第一篇：淺論經(jīng)濟犯罪案件的新特點及工作對策

文章標題：淺論經(jīng)濟犯罪案件的新特點及工作對策

經(jīng)濟犯罪作為一種新形態(tài)的犯罪領域，伴隨著中國加入世貿(mào)組織，在深化改革、擴大開放、發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟的過程中，由于多種消極因素和商品經(jīng)濟負面影響的相互作用，呈現(xiàn)新的態(tài)勢。經(jīng)濟犯罪是指發(fā)生在商品生產(chǎn)領域，經(jīng)濟流通領域，分配及調(diào)節(jié)領域，消費領域和經(jīng)濟管理領域，違反有關法律法規(guī)，破環(huán)社會主義經(jīng)濟關系和經(jīng)濟秩序，以牟取非法利益為目的，情節(jié)嚴重，應受刑法處罰的行為。同以往相比，經(jīng)濟犯罪在廣度和深度上都發(fā)生了較大的變化，涉及到國民經(jīng)濟各個方面，對社會主義市場經(jīng)濟秩序的破壞性極大。因此，研究中國入世后經(jīng)濟犯罪領域的新情況，新問題，繼往開來，探索經(jīng)濟犯罪打防控的新路子已迫在眉睫。

一、當前經(jīng)濟犯罪案件的態(tài)勢

自中國加入WTO以來，中國經(jīng)濟與世界經(jīng)濟一體化進程進一步加快，社會生產(chǎn)力得到了極大的解放，經(jīng)濟形式更加多樣，經(jīng)濟內(nèi)容更加豐富，經(jīng)濟環(huán)境更加自由，價值取向趨向更加多元化。與此同時，經(jīng)濟環(huán)境的變化使原來存在的不穩(wěn)定因素日益高漲。大要案件日益突出，犯罪類型增多，犯罪手段呈現(xiàn)出隱蔽性、多樣性、高科技性的特點；犯罪日趨智能化、專業(yè)化、職業(yè)化方向發(fā)展；跨區(qū)域、跨部門、跨行業(yè)、跨境結(jié)伙作案增多。同建國初期開展“三反”、“五反”運動打擊不法資本家行賄和部分國家干部貪污受賄時相比，現(xiàn)階段，經(jīng)濟犯罪已波及各個方面，各個領域，各個層次，尤其是侵犯知識產(chǎn)權犯罪，危害稅收犯罪及妨害對公司企業(yè)的管理制序犯罪，以及進行的其他經(jīng)濟犯罪現(xiàn)象更是日趨嚴重。經(jīng)濟犯罪活動涉及工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商貿(mào)、金融、財稅等與國民經(jīng)濟息息相關的各個行業(yè)，如不探索新路子對這一犯罪加以有效抑制，勢必嚴重干擾社會經(jīng)濟發(fā)展，甚至危害國家經(jīng)濟安全，影響政治穩(wěn)定和社會安定。

二、經(jīng)濟犯罪案件的主要特點

（一）犯罪的智能型。

經(jīng)濟犯罪與其他刑事犯罪相比，智能性特點尤為明顯。經(jīng)濟犯罪不論是犯罪主體的總體素質(zhì)，還是犯罪手段、過程設計均具有顯著的智能性。具體表現(xiàn)在：1.犯罪主體素質(zhì)相對較高。經(jīng)濟犯罪主體大多受過良好的文化教育，具有一定的財政、金融、稅收、證券、貿(mào)易、會計及法律方面的專業(yè)知識，并有經(jīng)濟活動的經(jīng)驗。實踐中，經(jīng)濟犯罪分子不乏學士、碩士、博士、廠長、經(jīng)理、領導干部，不少的還戴著“能人”、“專家”、“改革家”等桂冠。2.案前精心預謀。經(jīng)濟犯罪分子實施經(jīng)濟犯罪前大多有一個預謀、醞釀、精心策劃準備的過程。如為了贏得他人的信任，購置手機、汽車等高檔消費品，扮“闊佬”大肆請客送禮，極力將自己包裝成有經(jīng)濟實力的人，然后尋找機會拉攏、腐蝕一些職能部門的領導和業(yè)務人員，再找漏洞，鉆空子伺機作案。3.作案時手段狡詐。這是經(jīng)濟犯罪與刑事暴力犯罪最根本的區(qū)別。刑事暴力犯罪大多以威脅、恐嚇、強暴等手段實施犯罪，而經(jīng)濟犯罪則不然。有的利用先進設備制造假票據(jù)，以假亂真；有的利用高科技作案，有的跨區(qū)域跳躍作案……這樣不僅給經(jīng)濟部門發(fā)現(xiàn)犯罪設下障礙，而且給公安偵察部門揭露犯罪增加了難度。4.案后毀證滅跡。由于經(jīng)濟犯罪分子熟悉機關業(yè)務，又有貌似合法的活動作掩護，故一旦作案后，多有足夠的時間毀證滅跡，即使有所疏漏，也可以利用工作或職務之便予以補救。

〈二〉犯罪的隱蔽性。

經(jīng)濟犯罪由于有極強的隱蔽性，素有“隱形犯罪”之稱，這是區(qū)別于其它刑事犯罪的基本特征。具體表現(xiàn)在：1.犯罪主體以一定的職業(yè)為掩護。經(jīng)濟犯罪主體大多是國家機關工作人員和企事業(yè)單位以及各種經(jīng)濟組織的內(nèi)部工作人員，有一定的職業(yè)做掩護，并打著發(fā)展生產(chǎn)、促進貿(mào)易等幌子，不像一般的刑事犯罪分子那樣具有明顯的外在特征，以其社會危害性易被人們發(fā)現(xiàn)認識，相反，人們常常表現(xiàn)出充耳不聞，視而不見，生支持同情憐憫包庇的反常態(tài)度，從而使經(jīng)濟犯罪較難以暴露。2.經(jīng)濟犯罪的作案方式獨特。經(jīng)濟犯罪得逞主要依賴于犯罪分子善于鉆改革空子，利用管理、制度上的漏洞以及隨時注意打擊動向，逃避法律制裁。隨著各項管理制度的加強，打擊力度的加大，經(jīng)濟犯罪手段更加隱蔽多樣。如另設“黑帳”、利用時間差作案、跨地區(qū)流竄作案，內(nèi)外勾結(jié)、拉攏腐蝕、案后毀證滅跡等犯罪方式在經(jīng)濟犯罪中極為普遍，從而使許多經(jīng)濟犯罪具有較長的潛伏期，遲遲得不到揭露。3.犯罪客體明哲保身。經(jīng)濟犯罪侵害的客體大多是國家、集體的財產(chǎn)所有權關系和社會主義市場經(jīng)濟秩序，一方面由于不是對公民個人經(jīng)濟利益的損害，容易被忽視；另一方面，由于受害方自身存在過錯，一般不愿報案，往往私下了結(jié)；還有的從地方、部門經(jīng)濟利益出發(fā)，以罰代刑，以民事訴訟代替刑事訴訟。

〈三〉犯罪的復雜性。

經(jīng)濟犯罪是伴隨著商品經(jīng)濟的產(chǎn)生而產(chǎn)生，隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展而發(fā)展的一種犯罪形態(tài)，因而，與普通財

第二篇：淺論經(jīng)濟犯罪案件的新特點及工作對策

文章標題：淺論經(jīng)濟犯罪案件的新特點及對策

經(jīng)濟犯罪作為一種新形態(tài)的犯罪領域，伴隨著中國加入世貿(mào)組織，在深化改革、擴大開放、發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟的過程中，由于多種消極因素和商品經(jīng)濟負面影響的相互作用，呈現(xiàn)新的態(tài)勢。經(jīng)濟犯罪是指發(fā)生在商品生產(chǎn)領域，經(jīng)濟流通領域，分配及調(diào)節(jié)領域，消費領域和經(jīng)濟管理領域，違反有關法律法規(guī)，破環(huán)社會主義經(jīng)濟關系和經(jīng)濟秩序，以牟取非法利益為目的，情節(jié)嚴重，應受刑法處罰的行為。同以往相比，經(jīng)濟犯罪在廣度和深度上都發(fā)生了較大的變化，涉及到國民經(jīng)濟各個方面，對社會主義市場經(jīng)濟秩序的破壞性極大。因此，研究中國入世后經(jīng)濟犯罪領域的新情況，新問題，繼往開來，探索經(jīng)濟犯罪打防控的新路子已迫在眉睫。

一、當前經(jīng)濟犯罪案件的態(tài)勢

自中國加入WTO以來，中國經(jīng)濟與世界經(jīng)濟一體化進程進一步加快，社會生產(chǎn)力得到了極大的解放，經(jīng)濟形式更加多樣，經(jīng)濟內(nèi)容更加豐富，經(jīng)濟環(huán)境更加自由，價值取向趨向更加多元化。與此同時，經(jīng)濟環(huán)境的變化使原來存在的不穩(wěn)定因素日益高漲。大要案件日益突出，犯罪類型增多，犯罪手段呈現(xiàn)出隱蔽性、多樣性、高科技性的特點；犯罪日趨智能化、專業(yè)化、職業(yè)化方向發(fā)展；跨區(qū)域、跨部門、跨行業(yè)、跨境結(jié)伙作案增多。同建國初期開展“三反”、“五反”運動打擊不法資本家行賄和部分國家干部貪污受賄時相比，現(xiàn)階段，經(jīng)濟犯罪已波及各個方面，各個領域，各個層次，尤其是侵犯知識產(chǎn)權犯罪，危害稅收犯罪及妨害對公司企業(yè)的管理制序犯罪，以及進行的其他經(jīng)濟犯罪現(xiàn)象更是日趨嚴重。經(jīng)濟犯罪活動涉及工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商貿(mào)、金融、財稅等與國民經(jīng)濟息息相關的各個行業(yè)，如不探索新路子對這一犯罪加以有效抑制，勢必嚴重干擾社會經(jīng)濟發(fā)展，甚至危害國家經(jīng)濟安全，影響政治穩(wěn)定和社會安定。

二、經(jīng)濟犯罪案件的主要特點

（一）犯罪的智能型。

經(jīng)濟犯罪與其他刑事犯罪相比，智能性特點尤為明顯。經(jīng)濟犯罪不論是犯罪主體的總體素質(zhì)，還是犯罪手段、過程設計均具有顯著的智能性。具體表現(xiàn)在：1.犯罪主體素質(zhì)相對較高。經(jīng)濟犯罪主體大多受過良好的文化教育，具有一定的財政、金融、稅收、證券、貿(mào)易、會計及法律方面的專業(yè)知識，并有經(jīng)濟活動的經(jīng)驗。實踐中，經(jīng)濟犯罪分子不乏學士、碩士、博士、廠長、經(jīng)理、領導干部，不少的還戴著“能人”、“專家”、“改革家”等桂冠。2.案前精心預謀。經(jīng)濟犯罪分子實施經(jīng)濟犯罪前大多有一個預謀、醞釀、精心策劃準備的過程。如為了贏得他人的信任，購置手機、汽車等高檔消費品，扮“闊佬”大肆請客送禮，極力將自己包裝成有經(jīng)濟實力的人，然后尋找機會拉攏、腐蝕一些職能部門的領導和業(yè)務人員，再找漏洞，鉆空子伺機作案。3.作案時手段狡詐。這是經(jīng)濟犯罪與刑事暴力犯罪最根本的區(qū)別。刑事暴力犯罪大多以威脅、恐嚇、強暴等手段實施犯罪，而經(jīng)濟犯罪則不然。有的利用先進設備制造假票據(jù)，以假亂真；有的利用高科技作案，有的跨區(qū)域跳躍作案……這樣不僅給經(jīng)濟部門發(fā)現(xiàn)犯罪設下障礙，而且給公安偵察部門揭露犯罪增加了難度。4.案后毀證滅跡。由于經(jīng)濟犯罪分子熟悉機關業(yè)務，又有貌似合法的活動作掩護，故一旦作案后，多有足夠的時間毀證滅跡，即使有所疏漏，也可以利用或職務之便予以補救。

〈二〉犯罪的隱蔽性。

經(jīng)濟犯罪由于有極強的隱蔽性，素有“隱形犯罪”之稱，這是區(qū)別于其它刑事犯罪的基本特征。具體表現(xiàn)在：1.犯罪主體以一定的職業(yè)為掩護。經(jīng)濟犯罪主體大多是國家機關人員和企事業(yè)單位以及各種經(jīng)濟組織的內(nèi)部人員，有一定的職業(yè)做掩護，并打著發(fā)展生產(chǎn)、促進貿(mào)易等幌子，不像一般的刑事犯罪分子那樣具有明顯的外在特征，以其社會危害性易被人們發(fā)現(xiàn)認識，相反，人們常常表現(xiàn)出充耳不聞，視而不見，生支持同情憐憫包庇的反常態(tài)度，從而使經(jīng)濟犯罪較難以暴露。2.經(jīng)濟犯罪的作案方式獨特。經(jīng)濟犯罪得逞主要依賴于犯罪分子善于鉆改革空子，利用管理、制度上的漏洞以及隨時注意打擊動向，逃避法律制裁。隨著各項管理制度的加強，打擊力度的加大，經(jīng)濟犯罪手段更加隱蔽多樣。如另設“黑帳”、利用時間差作案、跨地區(qū)流竄作案，內(nèi)外勾結(jié)、拉攏腐蝕、案后毀證滅跡等犯罪方式在經(jīng)濟犯罪中極為普遍，從而使許多經(jīng)濟犯罪具有較長的潛伏期，遲遲得不到揭露。3.犯罪客體明哲保身。經(jīng)濟犯罪侵害的客體大多是國家、集體的財產(chǎn)所有權關系和社會主義市場經(jīng)濟秩序，一方面由于不是對公民個人經(jīng)濟利益的損害，容易被忽視；另一方面，由于受害方自身存在過錯，一般不愿報案，往往私下了結(jié)；還有的從地方、部門經(jīng)濟利益出發(fā)，以罰代刑，以民事訴訟代替刑事訴訟。

〈三〉犯罪的復雜性。

經(jīng)濟犯罪是伴隨著商品經(jīng)濟的產(chǎn)生而產(chǎn)生，隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展而發(fā)展的一種犯罪形態(tài)，因而，與普通財

產(chǎn)犯罪相比，犯罪結(jié)構更具有復雜性，具體表現(xiàn)在：

1.經(jīng)濟犯罪涉及面廣。經(jīng)濟犯罪不僅涉及整個復雜的經(jīng)濟秩序，如財政、金融、稅收、貿(mào)易、外匯、保險、商標、專利、市場秩序等諸多方面，還涉及各種社會關系和社會階層及社會成員，犯罪成員中有慣犯、累犯、一般公民，經(jīng)理、黨政軍領導干部。而且經(jīng)濟犯罪行為的侵害客體往往為復雜客體，犯罪行為本身具有綜合的特征。2.經(jīng)濟犯罪性質(zhì)復雜濟運行領域的犯罪，混雜與各種正常的經(jīng)濟活動中，表現(xiàn)出經(jīng)濟交往活動的性質(zhì)。犯罪分子往往打著改革開放、搞活經(jīng)濟的旗號實現(xiàn)犯罪目的，具有一定的欺騙性，并且常與經(jīng)濟糾紛，民事侵權及不正之風、事務等交織在一起，加上生產(chǎn)、交換、分配、消費個環(huán)節(jié)參差較多，產(chǎn)供銷、人財務管理渠道多樣，各種法律、規(guī)章制度正在逐步完善，從而使罪與非罪.此罪與彼罪的界限較難掌握，認定處理更為困難。3.偵辦查處的復雜性。由于經(jīng)濟犯罪多受部門利益和地方保護主義的影響，有的案件多家爭著辦，有的案件拖著不辦，使得偵辦經(jīng)濟犯罪案件出現(xiàn)了取證難、追贓難、批捕難、處理難的四難現(xiàn)象。

〈四〉犯罪的嚴重性。

經(jīng)濟犯罪分子膽大妄為，作案不計后果，不僅給國家、集體造成巨大經(jīng)濟損失，還嚴重的破壞了社會主義的市場經(jīng)濟秩序。

具體表現(xiàn)在：1.經(jīng)濟犯罪涉案金額巨大。經(jīng)濟犯罪金額起點高、數(shù)量大，大多都在萬元以上，金融詐騙，涉稅犯罪及職務侵占等常見案件，涉案金額達幾十萬、幾百萬，甚至上億元的案件越來越多。2.經(jīng)濟犯罪直接損失嚴重。由于經(jīng)濟犯罪的潛伏期較長，經(jīng)濟犯罪分子得逞后大多揮霍無度，因而即使破案，所剩贓款也很少。據(jù)不完全統(tǒng)計，追繳率一般不到1/3，而間接損失則更大。

〈五〉結(jié)伙作案、流竄作案、連續(xù)作案急劇增多。

市場經(jīng)濟條件下，經(jīng)濟活動必然呈現(xiàn)出開放性、流動性和跨區(qū)域性的特點，隨之而生的經(jīng)濟犯罪也相對呈現(xiàn)出團伙性、流竄連續(xù)作案的特點。1.結(jié)伙作案。經(jīng)濟活動是一個相互連貫的系統(tǒng)，每個具體環(huán)節(jié)上都有制約機制，犯罪很難由個人獨立完成，需要有多個角色的默契配合，心理需要上的互補性，客觀上使得這類犯罪必然走向糾合成群體性犯罪。因此，團伙性犯罪在經(jīng)濟犯罪中顯得十分突出，特別是在經(jīng)濟大案中，幾乎全部是團伙犯罪所為。據(jù)一些典型犯罪案例反映，在經(jīng)濟犯罪活動的大要案中，大數(shù)為國家公職人員和依法從事公務的人員在各種利益驅(qū)使下與不法分子相勾結(jié)作案，形成了當前經(jīng)濟犯罪主體結(jié)構上的新特點。其形式上表現(xiàn)為企業(yè)內(nèi)外勾結(jié)，金融部門內(nèi)外勾結(jié)，跨區(qū)域內(nèi)外勾結(jié)，國內(nèi)不法分子與不法外商內(nèi)外勾結(jié)。有的以初具犯罪集團化組織雛形。值得注意的是團伙犯罪、法人犯罪、公職人員犯罪相互交織，互相勾結(jié)的作案情況日益增多，具有了一定的普遍性。2.流竄作案。由于經(jīng)濟犯罪是常以經(jīng)濟活動的形式出現(xiàn)，為掩蓋罪行逃避打擊，異地犯罪、跨區(qū)域流竄作案更趨突出。有的到戶籍地以外“經(jīng)商”、“辦廠”，進行經(jīng)濟犯罪有的采取甲地作案、乙地取款或甲地付款、乙地取貨等方式詐騙錢物；有的利用時間差，跨區(qū)域跳躍作案等等。3.連續(xù)作案。當前，經(jīng)濟犯罪連續(xù)作案主要有以下兩種情況：一是連續(xù)犯同類罪，即以相類似的作案方式、方法和手段，連續(xù)進行同一種犯罪。如惡意透支信用卡詐騙犯罪，生產(chǎn)、銷售假冒偽劣商品犯罪和職務侵占犯罪等；

二是連續(xù)犯不同罪，即在實施一種犯罪的基礎上，再進行其它犯罪。如犯罪分子運用各種手段偽造、變造銀行票據(jù)，然后持假票向銀行或企業(yè)進行詐騙。

三、對經(jīng)濟犯罪發(fā)展趨勢的預測

犯罪活動的起伏，同國家政治、經(jīng)濟的大氣候密切相關。當前的經(jīng)濟犯罪是在社會主義市場經(jīng)濟運行中的犯罪，由于我國經(jīng)濟正處在由計劃經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟體制、由粗放型經(jīng)營向集約型經(jīng)營的轉(zhuǎn)變之中，各方面的改革還有待于深化，市場體制還處于不成熟階段，國有企業(yè)正在通過改革走向市場，各種所有制經(jīng)濟發(fā)展很快，市場競爭極其激烈。一些市場主體（買方和賣方）受利益驅(qū)動，法制觀念和道德觀念淡薄，或坑蒙欺詐對方，或自身受眼前虛假利益的迷惑而上圈套。社會少數(shù)不法分子也結(jié)成團伙，混雜于市場主體之中到處行騙，特別是一些國有企業(yè)適應市場的運行機制和管理制度還不健全，薄弱環(huán)節(jié)還不少，加上內(nèi)部少數(shù)人的腐敗，內(nèi)外勾結(jié)作大案；黨政機關和行政執(zhí)法機關少數(shù)人的腐敗，更助長了經(jīng)濟犯罪的氣焰。另一方面，目前我們對經(jīng)濟犯罪打擊懲罰的力度又很不夠，有的案件由于犯罪人關系網(wǎng)及地方保護主義的干擾，或者是公檢法之間認識不一致，或者是由于辦案中存在經(jīng)濟觀點，以至該捕不捕，該判不判，或重罪輕判，以罰代刑。有的案件由于各方面執(zhí)法條件的限制，一些重要案犯不能及時緝拿歸案，對打擊犯罪活動起不到應有的震懾作用。以上這些主客觀方面的基本因素在短時期內(nèi)不可能根本改變，因此經(jīng)濟犯罪上升的勢頭也難以較快遏制住，甚至有進一步上升的可能。

經(jīng)濟犯罪的作案特點也將伴隨著經(jīng)濟和科技的發(fā)展出現(xiàn)新的變化：一是知識經(jīng)濟和高科技的發(fā)展，在新的經(jīng)濟領域作案，運用高科技手段作案的現(xiàn)象會越來越多，特別是信息、計算機領域的犯罪增多將不可避免。二是隨著經(jīng)濟立法的逐漸完善，企業(yè)管理機制的逐步強化，作案的難度增加，經(jīng)濟犯罪主體將更加趨向集團化、智能化，以及拉攏腐蝕內(nèi)部人員勾結(jié)作案。三是隨著縱向、橫向之間經(jīng)濟聯(lián)系的進一步發(fā)展，以及我國經(jīng)濟融入世界經(jīng)濟軌道，跨省、跨國、涉外的經(jīng)濟犯罪案件將越來越多,而且國外的犯罪手段也將通過各種渠道傳播到國內(nèi)來，屆時我們同經(jīng)濟犯罪作斗爭的復雜性和辦案難度將大大增加。

四、預防和打擊經(jīng)濟犯罪的措施和對策

作為直接為經(jīng)濟建設服務的公安經(jīng)保，在新的形勢下，面臨著嚴峻的挑戰(zhàn)和考驗。在計劃經(jīng)濟條件下形成公安經(jīng)保方式及管理體制已明顯的不適應目前的形勢要求，現(xiàn)在經(jīng)保的對象、范圍、職責等都發(fā)生了根本性變化。《刑法》和《刑事訴訟法》修訂后，經(jīng)濟犯罪的罪名增加了一大批，同時已將74種經(jīng)濟犯罪案件劃歸公安機關立案偵查，擴大了公安機關對經(jīng)濟領域犯罪的管轄范圍，加大了打擊經(jīng)濟犯罪的任務。顯而易見，面對變化了的經(jīng)濟犯罪形勢及擴展了的經(jīng)濟案件偵查任務，公安機關在打擊防范經(jīng)濟犯罪中的專業(yè)職能作用，就必須從根本上改變思維觀念、方法、管理體制、偵查手段等方面的落后狀況，積極探索建立打擊經(jīng)濟犯罪的經(jīng)偵專門機構和隊伍，新的經(jīng)濟犯罪偵查運行機制。

〈一〉深化改革，加強經(jīng)偵隊伍建設

同經(jīng)濟犯罪作斗爭，維護社會主義市場經(jīng)濟的正常秩序，促進西部地區(qū)經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展，是公安機關的一項長期任務。因此，必須從長期斗爭著眼，在公安改革中盡快建立起一只能夠適應新形勢下同經(jīng)濟犯罪作斗爭的專門隊伍。這支隊伍既要政治堅定，廉潔高效，又要懂得經(jīng)濟專業(yè)知識，有較高的政策法律水平和辦案能力。公安部已建立起經(jīng)濟案件偵查局，西部也應盡快根據(jù)自己的具體情況建立相應的專業(yè)偵查隊伍。

首先，在領導干部的選拔上，要注重選拔忠誠黨的事業(yè)、廉潔奉公、經(jīng)驗豐富的復合型人才。經(jīng)偵業(yè)務性強，財會、金融、法律等知識要求高，在西部大開發(fā)戰(zhàn)略中，更需及時準確地洞察經(jīng)濟犯罪動向，嚴格區(qū)分罪與非罪的界限，領導和指揮全體經(jīng)偵民警在對違法犯罪行為進行打擊的同時，對合法行為予以保護。

其次，加快經(jīng)偵隊伍正規(guī)化建設。目前經(jīng)偵基礎設施滯后，一些地區(qū)經(jīng)偵隊伍管理混亂，管理監(jiān)督機制不完善，加上經(jīng)偵部門個別人員思想，觀念，手段陳舊，知識貧乏，對經(jīng)濟案件甚至成為“睜眼瞎”，更不要談偵破了。入世必然帶來人、財、物的大流動，經(jīng)濟領域犯罪活動的斗爭任務會更加繁重，迫切要求建立一直正規(guī)化的經(jīng)偵隊伍。

再次，引導經(jīng)偵隊伍立足于基層。在經(jīng)偵隊伍建設中，應注意建立競爭機制，落實破案責任制，引導經(jīng)偵民警改變以往指導檢查多、說教多的狀況，抓住入世機遇，把主要精力投入到經(jīng)濟案件偵破中。

最后，提高經(jīng)偵民警素質(zhì)。經(jīng)偵民警是經(jīng)濟案件偵查的主力軍，素質(zhì)要求較高。因而在培訓中，一定要有針對性地拾遺補缺，防止走過場；從思想上，制度上鼓勵民警自學。經(jīng)偵民警應注意學些與經(jīng)濟犯罪有關的法律、法規(guī)及現(xiàn)代化科學技術知識，學習和掌握有關地方性政策法規(guī)，注意經(jīng)驗，吸取教訓，分析和掌握經(jīng)濟犯罪動向及特點。

二、加強合作，提高案件偵破效率

首先，加強經(jīng)偵機關內(nèi)部協(xié)作。要樹立全國、全省一盤棋的思想，沖破各自為戰(zhàn)，畫地為牢的束縛，打破地域界限。要堅決克服狹隘的地方保護主義和目光短淺的“利益驅(qū)動”，堅決丟掉“小家子氣”，跳出“小圈子”，把別人的案件當成自己的案子辦。結(jié)合西部地區(qū)財力困難的現(xiàn)狀，提倡各地經(jīng)偵隊伍用函電方式或內(nèi)部報刊方式進行交流，互通新的作案方法、手段、特點及偵破的經(jīng)驗、教訓，是偵查效益和破案水平有一個顯著的提高。

其次，加強經(jīng)偵與金融、通信等部門及廠礦企業(yè)的協(xié)作。不注意與金融、通信及企業(yè)的協(xié)作，結(jié)果只能高高在上，人為地疏遠自己與經(jīng)濟案件的距離。經(jīng)偵人員只有切切實實的深入經(jīng)濟案件多發(fā)的行業(yè)、地區(qū)，加強與經(jīng)濟業(yè)內(nèi)人士的協(xié)作，才能獲取更多有價值的情報線索，提高破案效率。

最后，加強經(jīng)偵部門與刑偵、治安等部門及公安派出所的聯(lián)系。刑偵是公安的三大支柱之一，它起步早，研究深，尤其是一些偵破方法和措施在經(jīng)濟犯罪案件偵查中也是非?？尚械模?jīng)偵人員應多加了解學習這些偵查方法、措施等，使自己在偵查破案中少走彎路。治安部門和基層派出所做的大多是基礎，這些部門的人員接觸范圍廣，信息渠道寬，如果經(jīng)偵人員平時注意與他們的聯(lián)系，不但會省許多人力、物力、財力，而且會獲益匪淺。

三、打擊與服務相結(jié)合。

貫徹中央關于西部打開發(fā)戰(zhàn)略的部署，要以保障經(jīng)濟、促進發(fā)展與進步為總目標，充分認識經(jīng)濟犯罪的嚴重危害，把打擊經(jīng)濟犯罪置于更加突出的地位。運用多種手段，重點打擊危害經(jīng)濟發(fā)展的破環(huán)金融管理秩序，擾亂市場秩序，制假售假等犯罪活動；要始終保持嚴打態(tài)勢，對走私、欺詐、虛開票據(jù)等經(jīng)濟犯罪活動發(fā)現(xiàn)一起偵破一起，保證市場經(jīng)濟秩序的穩(wěn)定；對偵破的經(jīng)濟案件，要最大限度的挽回經(jīng)濟損失。

在對經(jīng)濟案件進行嚴厲打擊的同時，我們要注意策略和方法。對情況復雜、直接涉及群眾切身利益的案件，要堅持以全心全意為人民服務為根本出發(fā)點，特別強調(diào)從維護社會穩(wěn)定和促進經(jīng)濟發(fā)展的整體考慮，依法辦案；對企業(yè)法人涉嫌經(jīng)濟犯罪的，如不影響案件偵查，應在法律允許范圍內(nèi)，盡可能采取監(jiān)視居住、取保侯審等措施，避免影響正常經(jīng)濟活動；嚴厲堵截“吃、拿、卡、要”行為，、樹立服務意識，遵守各項規(guī)章制度，不耍特權，不插手經(jīng)濟糾紛，不利用警察職權為親友經(jīng)商提供便利。

五、當前經(jīng)偵業(yè)務中應處理好的幾個問題。

（一）應解決好公安機關在受理經(jīng)濟犯罪案件中的級別管轄與地域管轄的問題。公安部1997年10月9日下發(fā)的《關于辦理利用經(jīng)濟合同詐騙案件有關問題的通知》第三項規(guī)定：“利用經(jīng)濟合同詐騙案件由犯罪地的公安機關辦理，犯罪地包括犯罪行為地和犯罪結(jié)果地，如果犯罪嫌疑人居住地的公安機關辦理更為適宜，可以由犯罪嫌疑人居住地的公安機關負責辦理”。這一規(guī)定在實踐中逐漸暴露出不足，如犯罪行為地和犯罪結(jié)果地不屬同一地點，那就會形成幾家都具有管轄權的情況，最終可能導致受害人的合法權益得不到保護。其次是級別管轄的問題，也就是以案件價值的大小來作為確定由哪一級公安機關對該案件的管轄權問題。目前在經(jīng)濟案件的管轄權問題上尚無明確分工，應盡快做出具體分工，做到職責明確，防止越權辦案，推諉扯皮等問題的發(fā)生。

（二）應注意解決好經(jīng)濟犯罪案件的定性、取證問題。經(jīng)濟犯罪問題的定性、取證問題與刑事案件相比有較大不同，經(jīng)濟犯罪案件往往立案時涉及多種法律關系，短期內(nèi)難于定性，需通過大量的調(diào)查取證之后才可定性，而涉案人員之間的口供又具有一種心照不宣的默契，隨時串供，互相包庇，調(diào)查難度極大。只有通過對原始會計賬目的審計或是使用偵查手段直接獲取確鑿犯罪證據(jù)后，反復審訊才能獲得較大突破。因此，形成了經(jīng)濟犯罪案件的調(diào)查、取證、定性周期較長的特點。而《刑事訴訟法》以對辦案的證據(jù)、時效、程序提出了更高的要求，偵審合一后，辦案時間縮短。所以辦理經(jīng)濟犯罪案件的提前取證在整個案件偵查過程中顯得十分重要，只有掌握好先期初查取證定性后，再考慮采取強制措施進入訴訟階段，否則會出現(xiàn)違反程序進退兩難的境地。

（三）完善審批制度，防止越權辦案。1.主要領導審核把關制度。領導對各類經(jīng)濟犯罪案件的定性、偵查措施、取證材料、處理結(jié)果，進行全面審核把關，指導監(jiān)督辦案全過程，保證案件質(zhì)量。2.對跨地區(qū)的經(jīng)濟犯罪案件由上級公安機關偵查部門統(tǒng)一指揮，統(tǒng)一協(xié)調(diào)，配合偵辦。通過以上審核把關，杜絕偵辦人員變相辦案，越權辦案或辦人情案、關系案、金錢案，為當事人追款討債，干擾正常的經(jīng)濟活動，危害群眾利益，損害公安機關形象。

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5產(chǎn)犯罪相比，犯罪結(jié)構更具有復雜性，具體表現(xiàn)在：

1.經(jīng)濟犯罪涉及面廣。經(jīng)濟犯罪不僅涉及整個復雜的經(jīng)濟秩序，如財政、金融、稅收、貿(mào)易、外匯、保險、商標、專利、市場秩序等諸多方面，還涉及各種社會關系和社會階層及社會成員，犯罪成員中有慣犯、累犯、一般公民，經(jīng)理、黨政軍領導干部。而且經(jīng)濟犯罪行為的侵害客體往往為復雜客體，犯罪行為本身具有綜合的特征。2.經(jīng)濟犯罪性質(zhì)復雜濟運行領域的犯罪，混雜與各種正常的經(jīng)濟活動中，表現(xiàn)出經(jīng)濟交往活動的性質(zhì)。犯罪分子往往打著改革開放、搞活經(jīng)濟的旗號實現(xiàn)犯罪目的，具有一定的欺騙性，并且常與經(jīng)濟糾紛，民事侵權及不正之風、事務等交織在一起，加上生產(chǎn)、交換、分配、消費個環(huán)節(jié)參差較多，產(chǎn)供銷、人財務管理渠道多樣，各種法律、規(guī)章制度正在逐步完善，從而使罪與非罪.此罪與彼罪的界限較難掌握，認定處理更為困難。3.偵辦查處的復雜性。由于經(jīng)濟犯罪多受部門利益和地方保護主義的影響，有的案件多家爭著辦，有的案件拖著不辦，使得偵辦經(jīng)濟犯罪案件出現(xiàn)了取證難、追贓難、批捕難、處理難的四難現(xiàn)象。

〈四〉犯罪的嚴重性。

經(jīng)濟犯罪分子膽大妄為，作案不計后果，不僅給國家、集體造成巨大經(jīng)濟損失，還嚴重的破壞了社會主義的市場經(jīng)濟秩序。

具體表現(xiàn)在：1.經(jīng)濟犯罪涉案金額巨大。經(jīng)濟犯罪金額起點高、數(shù)量大，大多都在萬元以上，金融詐騙，涉稅犯罪及職務侵占等常見案件，涉案金額達幾十萬、幾百萬，甚至上億元的案件越來越多。2.經(jīng)濟犯罪直接損失嚴重。由于經(jīng)濟犯罪的潛伏期較長，經(jīng)濟犯罪分子得逞后大多揮霍無度，因而即使破案，所剩贓款也很少。據(jù)不完全統(tǒng)計，追繳率一般不到1/3，而間接損失則更大。

〈五〉結(jié)伙作案、流竄作案、連續(xù)作案急劇增多。

市場經(jīng)濟條件下，經(jīng)濟活動必然呈現(xiàn)出開放性、流動性和跨區(qū)域性的特點，隨之而生的經(jīng)濟犯罪也相對呈現(xiàn)出團伙性、流竄連續(xù)作案的特點。1.結(jié)伙作案。經(jīng)濟活動是一個相互連貫的系統(tǒng)，每個具體環(huán)節(jié)上都有制約機制，犯罪很難由個人獨立完成，需要有多個角色的默契配合，心理需要上的互補性，客觀上使得這類犯罪必然走向糾合成群體性犯罪。因此，團伙性犯罪在經(jīng)濟犯罪中顯得十分突出，特別是在經(jīng)濟大案中，幾乎全部是團伙犯罪所為。據(jù)一些典型犯罪案例反映，在經(jīng)濟犯罪活動的大要案中，大數(shù)為國家公職人員和依法從事公務的人員在各種利益驅(qū)使下與不法分子相勾結(jié)作案，形成了當前經(jīng)濟犯罪主體結(jié)構上的新特點。其形式上表現(xiàn)為企業(yè)內(nèi)外勾結(jié)，金融部門內(nèi)外勾結(jié)，跨區(qū)域內(nèi)外勾結(jié)，國內(nèi)不法分子與不法外商內(nèi)外勾結(jié)。有的以初具犯罪集團化組織雛形。值得注意的是團伙犯罪、法人犯罪、公職人員犯罪相互交織，互相勾結(jié)的作案情況日益增多，具有了一定的普遍性。2.流竄作案。由于經(jīng)濟犯罪是常以經(jīng)濟活動的形式出現(xiàn)，為掩蓋罪行逃避打擊，異地犯罪、跨區(qū)域流竄作案更趨突出。有的到戶籍地以外“經(jīng)商”、“辦廠”，進行經(jīng)濟犯罪有的采取甲地作案、乙地取款或甲地付款、乙地取貨等方式詐騙錢物；有的利用時間差，跨區(qū)域跳躍作案等等。3.連續(xù)作案。當前，經(jīng)濟犯罪連續(xù)作案主要有以下兩種情況：一是連續(xù)犯同類罪，即以相類似的作案方式、方法和手段，連續(xù)進行同一種犯罪。如惡意透支信用卡詐騙犯罪，生產(chǎn)、銷售假冒偽劣商品犯罪和職務侵占犯罪等；

二是連續(xù)犯不同罪，即在實施一種犯罪的基礎上，再進行其它犯罪。如犯罪分子運用各種手段偽造、變造銀行票據(jù)，然后持假票向銀行或企業(yè)進行詐騙。

三、對經(jīng)濟犯罪發(fā)展趨勢的預測

犯罪活動的起伏，同國家政治、經(jīng)濟的大氣候密切相關。當前的經(jīng)濟犯罪是在社會主義市場經(jīng)濟運行中的犯罪，由于我國經(jīng)濟正處在由計劃經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟體制、由粗放型經(jīng)營向集約型經(jīng)營的轉(zhuǎn)變之中，各方面的改革還有待于深化，市場體制還處于不成熟階段，國有企業(yè)正在通過改革走向市場，各種所有制經(jīng)濟發(fā)展很快，市場競爭極其激烈。一些市場主體（買方和賣方）受利益驅(qū)動，法制觀念和道德觀念淡薄，或坑蒙欺詐對方，或自身受眼前虛假利益的迷惑而上圈套。社會少數(shù)不法分子也結(jié)成團伙，混雜于市場主體之中到處行騙，特別是一些國有企業(yè)適應市場的運行機制和管理制度還不健全，薄弱環(huán)節(jié)還不少，加上內(nèi)部少數(shù)人的腐敗，內(nèi)外勾結(jié)作大案；黨政機關和行政執(zhí)法機關少數(shù)人的腐敗，更助長了經(jīng)濟犯罪的氣焰。另一方面，目前我們對經(jīng)濟犯罪打擊懲罰的力度又很不夠，有的案件由于犯罪人關系網(wǎng)及地方保護主義的干擾，或者是公檢法之間認識不一致，或者是由于辦案中存在經(jīng)濟觀點，以至該捕不捕，該判不判，或重罪輕判，以罰代刑。有的案件由于各方面執(zhí)法條件的限制，一些重要案犯不能及時緝拿歸案，對打擊犯罪活動起不到應有的震懾作用。以上這些主客觀方面的基本因素在短時期內(nèi)不可能根本改變，因此經(jīng)濟犯罪上升的勢頭也難以較快遏制住，甚至有進一步上升的可能。

經(jīng)濟犯罪的作案特點也將伴隨著經(jīng)濟和科技的發(fā)展出現(xiàn)新的變化：一是知識經(jīng)濟和高科技的發(fā)展，在新的經(jīng)濟領域作案，運用高科技手段作案的現(xiàn)象會越來越多，特別是信息、計算機領域的犯罪增多將不可避免。二是隨著經(jīng)濟立法的逐漸完善，企業(yè)管理機制的逐步強化，作案的難度增加，經(jīng)濟犯罪主體將更加趨向集團化、智能化，以及拉攏腐蝕內(nèi)部人員勾結(jié)作案。三是隨著縱向、橫向之間經(jīng)濟聯(lián)系的進一步發(fā)展，以及我國經(jīng)濟融入世界經(jīng)濟軌道，跨省、跨國、涉外的經(jīng)濟犯罪案件將越來越多,而且國外的犯罪手段也將通過各種渠道傳播到國內(nèi)來，屆時我們同經(jīng)濟犯罪作斗爭的復雜性和辦案難度將大大增加。

四、預防和打擊經(jīng)濟犯罪的措施和對策

作為直接為經(jīng)濟建設服務的公安經(jīng)保，在新的形勢下，面臨著嚴峻的挑戰(zhàn)和考驗。在計劃經(jīng)濟條件下形成公安經(jīng)保方式及管理體制已明顯的不適應目前的形勢要求，現(xiàn)在經(jīng)保的對象、范圍、職責等都發(fā)生了根本性變化。《刑法》和《刑事訴訟法》修訂后，經(jīng)濟犯罪的罪名增加了一大批，同時已將74種經(jīng)濟犯罪案件劃歸公安機關立案偵查，擴大了公安機關對經(jīng)濟領域犯罪的管轄范圍，加大了打擊經(jīng)濟犯罪的任務。顯而易見，面對變化了的經(jīng)濟犯罪形勢及擴展了的經(jīng)濟案件偵查任務，公安機關在打擊防范經(jīng)濟犯罪中的專業(yè)職能作用，就必須從根本上改變思維觀念、方法、管理體制、偵查手段等方面的落后狀況，積極探索建立打擊經(jīng)濟犯罪的經(jīng)偵專門機構和隊伍，新的經(jīng)濟犯罪偵查運行機制。

〈一〉深化改革，加強經(jīng)偵隊伍建設

同經(jīng)濟犯罪作斗爭，維護社會主義市場經(jīng)濟的正常秩序，促進西部地區(qū)經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展，是公安機關的一項長期任務。因此，必須從長期斗爭著眼，在公安改革中盡快建立起一只能夠適應新形勢下同經(jīng)濟犯罪作斗爭的專門隊伍。這支隊伍既要政治堅定，廉潔高效，又要懂得經(jīng)濟專業(yè)知識，有較高的政策法律水平和辦案能力。公安部已建立起經(jīng)濟案件偵查局，西部也應盡快根據(jù)自己的具體情況建立相應的專業(yè)偵查隊伍。

首先，在領導干部的選拔上，要注重選拔忠誠黨的事業(yè)、廉潔奉公、經(jīng)驗豐富的復合型人才。經(jīng)偵業(yè)務性強，財會、金融、法律等知識要求高，在西部大開發(fā)戰(zhàn)略中，更需及時準確地洞察經(jīng)濟犯罪動向，嚴格區(qū)分罪與非罪的界限，領導和指揮全體經(jīng)偵民警在對違法犯罪行為進行打擊的同時，對合法行為予以保護。

其次，加快經(jīng)偵隊伍正規(guī)化建設。目前經(jīng)偵基礎設施滯后，一些地區(qū)經(jīng)偵隊伍管理混亂，管理監(jiān)督機制不完善，加上經(jīng)偵部門個別人員思想，觀念，手段陳舊，知識貧乏，對經(jīng)濟案件甚至成為“睜眼瞎”，更不要談偵破了。入世必然帶來人、財、物的大流動，經(jīng)濟領域犯罪活動的斗爭任務會更加繁重，迫切要求建立一直正規(guī)化的經(jīng)偵隊伍。

再次，引導經(jīng)偵隊伍立足于基層。在經(jīng)偵隊伍建設中，應注意建立競爭機制，落實破案責任制，引導經(jīng)偵民警改變以往指導檢查多、說教多的狀況，抓住入世機遇，把主要精力投入到經(jīng)濟案件偵破中。

最后，提高經(jīng)偵民警素質(zhì)。經(jīng)偵民警是經(jīng)濟案件偵查的主力軍，素質(zhì)要求較高。因而在培訓中，一定要有針對性地拾遺補缺，防止走過場；從思想上，制度上鼓勵民警自學。經(jīng)偵民警應注意學些與經(jīng)濟犯罪有關的法律、法規(guī)及現(xiàn)代化科學技術知識，學習和掌握有關地方性政策法規(guī)，注意經(jīng)驗，吸取教訓，分析和掌握經(jīng)濟犯罪動向及特點。

二、加強合作，提高案件偵破效率

首先，加強經(jīng)偵機關內(nèi)部協(xié)作。要樹立全國、全省一盤棋的思想，沖破各自為戰(zhàn)，畫地為牢的束縛，打破地域界限。要堅決克服狹隘的地方保護主義和目光短淺的“利益驅(qū)動”，堅決丟掉“小家子氣”，跳出“小圈子”，把別人的案件當成自己的案子辦。結(jié)合西部地區(qū)財力困難的現(xiàn)狀，提倡各地經(jīng)偵隊伍用函電方式或內(nèi)部報刊方式進行交流，互通新的作案方法、手段、特點及偵破的經(jīng)驗、教訓，是偵查效益和破案水平有一個顯著的提高。

其次，加強經(jīng)偵與金融、通信等部門及廠礦企業(yè)的協(xié)作。不注意與金融、通信及企業(yè)的協(xié)作，結(jié)果只能高高在上，人為地疏遠自己與經(jīng)濟案件的距離。經(jīng)偵人員只有切切實實的深入經(jīng)濟案件多發(fā)的行業(yè)、地區(qū)，加強與經(jīng)濟業(yè)內(nèi)人士的協(xié)作，才能獲取更多有價值的情報線索，提高破案效率。

最后，加強經(jīng)偵部門與刑偵、治安等部門及公安派出所的聯(lián)系。刑偵是公安的三大支柱之一，它起步早，研究深，尤其是一些偵破方法和措施在經(jīng)濟犯罪案件偵查中也是非?？尚械?，經(jīng)偵人員應多加了解學習這些偵查方法、措施等，使自己在偵查破案中少走彎路。治安部門和基層派出所做的大多是基礎，這些部門的人員接觸范圍廣，信息渠道寬，如果經(jīng)偵人員平時注意與他們的聯(lián)系，不但會省許多人力、物力、財力，而且會獲益匪淺。

三、打擊與服務相結(jié)合。

貫徹中央關于西部打開發(fā)戰(zhàn)略的部署，要以保障經(jīng)濟、促進發(fā)展與進步為總目標，充分認識經(jīng)濟犯罪的嚴重危害，把打擊經(jīng)濟犯罪置于更加突出的地位。運用多種手段，重點打擊危害經(jīng)濟發(fā)展的破環(huán)金融管理秩序，擾亂市場秩序，制假售假等犯罪活動；要始終保持嚴打態(tài)勢，對走私、欺詐、虛開票據(jù)等經(jīng)濟犯罪活動發(fā)現(xiàn)一起偵破一起，保證市場經(jīng)濟秩序的穩(wěn)定；對偵破的經(jīng)濟案件，要最大限度的挽回經(jīng)濟損失。

在對經(jīng)濟案件進行嚴厲打擊的同時，我們要注意策略和方法。對情況復雜、直接涉及群眾切身利益的案件，要堅持以全心全意為人民服務為根本出發(fā)點，特別強調(diào)從維護社會穩(wěn)定和促進經(jīng)濟發(fā)展的整體考慮，依法辦案；對企業(yè)法人涉嫌經(jīng)濟犯罪的，如不影響案件偵查，應在法律允許范圍內(nèi)，盡可能采取監(jiān)視居住、取保侯審等措施，避免影響正常經(jīng)濟活動；嚴厲堵截“吃、拿、卡、要”行為，、樹立服務意識，遵守各項規(guī)章制度，不耍特權，不插手經(jīng)濟糾紛，不利用警察職權為親友經(jīng)商提供便利。

五、當前經(jīng)偵業(yè)務中應處理好的幾個問題。

（一）應解決好公安機關在受理經(jīng)濟犯罪案件中的級別管轄與地域管轄的問題。公安部1997年10月9日下發(fā)的《關于辦理利用經(jīng)濟合同詐騙案件有關問題的通知》第三項規(guī)定：“利用經(jīng)濟合同詐騙案件由犯罪地的公安機關辦理，犯罪地包括犯罪行為地和犯罪結(jié)果地，如果犯罪嫌疑人居住地的公安機關辦理更為適宜，可以由犯罪嫌疑人居住地的公安機關負責辦理”。這一規(guī)定在實踐中逐漸暴露出不足，如犯罪行為地和犯罪結(jié)果地不屬同一地點，那就會形成幾家都具有管轄權的情況，最終可能導致受害人的合法權益得不到保護。其次是級別管轄的問題，也就是以案件價值的大小來作為確定由哪一級公安機關對該案件的管轄權問題。目前在經(jīng)濟案件的管轄權問題上尚無明確分工，應盡快做出具體分工，做到職責明確，防止越權辦案，推諉扯皮等問題的發(fā)生。

（二）應注意解決好經(jīng)濟犯罪案件的定性、取證問題。經(jīng)濟犯罪問題的定性、取證問題與刑事案件相比有較大不同，經(jīng)濟犯罪案件往往立案時涉及多種法律關系，短期內(nèi)難于定性，需通過大量的調(diào)查取證之后才可定性，而涉案人員之間的口供又具有一種心照不宣的默契，隨時串供，互相包庇，調(diào)查難度極大。只有通過對原始會計賬目的審計或是使用偵查手段直接獲取確鑿犯罪證據(jù)后，反復審訊才能獲得較大突破。因此，形成了經(jīng)濟犯罪案件的調(diào)查、取證、定性周期較長的特點。而《刑事訴訟法》以對辦案的證據(jù)、時效、程序提出了更高的要求，偵審合一后，辦案時間縮短。所以辦理經(jīng)濟犯罪案件的提前取證在整個案件偵查過程中顯得十分重要，只有掌握好先期初查取證定性后，再考慮采取強制措施進入訴訟階段，否則會出現(xiàn)違反程序進退兩難的境地。

（三）完善審批制度，防止越權辦案。1.主要領導審核把關制度。領導對各類經(jīng)濟犯罪案件的定性、偵查措施、取證材料、處理結(jié)果，進行全面審核把關，指導監(jiān)督辦案全過程，保證案件質(zhì)量。2.對跨地區(qū)的經(jīng)濟犯罪案件由上級公安機關偵查部門統(tǒng)一指揮，統(tǒng)一協(xié)調(diào)，配合偵辦。通過以上審核把關，杜絕偵辦人員變相辦案，越權辦案或辦人情案、關系案、金錢案，為當事人追款討債，干擾正常的經(jīng)濟活動，危害群眾利益，損害公安機關形象。

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第三篇：紅豆杉刑事犯罪案件分析及對策

當前林區(qū)非法采伐等嚴重毀壞紅豆杉

刑事犯罪案件分析及對策

陸旭華 李小峰 李閩莉

為進一步加強對國家一級保護植物紅豆杉珍稀植物的保護力度，切實保護好全縣林業(yè)生態(tài)資源，保障“生態(tài)立縣，綠色發(fā)展”戰(zhàn)略的順利實施，近日，資溪縣檢察院對該院2010年以來受理的全縣非法采伐、毀壞等涉及紅豆杉的刑事犯罪案件進行了調(diào)研，分析了犯罪原因，提出了預防對策。

一、案件特點

2010年以來，該院共受理提請批準逮捕涉嫌非法采伐、毀壞國家重點保護植物罪及非法收購、運輸、加工、出售國家重點保護植物罪等涉及紅豆杉刑事案件10件25人，批捕24人。案件主要呈現(xiàn)以下特點：

(一)案件呈逐年增加，漸趨多發(fā)態(tài)勢。從該院受理的案件來看，2010年受理非法采伐、毀壞國家重點保護植物罪及非法收購、運輸、加工、出售國家重點保護植物罪等涉及紅豆杉刑事案件1件2人，2011年受理2件4人，2012年1-8月受理7件19人。非法采伐、非法收購紅豆杉案件漸趨多發(fā)。

(二)犯罪主體單一，且文化程度低。在該院受理的10起25人，非法采伐、毀壞國家重點保護植物案的被告人中，農(nóng)民22人，占犯罪人數(shù)的88%，另外個體勞動者2人，下崗后從事竹木生意的工人1人。文化程度普遍偏低，均為初中及以下文化程度。11 作者單位：資溪縣人民檢察院

其中初中學歷12人，小學學歷12人，文盲1人。在年齡構成方面，主要以30-50歲的中青年人為主，有21人，占犯罪人數(shù)的84%。

(三)作案方式單一，多為結(jié)伙作案。從辦理的案件看，作案方式多為一人集結(jié)，大家參與，一般三至五人，多則七至十人。如今年該院受理的犯罪嫌疑人葉甲、葉乙等人非法收購、非法采伐國家重點保護植物案中，葉甲為收購紅豆杉樹蔸用于制作根雕收藏，找來葉丙等人合伙，雇傭葉丁、宋某某等人采伐及找來司機運輸，整個案件共同犯罪嫌疑人達8人，包含了收購、采伐、運輸整個環(huán)節(jié)。

(四)犯罪動機單調(diào)，存在明顯的逐性利。犯罪嫌疑人實施犯罪，大多出于對紅豆杉的高收藏價值、高獲利價值或高額工資回報追求的心理。如該院今年受理的蘭某某非法采伐國家重點保護植物案中，蘭某某等人非法采伐紅豆杉一株，獲利8萬元。如葉丙、宋某某等人受每個樹蔸3000元的高額砍伐工資和高額回報的誘惑，心里雖然害怕，但仍然實施了非法采伐犯罪。

(五)作案流程較為規(guī)律，存在相似性。犯罪嫌疑人大多采取白天上山踩點、采伐樹木，采伐完后于晚上實施偷運的犯罪流程，大多有踩點、分工等較為縝密的作案計劃。同時在作案時他們大都存在著認為山場偏僻，難以發(fā)現(xiàn)，難以查獲的僥幸心理。

(六)發(fā)案方式相同，多為夜間被查獲，案件存在發(fā)現(xiàn)難的困難。由于犯罪嫌疑人選擇的作案地點多為紅豆杉分布區(qū)內(nèi)遠離村莊的偏僻山場，加上一些村民的舉報意識弱，造成采伐毀壞紅豆杉發(fā)現(xiàn)難，很少有犯罪嫌疑人采伐過程中當場被查獲的情況。該

院受理的10起案件中，有6件為犯罪嫌疑人在晚上將非法采伐的紅豆杉偷運出縣過程中，被森林公安機關主動設卡查獲而發(fā)案，另有2件是查獲后犯罪嫌疑人主動舉報他人后發(fā)現(xiàn)的。

(七)外省外縣人作案上升明顯。今年該院受理的7件19人中，除李某某等3人非法采伐國家重點保護植物一案外，其余均為外地人作案，其中糾集人多為與資溪相鄰近的福建、浙江人。如黃某系福建福州人，葉甲系浙江松陽人，他們在慕名得知資溪境內(nèi)有紅豆杉樹后，為收購紅豆杉，雇用在資溪境內(nèi)山場上工作的熟識人為實施非法采伐犯罪并進行收購。

二、原因分析

(一)受經(jīng)濟利益驅(qū)動。紅豆杉是世界公認的珍稀瀕危物種且其木質(zhì)細密、色澤艷麗、香氣獨特。近年，紅豆杉備受市場追捧，身價不菲。而資溪縣地處武夷山脈西麓，境內(nèi)有較廣泛的紅豆杉分布區(qū)，受利益驅(qū)動，不少犯罪嫌疑人瞄準紅豆杉實施犯罪。

(二)群眾法律意識淡薄。由于大部分群眾只有小學文化，他們對相關的法律、法規(guī)了解不多，對法律的尊崇感、敬畏感沒有完全建立。或雖然知道紅豆杉不能隨意采伐，但也有不少犯罪嫌疑人盜伐成功而獲得豐厚暴利，故犯僥幸心理，把收購、盜伐紅豆杉當做一條致富的快捷途徑鋌而走險。而一些當?shù)卮迕駥Ψ缸镄袨榇嬖谥虏魂P己，高高掛起的心理，對犯罪行為不敢管，害怕報復，不敢舉報。

(三)監(jiān)管機制存在嚴重缺陷。當前林業(yè)生態(tài)監(jiān)管機制為林業(yè)部門進行監(jiān)管，鎮(zhèn)(鄉(xiāng))村在林業(yè)采伐許可證發(fā)放等方面進行協(xié)助。監(jiān)管最主要任務在于林業(yè)部門，由于當前農(nóng)村山林大多已承包到

戶，而林業(yè)管理部門受基層林業(yè)工作站人員少先天性不足影響，往往1-2人要管理整個鄉(xiāng)鎮(zhèn)山場，顯得力不從心，加上部分工作人員可能存在監(jiān)管意識弱的情況，依賴林業(yè)部門的監(jiān)管無法實現(xiàn)對林業(yè)生態(tài)的全面監(jiān)管。

(四)對打擊涉林犯罪的力度不夠。由于存在發(fā)現(xiàn)難，造成一些犯罪無法及時偵破，得不到有力打擊，也使一些群眾對非法采伐、毀壞紅豆杉等存在僥幸心理。同時，非法采伐、毀壞及非法收購、運輸、加工、出售紅豆杉犯罪大多處刑低，此類犯罪所負出的代價較低。職能機關部門更多的是單打獨斗，對非法采伐、毀壞紅豆杉犯罪的打擊預防協(xié)作機制沒有完全建立，沒有形成更大的打擊犯罪合力，辦案效果沒有達到最佳。

三、防范對策

(一)加大法律法規(guī)的宣傳教育力度。要積極利用廣播、有線電視等媒體，重點宣傳“生態(tài)立縣，綠色發(fā)展”戰(zhàn)略，結(jié)合查處辦理的非法采伐、收購、運輸國家重點保護植物犯罪典型案例，同時組織林業(yè)、審判機關、檢察機關等職能部門，深入鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層對村民開展法制宣傳，使守法意識深入民心，不斷提高群眾的法律意識，引導群眾自覺遵守林業(yè)生態(tài)保護法律法規(guī)，對犯罪行為及時舉報，從源頭上預防和減少采伐、毀壞國家重點保護植物的犯罪行為的發(fā)生。

(二)進一步完善監(jiān)管機制。積極構建起林業(yè)部門主管，鎮(zhèn)(鄉(xiāng))村的協(xié)助監(jiān)管的機制，建議將林業(yè)生態(tài)保護工作列入對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的綜治工作考評，增強鎮(zhèn)(鄉(xiāng))村監(jiān)管職責和義務，夯實林業(yè)監(jiān)管的基層基礎。對全縣的紅豆杉等珍稀特種開展調(diào)查，對直徑20厘米以

上的實行掛牌保護制度，實行管護責任制，落實林業(yè)部門及鎮(zhèn)(鄉(xiāng))村監(jiān)管人員，對紅豆杉木進行一對一監(jiān)管。加強對林業(yè)行政執(zhí)法人員的監(jiān)管及加大對林業(yè)工作站、木材檢查站等有關部門責任人員的輪換力度，杜絕對砍伐林木不愿監(jiān)管、不敢監(jiān)管的現(xiàn)象。同時檢察機關要加強對林業(yè)刑事犯罪后面的職務犯罪的查處力度，發(fā)現(xiàn)林業(yè)主管人員、林業(yè)公安偵查人員瀆職、失職構成犯罪的，要及時立案處理。

(三)加強對犯罪的打擊力度。進一步加強法院、檢察院、林業(yè)局、森林公安局等職能機關部門之間的溝通與協(xié)作，建立聯(lián)席會、定期通報、共同分析辦案形勢等協(xié)作機制，對重點典型個案集中力量進行重點打擊，形成打擊采伐毀壞國家重點保護植物犯罪合力，強化打擊的主動性和針對性。對犯罪行為做到及時偵查，及時破案，及時批捕，及時起訴，及時判決，做到穩(wěn)、準、狠打擊犯罪，以辦案的快節(jié)奏保持對犯罪的震懾力。檢察機關要切實加強對偵查活動的監(jiān)督，特別是要加強對有案不立、以罰代刑的監(jiān)督，保障偵查活動的正確進行。審判機關在法律許可范圍內(nèi)，針對采伐毀壞紅豆杉犯罪的逐利性，在刑期無法增加的情況下，可以適當提高對犯罪罰金懲處力度，進一步增強對犯罪的震懾力。

第四篇：當前未成年人犯罪案件特征及對策分析

效果。最后，必須動員和依靠社會各方面力量齊抓共管，實行全方位的綜合治理。青少年犯罪主要產(chǎn)生的原因概括起來是貧困、社會結(jié)構變化、國際環(huán)境的影響及觀念與行為的偏差。所以要盡快在全社會形成一種預防和打擊未成年人犯罪的“合力”。為此，1、全社會要齊抓共管，重視對青少年的社會、學校、家庭三方面的教育；

2、為青少年創(chuàng)造一個良好寬松的社會生活環(huán)境；

3、全面落實社會治安綜合治理的各項措施；

4、搞好企事業(yè)單位的基層組織建設，建立群眾性的管理、防范體系，以增強社會控制力量，減少未成年人犯罪的時空空隙，從而達到預防的最終目的?？傊?，預防和減少未成年人犯罪是一項龐大的社會系統(tǒng)工程，完全只依靠司法人員無異于杯水車薪。我們要把預防未成年人犯罪納入法制軌道，使司法預防為主轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣A防為主，全社會都要重視未成年人犯罪心理和預防對策，讓我們?yōu)閮艋鐣h(huán)境，為使未成年人犯罪日趨減少和消除而不懈努力。

第五篇：國有企業(yè)犯罪案件產(chǎn)生原因及預防對策

文章標題：國有企業(yè)犯罪案件產(chǎn)生原因及預防對策

國有企業(yè)不斷深化改革，呈現(xiàn)出無限生機和活力，為繁榮社會主義經(jīng)濟起著重要作用。然而，我們也應清醒地看到，當前國企在改制重組、租賃等過程中，國企領導干部中貪污、私分國有資產(chǎn)等犯罪仍然比較突出，群眾對此反響強烈，并在一定程度上影響社會穩(wěn)定，阻礙經(jīng)濟發(fā)展。

一、當前國企中犯

罪案件的特點和表現(xiàn)形式

1、涉案多為企業(yè)中主要管理人員和財務人員，具有職權性。根據(jù)2000年以來查處這類案件中，涉嫌職務犯罪的這些人員均在領導崗位或關鍵崗位，掌握著人財物，具有職權性。尤其是企業(yè)“一把手”職務犯罪居多，一直是國有企業(yè)職務犯罪的主要主體。

2、共同作案數(shù)量增多，具有糾合性。在共同作案中，有的是企業(yè)領導抱成一團，犯罪成員之間關系密切，在犯罪之前都已形成一個利益團體，他們消除障礙、排斥異己，然后共同實施犯罪。

3、犯罪手段復雜，呈現(xiàn)多樣化、智能性。從所查辦的經(jīng)濟案件的調(diào)查情況看，犯罪分子手段可謂五花八門，呈現(xiàn)多樣化。有的是貪污或幾人將小金庫私分，使國家資產(chǎn)流失。有的采取用假發(fā)票套取現(xiàn)金的方式侵吞公款，這類案件占一定比例。有的領導干部借采購、擴建虛增發(fā)生費用，造假達到貪污的目的。有的國企銷售部門人員將索要貨款不交公挪于私用；有的借承包之機，把企業(yè)提供的生產(chǎn)資料、資金用于建私房等或借于他人,個人收取利息從中牟利,致使企業(yè)資金難以追回，給企業(yè)造成重大經(jīng)濟損失。近幾年，隨著高科技的不斷發(fā)展，計算機、電腦的廣泛應用，財務人員利用微機犯罪案件也時有出現(xiàn)，這種智能型的犯罪也不能不引起我們的注意。

4、犯罪性質(zhì)多為貪污、挪用公款罪，且涉案金額越來越大。過去經(jīng)濟案件幾十萬元大案很少見，現(xiàn)在犯罪數(shù)額在百萬元甚至幾百萬元大案也屢見不鮮，而且犯罪數(shù)額與職位高低、權力大小往往成正比。

5、受賄犯罪依然存在，但更加隱蔽。賄賂行為在某些行業(yè)、某些部門、某些手握重權的人身上依然存在，只是形式更加隱蔽，手段更為狡猾，不易被人發(fā)現(xiàn)，不易被調(diào)查取證。

二、導致國企犯罪案件產(chǎn)生的主要原因

1、沒有真正樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀是職務犯罪的內(nèi)因。縱觀國企領導干部職務犯罪究其主觀原因，大都是在環(huán)境、條件發(fā)生變化的同時，失衡心態(tài)得以滋長，思想上的免疫功能哀退所致，絕大多數(shù)涉案人員平時不注重政治學習，不關心政治，放松思想改造，世界觀、人生觀、價值觀扭曲，拜金主義、享樂主義思想嚴重甚至惡性膨脹，信奉“有權不用、過期作廢”，不思工作，不干工作，一門心思想著如何利用職權多撈錢財。有的甚至作風腐化，生活糜爛，沉醉于吃喝玩樂，打麻將搞賭博，養(yǎng)情人包“二奶”，缺少“經(jīng)費”，便將罪惡之手伸向公款，不擇手段地侵吞國有資產(chǎn)，以身試法，走上違法犯罪的道路。

2、制度不健全，管理不到位，有章不循是導致職務犯罪的另一重要原因。國企在管理中難免不出現(xiàn)漏洞。一些國企單位雖然也訂立了各種制度，有的沒有落實措施，特別是在財務管理方面，不少單位沒有建立正常的財務管理機制，沒有按《會計法》的規(guī)定，建立健全本單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度。

3、“小金庫”是導致犯罪的一個誘惑因素。中央紀委雖然三令五申禁止設立“小金庫”，但仍有一些企業(yè)領導頂風違紀，秘密設立“小金庫”，其目的不言自明，一是為了自己花錢方便，報銷不合理甚至是違法的開支；二是為了拉關系行賄方便，準備行賄資金；三是為了直接非法占有“小金庫”款項提供方便。“小金庫”的存在，為貪污賄賂提供了現(xiàn)實的物質(zhì)基礎，成為腐敗分子犯罪的又一溫床。

3、監(jiān)督不得力，沒有形成合力，是導致犯罪另一原因。主要表現(xiàn)：一是不敢監(jiān)督。有的國企黨組織擔心監(jiān)督太嚴，有“思想不解放、影響企業(yè)發(fā)展”之嫌，主動放棄陣地不履行職責，甘做“和事佬”；有的紀檢、監(jiān)察干部畏懼權勢，以至顧慮重重，不敢堅持原則。二是不想監(jiān)督。一些干部所信奉的處世哲學是“事不關己，高高掛起”，只要自身利益不受損失，管他問題有多大，持冷漠態(tài)度，或怕查出犯罪影響本單位榮譽等等。三是不能監(jiān)督。一些國企紀檢監(jiān)察干部、審計干部是一人兼數(shù)職，由于人員匱乏無法開展工作，有的紀檢監(jiān)察干部工作認真，不畏權勢，結(jié)果受到極不公的待遇，不是調(diào)離，就是下崗。四是不愛監(jiān)督。個別國企“一把手”，長期把自己置于監(jiān)督之外，游離于組織，在他們眼里沒有民主集中制可言，權力不受監(jiān)督，為所欲為，產(chǎn)生腐敗在所是難免的。

三、預防國企中犯罪案件的對策

1、強化教育，警鐘長鳴，預防職務犯罪。要根據(jù)國企的不同實際情況和領導干部思想狀況，有針對開展保持共產(chǎn)黨員先進性教育和拒腐防變教育，教育要圍繞預防職務犯罪內(nèi)容而開展。近幾年來檢察機關在國企都搞了預防網(wǎng)絡，組織國企干部讓正在服刑的原國企領導現(xiàn)身說法，談教訓、論危害，效果很好，或者觀看