()的意見。

a．處理b．定性c、結案d．移送審理

8、在案件審理工作中，要堅持審理部門()案件制度。

a．民主討論b．集體研究c．集體審議d．群眾參與

9、受處分黨員所在黨組織，在接到上級黨委、紀委對該黨員處分的批復或通知后，應在()內(nèi)向受處分黨員本人公布。

a．一個月b，二個月c．三個月d．四個月

10、復審政紀申訴案件，主要采用三種方式：()、直接調(diào)查和與原辦案部門共同調(diào)查核實。

a．材料審查b．派人調(diào)查c．委托調(diào)查d．書面審查

11、使用證據(jù)時，切忌用孤立的、靜止的觀點去看待證據(jù)，要將全案的證據(jù)看成是一個

()體系。

a．證據(jù)b，依據(jù)c．物證d．證實

12、紀律檢查建議書，應當是在檢查之后，根據(jù)檢查的結果，提出紀律檢查()，制作紀律檢查建議書。

a．意見b．結果

c．建議d．問題

13、案件審理工作業(yè)務指導采用()指導的原則。

a．集中b．分散c．分級d．分片

14、案件審理部門在審理案件的過程中，發(fā)現(xiàn)事實不清、證據(jù)不足的，要請案件檢查部門補充調(diào)查，甚至可以將案件()。

a．留存b．退回c．改正d．撤銷

15、貪污行為的違紀主體是()。

a．黨和國家工作人員或企業(yè)中非國家工作人員中的黨員

b．黨和國家工作人員或其他單位中非國家工作人員中的黨員

c．黨和國家工作人員或受委托治理、經(jīng)營國有財產(chǎn)的人員

16、公開發(fā)表違反四項基本原則、違反改革開放或者其他有嚴重政治問題的文章、演說、宣言、聲明等，情節(jié)嚴重的，給予()處分。

a．撤銷黨內(nèi)職務或者留黨察看b．留黨察看

c、留黨察看或者開除黨籍

d．撤銷黨內(nèi)職務、留黨察看或者開除黨籍

17、國家行政機關或者法律、法規(guī)授權的部門、單位工作人員，在履行經(jīng)濟調(diào)節(jié)、市場監(jiān)管、社會治理和公共服務職責中失職、瀆職，情節(jié)較重的，給予()處分。

a．警告或者嚴重警告b．撤銷黨內(nèi)職務或者留黨察看c．留黨察看或者開除黨籍d．開除黨籍

18、受委托行政機關在委托范圍內(nèi)，以()的名義實施行政許可；不得再委托其他組織或者個人實施行政許可。

a．委托行政機關b，自己

c．自己或委托行政機關d．自己和委托行政機關

19、行政機關實施檢驗、檢測、檢疫，應當

自受理申請之日起（）日內(nèi)指派兩名以上工作人員按照技術標準、技術規(guī)范進行檢驗、檢測、檢疫。

a．二b．五c．十d．十五

20、被許可人以欺騙、賄賂等不正當手段取得的行政許可屬于()的，申請人在三年內(nèi)不得再次申請該行政許可；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

a．直接涉及經(jīng)濟宏觀調(diào)控、生態(tài)環(huán)境保護事項

b．有限資源開發(fā)利用、公共資源配置及直接關系公共利益事項

c．直接關系公共安全、人身健康、生命財產(chǎn)安全事項

d．提供公共服務并且直接關系公共利益事項

三、判定題(共20題，每題1分)

l、案件檢查與堅持四項基本原則是維護與被維護的關系。（）?

2、按行政違紀案件的分級管轄，行政公署及其專員、副專員的違紀行為由監(jiān)察部進行受理和查處。()

3、案件檢查立案審批時限不得超過一個月。()

4、申辯是被調(diào)查人的合法權利，認真聽取被調(diào)查人的申辯，是紀檢監(jiān)察機關和案件檢查人員的一項法定義務。()

5、匿名檢舉、揭發(fā)材料，可作為查證線索，也可直接作為證人證言。()

6、案件檢查受理違紀違法問題的線索和材料，應當填寫受理登記表，經(jīng)紀檢監(jiān)察室負責人批準后，進行初步核實。()

7、幾個、幾級紀檢監(jiān)察機關聯(lián)合調(diào)查的案件，涉案人員應按干部治理權限和隸屬關系分別立案。()

8、在案件審理工作中，始終要貫徹嚴厲慎重、區(qū)別對待的原則。

()

9、案件審理部門負責人的回避，經(jīng)本級紀檢監(jiān)察機關主管審理工作的領導決定。()

10、分清責任，就是要分清在違紀案件中違紀人員應負的責任，以及責任的大小。但對于同一錯誤事實，應負的責任不應該有區(qū)別。()

11、上級紀律檢查委員會有權改變下級紀律檢查委員會對于案件所做的決定。假如要改變的下級紀委的決定，已經(jīng)得到它的同級黨委批準，上級紀委也不需要與下級黨委協(xié)商。()

12、下級機關對上級機關作出的處分決定或?qū)彶榻Y論如有不同意見，可以向上級反映，在反映期間，可以暫緩執(zhí)行。()

13、案件審理部門受理申訴案件的范圍，不應該包括下級紀委對同級黨委處理案件的決

定有不同意見，請求上級紀委予以復議或復查的案件。()

14、在審理工作中，應十分注重在證言之間發(fā)生矛盾時，不能用雙方對質(zhì)的方法來鑒別證言。()

15、從輕處分是指在《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》分則中規(guī)定的違紀行為應當受到的處分幅度以外，給予較輕的處分。()

16、欺侮、誹謗他人，對他人進行毆打、體罰、非法拘禁、非法搜查，非法侵入或者非法搜查他人住宅，都是侵犯他人人身權利的行為。()

17、地方性法規(guī)和省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章，可以設定企業(yè)或者其他組織的設立登記及其前置性行政許可。()

18、行政許可直接涉及申請人與他人之間重大利益關系的，行政機關在作出行政許可決定前，應當告知申請人、利害關系人享有要求聽證的權利。()

19、行政機關提供行政許可申請書格式文本，可以收取工本費，但要提前公布收費標準。

()

20、根據(jù)《全面推進依法行政實施綱要》，除涉及國家秘密和依法受到保護的商業(yè)秘密、個人隱私的事項外，行政機關應當公開政府信息。()

四、簡答題(共4題，每題5分)

l、紀檢監(jiān)察案件檢查的獨特特點是什么?

2、紀檢監(jiān)察案件審核的內(nèi)容有哪些?

3、《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》規(guī)定的十種監(jiān)督制度有哪些?

4、依法行政的基本要求是什么?

五、實務題(共2

題，每題10分)

l、李某為x省a市(地級)市委副書記，群眾舉報李某在任x省b市(地級)市委常委期間有嚴重違紀行為。①a市紀委檢查室對該舉報進行了受理，后經(jīng)②該室負責人審批，同意進行初步核實。③該室經(jīng)過分析，認為過早通報情況不利，經(jīng)請示分管領導同意，暫不進行通報。經(jīng)初步核實，李某在任b市市委常委期間確有違紀事實并需要追究黨紀責任，該室報經(jīng)④上級紀委常委會批準后，決定立案，并將立案決定⑤通知給李某、⑥通報給b市市委組織部。

請問：劃橫線的內(nèi)容是否正確?如不正確請改正。

2、挪用公款后又謊稱被盜應如何定性

黨員張某系某國家機關工作人員，負責治理本科室的“小金庫”。1995年3月，張利用職務之便，陸續(xù)將“小金庫”內(nèi)的2400元現(xiàn)金挪用、花光。10月上旬，張某辦公室被盜，室內(nèi)物品被翻亂，但張的辦公桌未被撬，財物未少。張上班發(fā)現(xiàn)這一情況后，想起自己平時花去的錢款無法償還，便扭掉辦公桌抽屜鎖，偽造了被盜現(xiàn)場，謊報2400元被盜。三天后，盜竊分子被抓獲，交待了盜竊經(jīng)過，張某偽造現(xiàn)場、謊報案情的假象被揭露，挪用公款后花光的事實被查清。

討論此案時有三種意見：第一種意見認為應定挪用公款錯誤；第二種意見認為應定貪污未遂；第三種意見認為應定貪污錯誤。

請問：張某的行為到底應定何種錯誤?請說明理由。

試題參考答案

（僅供參考）

一、填空題

1、保護沒有違紀的人不受追究

2、實事求是

3、供述動機供述障礙

4、暫停其公務活動

5、主動及時

6、黨紀案件

7、案件調(diào)查任務

8、保障作用

9、證據(jù)確鑿手續(xù)完備

10、監(jiān)察建議權

11、分級辦理全面審查

12、審理報告

13、各級領導機關和領導干部各級領導班子主要負責人

14、黨外監(jiān)督

15、黨風廉政建設責任制

16、懲前毖后、治病救人

17、表決權選舉權被選舉權

18、公民、法人或者其他組織

19、書面憑證

20、本級人大及其常委會

二、選擇題

1、d2、c3、d4、d5、d6、c7、d8、c9、a10、d11、d12、c13、c14、b15、c16、d17、b18、a19、b20、c

三、判定題

1、√

2、×

3、√

4、√

5、×

6、×

7、×

8、√

9、√

10、×

11、×

12、×

13、×

14、√

15、×

16、√

17、×

18、√

19、×20、√

四、簡答題

1、①案件檢查主體的雙重性②案件檢查對象的交叉性

③案件檢查手段的獨特性④案件檢查依據(jù)的多元性

⑤案件檢查任務的艱巨性

2、①對錯誤事實的審核②對證據(jù)的審核③對錯誤性質(zhì)的審核④對處理意見的審核⑤對辦案手續(xù)的審核

⑥對案件辦理程序的審核

3、①集體領導和分工負責②重要情況通報和報告③述職述廉④民主生活會⑤信訪處理⑥巡視⑦談話和誡勉⑧輿論監(jiān)督⑨詢問和質(zhì)詢⑩罷免或撤換要求及處理

4、①合法行政②合理行政③程序正當④高效便民⑤老實守信⑥權責統(tǒng)一

五、實務題

1、①不正確。應為x省紀委。

②不正確。應為分管領導。

③正確

④不正確。應為本級紀委常委會。

⑤正確。

⑥不正確。應為x省省委組織部。

2、張某的錯誤應定貪污錯誤。

理由：張某利用職務之便私用現(xiàn)金2400元，在賬面上仍存在著這筆公款，尚屬挪用公款性質(zhì)，但后來張某借辦公室被盜，偽造現(xiàn)場，謊報2400元被盜，這說明張某的主觀故意就不僅是侵犯公款的使用權、收益權，而是公款的所有權。實際上張某已完成了貪污的全過程?！度珖o檢監(jiān)察干部

5、凡經(jīng)過立案的案件，假如撤銷，必須要有充分的事實和理由

第四篇：關于檢查紀檢監(jiān)察案件的工作意見

關于檢查紀檢監(jiān)察案件的工作意見

關于檢查紀檢監(jiān)察案件的工作意見

為加強全縣各級紀檢監(jiān)察機關案件檢查工作，堅決查處各類違紀違法案件，發(fā)揮案件檢查工作在全縣經(jīng)濟社會發(fā)展中的作用，充分調(diào)動各級紀檢監(jiān)察機關案件檢查工作人員的積極性，根據(jù)《中國共產(chǎn)黨紀律檢查機關案件檢查工作條例》和《監(jiān)察機關調(diào)查處理政紀案件辦法》的有關規(guī)定，經(jīng)縣紀委常委會和縣監(jiān)察局局長辦公會研究同意，現(xiàn)就全縣紀檢監(jiān)察案件檢查工作提出如下意見。

一、強化思想認識加強辦案領導

查辦違紀違法案件是黨章和行政監(jiān)察法賦予紀檢監(jiān)察機關的基本職責，是懲治腐敗的重要手段，是貫徹從嚴治

黨、依法行政、推進反腐倡廉建設的重要任務，是建立懲治和預防腐敗體系的基礎性環(huán)節(jié)，是構建社會主義和諧社會的重要保障。全縣各級紀檢監(jiān)察機關要充分認識案件檢查工作的重要性、長期性和艱巨性，嚴格按照“嚴肅紀律、懲治腐敗、優(yōu)化環(huán)境、維護穩(wěn)定、促進發(fā)展”的案件檢查工作指導思想，牢固樹立圍繞縣委縣政府中心工作和全縣大局查辦案件的意識，堅持有案必查，查案必嚴,繼續(xù)保持查辦案件的強勁勢頭。要以查辦發(fā)生在領導機關和領導干部中濫用權力、謀取私利的違紀違法案件為重點，嚴厲懲處腐敗分子;以解決群眾反映的突出問題為重點，嚴肅查辦發(fā)生在老百姓身邊的侵害群眾利益的案件。要通過查辦案件，使教育更有說服力，制度更有約束力，監(jiān)督更有威懾力。全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府、縣直各部門要高度重視案件檢查工作。各級紀檢監(jiān)察機關要加強對案件檢查工作的領導，定期召開案件檢查工作會議，研究和解決案件檢查工作

中出現(xiàn)的困難和問題，主要領導要親自抓案件檢查工作，分管案件的領導要深入案件檢查一線，其他領導要嚴肅查辦分管范圍內(nèi)的案件，積極協(xié)助案件檢查工作。要采取有效措施解決“能力不強不會辦案，顧慮太多不愿辦案，膽子太小不敢辦案”的問題，切實樹立案件檢查人員鐵面無私、一身正氣的形象。

二、嚴格辦案要求提升辦案質(zhì)量

要嚴格依紀依法辦案，不斷提高依紀依法辦案的能力和水平。在案件檢查中，要嚴格按照中央紀委《關于紀檢監(jiān)察機關嚴格依紀依法辦案的意見》的有關要求查辦各類違紀違法案件，嚴肅執(zhí)行紀律，嚴格辦案程序，正確使用辦案措施，保障被調(diào)查處理人的合法權利，切實維護紀律的嚴肅性。要正確處理好案件檢查與縣域經(jīng)濟社會發(fā)展的關系，把握好遏制腐敗與保護改革的關系，掌握好懲處違紀違法人員與保護他們合法權利的關系，運用好組織處理與紀律處分兩種方式，最大程度地發(fā)揮案件檢查

工作的政治、經(jīng)濟和社會效果。注重案件質(zhì)量的提高，把辦“鐵案”作為案件檢查工作的不懈追求，按照“事實清楚、證據(jù)確鑿、定性準確、處理恰當、手續(xù)完備、程序合法”的二十四字方針，重事實，重證據(jù)，使案件能夠經(jīng)受歷史的檢驗。

三、突出辦案重點發(fā)揮辦案效益

全縣各級紀檢監(jiān)察機關要圍繞縣委縣政府的中心工作開展案件檢查工作，把案件檢查工作融入到全縣工作大局之中。要著力查辦各級黨員干部違反政治紀律的案件，利用各種公共事務管理權、行政執(zhí)法權謀取私利、破壞全縣發(fā)展環(huán)境的案件，基層干部貪污挪用各種新農(nóng)村建設資金、財政專項資金和惠農(nóng)資金的案件，各類侵害群眾利益的案件，群體訪、重復訪等涉及社會穩(wěn)定及違法建設、重大安全責任事故背后可能隱藏的腐敗案件，違犯中央紀委《關于嚴格禁止利用職務上的便利謀取不正當利益的若干規(guī)定》的案件，工程建設、商品購銷等領域中的商業(yè)賄賂案件。認

真落實案件“三個報告”移送審理制度，即：案件在移送審理時必須將案件調(diào)查報告、案件剖析報告和案件總結報告同時移送審理部門。要把案件分析納入到案件檢查的重點工作內(nèi)容中來，加大案件查辦后相關工作的力度，對案件中出現(xiàn)的規(guī)律性、普遍性、典型性問題提出治理對策，全面發(fā)揮案件檢查的治本功能，促進相關體制、機制和制度的建立和完善，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展營造良好的環(huán)境。

四、健全體制機制理順辦案體系

進一步明確領導體制，認真落實黨委統(tǒng)一領導，黨政齊抓共管，紀委組織協(xié)調(diào)，部門各負其責，依靠人民群眾的支持和參與的領導體制。進一步完善反腐敗查辦案件工作協(xié)調(diào)機制，嚴格執(zhí)行縣委《關于加強反腐敗查辦案件組織協(xié)調(diào)工作的實施方案》，在縣委反腐敗案件協(xié)調(diào)小組的領導下，縣紀委監(jiān)察局認真履行好黨章和行政監(jiān)察法賦予的組織協(xié)調(diào)職能，充分發(fā)揮各職能部門的作用，充分利用方案出臺的各項工作措施，加大各部門之間的協(xié)調(diào)配合力度,提高有效突破大案要案的能力;積極推行“一體化”辦案模式，整合檢察、公安、法院、審計、稅務、工商等各方面的力量，形成辦案整體合力。大力推廣全員辦案機制，委局機關各室要根據(jù)各自職能辦理職責范圍內(nèi)的案件。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委、縣紀委派駐縣直各部門紀檢組要切實履行案件檢查職能，認真查處職責范圍內(nèi)的違法違紀案件。建立案件協(xié)辦機制，以縣紀委監(jiān)察局案件檢查一、二室為龍頭，以各鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委、派駐紀檢組為基干力量，開展協(xié)助辦案、聯(lián)合辦案和集中辦案活動，激活基層辦案力量，提高基層辦案水平。落實案件主辦人機制，全縣各級紀檢監(jiān)察機關查辦各類案件，必須明確案件主辦人，實行案件主辦人負責制，明晰相關人員職責，增強責任意識，嚴肅追究質(zhì)量問題案件和錯案案件主辦人及相關人員的責任。推行案件檢查分片指導督查機制，全縣按地域和行業(yè)、以鄉(xiāng)鎮(zhèn)和

部門為單位，分成片區(qū)，每一名委局案件檢查人員負責一個片區(qū)案件檢查的指導和案件質(zhì)量的督查，消除案件查辦“空白”鄉(xiāng)鎮(zhèn),督促指導部門辦案。健全案件辦理的后勤保障機制，委局機關和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各部門在經(jīng)費、人員、車輛等后勤保障上優(yōu)先案件檢查工作，為辦案提供有力的支撐。凡是“兩規(guī)”“兩指”的案件，都要有專人負責后勤保障工作，要有專車在辦案點值班。完善案件檢查激勵機制，在經(jīng)濟和政治待遇上用足政策，按照有關規(guī)定，對在辦案中有突出貢獻的案件檢查人員，給予適當?shù)莫剟睢?/p>

五、嚴肅辦案紀律確保辦案安全

全縣各級紀檢監(jiān)察機關及其工作人員要強化紀律意識，重視案件查辦安全工作，牢固樹立“沒有安全就沒有案件”的理念。分管和主管案件檢查工作的領導對案件查辦安全負有領導責任，案件主辦人是案件查辦安全的第一責任人。在辦案工作中，要嚴格按照各種紀律辦事，確保辦案安全。一是要嚴守保

密紀律。嚴禁泄露案情，嚴禁擴散案件證據(jù)材料。案件辦理結束前，不得向外界透露案情，案件辦理結束后，應當經(jīng)批準后以組織的名義通過正規(guī)渠道發(fā)布案情;案件資料由案件主辦人負責保管。對因在保密紀律方面出現(xiàn)問題的，要嚴肅追究其紀律或法律責任，并調(diào)離紀檢監(jiān)察隊伍。二是要嚴格辦案程序。要把程序貫穿于辦案和調(diào)查取證的全過程，牢固樹立不講程序就是違紀違法的意識。不符合程序的案件一律不得移送審理。三是要嚴格執(zhí)行回避制度。案件辦理人員必須嚴格遵守紀律檢查機關案件檢查工作條例和監(jiān)察機關調(diào)查處理政紀案件辦法中對回避的相關規(guī)定，并按程序提出回避要求。四是規(guī)范使用“兩規(guī)”“兩指”措施。在使用上述措施時，必須嚴格按照省紀委《關于進一步改進和規(guī)范“兩規(guī)”措施的實施意見》和監(jiān)察機關使用“兩指”措施的有關規(guī)定進行，并嚴格遵守工作紀律，建立安全責任制，切實落實案件調(diào)查方案和案件安全方案

雙呈報制度，主要領導、分管領導、主管領導、主辦人、安全管理人員、辦案人員、陪護人員都要分工負責，擔負相應責任。對“兩規(guī)”“兩指”對象要實行24小時雙人陪護，切實保證調(diào)查對象的人身安全。配齊必要的辦案設備和安全設施，提高辦案的科技含量，確保辦案安全。

六、注重隊伍建設關心干部成長

一是要按照編制配齊配強案件檢查人員。委局要加強案件檢查人員配備的力度，高標準、嚴要求配備案件檢查工作人員。鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委和縣紀委派駐紀檢組要有專人從事案件檢查工作。二是要加強案件檢查工作人員的日常管理。在日常工作中，案件檢查人員要做到“五個嚴禁”：嚴禁用辦案專用微機上網(wǎng)，嚴禁接受被調(diào)查人或其他相關人員的吃請，嚴禁在辦案期間飲酒，嚴禁私自向他人透露案情，嚴禁對被調(diào)查人進行體罰或變相體罰。三是要加強案件檢查人員培訓。對案件檢查人員要進行業(yè)務輪訓，要特別注意提高其突破大案要案的能力和依法辦案的水平。四是要關心案件檢查人員政治上的成長。對案件檢查人員既要嚴格要求，又要大力培養(yǎng)。要注重培養(yǎng)、推薦、提拔優(yōu)秀的案件檢查人員，把他們放到更加重要的位置進行鍛練。在同等條件下，要優(yōu)先解決案件檢查有功人員的政治待遇。五是要切實關心案件檢查人員生活和家庭困難。各級領導要主動關心他們的生活，了解他們的家庭，切實幫助解決其生活和家庭中的困難，免除他們的后顧之憂，使之為黨和人民的事業(yè)多作貢獻。

白河縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委案件聯(lián)查聯(lián)審工作實施方案

為認真貫徹市紀委、監(jiān)察局《查辦案件工作要點》，將我縣《鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委案件聯(lián)查聯(lián)審工作制度》及《信訪主辦人制度》落到實處，努力創(chuàng)新辦案機制，突破辦案能力，進一步加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦案工作力度，及時有效的查處發(fā)生在群眾身邊的違紀違法問題，特制定本實施方案。

一、指導思想

堅持以黨的十七大精神和中省市紀委全會精神為指導，以提高突破大要案能力和辦案效率，提升依法依紀辦案水平為目的，堅持有案必查的原則，堅決遏制發(fā)生在群眾身邊的各種腐敗現(xiàn)象，努力形成“服務大局謀辦案，注重預防善辦案，依法依紀敢辦案”的工作局面，為縣域經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅強有力的政治保障。

第五篇：紀檢監(jiān)察案件查辦工作程序講義

紀檢監(jiān)察案件查辦工作程序講義

紀檢監(jiān)察案件查辦工作是黨和國家工作的重要組成部分，依照黨內(nèi)法規(guī)以及國家法律、法規(guī)、政策規(guī)定，對黨紀政紀案件獨立行使檢查權，維護黨的章程和其他黨內(nèi)法規(guī)，維護國家法律、法規(guī)和政策，是紀檢監(jiān)察機關立委之基，履職之首，有案不查不僅失職，也是對經(jīng)濟建設的瀆職。為適應新形勢新任務的要求，根據(jù)縣紀委常委會安排，現(xiàn)將紀檢監(jiān)察案件查辦工作相關程序作以下簡明講解，希望對提高大家辦案能力和水平起到積極作用。

一、受理

案件受理是指按照規(guī)定接受涉及黨組織和黨員、國家行政機關及其公務員和由國家行政機關任命的其他人員違反黨紀政紀行為的線索和材料，并予以恰當處理的活動，是案件檢查的第一道程序。受理的意義在于它是初步核實的前提，是案件檢查的開始和必經(jīng)階段，受理工作的好壞對于整個案件檢查活動的順利進行起著重要作用。如果受理不及時，就會延誤時機，給違紀者制造偽證和隱匿證據(jù)提供機會；如果受理的不準確，就會使案件檢查走彎路，就會影響案件檢查的效果。

受理具有五個基本特征：一是受理的主體必須是紀檢監(jiān)察機關；二是受理的對象必須是中共黨員或黨的一級組織、國家行政機關及其公務員或由國家行政機關任命的其他人員；法律、法規(guī)授權的具有公共事務管理職能的組織及其從事公務的人員和國家行政機關依法委托從事公共事務管理活動的組織及其從事公務的人員；三是受理對象的行為必須是實施或被認定為實施違反黨紀政紀的行為，這種行為既包括作為，也包括不作為；四是受理階段的任務，是審查檢舉、控告的材料是否具有違紀事實和需要追究黨紀政紀責任，是否具有初步核實的條件，以決定是否初步核實；五是受理的目的，是對違紀行為進行審查，并通過以后的初步核實、立案和調(diào)查活動，核查和證實違紀，追究違紀者的黨紀政紀責任，以維護黨政紀的嚴肅性。

受理的材料來源主要有五種：一是黨員干部、群眾或其他組織檢舉控告；二是領導交辦；三是有關機關移送；四是違紀者自述；五是紀檢監(jiān)察機關發(fā)現(xiàn)。

受理的形式主要有三種：一是書面形式，既有舉報信或其其它線索材料；二是口頭形式，即檢舉人或控告人用口頭方式向紀檢監(jiān)察機關提供情況的一種形式。工作人員應將提供的情況如實記入筆錄，由反映人簽名蓋章或押印，如果反映人不愿公開姓名，應為其保密。口頭形式中還有的是電話舉報，接話人應認真記錄，及時向領導匯報；三是錄音錄像形式，指反映人用錄音錄像資料，將被反映人違紀事實情況向紀檢監(jiān)察機關舉報的一種形式。受理材料的處理。對受理的材料應區(qū)別不同情況，作以下四種處理：一是對涉及到正在進行初步核實或立案調(diào)查的有關人員的材料，應迅速轉承辦調(diào)查組調(diào)查；二是對屬于下級紀檢監(jiān)察機關受理范圍的，應盡快交辦或轉辦；三是對所反映的 主要問題內(nèi)容不具體，無法查證的，或是過去已經(jīng)作過調(diào)查并作出結論沒有新內(nèi)容的應加注說明并將受理材料留存?zhèn)洳?；四是對需要查清所反映的主要問題，以決定是否立案的受理材料，應提出初步核實意見，報分管領導審批。

案件受理程序卷宗質(zhì)量規(guī)范：反映案件受理程序的資料在案卷歸檔時，屬檢查卷綜合類檔案資料，入卷材料包括案件來源材料和被調(diào)查人基本情況證明材料。案件來源材料指辦案單位受理的檢舉、控告材料以及領導的簽批意見，上級批辦件或交辦件及其他能夠證明案件來源的資料，按時間順序排列歸檔。被調(diào)查人基本情況證明材料，以黨員干部檔案為依據(jù)，由相關組織人事部門出具，包括被調(diào)查人姓名、性別、民族、籍貫、學歷、出生時間、參加工作時間、入黨時間等詳細自然情況以及擔任黨內(nèi)職務、行政職務、同級人大代表或政協(xié)委員等相關文件復印件。

二、初步核實

初步核實是指紀檢監(jiān)察機關在立案之前按照規(guī)定對受理的反映紀檢監(jiān)察對象違紀違法問題的線索和材料進行初步核查、證實的活動。初步核實是受理的繼續(xù)和發(fā)展，是立案的依據(jù)和前提，既關系到違紀行為能否得到及時糾正，違紀主體能否得到紀律制裁，又關系到紀檢監(jiān)察對象的合法權益和黨員干部、群眾的積極性能否受到保護。初步核實作為案件調(diào)查的準備階段，大量的證據(jù)材料是在初步核實階段收集的，初核中的任何疏漏和失誤，往往會給案件調(diào)查和及時結案帶來不可彌補的損失，因此案件調(diào)查的成效要靠初步核實來奠定基礎。

初步核實的程序要求。初核的程序是指辦案人員在初步核實中所應遵循的先后順序。具體包括五個步驟：一是辦理初步核實的手續(xù)。經(jīng)分管領導批準，決定實施初步核實的，辦理初核手續(xù)。辦理初核手續(xù)應填寫《初步核實呈批表》，委托下級紀檢監(jiān)察機關進行初步核實的，應制作《委托初步核實通知書》。二是確定初步核實人員。辦理初核手續(xù)后，承辦單位應根據(jù)所反映主要問題的具體情況確定初核人員，成立核查組。核查組可由承辦單位單獨抽調(diào)人員組成，也可會同有關業(yè)務部門聯(lián)合組成，人員數(shù)量最低不少于兩人。三是制定初步核實的方案。方案的內(nèi)容通常包括初核的依據(jù)、反映的主要問題、初核的方法和步驟以及注意事項等。四是實施初核。即通過走訪群眾、詢問知情人、查閱文件、資料、帳目等搞清反映的主要問題并進行分析判斷過程。五是撰寫初步核實情況報告并報批。初核結束后，核查組應及時寫出初核報告，提出下一步工作建議。初核報告的內(nèi)容包括：被反映人的基本情況、反映的主要問題、初步核實結果、存在的疑點、處理建議等，核查組成員必須在初核報告上簽名，初核報告應交分管領導審批。

初步核實程序卷宗質(zhì)量規(guī)范：初步核實程序歸檔時應反映在案件檢查綜合卷內(nèi)，具體包括初核報告和初步核實呈報表或委托初核通知書等初核審批手續(xù)。初核報告是紀檢監(jiān)察案件檢查工作的重要公文，它的作用就是為紀檢監(jiān)察機關作出立案決定、對查否的問題予以澄清并了解違紀線索、對存在違紀行為不需立案的問題作出結論或為處理提供依據(jù)，是辦案人員必須向組織出具的書面報告。

三、立案

立案是指紀檢監(jiān)察機關按照其管轄權限，對檢舉、控告以及發(fā)現(xiàn)的紀檢監(jiān)察對象違紀違法問題經(jīng)過初核，認為確有違紀違法事實，并需要追究黨紀政紀責任時，依照規(guī)定決定案件成立并進行調(diào)查處理的活動。

立案的意義體現(xiàn)在五個方面：一是立案是調(diào)查處理紀檢監(jiān)察對象違紀違法問題的前提，不經(jīng)過立案就不能對案件進行調(diào)查和處理，也就是說沒有經(jīng)過立案任何觸犯黨紀政紀的問題都不會成為案件，也不能給予處分。二是立案體現(xiàn)了紀檢監(jiān)察機關及其案件檢查人員高度的黨性原則以及與違紀違法行為做斗爭的堅定信心和積極主動精神。三是立案為紀檢監(jiān)察機關采取調(diào)查措施提供了合法依據(jù)。黨內(nèi)法規(guī)、國家法律法規(guī)賦予紀檢監(jiān)察機關的調(diào)查權，特別是一些帶有約束力和制約作用的調(diào)查措施，如暫予扣留、封存非法財物、暫停被調(diào)查人職務，對被調(diào)查人實行“兩規(guī)”、“兩指”等，關系到被調(diào)查人的財產(chǎn)權益和民主權利，必須在決定立案并有立案依據(jù)后，才能采取實施。四是規(guī)定立案程序，有利于保護紀檢監(jiān)察對象，使其避免遭受無根據(jù)的查處和追究。由于多種原因，在對黨員干部的檢舉、揭發(fā)材料中，有的與事實有出入，有些甚至可能是誣告，立案好比一把尺子，對沒有達到追究黨政紀責任的輕微違紀者，使其免受追究，對嚴重違紀違法者，予以立案調(diào)查，追究黨政紀責任。五是規(guī)定立案程序，可以防止大事化小、小事化了現(xiàn)象的發(fā)生。

立案的程序要求，即立案的工作步驟。按照《案件檢查條例》和有關監(jiān)察規(guī)章的規(guī)定，立案一般遵循五個程序：一是審查立案材料。立案材料是指紀檢監(jiān)察機關對其受理的反映違紀違法問題的線索和材料，經(jīng)過初步核實后，所能確認違紀違法事實存在并需要追究違紀違法者黨紀政紀責任的材料。審查立案材料的過程，就是確認有無違紀違法事實和分析、評斷這種違紀違法事實是否需要追究黨紀政紀責任的過程。二是寫出《立案呈批報告》。立案呈批報告是在認為符合立案條件的情況下，向立案審批機關及其責任人呈報的請示批準立案的專用公文?；緝?nèi)容包括：案件線索來源、被反映人的自然情況、經(jīng)核實認定的主要違紀問題、呈報立案的黨紀根據(jù)、呈報單位意見。三是審查批準立案。審批機關及其負責人在接到《立案呈批報告》后，經(jīng)過認真審查違紀違法事實及其證據(jù)材料，核對違紀行為所觸犯的黨紀政紀條規(guī)、法律、法規(guī)和其他有關規(guī)定，經(jīng)集體討論研究，決定是否作為案件立案調(diào)查的程序性活動。《立案呈批報告》經(jīng)審查批準后，辦理立案報批手續(xù)，審批機關及其負責人在《黨組織、黨員違紀立案呈批表》或《監(jiān)察機關立案呈批表》上簽署意見。四是立案決定的通知與通報。立案的紀檢監(jiān)察機關應當將對違紀違法者的立案決定通知通報被立案人和有關單位。經(jīng)批準立案的黨紀案件，應將立案決定通知被調(diào)查人所在黨組織，經(jīng)批準立案的政紀案件，立案的監(jiān)察機關應將立案決定通知被立案人和有關單位。立案決定通知、通報形式，一般采取書面形式，發(fā)出《立案決定書》，也可口頭傳達或電話通知。需要特別指出的是，有礙紀檢監(jiān)察機關調(diào)查取證的，經(jīng)批準立案后，可暫不通知被立案人及其所在單位。五是重要、復雜案件的備案制度。重要、復雜案件的備案是政紀案件立案的一項規(guī)定程序和重要制度。所謂備案是指下級機關向上級主管機關報告工作事項，記錄在案，以備查考。所謂重要復雜案件主要指領導機關及其領導干部案件、案情重要案件、社會影響大案件、典型案件，重要、復雜案件批準立案后，立案的監(jiān)察機關應按要求填寫《重要違紀問題立案備案表》，經(jīng)負責人批準同意，并加蓋本監(jiān)察機關印章，同時上報本級人民政府和上級監(jiān)察機關，接受備案的領導機關在15日內(nèi)未提出異議的，視為同意，如果意見不一致由上一級監(jiān)察機關作出決定。

立案程序卷宗質(zhì)量規(guī)范：立案程序相關資料入卷時應歸入案件檢查綜合卷，入卷材料包括《立案報告》、《黨組織、黨員違紀立案呈批表》、《監(jiān)察機關立案審批表》、《立案決定書》等。

四、調(diào)查

調(diào)查，即對客觀情況進行考察了解，案件調(diào)查程序，專指紀檢監(jiān)察案件檢查中的一個階段，是紀檢監(jiān)察機關及其辦案人員按照規(guī)定的程序，運用規(guī)定的方法、手段和措施，對已經(jīng)立案的違犯黨紀政紀的案件，通過調(diào)查收集證據(jù)，查明違紀事實的活動。調(diào)查的過程包括調(diào)查前的準備、調(diào)查實施、調(diào)查終結三個階段。

1、調(diào)查準備階段。做好調(diào)查前的準備工作，主要應做好以下幾點：一是組織調(diào)查組。選好調(diào)查組長即案件主辦人，并結合案件特點組織相應辦案力量，合理搭配調(diào)查組成員，案情重要復雜的，調(diào)查組的陣容應大一些，案情比較簡單的，調(diào)查組的人員可以少一些，但最低不得少于2人。二是熟悉案情。成立調(diào)查組后，組長應組織全體調(diào)查人員認真分析案件材料，通過熟悉案情和學習政策，明確調(diào)查的目的、任務、方法以及調(diào)查中應掌握的政策界限和注意事項。三是擬定調(diào)查方案。在熟悉案情、統(tǒng)一認識的基礎上，調(diào)查組應及時研究制定方案。調(diào)查方案指進行調(diào)查的具體計劃，應明確需要查清的主要問題、決定調(diào)查的步驟和方法、規(guī)劃完成各項工作項目的時間、確定辦案人員組成、領導關系以及應注意事項。四是擬定調(diào)查提綱。調(diào)查方案確定以后，全體調(diào)查人員要展開討論，集思廣益，形成調(diào)查提綱。調(diào)查提綱是指對案件調(diào)查事先提出的內(nèi)容重點，是具體化了的調(diào)查方案，在一些比較簡單的案件中，也可把兩者合二為一。

2、調(diào)查實施階段。所謂調(diào)查實施，指案件調(diào)查計劃的實行。調(diào)查實施階段要做好以下幾項工作：一是宣布立案決定。調(diào)查開始時，調(diào)查組應會同被調(diào)查人所在單位黨組織或行政機關負責人與被調(diào)查人談話，宣布立案決定。特殊情況下，根據(jù)案情可經(jīng)分管領導批準后，在適當時機談話和宣布立案決定。二是實施調(diào)查方案。將調(diào)查方案真正落到實處，就要明確調(diào)查內(nèi)容，掌握調(diào)查方法，行使強制措施。一方面要及時收集實物證據(jù)，即抓住有利時機收集物證、書證、視聽資料、現(xiàn)場筆錄、鑒定結論和勘驗、檢查筆錄等實物證據(jù)，另一方面做好證人、受侵害人的思想工作，收集證人證言，除此之外就是把握時機與被調(diào)查人談話。

3、調(diào)查終結階段。調(diào)查終結，是指調(diào)查人員在調(diào)查取證結束后對全案進行綜合分析，認定事實，提出定性處理意見的活動。調(diào)查終結即是對調(diào)查實施的總結，又是對移送審理的準備。在調(diào)查終結階段要做好以下幾項工作：一是綜合分析案情。首先審核材料，看該取的證據(jù)材料是否取齊，看該辦的手續(xù)是否齊全，是否符合要求；其次是鑒別證據(jù)，所有證據(jù)材料必須查證屬實，才能作為定案依據(jù)，確保各證據(jù)間互相呼應，證言之間、證言同物證之間、物證同其他證據(jù)之間無相互矛盾、邏輯混亂情況。二是認定錯誤事實。在取得證據(jù)基礎上，對每個問題做出符合實際的結論，對違紀者劃清責任界限。三是錯誤事實材料與本人見面。錯誤事實材料與本人見面，是指調(diào)查組把經(jīng)過核實認定的錯誤事實寫成錯誤事實材料，與被調(diào)查人見面，認真聽取其意見和申辯。錯誤事實材料中的錯誤事實，是指經(jīng)調(diào)查確認的能夠作為處分依據(jù)的主要錯誤事實，同時還要寫明錯誤性質(zhì)及應承擔的責任，不得泄露立案依據(jù)、調(diào)查過程、檢舉人、證明人等內(nèi)容，以調(diào)查組名義落款。在見面時，應由2名以上調(diào)查人員進行，必要時可請被調(diào)查人所在單位負責人參加，主要錯誤事實要逐條與被調(diào)查人核對，并聽取本人意見，見面核對結束后，被調(diào)查人要在錯誤事實材料上簽署意見，這是應履行的必要手續(xù)，如有不同意見可以在材料上作出說明，也可另寫申辯材料，如果本人拒簽，調(diào)查組應在材料上注明。四是提出定性處理意見。案件調(diào)查結束，調(diào)查組在事實清楚、證據(jù)確鑿的基礎上，根據(jù)查清的違紀事實，按照黨紀政紀有關規(guī)定，對案件的性質(zhì)和處理提出具體意見。六是撰寫調(diào)查報告。調(diào)查報告是調(diào)查組對被調(diào)查人的問題進行調(diào)查核實后所寫的說明案件事實真相、提出定性處理意見的書面綜合材料，是用文字形式表達出來的調(diào)查成果。調(diào)查報告是在調(diào)查組全體成員經(jīng)過充分討論后研究形成的，同時也要征求各方面意見，最后經(jīng)分管領導審議后定稿。調(diào)查報告的內(nèi)容主要包括立案依據(jù)及調(diào)查簡要情況、主要錯誤事實及性質(zhì)、有關人員的責任、被調(diào)查人對錯誤的態(tài)度和對見面材料意見、被調(diào)查人所在黨組織或單位意見、調(diào)查組處理建議等。五是征求處理意見。案件調(diào)查結束，調(diào)查組應將錯誤事實見面材料、本人檢討等復印件交被調(diào)查人所在黨組織或單位征求處理意見。經(jīng)被調(diào)查人所在單位、支部以及上級單位、主管部門班子成員集體研究討論后，提出處理意見。黨紀、政紀處理意見應分別以書面形式出具。調(diào)查報告落款由全體調(diào)查人員簽字或蓋章。

卷宗質(zhì)量規(guī)范：案件調(diào)查程序相關資料入卷時，應歸入檢查綜合卷，入卷檔案包括《錯誤事實見面材料》、《調(diào)查報告》、《基層組織處理意見》；另外，案件調(diào)查調(diào)取的所有證據(jù)材料歸入檢查證據(jù)卷、調(diào)取的與案件事實定性等無關的資料裝入檢查卷副卷。

五、移送審理

送審理是指對經(jīng)過立案調(diào)查并需要追究黨政紀責任的案件，在調(diào)查終結后向案件審理室移送的活動。移送審理是從案件調(diào)查轉入案件審理的過渡性環(huán)節(jié)，具有承前啟后的重要作用?！栋讣z查條例》第四十條第一款規(guī)定：“凡是立案調(diào)查需要追究黨紀責任的案件，調(diào)查終結后，都要移送審理”。移送審理的目的，是將需要追究黨紀政紀責任的案件交付審理，使違紀者得到應有的黨紀政紀責任追究，同時通過審理程序嚴格審查和監(jiān)督，使無辜的人和不需要追究黨紀政紀責任的人不受追究，有效防止和減少錯案發(fā)生，正確適用黨政紀法規(guī)，充分發(fā)揮紀律的教育和懲處作用。

移送審理的材料，是指按照有關規(guī)定，應當向?qū)徖聿块T移送的材料。根據(jù)規(guī)定，應移送下列材料：

（一）分管領導同意移送審理的批示。

（二）立案依據(jù)，包括檢舉信等案件來源材料，有關領導關于初核的批示、初核報告，調(diào)查對象身份證明資料、立案呈批報告和《立案決定書》以及其他批準立案的材料。

（三）調(diào)查報告。

（四）全部證據(jù)，包括對所調(diào)查的問題認定的證據(jù)材料和否定的證據(jù)材料。

（五）與被調(diào)查人見面的錯誤事實材料。

（六）被調(diào)查人對錯誤事實見面材料的書面意見和檢討交待材料。

（七）調(diào)查組對被調(diào)查人意見的說明

（八）被調(diào)查人所在黨支部或單位的處理意見。

移送審理的手續(xù)。根據(jù)規(guī)定，向?qū)徖硎乙扑桶讣牧?，應填寫《案件移送審理登記表》。填寫《案件移送審理登記表》是辦理移送手續(xù)的具體表現(xiàn)形式，標志著移送審理階段的終結。其內(nèi)容包括以下幾部分：一是案件名稱，應寫清錯誤主體和重要錯誤性質(zhì)；二是被調(diào)查人姓名、單位及職務；三是立案機關和立案時間，立案機關應填寫批準立案的機關，立案時間應填寫立案機關分管領導批準立案的日期；四是材料目錄，這是填寫的重要內(nèi)容，應按規(guī)定的順序填寫清楚，分門別類填清編號；五是移送單位、接受單位、承辦人、接受人和移送時間。移送單位是指承辦案件的單位，接受單位是指接受移送案件的審理室，承辦人是指辦案人員或具體辦理移送手續(xù)的人，接收人是指接受案件審理的人或?qū)徖硎抑付ǖ木唧w辦理接受手續(xù)的人。

移送審理程序卷宗質(zhì)量規(guī)范：移送審理程序在案件卷宗中通過《案件移送審理登記表》反映，該表填寫一式兩份，在檢查綜合卷和審理卷各入卷一份。