第一篇：企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理的關(guān)系

企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)與財(cái)務(wù)管理的關(guān)系，，，國(guó)際主要的ERP供應(yīng)商，如德國(guó)的SAP、美國(guó)的Oracle，，，英國(guó)的PeopleSon、我國(guó)的用友等，，，都提供了功能強(qiáng)大、集成的財(cái)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)，，，新一代ERP系統(tǒng)中，財(cái)務(wù)管理模塊完成了從事后財(cái)務(wù)信息的反映，，，吸收了國(guó)際先進(jìn)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，，，改善了財(cái)務(wù)管理流程；全面地提供財(cái)務(wù)管理信息。

一、實(shí)施ERP系統(tǒng)的必要性

實(shí)施ERP系統(tǒng)是企業(yè)財(cái)務(wù)管理模式的重大變革，不同的企業(yè)根據(jù)不同的特點(diǎn)，科學(xué)、合理地確定企業(yè)信息化財(cái)務(wù)管理需求，選擇建設(shè)ERP系統(tǒng)。

l、內(nèi)部管理的要求。實(shí)施ERP可以實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化、統(tǒng)一化，資源信息共享化，業(yè)務(wù)流程規(guī)范化，操作環(huán)節(jié)嚴(yán)密化，管理系統(tǒng)集成化，解決傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理模式的缺點(diǎn)引發(fā)的一管理，滿足 業(yè)有效管理供應(yīng)鏈、降低風(fēng)險(xiǎn)、完善財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)體系等重要的內(nèi)部管理要求。

2、外部信息公開的要求。企業(yè)財(cái)務(wù)信息的外部使用者對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)信息披露提出了更高的要求，要求 業(yè)更全面、更精確、更嚴(yán)格地按照國(guó)際通行的標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)揭示其經(jīng)營(yíng)成果，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)提出更高的要求。

3、企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的要求。企業(yè)以市場(chǎng)化發(fā)展為基本導(dǎo)向，以保護(hù)企業(yè)資源、提升企業(yè)價(jià)值為前提，要求運(yùn)用信息技術(shù)手段對(duì)企業(yè)資源進(jìn)行管理，以掌握企業(yè)資源，支撐企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

二、實(shí)施ERP系統(tǒng)的一般方法和步驟

企業(yè)實(shí)施ERP系統(tǒng)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，一般以項(xiàng)目形式完成。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組一般由企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)和服務(wù)方組成，通過定期和不定期會(huì)議指導(dǎo)項(xiàng)目的運(yùn)作和排除項(xiàng)目組難以解決的困難。項(xiàng)目組的構(gòu)成包括服務(wù)方的咨詢顧問和企業(yè)方的關(guān)鍵用戶。

1、前期準(zhǔn)備

前期準(zhǔn)備工作是ERP系統(tǒng)實(shí)施的重要環(huán)節(jié)，關(guān)系到系統(tǒng)實(shí)施是_臺(tái)成功，應(yīng)高度蕈視。主要內(nèi)容包括：

(1)原理培訓(xùn)。培訓(xùn)對(duì)象主要是企業(yè)高層管理者及ERP項(xiàng)日組人員，目的是讓他們掌握ERP的基本原理和管理思想。

(2)需求確認(rèn)。參與對(duì)象主要是企業(yè)各級(jí)管理者及項(xiàng)日組人員，主要是對(duì)企業(yè)現(xiàn)行管理的業(yè)務(wù)流程和存存的問題進(jìn)行歸納、總結(jié)和評(píng)議，找出企 管理的癥結(jié)所在，并確定解決方案，明確預(yù)期目標(biāo)。

(3)確定目標(biāo)。企業(yè)在實(shí)施ERP前，要理智地進(jìn)行立項(xiàng)分析，包括企業(yè)是否具備應(yīng)用ERP系統(tǒng)的基本條件，最迫切需要解決哪些問題，企業(yè)為ERP系統(tǒng)投入的資金、人力等資源能否保證系統(tǒng)實(shí)施，企業(yè)實(shí)施ERP系統(tǒng)的投資回報(bào)率有多高，最終確定是否ERP系統(tǒng)。

(4)系統(tǒng)選型。每個(gè)企業(yè)都有其特殊性，任何一套系統(tǒng)都不可能完全解決企業(yè)的所有問題，系統(tǒng)選型可以采取招標(biāo)方式，既方便對(duì)比了解不同系統(tǒng)的優(yōu)缺點(diǎn)，又促進(jìn)投標(biāo)單位的競(jìng)爭(zhēng)而使企業(yè)最終受益。

2、實(shí)施階段

(1)項(xiàng)目組織：項(xiàng)目實(shí)施小組成員主要由 業(yè)信息技術(shù)部門、財(cái)務(wù)部門等主要部門的領(lǐng)導(dǎo)或業(yè)務(wù)骨干組成。

(2)方案準(zhǔn)備：由關(guān)鍵用戶和系統(tǒng)咨詢頤問討論業(yè)務(wù)流程操作的每個(gè)細(xì)節(jié)，最終確定其存系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)的方案。企業(yè)在系統(tǒng)實(shí)施前必須完成業(yè)務(wù)流程重組簡(jiǎn)BPR。企業(yè)進(jìn)行BPR是實(shí)施ERP的前提、依據(jù)和基礎(chǔ)。

(3)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備：在運(yùn)行ERP之前，要準(zhǔn)備和錄入一系列基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，包括主數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，需要作大量分析研究工作。主數(shù)據(jù)是指會(huì)被其他操作過程選用的，在系統(tǒng)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等不同的模塊之間共享的記錄數(shù)據(jù)，包括會(huì)計(jì)科目、客戶、產(chǎn)品、銀行、人員等類型的信息；業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是指系統(tǒng)切換時(shí)點(diǎn)反映企業(yè)狀況的需要記錄結(jié)轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，包括財(cái)務(wù)賬面所有余額、業(yè)務(wù)臺(tái)賬余額等信息。

(4)系統(tǒng)安裝調(diào)試：由于ERP系統(tǒng)是信息集成系統(tǒng)，在測(cè)試時(shí)，應(yīng)當(dāng)是全系統(tǒng)測(cè)試，各部門同時(shí)參與。這樣才能理解各個(gè)數(shù)據(jù)、功能和流程之間相互的集成關(guān)系，找出不足，提出解決企業(yè)財(cái)務(wù)管理問題的方案。

(5)模擬運(yùn)行及用戶化：在基本掌握軟件功能的基礎(chǔ)上，選擇代表產(chǎn)品，錄入必要的數(shù)據(jù)，組織項(xiàng)目小組進(jìn)行實(shí)戰(zhàn)性模擬，提出解決方案。可由代表不同環(huán)節(jié)的關(guān)鍵用戶集中進(jìn)行，根據(jù)企業(yè)特殊需求配置系統(tǒng)、開發(fā)程序等，對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行“客戶化”工作。

(6)制定：工作準(zhǔn)則與規(guī)程：針對(duì)實(shí)施中出現(xiàn)的無法由系統(tǒng)自動(dòng)控制而必須人為干預(yù)的問題，由項(xiàng)目實(shí)施小組確定相應(yīng)的解決方案，制定與之對(duì)應(yīng)的工作準(zhǔn)則和規(guī)程，并在實(shí)踐中不斷總結(jié)、完善。

(7)用戶培訓(xùn)。由企業(yè)的關(guān)鍵用戶在實(shí)施頤問的指導(dǎo)下，按照既定的系統(tǒng)操作規(guī)程，對(duì)最終用戶進(jìn)行系統(tǒng)操作培訓(xùn)。

3、系統(tǒng)運(yùn)用

(1)新系統(tǒng)上線，新舊系統(tǒng)并行階段：在這個(gè)階段，所有最終用戶必須在工作崗位上的正式系統(tǒng)中操作，處丁真正應(yīng)用狀態(tài)，新的正式系統(tǒng)上線開始運(yùn)作，業(yè)原操作方式與新系統(tǒng)同時(shí)運(yùn)行。

(2)驗(yàn)收：在確認(rèn)新系統(tǒng)運(yùn)行成功后，完成必要的用戶化上作，運(yùn)行之前還需要經(jīng)項(xiàng)日領(lǐng)導(dǎo)小組、項(xiàng)日實(shí)施小組的審批和驗(yàn)收通過，以確保ERP的實(shí)施質(zhì)量。

(3)持續(xù)發(fā)展階段：包括軟件維護(hù)、升級(jí)和對(duì)新需求的繼續(xù)丌發(fā)工作。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)的發(fā)展，企業(yè)管理水平的不斷提高、系統(tǒng)自身不斷更新?lián)Q代、信息技術(shù)的不斷進(jìn)步等各方面都會(huì)對(duì)原有系統(tǒng)構(gòu)成新的挑戰(zhàn)，有必要對(duì)系統(tǒng)實(shí)施結(jié)果做一個(gè)小結(jié)，以判斷是否達(dá)到最初的目標(biāo)，在此基礎(chǔ)上制定下一步的目標(biāo)，不斷改進(jìn)和提高。這也是ERP系統(tǒng)和普通應(yīng)用軟件的重要區(qū)別。

三、結(jié)束語

總之，實(shí)施ERP系統(tǒng)是企業(yè)財(cái)務(wù)管理模式的重大變革，不同的企業(yè)根據(jù)不同的特點(diǎn)，科學(xué)、合理地確定企業(yè)信息化財(cái)務(wù)管理需求，選擇建設(shè)ERP系統(tǒng)。

第二篇：企業(yè)資源計(jì)劃

ERP——Enterprise Resource Planning 企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)，是指建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上，以系統(tǒng)化的管理思想，為企業(yè)決策層及員工提供決策運(yùn)行手段的管理平臺(tái)。ERP系統(tǒng)集中信息技術(shù)與先進(jìn)的管理思想於一身，成為現(xiàn)代企業(yè)的運(yùn)行模式，反映時(shí)代對(duì)企業(yè)合理調(diào)配資源，最大化地創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富的要求，成為企業(yè)在信息時(shí)代生存、發(fā)展的基石。

企業(yè)資源計(jì)劃（ERP）是指建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上，以系統(tǒng)化的管理思想，以實(shí)現(xiàn)最合理地配置資源、滿足市場(chǎng)需求，為企業(yè)決策層和員工提供決策運(yùn)行手段的管理平臺(tái)。

所謂ERP是英文Enterprise Resource Planning(企業(yè)資源計(jì)劃)的簡(jiǎn)寫。它是從MRP(物料資源計(jì)劃)發(fā)展而來的新一代集成化管理信息系統(tǒng)，它擴(kuò)展了MRP的功能，其核心思想是供應(yīng)鏈管理，它跳出了傳統(tǒng)企業(yè)邊界，從供應(yīng)鏈范圍去優(yōu)化企業(yè)的資源，是基于網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的新一代信息系統(tǒng)。它對(duì)于改善企業(yè)業(yè)務(wù)流程、提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的作用是顯而易見的。

集成性、先進(jìn)性、統(tǒng)一性、完整性、開放性。

MRP是一種以計(jì)算機(jī)為基礎(chǔ)的編制生產(chǎn)與實(shí)行控制的系統(tǒng)，它不僅是一種新的計(jì)劃管理方法，而且也是一種新的組織生產(chǎn)方式。企業(yè)怎樣才能在規(guī)定的時(shí)間，規(guī)定的地點(diǎn)，按照規(guī)定的數(shù)量得到真正需要的物料，換句話說，就是庫(kù)存管理怎樣才能符合生產(chǎn)計(jì)劃的要求，這是物料需求計(jì)劃所解決的。

manufacturing resource planning 制造資源計(jì)劃(對(duì)于制造企業(yè)的所有資源進(jìn)行有效計(jì)劃的一種方法, 包括經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、生產(chǎn)規(guī)劃、主生產(chǎn)計(jì)劃、物料需求計(jì)劃、能力需求計(jì)劃以及有關(guān)能力和物料的執(zhí)行支持系統(tǒng))物料需求計(jì)劃（MRP）

ERP的核心目的就是實(shí)現(xiàn)對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈的有效管理，主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：

1、體現(xiàn)對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈資源進(jìn)行管理的思想

2、體現(xiàn)精益生產(chǎn)、同步工程和敏捷制造的思想

3、體現(xiàn)事先計(jì)劃與事中控制的思想

企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng),是指建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上,以系統(tǒng)化的管理思想,為企業(yè)決策層及員工提供決策運(yùn)行手段的管理平臺(tái)也就是Enterprise Resource Planning

MRP II（Material Requirements Planning）是制造業(yè)資源計(jì)劃的英文縮寫。對(duì)于制定企業(yè)的所有資源進(jìn)行有效計(jì)劃的一種方法。MRPⅡ包括許多相互聯(lián)系的功能:經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、生產(chǎn)規(guī)劃、主生產(chǎn)計(jì)劃、物料需求計(jì)劃、能力需求計(jì)劃以及有關(guān)能力和物料的執(zhí)行支持系統(tǒng)。這些系統(tǒng)的輸出與各種財(cái)務(wù)報(bào)告集成在一起。制造資源計(jì)劃是閉環(huán)MRP的直接發(fā)展和延伸。MRPⅡ也稱為基于網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃的管理系統(tǒng)。它的思想集中體現(xiàn)了制造企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中的客觀規(guī)律和需求，其功能覆蓋了市場(chǎng)預(yù)測(cè)、生產(chǎn)計(jì)劃、物料需求、能力需求、庫(kù)存控制、車間管理直到產(chǎn)品的銷售的整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程以及相關(guān)的所有財(cái)務(wù)活動(dòng)，從而為制造業(yè)提供了有效的計(jì)劃、控制工具和完整的知識(shí)體系。解決企業(yè)為了達(dá)到最大的客戶服務(wù)、最小的庫(kù)存投資和高效率的工廠作業(yè)三個(gè)目標(biāo)所表現(xiàn)出來的矛盾。而該系統(tǒng)正是為了解決陶瓷企業(yè)現(xiàn)階段中遇到的以上問題而開發(fā)的。ERP系統(tǒng)是根據(jù)客戶訂單、對(duì)企業(yè)范圍的資源進(jìn)行計(jì)劃、采購(gòu)、制造和銷售確認(rèn)，面向財(cái)務(wù)的信息系統(tǒng)，ERP系統(tǒng)英文全稱Customer-Oriented Manufacturing Management System 企業(yè)資源規(guī)劃(Enterprise Resource Planning),簡(jiǎn)稱ＥＲＰ.企業(yè)資源計(jì)劃是指建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上，以系統(tǒng)化的管理思想為指導(dǎo)，集信息技術(shù)與先進(jìn)的管理思想于一身的現(xiàn)代企業(yè)的運(yùn)行管理模式。隨著信息技術(shù)的發(fā)展，企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)現(xiàn)已形成在互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)上的跨國(guó)、跨企業(yè)的運(yùn)行體系。它基于供需鏈管理的思想，采用協(xié)同商務(wù)管理模式，應(yīng)用組件和工作流開發(fā)技術(shù)，面向業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，針對(duì)不同行業(yè)、不同企業(yè)，按照實(shí)際需求進(jìn)行資源配置。真正的企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)必然能夠適應(yīng)業(yè)務(wù)流程的變化。

從廣義上講，供應(yīng)鏈上的物料、資金、價(jià)值都是通過信息的方式對(duì)人們作出的反映。企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)正是借助于現(xiàn)代信息技術(shù)對(duì)供應(yīng)鏈的信息流進(jìn)行獲取、分析和處理，達(dá)到有效控制和利用企業(yè)資源，使資源配置更加合理，以最快的速度、最小的成本為客戶提供滿意的產(chǎn)品和服務(wù)，從而使企業(yè)在為客戶提供產(chǎn)品和服務(wù)的同時(shí)，為自己創(chuàng)造利潤(rùn)和價(jià)值。

一、企業(yè)資源計(jì)劃的核心及特征

企業(yè)資源計(jì)劃是以供應(yīng)鏈思想為基礎(chǔ)，應(yīng)用現(xiàn)代最新信息技術(shù)成果的管理方法。它是在物料需求計(jì)劃和制造資源計(jì)劃兩種應(yīng)用信息技術(shù)管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。從20世紀(jì)90年代初美國(guó)Gartner公司提出企業(yè)資源計(jì)劃的概念以來，企業(yè)資源計(jì)劃的應(yīng)用風(fēng)靡全球，在發(fā)達(dá)國(guó)家的制造業(yè)，基于企業(yè)資源計(jì)劃及信息集成原理的管理系統(tǒng)普及率已經(jīng)達(dá)到85%以上。

信息集成是企業(yè)資源計(jì)劃的最主要的特征。企業(yè)資源計(jì)劃對(duì)供應(yīng)鏈上的所有單元，包括供應(yīng)商、制造商和其他合作伙伴，都按照客戶和市場(chǎng)的要求，步調(diào)一致地開展業(yè)務(wù)工作，保證產(chǎn)品和服務(wù)能夠保質(zhì)、保量、按時(shí)交付到客戶手中；同時(shí)，企業(yè)資源計(jì)劃將傳統(tǒng)管理?xiàng)l件下條塊分割的資源按照流程管理的思想重新整合，支持工作流（業(yè)務(wù)流程）動(dòng)態(tài)模型與信息處理程序的集成或組織，運(yùn)用面向?qū)ο蠛徒M件（或構(gòu)件）開發(fā)技術(shù)，提供裝配型的軟件產(chǎn)品來解決專業(yè)化和個(gè)性化的解決方案，支持各種行業(yè)和生產(chǎn)類型制造企業(yè)的管理要求，達(dá)到整個(gè)企業(yè)（供應(yīng)鏈）資源的優(yōu)化配置。因此，企業(yè)資源計(jì)劃的核心是企業(yè)管理信息的集成。

企業(yè)資源計(jì)劃是用信息化改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的有效途徑，企業(yè)資源計(jì)劃的管理理念和思想是眾多企業(yè)家和管理工作者智慧的結(jié)晶。如管理信息的完整、準(zhǔn)確、及時(shí)和唯一，物流、資金流和信息流的同步，產(chǎn)、供、銷的平衡協(xié)調(diào)，市場(chǎng)需求變化的把握等都是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者非常關(guān)心的問題，只是依靠傳統(tǒng)的管理方法和手段是無法做到的。

二、企業(yè)資源計(jì)劃軟件選型

企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)是一套軟件，是一個(gè)業(yè)務(wù)運(yùn)作平臺(tái)，更是一套先進(jìn)的管理思想。企業(yè)資源計(jì)劃的理論框架和基本功能都大同小異，但企業(yè)需求和企業(yè)自身特點(diǎn)卻各不相同，所以在選型時(shí)應(yīng)立足企業(yè)需求，選擇符合企業(yè)特點(diǎn)的模塊，并能為企業(yè)提供良好服務(wù)和持續(xù)支持的軟件供應(yīng)商。

（一）選型必須遵循從需求出發(fā)，選擇功能模塊完整的產(chǎn)品

（二）選型要起點(diǎn)高、范圍廣，盡可能選擇成熟、穩(wěn)定的產(chǎn)品

（三）鎖定目標(biāo)，重點(diǎn)考察

三、企業(yè)資源計(jì)劃的實(shí)施

（一）方案設(shè)計(jì)

（二）組織機(jī)構(gòu)建立

（三）加強(qiáng)項(xiàng)目組織管理

（四）企業(yè)資源計(jì)劃項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃

按照總體規(guī)劃、分步實(shí)施、效益驅(qū)動(dòng)、重點(diǎn)突破的原則，分階段確定目標(biāo)，按目標(biāo)制定計(jì)劃。從易到難，從低到高的應(yīng)用，注重實(shí)效。始終堅(jiān)持按策劃組織、培訓(xùn)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)備、測(cè)試、完善、模擬運(yùn)行、正式上線的步驟進(jìn)行。

（五）總體目標(biāo)

（六）實(shí)施內(nèi)容

1．采購(gòu)管理。依托信息系統(tǒng)支持，及時(shí)傳遞生產(chǎn)系統(tǒng)的需求，并通過與物流系統(tǒng)的信息集成，迅速對(duì)生產(chǎn)的需求做出快速反應(yīng)，保證生產(chǎn)物料的齊套性。企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，提出生產(chǎn)的需求計(jì)劃；生產(chǎn)系統(tǒng)可以根據(jù)物料計(jì)劃查詢?cè)牧虾土悴考凝R套情況，提出采購(gòu)計(jì)劃；依托企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)的信息集成，建立完善的供應(yīng)商管理體系；將供應(yīng)商的交貨期、物品質(zhì)量等信息作為供應(yīng)商評(píng)價(jià)的依據(jù)；把供應(yīng)商評(píng)價(jià)結(jié)果同采購(gòu)份額分配、付款政策結(jié)合起來；建立采購(gòu)周期、經(jīng)濟(jì)批量、安全庫(kù)存等基礎(chǔ)管理的信息庫(kù)，為及時(shí)保障材料供應(yīng)提供依據(jù)。

2．銷售、庫(kù)存和生產(chǎn)系統(tǒng)。生產(chǎn)計(jì)劃是指導(dǎo)企業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的綱領(lǐng)性文件。為了保障生產(chǎn)計(jì)劃的實(shí)施，同時(shí)會(huì)產(chǎn)生物料采購(gòu)計(jì)劃、外協(xié)件計(jì)劃、車間作業(yè)計(jì)劃、設(shè)備使用計(jì)劃、工裝模具計(jì)劃等一系列配套的計(jì)劃。生產(chǎn)計(jì)劃與這些計(jì)劃是綱和目的關(guān)系，綱舉才能目張。

3．成本管理。對(duì)生產(chǎn)成本進(jìn)行計(jì)劃、核算、控制和管理，建立科學(xué)成本預(yù)算方法，并與事中成本分析相對(duì)比，使預(yù)算逐步科學(xué)、準(zhǔn)確，為公司決策提供有用的資料。

4．應(yīng)付管理。應(yīng)付款子系統(tǒng)主要管理企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中與供應(yīng)商發(fā)生的各種往來款項(xiàng)，有效地幫助企

業(yè)管理者掌握資金的流向，通過監(jiān)控付款情況來控制企業(yè)資金的流出，形成流動(dòng)資金的良好循環(huán)。應(yīng)付款子系統(tǒng)基于采購(gòu)活動(dòng)的發(fā)生填寫發(fā)票、稅金和采購(gòu)費(fèi)用，也可以直接調(diào)用采購(gòu)子系統(tǒng)生成的訂單。發(fā)票金額與入庫(kù)物料的分?jǐn)?，可以確定入庫(kù)物料付款情況。發(fā)票過賬后生成應(yīng)付款臺(tái)賬，付款單與應(yīng)付款臺(tái)賬進(jìn)行結(jié)算，確定已付款金額和未付款金額，同時(shí)可處理預(yù)付款。為了實(shí)時(shí)掌握企業(yè)未來的資金流出情況，系統(tǒng)還提供豐富的查詢統(tǒng)計(jì)功能，并與采購(gòu)子系統(tǒng)、賬務(wù)子系統(tǒng)集成使用。

5．應(yīng)收管理。企業(yè)通過對(duì)企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)的應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)部門與銷售部門間數(shù)據(jù)的共享，在網(wǎng)絡(luò)上完成數(shù)據(jù)信息的交流；財(cái)務(wù)部的應(yīng)收賬款將以銷售部門的銷售發(fā)票為依據(jù)進(jìn)行登記；應(yīng)收賬款按往來戶進(jìn)行歸集。收款、銷售發(fā)票有據(jù)可依，明確業(yè)務(wù)來源。回款結(jié)算時(shí)可以指定到每一筆應(yīng)收款，使應(yīng)收賬齡、預(yù)收賬齡反映及時(shí)、準(zhǔn)確，不但可以進(jìn)行應(yīng)收賬齡、預(yù)收賬齡分析，還可以進(jìn)行回款賬齡分析。ERP中的物流模塊研究

ERP中的物流模塊功能分析

在物流網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃階段,需要確定配送中心與倉(cāng)庫(kù)的位置、規(guī)模以及合適的運(yùn)輸路線等,使整個(gè)物流網(wǎng)絡(luò)布局合理、運(yùn)作協(xié)調(diào)。其中,在一個(gè)以配送為主營(yíng)業(yè)務(wù)的物流體系中,物流網(wǎng)絡(luò)要以配送設(shè)施為中心,呈點(diǎn)狀方式向其他環(huán)節(jié)輻射,形成一個(gè)近似環(huán)狀的幅面,即配送覆蓋區(qū)域;而在以倉(cāng)儲(chǔ)和運(yùn)輸為主的物流系統(tǒng)中,倉(cāng)庫(kù)和運(yùn)輸線共同組成了物流網(wǎng)絡(luò),倉(cāng)庫(kù)處于網(wǎng)絡(luò)的節(jié)點(diǎn)上,節(jié)點(diǎn)決定著運(yùn)輸線路。

在原材料入庫(kù)階段,采購(gòu)部門將到貨通知書發(fā)給裝卸與搬運(yùn)部門,該部門將原材料卸下并搬入倉(cāng)庫(kù)。當(dāng)生產(chǎn)部門需要原材料進(jìn)行生產(chǎn)時(shí),填寫用料申請(qǐng)單,獲得批準(zhǔn)后持用料通知單向配送中心要求原材料配貨,配送中心將根據(jù)各個(gè)生產(chǎn)車間的用料情況、優(yōu)先級(jí)順序以及當(dāng)前的庫(kù)存狀態(tài)合理配貨,并通知裝卸與搬運(yùn)部門把相應(yīng)的原材料送交車間。生產(chǎn)部制成的半成品有時(shí)需要入庫(kù)存放,由裝卸與搬運(yùn)部根據(jù)有關(guān)通知單將半成品入庫(kù)。當(dāng)生產(chǎn)車間提出使用半成品的要求時(shí),配送中心也會(huì)合理安排配送方案,讓裝卸與搬運(yùn)部將半成品及時(shí)送達(dá)車間。最后,制成的產(chǎn)品同樣需要及時(shí)入庫(kù)存放。

在產(chǎn)品銷售階段,銷售部門將客戶訂單交給配送中心,配送中心按照產(chǎn)品類型、數(shù)量、地域等特征合理配貨,并在這個(gè)過程中要求包裝與流通加工部門對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行必要的再加工,使之符合物流需要及客戶的最終需求。接下來由裝卸與搬運(yùn)部完成貨物裝卸工作,運(yùn)輸部負(fù)責(zé)將貨物運(yùn)達(dá)客戶處,在運(yùn)輸過程中,ERP物流系統(tǒng)需要能實(shí)時(shí)查詢貨物的運(yùn)輸狀態(tài),如運(yùn)送中、轉(zhuǎn)運(yùn)中、已簽收等,以便企業(yè)與客戶均能隨時(shí)了解貨物的在途信息。ERP的主要功能模塊簡(jiǎn)介

E在企業(yè)中，一般的管理主要包括三方面的內(nèi)容：生產(chǎn)控制（計(jì)劃、制造）、物流管理（分銷、采購(gòu)、庫(kù)存管理）和財(cái)務(wù)管理（會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理）。這三大系統(tǒng)本身就是集成體，它們互相之間有相應(yīng)的接口，能夠很好的整合在一起來對(duì)企業(yè)進(jìn)行管理。另外，要特別一提的是，隨著企業(yè)對(duì)人力資源管理重視的加強(qiáng)，已經(jīng)有越來越多的ERP廠商將人力資源管理納入了ERP系統(tǒng)的一個(gè)重要組成部分，對(duì)這一功能，我們也會(huì)進(jìn)行一下簡(jiǎn)要的介紹。

財(cái)務(wù)管理模塊

企業(yè)中，清晰分明的財(cái)務(wù)管理是極其重要的。所以，在ERP整個(gè)方案中它是不可或缺的一部分。ERP中的財(cái)務(wù)模塊與一般的財(cái)務(wù)軟件不同，作為ERP系統(tǒng)中的一部分，它和系統(tǒng)的其它模塊有相應(yīng)的接口，能夠相互集成，比如：它可將由生產(chǎn)活動(dòng)、采購(gòu)活動(dòng)輸入的信息自動(dòng)計(jì)入財(cái)務(wù)模塊生成總賬、會(huì)計(jì)報(bào)表，取消了輸入憑證繁瑣的過程，幾乎完全替代以往傳統(tǒng)的手工操作。一般的ERP軟件的財(cái)務(wù)部分分為會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理兩大塊。

一、會(huì)計(jì)核算

1總帳模塊

2應(yīng)收帳模塊

3應(yīng)付帳模塊

4現(xiàn)金管理模塊

5固定資產(chǎn)核算模塊

6多幣制模塊

7工資核算模塊

8成本模塊

二、財(cái)務(wù)管理

財(cái)務(wù)管理的功能主要是基于會(huì)計(jì)核算的數(shù)據(jù)，再加以分析，從而進(jìn)行相應(yīng)的預(yù)測(cè)，管理和控制活動(dòng)。它側(cè)重于財(cái)務(wù)計(jì)劃、控制、分析和預(yù)測(cè)：

財(cái)務(wù)計(jì)劃：根據(jù)前期財(cái)務(wù)分析做出下期的財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算等。

財(cái)務(wù)分析：提供查詢功能和通過用戶定義的差異數(shù)據(jù)的圖形顯示進(jìn)行財(cái)務(wù)績(jī)效評(píng)估，帳戶分析等。

財(cái)務(wù)決策：財(cái)務(wù)管理的核心部分，中心內(nèi)容是作出有關(guān)資金的決策，包括資金籌集、投放及資金管理。生產(chǎn)控制管理模塊

這一部分是ERP系統(tǒng)的核心所在，它將企業(yè)的整個(gè)生產(chǎn)過程有機(jī)的結(jié)合在一起，使得企業(yè)能夠有效的降低庫(kù)存，提高效率。同時(shí)各個(gè)原本分散的生產(chǎn)流程的自動(dòng)連接，也使得生產(chǎn)流程能夠前后連貫的進(jìn)行，而不會(huì)出現(xiàn)生產(chǎn)脫節(jié)，耽誤生產(chǎn)交貨時(shí)間。

1主生產(chǎn)計(jì)劃

2物料需求計(jì)劃

3能力需求計(jì)劃

4車間控制

5制造標(biāo)準(zhǔn)

物流管理

一、分銷管理

銷售的管理是從產(chǎn)品的銷售計(jì)劃開始，對(duì)其銷售產(chǎn)品、銷售地區(qū)、銷售客戶各種信息的管理和統(tǒng)計(jì)，并可對(duì)銷售數(shù)量、金額、利潤(rùn)、績(jī)效、客戶服務(wù)做出全面的分析，這樣在分銷管理模塊中大致有三方面的功能。

1對(duì)于客戶信息的管理和服務(wù)

2對(duì)于銷售訂單的管理

3對(duì)于銷售的統(tǒng)計(jì)與分析

二、庫(kù)存控制

a為所有的物料建立庫(kù)存，決定何時(shí)定貨采購(gòu)，同時(shí)作為交與采購(gòu)部門采購(gòu)、生產(chǎn)部門作生產(chǎn)計(jì)劃的依據(jù)。b收到訂購(gòu)物料，經(jīng)過質(zhì)量檢驗(yàn)入庫(kù)，生產(chǎn)的產(chǎn)品也同樣要經(jīng)過檢驗(yàn)入庫(kù)。

c收發(fā)料的日常業(yè)務(wù)處理工作。

三、采購(gòu)管理

a供應(yīng)商信息查詢（查詢供應(yīng)商的能力、信譽(yù)等）。

b催貨（對(duì)外購(gòu)或委外加工的物料進(jìn)行跟催）。

c采購(gòu)與委外加工統(tǒng)計(jì)（統(tǒng)計(jì)、建立檔案，計(jì)算成本）。

d價(jià)格分析（對(duì)原料價(jià)格分析，調(diào)整庫(kù)存成本）。

人力資源管理模塊

一、人力資源規(guī)劃的輔助決策

二、招聘管理

三、工資核算

四、工時(shí)管理

五、差旅核算

對(duì)銷售模塊的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)

采購(gòu)的特點(diǎn)是供應(yīng)商數(shù)量少，同時(shí)每個(gè)供應(yīng)商的物料價(jià)格質(zhì)量各不相同。而銷售的特點(diǎn)則是客戶數(shù)量很多，銷售價(jià)格相對(duì)單一，所以銷售模塊中并不需要類似采購(gòu)信息記錄、貨源清單、配額協(xié)議功能的主數(shù)據(jù)。

一、物料主數(shù)據(jù)

二、客戶主數(shù)據(jù)

三、其他主數(shù)據(jù)

二、銷售過程

現(xiàn)在針對(duì)于地縣級(jí)市場(chǎng)上，大部份需求ERP的公司都是高速成長(zhǎng)的企業(yè)，而且是民營(yíng)企業(yè)；大部份高速成長(zhǎng)的民營(yíng)企業(yè)大部份都沒有獨(dú)立的企業(yè)信息化部門或CIO這個(gè)角色，也沒有明確的項(xiàng)目推進(jìn)計(jì)劃表，也沒有明確的我什么時(shí)間選型、什么時(shí)間上線，而且針對(duì)于選型ERP而言大部份是企業(yè)的老板親自在負(fù)責(zé)，或者交給他下面的核心人員去選型，最后由其來敲板。如果老板沒有找到ERP的感覺他是不會(huì)輕易的下決心來操作的，因?yàn)樵谒母杏X中，ERP不錯(cuò)，但ERP的失敗率這么高，他是有些擔(dān)心的，所以做為廠商的人員，一定要通過有效的溝通，讓企業(yè)的老板有“感覺”。在整個(gè)ERP的銷售過程中，可以分為以下幾步：成功的初訪、控制項(xiàng)目是銷售中的重中之重、有效的高層溝通、商務(wù)洽談四個(gè)部份。

第三篇：企業(yè)資源計(jì)劃用友U8-ERP系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告

企業(yè)資源計(jì)劃用友

U8-ERP系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告

企業(yè)資源計(jì)劃用友U8-ERP系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告.....................................................................................1 一． U8系統(tǒng)整體概貌...........................................................................................................5 二．管理會(huì)計(jì)模塊...................................................................................................................5 1.成本管理........................................................................................................................6 1.1設(shè)置.....................................................................................................................6 1.1.1選項(xiàng)..........................................................................................................6 1.1.2定義產(chǎn)品屬性..........................................................................................7 1.1.3定義費(fèi)用明細(xì)和總賬接口......................................................................7 1.1.4定義分配率..............................................................................................8 1.1.4.1共耗費(fèi)用分配率...........................................................................8 1.1.4.2共用材料分配率...........................................................................8 1.1.4.3直接人工分配率...........................................................................9 1.1.4.4制造費(fèi)用分配率...........................................................................9 1.1.4.5在產(chǎn)品成本分配率.....................................................................10 1.1.4.6輔助費(fèi)用分配率.........................................................................10 1.1.4.7輔助成本中心內(nèi)部分配率.........................................................11 1.1.4.8聯(lián)產(chǎn)品分配率.............................................................................11 1.1.5定義分配范圍........................................................................................12 1.1.6定額分配標(biāo)準(zhǔn)........................................................................................12 1.1.7期初余額調(diào)整........................................................................................12 1.1.8重新初始化............................................................................................13 1.2數(shù)據(jù)錄入...........................................................................................................13 1.2.1期初在產(chǎn)調(diào)撥表....................................................................................14 1.2.2材料及外購(gòu)半成品耗用........................................................................14 1.2.3共耗費(fèi)用表............................................................................................15 1.2.4人工費(fèi)用表............................................................................................15 1.2.5折舊費(fèi)用表............................................................................................15 1.2.6制造費(fèi)用表............................................................................................16 1.2.7輔助費(fèi)用耗用表....................................................................................16 1.2.8其他費(fèi)用表............................................................................................16 1.2.9委外加工費(fèi)............................................................................................17 1.2.10工時(shí)日?qǐng)?bào)表..........................................................................................17 1.2.11完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表..................................................................................18 1.2.12月末在產(chǎn)品處理表..............................................................................18 1.2.13產(chǎn)品耗用日?qǐng)?bào)表..................................................................................19 1.2.14完工產(chǎn)品處理表..................................................................................19 1.2.15在產(chǎn)品每月變動(dòng)約當(dāng)數(shù)......................................................................20 1.2.16自定義分配標(biāo)準(zhǔn)表..............................................................................20 1.2.17產(chǎn)品材料定額每月變動(dòng)表..................................................................21 1.2.18廢品回收表..........................................................................................21 1.2.19聯(lián)副產(chǎn)品銷售錄入表..........................................................................22 1.3核算...................................................................................................................22 1.3.1成本計(jì)算................................................................................................23 1.3.2卷積運(yùn)算................................................................................................23 1.3.3檢查報(bào)告................................................................................................24 1.3.4還原運(yùn)算................................................................................................25 1.3.5憑證處理................................................................................................25 1.3.5.1科目設(shè)置.....................................................................................25 1.3.5.2定義憑證.....................................................................................26 1.3.5.3自動(dòng)生成憑證.............................................................................26 1.3.5.4查詢憑證.....................................................................................26 1.3.6月末結(jié)賬................................................................................................27 1.3.7恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)....................................................................................27 1.4帳表...................................................................................................................28 1.4.1成本匯總報(bào)表........................................................................................28 1.4.1.1完工產(chǎn)品成本匯總表.................................................................28 1.4.1.2在產(chǎn)品成本匯總表.....................................................................28 1.4.1.3入庫(kù)產(chǎn)品匯總表.........................................................................29 1.4.1.4批次成本匯總表.........................................................................29 1.4.1.5產(chǎn)品成本匯總表.........................................................................29 1.4.1.6分階完工成本匯總表.................................................................29 1.4.1.7輔助服務(wù)成本匯總表.................................................................29 1.4.1.8完工產(chǎn)品成本臺(tái)賬.....................................................................29 1.4.2成本明細(xì)報(bào)表........................................................................................30 1.5計(jì)劃...................................................................................................................30 1.5.1標(biāo)準(zhǔn)成本版本........................................................................................31 1.5.2費(fèi)用預(yù)算制定........................................................................................31 1.5.3產(chǎn)量預(yù)算制定........................................................................................31 1.5.4制定標(biāo)準(zhǔn)耗量........................................................................................32 1.5.5制定標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)........................................................................................32 1.5.6單位標(biāo)準(zhǔn)成本結(jié)構(gòu)化查詢....................................................................33 1.5.7單位標(biāo)準(zhǔn)成本匯總表............................................................................33 1.5.8單位標(biāo)準(zhǔn)成本明細(xì)表............................................................................34 1.5.9標(biāo)準(zhǔn)成本匯總表....................................................................................34 1.5.10標(biāo)準(zhǔn)成本明細(xì)表..................................................................................34 1.6預(yù)測(cè)...................................................................................................................34 1.6.1成本中心成本預(yù)測(cè)................................................................................35 1.6.2產(chǎn)品成本預(yù)測(cè)........................................................................................35 1.7分析...................................................................................................................35 1.7.1產(chǎn)品成本差異分析................................................................................36 1.7.2產(chǎn)品成本趨勢(shì)分析................................................................................36 1.7.3成本項(xiàng)目構(gòu)成分析................................................................................36 1.7.4材料消耗差異分析................................................................................37 1.7.5成本控制報(bào)告........................................................................................37 1.7.6成本中心內(nèi)部利潤(rùn)分析........................................................................37 2.項(xiàng)目成本....................................................................................................................38 2.1設(shè)置...................................................................................................................38 2.1.1責(zé)任中心設(shè)置........................................................................................38 2.1.2作業(yè)量設(shè)置............................................................................................39 2.1.3項(xiàng)目要素設(shè)置........................................................................................39 2.1.4項(xiàng)目設(shè)備設(shè)置........................................................................................39 2.1.5分配公式定義........................................................................................40 2.1.6單據(jù)類型設(shè)置........................................................................................40 2.1.7權(quán)限設(shè)置................................................................................................41 2.2日常操作...........................................................................................................41 2.2.1單據(jù)處理................................................................................................42 2.2.2作業(yè)量匯總表........................................................................................42 2.2.3公共要素匯總表....................................................................................42 2.2.4專屬要素匯總表....................................................................................42 2.2.5項(xiàng)目進(jìn)度................................................................................................42 2.2.6月末結(jié)賬................................................................................................43 2.3預(yù)算處理...........................................................................................................43 2.3.1預(yù)算設(shè)置................................................................................................43 2.3.2預(yù)算編制................................................................................................44 2.4憑證處理...........................................................................................................44 2.4.1憑證設(shè)置................................................................................................44 2.4.2業(yè)務(wù)類別................................................................................................45 2.4.3憑證生成................................................................................................45 2.4.4憑證查詢................................................................................................45 3.資金管理....................................................................................................................46 3.1資金預(yù)測(cè)...........................................................................................................46 3.1.1錄入數(shù)據(jù)................................................................................................46 3.1.2預(yù)測(cè)定義................................................................................................47 3.1.3期初余額................................................................................................47 3.1.4采集數(shù)據(jù)................................................................................................48 3.1.5余額預(yù)測(cè)................................................................................................48 3.1.6數(shù)據(jù)分解................................................................................................49 3.1.7資金預(yù)測(cè)................................................................................................49 3.1.8資金分析................................................................................................50 3.1.9資金計(jì)劃................................................................................................50 3.1.10資金調(diào)度..............................................................................................50 3.2籌投資管理.......................................................................................................50 3.2．1債券籌資單.........................................................................................51 3.2.2債券籌資還款單....................................................................................51 3.2.3債券籌資利息單....................................................................................52 3.2.4股權(quán)籌資單............................................................................................52 3.2.5股權(quán)籌資還款單....................................................................................53 3.2.6股權(quán)籌資股利單....................................................................................53 3.2.7債券投資單............................................................................................53 3.2.8債券投資回收單....................................................................................54 3.2.9債券投資利息單....................................................................................54 3.2.10股權(quán)投資單..........................................................................................55 3.2.11股權(quán)投資回收單..................................................................................55 3.2.12股權(quán)投資收益單..................................................................................55 3.2.13定期存款單..........................................................................................56 3.2.14定期取款單..........................................................................................56 3.2.15擔(dān)保單..................................................................................................57 3.3資金計(jì)劃...........................................................................................................57 3.3.1資金計(jì)劃編制........................................................................................57 3.3.2資金計(jì)劃審批........................................................................................58 3.3.3資金計(jì)劃查詢........................................................................................58 3.3.4資金計(jì)劃追加申請(qǐng)................................................................................58 3.3.5資金計(jì)劃追加審批................................................................................59 3.3.6資金計(jì)劃追加查詢................................................................................59 3.3.7資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析........................................................................59 3.3.8資金計(jì)劃執(zhí)行情況查詢........................................................................60 3.4內(nèi)部資金管理...................................................................................................60 3.4.1內(nèi)部存款單............................................................................................60 3.4.2內(nèi)部取款單............................................................................................61 3.4.3內(nèi)部存款利息單....................................................................................61 3.4.4內(nèi)部借款單............................................................................................61 3.4.5內(nèi)部還款單............................................................................................62 3.4.6內(nèi)部借款利息單....................................................................................62 3.5處理...................................................................................................................62 3.5.1結(jié)息日處理............................................................................................63 3.5.2利息計(jì)算................................................................................................63 3.5.3憑證批處理............................................................................................63 3.5.4憑證查詢................................................................................................64 3.6帳表...................................................................................................................64 3.6.1定期存款動(dòng)態(tài)余額表............................................................................65 3.6.2定期存款統(tǒng)計(jì)分析表............................................................................65 3.6.3擔(dān)保統(tǒng)計(jì)分析表....................................................................................65 3.6.4資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警單....................................................................................65 3.6.5業(yè)務(wù)報(bào)警單............................................................................................66 3.6.6逾期業(yè)務(wù)清單........................................................................................66 3.6.7內(nèi)部存款臺(tái)賬........................................................................................66 3.6.8內(nèi)部借款臺(tái)賬........................................................................................66 4.預(yù)算管理...................................................................................................................66 4.1預(yù)算體系..........................................................................................................67 4.2預(yù)算目標(biāo)..........................................................................................................67 4.3預(yù)算編制..........................................................................................................67 4.4預(yù)算調(diào)整..........................................................................................................68 4.5預(yù)算控制..........................................................................................................68 4.6預(yù)算分析..........................................................................................................68 4.7數(shù)據(jù)傳遞..........................................................................................................68 三．ERP系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)心得和體會(huì)............................................................................................69

一．U8系統(tǒng)整體概貌

用友ERP-U8企業(yè)應(yīng)用套件（簡(jiǎn)稱用友ERP-U8）是一個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理平臺(tái)，它以集成的信息管理為基礎(chǔ)，以規(guī)范企業(yè)運(yùn)營(yíng)，改善經(jīng)營(yíng)成果為目標(biāo)，提供從企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)、人力資源管理到辦公事務(wù)處理等全方位的產(chǎn)品解決方案。

ERP-U8系統(tǒng)特點(diǎn)：

1.公用的基礎(chǔ)信息和共用一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)；

2.相同的賬套和賬；

3.所有的操作權(quán)限集中管理。

4.各子系統(tǒng)之間相互獨(dú)立，各自具有完善和細(xì)致的功能。

用友ERP-U8從功能上分為系統(tǒng)管理，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，管理會(huì)計(jì)，供應(yīng)鏈，生產(chǎn)制造、集團(tuán)應(yīng)用和企業(yè)門戶七大系統(tǒng)。各個(gè)系統(tǒng)共同構(gòu)成了用友ERP-U8系統(tǒng)框架，每個(gè)系統(tǒng)又包括了多個(gè)子功能系統(tǒng)。各子功能系統(tǒng)間既相互獨(dú)立，各自具有完善和細(xì)致的功能；又有機(jī)的結(jié)合在一起。

二．管理會(huì)計(jì)模塊

管理會(huì)計(jì)主要分為如下幾個(gè)模塊：成本管理、項(xiàng)目成本、資金管理、預(yù)算管理。

1.成本管理

成本管理主要分為：設(shè)置、數(shù)據(jù)錄入、核算、帳表、計(jì)劃、預(yù)測(cè)和分析。

1.1設(shè)置

設(shè)置里面有如下部分：

1.1.1選項(xiàng)

包括成本核算方法、存貨數(shù)據(jù)來源、人工費(fèi)用來源、制造費(fèi)用來源等其它選項(xiàng)。

1.1.2定義產(chǎn)品屬性

主要包括成本中心編碼、成本中心名稱、產(chǎn)品編碼、訂單號(hào)、規(guī)格型號(hào)等屬性。

1.1.3定義費(fèi)用明細(xì)和總賬接口

主要包括：制造費(fèi)用、其他費(fèi)用、直接人工、共耗費(fèi)用等。

1.1.4定義分配率

主要包括：

1.1.4.1共耗費(fèi)用分配率

主要包括：費(fèi)用編碼、費(fèi)用名稱、分配范圍、按實(shí)際工時(shí)、按定額工時(shí)等。

1.1.4.2共用材料分配率

主要包括：成本中心名稱、平均分配、按實(shí)際工時(shí)、按定額工時(shí)、按產(chǎn)品產(chǎn)量等。

1.1.4.3直接人工分配率

1.1.4.4制造費(fèi)用分配率

1.1.4.5在產(chǎn)品成本分配率

1.1.4.6輔助費(fèi)用分配率

1.1.4.7輔助成本中心內(nèi)部分配率

1.1.4.8聯(lián)產(chǎn)品分配率

1.1.5定義分配范圍

可以設(shè)置分配的范圍，包括分配方式，類型等。

1.1.6定額分配標(biāo)準(zhǔn)

1.1.7期初余額調(diào)整

顯示訂單的一些資料，可以設(shè)置期初的余額等。

1.1.8重新初始化

1.2數(shù)據(jù)錄入 包括如下表：

1.2.1期初在產(chǎn)調(diào)撥表

1.2.2材料及外購(gòu)半成品耗用

1.2.3共耗費(fèi)用表

1.2.4人工費(fèi)用表

1.2.5折舊費(fèi)用表 顯示折舊的金額。，包括成本中心的編碼和名稱。

1.2.6制造費(fèi)用表

1.2.7輔助費(fèi)用耗用表

1.2.8其他費(fèi)用表

1.2.9委外加工費(fèi)

1.2.10工時(shí)日?qǐng)?bào)表

顯示工時(shí)，主要包括成本中心編碼，產(chǎn)品編碼，訂單的一些信息等。

1.2.11完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表

1.2.12月末在產(chǎn)品處理表

1.2.13產(chǎn)品耗用日?qǐng)?bào)表

1.2.14完工產(chǎn)品處理表

1.2.15在產(chǎn)品每月變動(dòng)約當(dāng)數(shù)

1.2.16自定義分配標(biāo)準(zhǔn)表

1.2.17產(chǎn)品材料定額每月變動(dòng)表

顯示產(chǎn)品材料數(shù)量的變動(dòng)，主要包括工序、和規(guī)格和標(biāo)識(shí)等。

1.2.18廢品回收表

1.2.19聯(lián)副產(chǎn)品銷售錄入表 錄入一些聯(lián)副產(chǎn)品的信息。

1.3核算

主要包括如下部分：

1.3.1成本計(jì)算

計(jì)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備，成本中心和分階對(duì)象。

1.3.2卷積運(yùn)算

主要包括計(jì)算、檢查、恢復(fù)和報(bào)告等。

1.3.3檢查報(bào)告

1.3.4還原運(yùn)算

還原你的一下數(shù)據(jù)和計(jì)算操作。

1.3.5憑證處理

一些憑證的設(shè)置和處理，主要包括如下部分：

1.3.5.1科目設(shè)置

主要包括：業(yè)務(wù)類型、費(fèi)用名稱、訂單類型、科目和摘要等。

1.3.5.2定義憑證

1.3.5.3自動(dòng)生成憑證

1.3.5.4查詢憑證

對(duì)憑證進(jìn)行查詢操作。

1.3.6月末結(jié)賬

月末進(jìn)行結(jié)賬操作，主要包括月份，是否結(jié)賬，檢查憑證和對(duì)賬等。

1.3.7恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)

1.4帳表

主要包括：成本匯總報(bào)表、成本明細(xì)報(bào)表、成本自定義報(bào)表。

1.4.1成本匯總報(bào)表 主要包括如下部分：

1.4.1.1完工產(chǎn)品成本匯總表

1.4.1.2在產(chǎn)品成本匯總表

1.4.1.3入庫(kù)產(chǎn)品匯總表

1.4.1.4批次成本匯總表 無法調(diào)用。

1.4.1.5產(chǎn)品成本匯總表

1.4.1.6分階完工成本匯總表

主要包括期間，成本中心編碼，訂單號(hào)，批號(hào)和類別等。

1.4.1.7輔助服務(wù)成本匯總表

1.4.1.8完工產(chǎn)品成本臺(tái)賬 1.4.2成本明細(xì)報(bào)表明細(xì)與匯總表結(jié)構(gòu)相似只不過期間不同。主要包括如下表格：

1.5計(jì)劃

一些成本和標(biāo)準(zhǔn)的制定與查詢，主要包括如下部分：

1.5.1標(biāo)準(zhǔn)成本版本

1.5.2費(fèi)用預(yù)算制定

主要包括成本中心編碼，費(fèi)用類型、費(fèi)用編碼、預(yù)算金額和工時(shí)標(biāo)準(zhǔn)等。

1.5.3產(chǎn)量預(yù)算制定

1.5.4制定標(biāo)準(zhǔn)耗量

1.5.5制定標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)

對(duì)標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)的的制定，主要包括貨物規(guī)格和編號(hào)，以及價(jià)格的確定。

1.5.6單位標(biāo)準(zhǔn)成本結(jié)構(gòu)化查詢

1.5.7單位標(biāo)準(zhǔn)成本匯總表

1.5.8單位標(biāo)準(zhǔn)成本明細(xì)表

1.5.9標(biāo)準(zhǔn)成本匯總表

1.5.10標(biāo)準(zhǔn)成本明細(xì)表

1.6預(yù)測(cè)

主要包括：成本中心預(yù)測(cè)和產(chǎn)品成本預(yù)測(cè)。

1.6.1成本中心成本預(yù)測(cè)

一些數(shù)據(jù)時(shí)間和人工費(fèi)用、制造、輔助等費(fèi)用的錄入和匯總。

1.6.2產(chǎn)品成本預(yù)測(cè)

1.7分析

主要包括如下部分，一些成本的分析。

1.7.1產(chǎn)品成本差異分析

1.7.2產(chǎn)品成本趨勢(shì)分析

1.7.3成本項(xiàng)目構(gòu)成分析

1.7.4材料消耗差異分析

1.7.5成本控制報(bào)告

1.7.6成本中心內(nèi)部利潤(rùn)分析

2.項(xiàng)目成本

主要包括設(shè)置、日常操作、預(yù)算處理和憑證處理、帳表。

2.1設(shè)置

一些工作的定義，項(xiàng)目要素的設(shè)置、權(quán)限的設(shè)置等。

2.1.1責(zé)任中心設(shè)置

2.1.2作業(yè)量設(shè)置

2.1.3項(xiàng)目要素設(shè)置

2.1.4項(xiàng)目設(shè)備設(shè)置

2.1.5分配公式定義 公式的名稱和內(nèi)容。

2.1.6單據(jù)類型設(shè)置

設(shè)置單據(jù)的類型編碼、名稱、預(yù)算控制和范圍等。

2.1.7權(quán)限設(shè)置

2.2日常操作

主要包括如下部分：

2.2.1單據(jù)處理

2.2.2作業(yè)量匯總表

2.2.3公共要素匯總表

2.2.4專屬要素匯總表

2.2.5項(xiàng)目進(jìn)度

2.2.6月末結(jié)賬

2.3預(yù)算處理

預(yù)算設(shè)置和預(yù)算編制。

2.3.1預(yù)算設(shè)置

2.3.2預(yù)算編制

主要包括預(yù)算數(shù)量、單價(jià)、預(yù)算金額等。

2.4憑證處理

可以設(shè)置憑證、查詢、生成等。

2.4.1憑證設(shè)置

2.4.2業(yè)務(wù)類別

2.4.3憑證生成

2.4.4憑證查詢

3.資金管理

主要包括基礎(chǔ)設(shè)置、資金預(yù)測(cè)、籌投資管理、資金計(jì)劃、內(nèi)部資金管理、處理和帳表等模塊。

3.1資金預(yù)測(cè)

主要包括如下部分：

3.1.1錄入數(shù)據(jù)

一些應(yīng)收應(yīng)付款的錄入和時(shí)間的錄入。

3.1.2預(yù)測(cè)定義

預(yù)測(cè)你的付款時(shí)間和金額。

3.1.3期初余額

3.1.4采集數(shù)據(jù)

3.1.5余額預(yù)測(cè)

3.1.6數(shù)據(jù)分解

3.1.7資金預(yù)測(cè)

3.1.8資金分析

3.1.9資金計(jì)劃

制定資金使用計(jì)劃，用在哪個(gè)項(xiàng)目，時(shí)間，金額，幣種等信息錄入。

3.1.10資金調(diào)度

3.2籌投資管理

第四篇：企業(yè)財(cái)務(wù)管理考試計(jì)劃

企業(yè)財(cái)務(wù)管理考試計(jì)劃 03708中國(guó)近代史綱要

03709馬克思主義基本原理概論 04183概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì) 04184線性代數(shù)

00015英語

（二）00051管理系統(tǒng)中計(jì)算機(jī)應(yīng)用 00058市場(chǎng)營(yíng)銷學(xué)

00077金融市場(chǎng)學(xué)

00146中國(guó)稅制

00157管理會(huì)計(jì)

（一）00158資產(chǎn)評(píng)估

00160審計(jì)學(xué)

00207高級(jí)財(cái)務(wù)管理 00208國(guó)際財(cái)務(wù)管理

第五篇：企業(yè)資源計(jì)劃管理程序

企業(yè)資源計(jì)劃管理程序

（人員權(quán)限和電腦配置）

1.業(yè)務(wù)

1.1蔡鵬——電腦裝有系統(tǒng)，權(quán)限為常規(guī)訂單的審核；銷售訂單的跟進(jìn)，能查看訂單的金額、布產(chǎn)，出庫(kù)、開單。

1.2周春瑩——電腦裝有系統(tǒng)，權(quán)限為訂單的輸入、修改、銷售出庫(kù)的輸入、銷售開票；能查看銷售訂單的跟度，布產(chǎn)，出庫(kù)、開單。

1.3吳逸純——電腦裝有系統(tǒng)，權(quán)限為訂單的輸入、修改、銷售出庫(kù)的輸入、銷售開票；能查看銷售訂單的跟度，布產(chǎn)，出庫(kù)、開單。

1.4吳鑠純——電腦裝有系統(tǒng)，權(quán)限為訂單的輸入、修改、銷售出庫(kù)的輸入、銷售開票；能查看銷售訂單的跟度，布產(chǎn)，出庫(kù)、開單。

1.5李暢——電腦裝有系統(tǒng)，權(quán)限為常規(guī)訂單的審核、訂單的輸入、修改、銷售出庫(kù)的輸入、銷售開票。銷售訂單的跟度，布產(chǎn)，出庫(kù)、開單。

2.生產(chǎn)

2.1林雪君——電腦裝有系統(tǒng)，權(quán)限為生產(chǎn)任務(wù)單的輸入、修改、常規(guī)生產(chǎn)任務(wù)單的審核；訂單的查看（不能看到金額）、生產(chǎn)領(lǐng)料、倉(cāng)庫(kù)物料庫(kù)存情況（但看不到單價(jià)）

3.物料

3.1林史韓——電腦裝有系統(tǒng)，權(quán)限為物料的輸入、修改、審核、BOM的輸入和審核，采購(gòu)訂單和采購(gòu)入庫(kù)的輸入、修改、常規(guī)采購(gòu)訂單和入庫(kù)的審核。倉(cāng)庫(kù)進(jìn)出物料的開單，采購(gòu)開票；能查看生產(chǎn)任務(wù)單、訂單（不能看到金額）、生產(chǎn)領(lǐng)料、倉(cāng)庫(kù)物料庫(kù)存情況。

4.系統(tǒng)管員

4.1樊友全——電腦裝有系統(tǒng)，權(quán)限為對(duì)系統(tǒng)使用進(jìn)行管理和監(jiān)督，對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行設(shè)置，可以反審核單據(jù)，但不可以修改單據(jù)。