第一篇：審計監(jiān)察部主要職責(zé)

審計監(jiān)察部主要職責(zé)

1、貫徹執(zhí)行公司決議、指示和工作計劃，做好監(jiān)察、審計、清欠等工作。

2、嚴(yán)格按照有關(guān)法令、法規(guī)辦事、依法對公司管理人員實施監(jiān)察。

3、檢查公司管理人員在遵守和執(zhí)行法律、法規(guī)及公司決定、命令中的問題。

4、受理公司管理人員違反行政紀(jì)律的控告、檢舉以及不服從行政處分的申訴。按職權(quán)范圍調(diào)查處理公司管理人員違反行政紀(jì)律的行為。

5、審計監(jiān)督公司內(nèi)部各項經(jīng)濟活動，確保公司資產(chǎn)完整。

6、審計監(jiān)督公司財務(wù)計劃的執(zhí)行情況和財務(wù)決算。

7、審計監(jiān)督公司內(nèi)部承包、租賃經(jīng)營等經(jīng)濟活動及基層各單位負(fù)責(zé)人的離任審計工作。

8、根據(jù)公司有關(guān)清欠工作的指標(biāo)、規(guī)定，結(jié)合實際，擬定公司清欠工作及相關(guān)制度和規(guī)定。提出公司年度清欠計劃。對各基層單位的清欠工作進行幫助、指導(dǎo)、檢查、督促和考核。

9、負(fù)責(zé)公司無清欠責(zé)任人的清欠項目的清理清收工作，同時建立全公司外欠款臺帳，做好外欠款的統(tǒng)計、分類、匯總上報等工作，并對清欠工作及清欠項目定期進行分析，提出處理意見。

10、做好公司領(lǐng)導(dǎo)和上級部門交辦的其他工作。

11、協(xié)助公司監(jiān)事會辦理相關(guān)工作。

1、依照《審計法》等法律、法規(guī)，負(fù)責(zé)擬定集團公司審計監(jiān)察工作的各項規(guī)章制度。

2、負(fù)責(zé)制定各項審計監(jiān)察工作的工作計劃和具體實施細(xì)則。

3、對集團公司的各項重大投資行為進行事前審計，并提出建議和意見。

4、對集團公司所屬各單位的財務(wù)收支及各項經(jīng)濟活動的真實性、合法性、效益性進行審計。

5、對集團公司所屬各單位和部門負(fù)責(zé)人任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任進行期中和離任審計。

6、對重大的經(jīng)濟活動事項進行專項（案）審計。

7、參與檢查干部遵守國家法律、法規(guī)、黨紀(jì)、政紀(jì)和各項規(guī)章制度的執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)對干部違反政紀(jì)的行為進行監(jiān)察。參與協(xié)調(diào)有關(guān)部門開展行風(fēng)建設(shè)工作。

8、負(fù)責(zé)保衛(wèi)處的管理工作。對職工的違紀(jì)、違規(guī)行為的檢舉、控告、申述等，組織調(diào)查并提出處理意見。

9、負(fù)責(zé)制定公司內(nèi)部審計、監(jiān)察、供水稽查人員的專業(yè)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)工作。

10、配合、協(xié)調(diào)上級審計機關(guān)和外部審計機構(gòu)的審計工作。

職責(zé)簡介：

負(fù)責(zé)擬定集團公司審計監(jiān)察工作的各項規(guī)章制度；對集團公司所屬各單位的財務(wù)收支及各項經(jīng)濟活動的真實性、合法性、效益性進行審計；負(fù)責(zé)對干部違反政紀(jì)的行為進行監(jiān)察。參與協(xié)調(diào)有關(guān)部門開展行風(fēng)建設(shè)工作等。

第二篇：審計監(jiān)察部部門職責(zé)

審計監(jiān)察部部門職責(zé)

部門職責(zé)：

1、根據(jù)《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、公司《內(nèi)部審計制度》、股份公司章程和證監(jiān)會、上海證券交易所對上市公司治理之有關(guān)規(guī)定，對股份公司、參控股企業(yè)定期進行內(nèi)部審計工作。

2、審計監(jiān)察部在董事會及公司主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計、監(jiān)督和檢查工作，同時負(fù)責(zé)和外部審計機構(gòu)、股東及有關(guān)部門相關(guān)業(yè)務(wù)的溝通。

3、以“實事求是、客觀公正”為審計原則，以“服務(wù)內(nèi)部、監(jiān)督核算”為工作準(zhǔn)則，定期開展以下審計工作，保證公司經(jīng)營運作的合規(guī)性、會計信息質(zhì)量的真實性，以維護股份公司規(guī)范運作及經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)：

（1）對公司及其控股企業(yè)的各項收入、支出、執(zhí)行過程及其結(jié)果進行有效監(jiān)督和審計，保證公司經(jīng)濟活動的真實性、效益性、合法性，保證公司資產(chǎn)的安全性、完整性，保證公司效益的真實性；

（2）對公司及其控股企業(yè)財務(wù)核算的合規(guī)性、合法性進行審計，以保證并提高公司會計核算的信息質(zhì)量；

（3）對公司及其控股企業(yè)財務(wù)預(yù)算的制定及執(zhí)行情況進行審計；

（4）對業(yè)務(wù)部門及控股企業(yè)主要負(fù)責(zé)干部的任期經(jīng)濟責(zé)任進行審計；

（5）對公司及控股企業(yè)內(nèi)部控制制度的健全性、有效性進行審

計；

（6）對公司及控股企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目進行審計；

（7）對公司投資、融資、抵押、擔(dān)保等經(jīng)濟行為進行審計；

（8）對公司領(lǐng)導(dǎo)以及公司職工關(guān)心的熱點、難點問題，開展全

方位、多層次的專項審計工作。

4、參與公司兼并、重組、投資、融資等重要資本運營的論證工

作。

5、參與公司對外披露的相關(guān)財務(wù)報告、外部審計報告、公司重

大關(guān)聯(lián)交易的審計、復(fù)核工作。

6、開展審計調(diào)查，參與研究、制定公司的各項內(nèi)部控制制度。

7、制定公司審計計劃并組織實施。

8、配合紀(jì)檢部門，制定公司相應(yīng)的紀(jì)檢監(jiān)察制度和工作計劃；

負(fù)責(zé)公司內(nèi)部效能監(jiān)察工作。

9、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

崗位名稱：審計監(jiān)察部主任（副主任）

上級：公司主管領(lǐng)導(dǎo)

下屬: 審計崗、監(jiān)察崗

審計監(jiān)察部主任（副主任）崗位職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)本部門全面工作，協(xié)調(diào)本部門與公司其它部門及外部各

審計職能單位的合作關(guān)系。與公司財務(wù)部門密切配合，保證公司各項財務(wù)數(shù)據(jù)的真實、合法性，對財務(wù)部門提出的業(yè)務(wù)或政策問題，共同予以協(xié)商解決；與公司其他業(yè)務(wù)、管理部門隨時聯(lián)系溝通，以滿足審

計工作的需要；與公司控股企業(yè)的財務(wù)部門及主管領(lǐng)導(dǎo)隨時溝通，了解相關(guān)企業(yè)的財務(wù)情況，以便于審計工作的開展和具體業(yè)務(wù)工作的指導(dǎo)。

2、按照相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程、制度要求，開展公司內(nèi)部

審計、監(jiān)察工作。

3、制定本部門工作計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)組織實施。

4、制定審計、監(jiān)察項目方案，對審計、監(jiān)察全過程進行管理監(jiān)

控，對出具的相關(guān)審計、監(jiān)察報告的真實性、合法性負(fù)責(zé)。

5、參與公司重大資本運營項目的論證工作，特別是對募集資金

使用及效益性進行審計監(jiān)督。

6、對嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)的行為和阻撓、妨礙審計、監(jiān)察工作的人員，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，有權(quán)作出臨時制止決定和采取必要的臨時措施，并對直接責(zé)任人提出處理意見。

7、與黨委、紀(jì)檢部門密切配合，承辦效能監(jiān)察方面的具體工作。

8、完成公司董事會、監(jiān)事會、管理層交辦的其它工作。

9、完成公司審計委員會交辦的其他工作。

10、負(fù)責(zé)在部門工作中嚴(yán)格落實國家及行業(yè)政策法規(guī)有關(guān)規(guī)

定；

11、發(fā)現(xiàn)管理問題，及時與主管領(lǐng)導(dǎo)、企管辦溝通，并提出解

決意見，持續(xù)完善本部門ISO9000及流程制度各項規(guī)范；

12、審核本部門各項費用支出，嚴(yán)格執(zhí)行公司下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)；

13、配合人力資源部對本部門擬招聘員工的錄用過程，指導(dǎo)員

工崗位技能培訓(xùn)工作；

14、負(fù)責(zé)對本部門員工進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、工作分配；

15、配合公司考核領(lǐng)導(dǎo)小組對部門員工的績效考核工作，對直

接下級，相關(guān)者進行評分；

16、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與其他部門間的協(xié)作；

17、完成上級交辦的其他工作；

任職條件：

1、教育程度：大學(xué)本科以上。

2、年齡：不限。

3、相關(guān)工作經(jīng)驗：8年以上。

4、所需具備的業(yè)務(wù)知識及相關(guān)技能：財會、審計專業(yè)知識，熟

悉有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)，良好的溝通、協(xié)調(diào)能力，熟練使用計算機及相關(guān)軟件。

崗位名稱：審計崗

上級：審計監(jiān)察部主任(副主任)

下屬: 無

審計崗崗位職責(zé)：

1、按照《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》及公司章程、中國證監(jiān)會、上海證券交易所對上市公司之規(guī)定，對股份公司各參、控股公司定期開展審計工作。

2、依據(jù)審計通知書要求收集、了解、借閱被審單位的基本情況

審計資料。

3、按規(guī)定分工完成相關(guān)審計任務(wù)。

4、按規(guī)定程序?qū)徲嫻ぷ鞯赘搴蛯徲媹蟾孢M行復(fù)核。

5、整理審計工作底稿，負(fù)責(zé)審計檔案的管理。

6、對審計中發(fā)現(xiàn)的問題進行后續(xù)審計，監(jiān)督改進和處理辦法的實施。

7、協(xié)助接待外部審計機構(gòu)和部門對公司的審計工作。

8、完成公司和部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

任職條件：

1、教育程度：大學(xué)本科以上。

2、年齡：不限。

3、相關(guān)工作經(jīng)驗：5年以上會計、審計工作經(jīng)歷（其中2年以

上會計師事務(wù)所工作經(jīng)歷）。

4、所需具備的業(yè)務(wù)知識及相關(guān)技能：財會、審計專業(yè)知識，熟

悉有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)，熟練使用計算機及相關(guān)軟件。

崗位名稱：監(jiān)察崗

上級：審計監(jiān)察部主任(副主任)

下屬: 無

監(jiān)察崗崗位職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)制定公司各層次人員的廉政紀(jì)律制度。

2、負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查各種經(jīng)濟責(zé)任制的執(zhí)行情況。

3、負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的來信來訪，協(xié)助審計部門做好對離任干部的經(jīng)濟審查工作，保守秘密。

4、充分利用宣傳窗，做好廉政建設(shè)重點內(nèi)容的宣傳工作。

5、利用各種方式做好對各類人員的遵紀(jì)守法及廉政紀(jì)律教育。

6、負(fù)責(zé)對監(jiān)察對象違紀(jì)問題的調(diào)查并提出處理意見。任職條件：

1、教育程度：大專以上。

2、年齡：不限。

3、相關(guān)工作經(jīng)驗：3年以上。

4、所需具備的業(yè)務(wù)知識及相關(guān)技能：中共黨員，有一定的經(jīng)濟理論知識和較強的語言、文字表達(dá)能力。

第三篇：審計監(jiān)察部部門職責(zé)

審計監(jiān)察部－部門職責(zé)

一、擬定公司內(nèi)部審計管理辦法和規(guī)章制度。

二、擬定審計工作計劃。

三、對公司的財務(wù)收支及各類經(jīng)營活動進行審計監(jiān)督。

四、對公司和部門內(nèi)部制度的執(zhí)行情況進行審計并提出改進建議。

五、對經(jīng)濟合同的簽訂及執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督。

六、負(fù)責(zé)對公司的招投標(biāo)過程及結(jié)果進行審核監(jiān)督。

七、獨立開展公司的審計監(jiān)控工作，規(guī)范公司的生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)收支行為，隨時掌握盈虧情況及潛虧因素，并提出審計建議，促進經(jīng)營管理，為公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門了解實際情況，制定政策提供依據(jù)。

八、對在審計過程中提出的意見、建議及整改措施的落實情況進行跟蹤檢查，對整改不力的主要領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)向上一級領(lǐng)導(dǎo)提出意見和建議。

九、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計工作。

第四篇：審計監(jiān)察部職責(zé)條例4

審計部職責(zé)條例

1.主要內(nèi)容與職責(zé)范圍

為規(guī)范本公司內(nèi)部審計工作，加強現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，根據(jù)《公司法》、《審計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和審計署《關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》，結(jié)合公司具體情況，特制定本條例，規(guī)定我公司審計監(jiān)察部的基本職能、主要工作范圍、權(quán)限以及責(zé)任。

2.基本職能

2.1組織本公司及所屬各單位、各部門學(xué)習(xí)貫徹國家審計、財經(jīng)法規(guī)和方針政策，組織制定審計工作標(biāo)準(zhǔn)。

2.2做好各項審計工作，加強審計評價和監(jiān)督。

2.3及時提交審計報告，為管理和決策提供依據(jù)。

3.主要工作范圍

3.1確定審計工作目標(biāo)，制定審計計劃。

3.2進行財務(wù)計劃或者各單位、各部門預(yù)算的執(zhí)行和決算審計。

3.3進行基建項目、重大維修項目及大宗物資采購項目預(yù)（概）算、決算審計。

3.4進行財務(wù)收支及各種經(jīng)濟合作協(xié)議、投資方案等有關(guān)的經(jīng)濟活動審計。

3.5進行內(nèi)部控制制度審計。

3.6國家財經(jīng)法規(guī)和部門規(guī)章制度的執(zhí)行；與其他經(jīng)濟組織的合營或合作項目的執(zhí)行情況、投入的資金、財產(chǎn)的經(jīng)營狀況及其效益；對有財務(wù)收支權(quán)限和經(jīng)濟管理責(zé)任的管理人員的任期審計；特定事項的專項審計等其他審計事項

4.權(quán)限

4.1根據(jù)內(nèi)審工作的需要，要求有關(guān)單位、部門按時報送生產(chǎn)、經(jīng)營、財務(wù)收支計劃、預(yù)算、決算、報表和其他有關(guān)的文件、資料等；

4.2審核憑證、賬表、決算，檢查資產(chǎn)和財產(chǎn)，檢測財務(wù)會計軟件，檢查有關(guān)的文件和資料。

4.3對審計涉及的有關(guān)事項進行調(diào)查，并取得有關(guān)的文件、資料等證明材料

4.4對正在進行的嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)重?fù)p失浪費的行為，作出臨時制止的決定

4.5對阻擾、妨礙審計工作以及拒絕提供有關(guān)資料，經(jīng)董事長批準(zhǔn)，可以采取必要的臨時措施。

4.6參加有關(guān)的會議，召開與審計事項有關(guān)的會議。

4.7提出糾正、處理違法違規(guī)行為的意見以及表揚和獎勵嚴(yán)格遵守財經(jīng)法規(guī)、經(jīng)濟效益顯著、貢獻(xiàn)突出的行為的建議。提出改進管理、提高效益的建議。

5.責(zé)任

5.1應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范，忠于職守，做到客觀公正，實事求是，廉潔奉公，保守秘密。對各種重大經(jīng)濟合作協(xié)議、投資方案審計不及時、不正確，造成的損失承擔(dān)責(zé)任。

5.2應(yīng)當(dāng)不斷提高內(nèi)部審計業(yè)務(wù)質(zhì)量

5.3 應(yīng)當(dāng)依法接受審計機關(guān)對內(nèi)部審計業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。

第五篇：審計監(jiān)察部部門工作職責(zé)

審計監(jiān)察部部門工作職責(zé)

1、貫徹執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)、政策，依據(jù)《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》的規(guī)定和公司管理制度的要求，起草和修訂公司內(nèi)部審計制度。

2、參與公司相關(guān)管理制度的制訂，并對企業(yè)內(nèi)部控制制度是否健全、內(nèi)部控制制度的事前、事中和事后的有效性、合理性、執(zhí)行性進行審計監(jiān)督評價。

3、開展對公司各部門及下屬單位進行各類專項審計工作，收集、整理內(nèi)部審計工作資料，編制審計項目的審計報告。

4、加強對公司的經(jīng)營管理和各部門的監(jiān)督與控制，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律；查錯揭弊，改善經(jīng)營管理，確保有關(guān)規(guī)章制度的切實有效執(zhí)行，提高經(jīng)濟效益，并對重要相關(guān)經(jīng)營活動開展專項審計調(diào)查。

5、參與招標(biāo)采購、重大金額、日常經(jīng)營事項、重大合同、投資立項、融資決策等重大經(jīng)濟事項的業(yè)務(wù)決策程序，監(jiān)核決策過程，對決策程序及決策依據(jù)的合法、有效性發(fā)表意見；但審計監(jiān)察部不發(fā)表決策性意見。

6、對不符合公司管理制度的開支或提高標(biāo)準(zhǔn)的開支項目，進行審計監(jiān)督。

7、對被審計事項做出審計評價及改進提出審計建議。

8、對審計報告中所列出的問題和改進意見有權(quán)檢查、督促執(zhí)行。

9、對公司的各經(jīng)濟活動部門、經(jīng)濟核算單位，不按規(guī)章制度辦事、違法亂紀(jì)、營私舞弊、貪污盜竊、破壞集體和公司財產(chǎn)，損害其經(jīng)濟利益的現(xiàn)象直接進行審計監(jiān)督。

10、應(yīng)按公司《檔案管理規(guī)定》做好審計資料的整理、立卷、歸檔工作。

11、按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作。