第一篇：出納的現(xiàn)金使用范圍及管理八不準

出納的現(xiàn)金使用范圍及管理八不準

一、現(xiàn)金的使用范圍

凡是不屬于國家現(xiàn)金結(jié)算范圍的支出，一律不允許用現(xiàn)金支付。而是必須用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

1.工資、薪金及津貼性補助；

2.個人的勞務(wù)報酬；

3.根據(jù)國家規(guī)定，頒發(fā)給個人的科學、技術(shù)、文化、藝術(shù)、體育等各種獎金；

4.各種勞保福利費以及國家規(guī)定的，對個人的其他現(xiàn)金支出；

5.出差人員必須攜帶的差旅費；

6.收購單位向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的款項；

7.結(jié)算起點以下的零星支出，結(jié)算起點視為1000元；

8.中國人民銀行規(guī)定的其他需要支付現(xiàn)金的情況。

二、庫存限額

庫存現(xiàn)金限額是由企業(yè)開戶銀行所核定。核定的依據(jù)一般是企業(yè)三到五天的零星支出。最多不能超過15天開支量。

三、現(xiàn)金管理八不準

1.不準用不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。

2.不準謊報用途套取現(xiàn)金。

3.不準單位間相互借用現(xiàn)金，擾亂市場經(jīng)濟私序。4.不準利用銀行賬戶，代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金，逃避國家金融監(jiān)管。5.不準將單位收入的現(xiàn)金以個人名義儲蓄。6.不準保留賬外公款。

7.不準發(fā)行變向貨幣，不準以任何內(nèi)部票據(jù)代替人民幣在社會上流通。

8.未經(jīng)許可，不得坐支。

第二篇：出納的現(xiàn)金使用范圍及管理八不準

出納的現(xiàn)金使用范圍及管理八不準

現(xiàn)金的使用范圍 凡是不屬于國家現(xiàn)金結(jié)算范圍的支出,一律不允許用現(xiàn)金支付。而是必須用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。庫存現(xiàn)金限額是由企業(yè)開戶銀行所核定。核定的依據(jù)一般是企業(yè)三到五天的零星支出。最多不能超過15天開支量。

一、現(xiàn)金的使用范圍

凡是不屬于國家現(xiàn)金結(jié)算范圍的支出，一律不允許用現(xiàn)金支付。而是必須用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

1.工資、薪金及津貼性補助；

2.個人的勞務(wù)報酬；

3.根據(jù)國家規(guī)定，頒發(fā)給個人的科學、技術(shù)、文化、藝術(shù)、體育等各種獎金；

4.各種勞保福利費以及國家規(guī)定的，對個人的其他現(xiàn)金支出；

5.出差人員必須攜帶的差旅費；

6.收購單位向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的款項；

7.結(jié)算起點以下的零星支出，結(jié)算起點視為1000元；

8.中國人民銀行規(guī)定的其他需要支付現(xiàn)金的情況。

二、庫存限額

庫存現(xiàn)金限額是由企業(yè)開戶銀行所核定。核定的依據(jù)一般是企業(yè)三到五天的零星支出。最多不能超過15天開支量。

三、現(xiàn)金管理八不準

1.不準用不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。

2.不準謊報用途套取現(xiàn)金。

3.不準單位間相互借用現(xiàn)金，擾亂市場經(jīng)濟私序。

4.不準利用銀行賬戶，代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金，逃避國家金融監(jiān)管。

5.不準將單位收入的現(xiàn)金以個人名義儲蓄。

6.不準保留賬外公款。

7.不準發(fā)行變向貨幣，不準以任何內(nèi)部票據(jù)代替人民幣在社會上流通。

8.未經(jīng)許可，不得坐支。

第三篇：關(guān)于加強現(xiàn)金出納管理的意見

附件1：

關(guān)于加強現(xiàn)金出納管理的意見

為深入貫徹落實“三優(yōu)先”經(jīng)營理念，加大現(xiàn)金出納管理力度，提高管理水平，適應(yīng)全轄業(yè)務(wù)發(fā)展形勢，特提出如下管理意見。

一、面臨的監(jiān)管形勢

2011年以來，人民銀行等監(jiān)管部門越來越重視人民幣現(xiàn)金流通管理工作，先后出臺了《中國人民銀行沈陽分行辦公室關(guān)于組織開展遼寧省人民幣流通凈化工程的通知》、《中國人民銀行沈陽分行辦公室關(guān)于進一步深入開展遼寧省人民幣流通凈化工程工作的通知》、《中國人民銀行沈陽分行辦公室關(guān)于印發(fā)<中國人民銀行沈陽分行銀行業(yè)金融機構(gòu)人民幣流通管理業(yè)務(wù)考核辦法>和<遼寧省銀行業(yè)金融機構(gòu)人民幣流通管理業(yè)務(wù)考核方案>的通知》、《關(guān)于印發(fā)中國人民銀行沈陽分行“兩管理 兩綜合”有關(guān)制度和辦法的通知》等一系列考評制度，并將考評結(jié)果與銀行經(jīng)營資源聯(lián)系掛鉤，對評價結(jié)果低的銀行，采取約見主要負責人談話、通報批評、限制或暫停相關(guān)金融業(yè)務(wù)等措施，并列為重點監(jiān)督對象，加大監(jiān)管力度。2012年，人民銀行將根據(jù)以上考核方案，全面開展對商業(yè)銀行現(xiàn)金管理的檢查。

二、存在的主要問題

我行現(xiàn)金出納管理工作起步較晚，存在一定郵銀企業(yè)改革形成的歷史遺留問題，如金庫管理、代理網(wǎng)點管理、款車押運管理等因素，現(xiàn)金出納管理是一項全網(wǎng)協(xié)同作業(yè)工程，需要各級部門共同參與協(xié)調(diào)配合，如出納機具設(shè)備、網(wǎng)點現(xiàn)金繳協(xié)、安全保衛(wèi) 1 監(jiān)控等，任何一方出現(xiàn)差池，都將對現(xiàn)金出納管理和安全造成影響。現(xiàn)階段，我行現(xiàn)金出納管理中還存在隊伍不健全、具體從業(yè)人員制度不熟悉、反假貨幣資格不具備、檢查督導(dǎo)無法有效開展、小面額貨幣占庫率較高等問題。

三、管理思路

以“風控優(yōu)先、管理優(yōu)先、效益優(yōu)先”為指導(dǎo)思想，認真貫徹人民銀行“兩管理，兩綜合”及“人民幣流通管理業(yè)務(wù)考核辦法”，全面加強制度建設(shè)和隊伍建設(shè)，完善考核辦法，加強技能培訓，加大檢查督導(dǎo)力度，督促和指導(dǎo)各項規(guī)章制度的落實，提升現(xiàn)金出納管理水平，嚴防現(xiàn)金案件發(fā)生。

四、管理目標

各市行配齊一名現(xiàn)金出納管理人員；管庫出納符合金庫管理制度規(guī)定，杜絕不合理兼職現(xiàn)象；有效降低小面額貨幣占庫率；提升全網(wǎng)現(xiàn)金整點質(zhì)量；強化反假貨幣收繳流程，開展反假宣傳，現(xiàn)金柜員100%取得反假貨幣資格；人民幣流通管理達到監(jiān)管部門要求。

五、具體措施

（一）進一步提高認識，高度重視現(xiàn)金出納管理

現(xiàn)金出納工作是銀行經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容，是辦理一切業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。現(xiàn)金出納管理工作與出納工作有著本質(zhì)的區(qū)別，如果管理不到位，最嚴重的后果可能要停掉向人行的存款業(yè)務(wù)甚至取款業(yè)務(wù)，將使我行的業(yè)務(wù)收益受到嚴重的影響?？梢哉f沒有現(xiàn)金管理就沒有銀行業(yè)務(wù)，現(xiàn)金管理不安全，銀行資產(chǎn)及信譽將受到嚴重損害，一家銀行現(xiàn)金管理水平的高低，勢必影響該銀行資 2 金運作能力，這些是現(xiàn)金出納工作對銀行收益的影響；此外，人民幣現(xiàn)金做為國家貨幣，具有政治與經(jīng)濟雙重性質(zhì)，流通中現(xiàn)金質(zhì)量、票面整潔度情況、流通中券別比例、貨幣投放與回籠控制等均需監(jiān)管部門合理控制，需要商業(yè)銀行密切配合管理，隨著國家逐步加強流通中人民幣管理力度，郵儲做為一家提倡社會服務(wù)功能的銀行，應(yīng)堅決貫徹相關(guān)管理政策，履行社會責任與義務(wù)。近期，人民銀行已制定出臺了一系列管理考核制度與標準，加大懲處力度，對此，我們必須提前做好各項準備工作，從網(wǎng)點柜員、金庫出納、各級分支機構(gòu)部門老總、到各行行長，必須認識到現(xiàn)金管理工作的重要性，轉(zhuǎn)變過去粗放式的管理方式，提高認識，嚴肅、認真的對待該項工作。

（二）加強基層管理力量，盡快組建專職管理隊伍 開展各項業(yè)務(wù)離不開具有專業(yè)管理能力的人才，目前除沈陽、本溪市行設(shè)立了專職現(xiàn)金出納管理人員外，其他各行均未配備，嚴重影響各項管理工作的組織、開展，今后，現(xiàn)金管理工作將更加繁重，檢查、培訓將更加頻繁，地區(qū)制度需更加細化，管理操作需更加規(guī)范，各行要盡快選配人才，配備一名懂業(yè)務(wù)、懂管理，負責任、具有一定綜合能力的優(yōu)秀人員，肩負起本地區(qū)現(xiàn)金出納管理工作的重任。同時，金庫班長、管庫出納人員的選配也要滿足制度要求，合理分工，嚴禁違規(guī)兼職，省行已下文明確金庫班長及管庫出納人員配備標準，各行要做好貫徹落實，與相關(guān)部門、領(lǐng)導(dǎo)，闡明利弊關(guān)系，一旦因人員管理問題發(fā)生資金案件，相關(guān)人員要承擔管理責任。

（三）不斷改進管理制度，摸索新型現(xiàn)金管理模式

現(xiàn)金出納管理不同于傳統(tǒng)會計核算管理，從內(nèi)部看：日常管理、交接、登記以手工為主，操作流程不能通過系統(tǒng)統(tǒng)一管理；涉及崗位多、人員多、素質(zhì)參差不齊，不易于管理；現(xiàn)金金庫遺留較多歷史問題等等；從外部看：各地區(qū)監(jiān)管環(huán)境松弛有別、人民幣流通環(huán)境各不相同，與郵政、人行業(yè)務(wù)關(guān)系遠近有別等等，這些管理問題隨著監(jiān)管環(huán)境更加嚴峻，銀行自身風險控制要求更加規(guī)范，督促我們不得不加緊面對、解決，探索新的管理方式，提高整體管理水平。

一是建立現(xiàn)金管理交流平臺。一直以來各地區(qū)現(xiàn)金管理工作從開展過專項的交流活動，管理能力參差不齊，為促進各行提高管理水平，取長補短，省行將定期組織開展全轄現(xiàn)金管理研討會議，為各行主管人員創(chuàng)造面對面交流、學習的機會，共同探討、解決現(xiàn)金管理中存在的問題和矛盾，改進管理流程，適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要。同時，各地區(qū)也要建立必要的交流機制，以促進本地區(qū)現(xiàn)金管理水平的提升。

二是聘請專業(yè)人士開展培訓與指導(dǎo)。去年，省行聘請了人民銀行及招商銀行的現(xiàn)金管理專家為全省郵銀網(wǎng)點及管理人員進行了培訓，取得了很好的效果，開闊了眼界，學習了他行先進的管理經(jīng)驗，同時了解了相關(guān)監(jiān)管制度與背景，為我們推行各項管理舉措打下了基礎(chǔ)。今年，省行將繼續(xù)聘請人民銀行或其他商行現(xiàn)金管理專家開展專項培訓，進一步鞏固和提升現(xiàn)金管理人員素質(zhì)。

（四）提高風險防范意識，嚴格落實金庫管理制度 一要進一步完善金庫管理制度。為使金庫管理辦法更加完善，流程更加嚴密，省行將組織人員繼續(xù)深入研討、修繕作業(yè)流 4 程，制定出更加符合我省實際的管理制度。

二要嚴格履行各項金庫管理制度。嚴禁挪用庫款、白條抵庫。各行要在金庫人員配備完善后，嚴格落實雙人管庫、雙人交接制度，堅持雙人驗收、雙人簽字、雙人作業(yè)等原則。

三是現(xiàn)金整點質(zhì)量要符合人行標準。繳存人行現(xiàn)金及下?lián)芸钜獫M足不宜流通人民幣挑剔標準，要加強小面額零鈔管理，制定合理的配款比例，加速庫存零鈔流通速度，有效降低庫存比例。

四要切實履行查庫制度。會計人員、會計部經(jīng)理及主管行長要定期開展金庫檢查，除親自盤點現(xiàn)金外，還要對金庫作業(yè)環(huán)節(jié)及管理質(zhì)量進行檢查，對違規(guī)現(xiàn)象要及時改進，提高管理水平，保障資金安全。

（五）夯實現(xiàn)金管理基礎(chǔ)，繼續(xù)推進人民幣流通凈化工程 一要加快推進現(xiàn)金整點達標制度。在銀行網(wǎng)點現(xiàn)金收付、繳款達到整點標準的基礎(chǔ)上，加大對郵政網(wǎng)點的督導(dǎo)力度，積極與郵政部門做好溝通，提高郵儲銀行整體服務(wù)能力。同時，要提高網(wǎng)點點驗機具的防偽功能，及時完成系統(tǒng)升級。盡快為網(wǎng)點機構(gòu)增配一臺高效清分機，滿足網(wǎng)點和ATM的配款、假幣識別、殘損幣挑剔等需求，降低柜員工作壓力。

二要完善各項業(yè)務(wù)報表報告制度。過去我們對現(xiàn)金投放回籠、殘損幣兌換、假幣收繳等數(shù)據(jù)統(tǒng)計并不完善，突發(fā)、異常事件未形成報告制度，對此，省行已制定并下發(fā)了現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)報表、報告管理要求，各行要及時、準確上報，做到數(shù)據(jù)真實、預(yù)測合理，認真分析現(xiàn)金運行特點與變化，總結(jié)現(xiàn)金出納工作中的問題與經(jīng)驗。此項工作也是人民銀行現(xiàn)金管理考核的一項重要內(nèi) 5 容，關(guān)系到對我行綜合管理情況的評價結(jié)果，請各行要高度重視，省行將對報表、報告質(zhì)量進行通報考核。

三要結(jié)合理論操作，提高培訓質(zhì)量。各行要加強現(xiàn)金業(yè)務(wù)培訓管理，每年對所轄營業(yè)網(wǎng)點至少要開展二次業(yè)務(wù)培訓，指定專人負責，擬定培訓計劃、培訓方案以及訓后考試內(nèi)容，分期分批開展，確保培訓范圍涵蓋全部網(wǎng)點現(xiàn)金柜員，促進柜員熟練掌握假幣收繳、殘缺污損人民幣兌換、人民幣流通管理、現(xiàn)金整點標準等業(yè)務(wù)流程及制度規(guī)定

四要采取有效措施，降低殘損及零鈔占庫比例。一是積極與當?shù)厝诵谢蚱渌虡I(yè)銀行溝通聯(lián)系，及時繳存符合規(guī)定的殘損幣種；二是加大網(wǎng)點零鈔消耗能力，按需制定配款比例，引導(dǎo)柜員在用戶許可的條件下，合理搭配支付小面額現(xiàn)金，促進社會上小面額貨幣的流通；三是加強與超市、商場等小面額貨幣需求較多的商戶合作；四是結(jié)合實際情況，適時開展兌換宣傳活動，促進小面額貨幣投放。

（六）嚴格執(zhí)行假幣收繳流程，提高反假資格持證比例 一要提高假幣管理系統(tǒng)使用效率，銀行網(wǎng)點必須全部開通、使用假幣管理系統(tǒng)，并保證當日收繳假幣信息必須于當日錄入系統(tǒng)，且賬實相符。網(wǎng)點假幣上繳要逐步實現(xiàn)按日通過款車單獨封裝上繳所轄金庫，由金庫統(tǒng)一保管、登記，減少假幣保管環(huán)節(jié)。二要在辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)時，必須做到人機復(fù)點，并在監(jiān)控設(shè)備下操作，提高防范意識，防止假幣流入。三要加大假幣管理檢查力度，開展假幣收繳、交接、保管、上繳等流程的日常檢查工作，規(guī)范操作流程，嚴禁發(fā)生已收繳假幣的外流事件，一旦發(fā)生外流，將 6 從嚴追究責任人及主管人員責任。四要繼續(xù)強化反假貨幣培訓，提高反假貨幣資格持證比率。市、縣分支行要設(shè)立專人負責假幣管理工作，每年至少開展兩次以上所轄地區(qū)反假知識培訓，組織人員參加人民銀行反假資格考試，開展持證上崗，到6月末前，全行窗口臨柜人員反假資格持證比率要達到80%，9月末前，達到100%。不具備反假資格人員要調(diào)離現(xiàn)金柜臺。五要堅持開展日常反假宣傳活動。營業(yè)網(wǎng)點要公示《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》，無償提供鑒定人民幣真?zhèn)畏?wù)承諾及監(jiān)督電話。電子顯示屏及宣傳展板應(yīng)定期播放反假宣傳標語，或提供免費宣傳資料。定期開展反假宣傳主題活動，及時總結(jié)、匯報反假經(jīng)驗及措施。

（七）完善現(xiàn)金出納綜合考評制度，加大監(jiān)督檢查力度 目前，關(guān)于現(xiàn)金出納管理的各項規(guī)章制度已基本建立，下一步將著重加強各項制度的貫徹落實，防范因規(guī)章制度執(zhí)行不到位引發(fā)的安全風險。以人民銀行現(xiàn)金管理制度及“兩管理、兩綜合”、“人民幣流通管理業(yè)務(wù)考核辦法”為基礎(chǔ)，結(jié)合我行現(xiàn)金出納管理制度，制定完善我行現(xiàn)金出納綜合考評辦法，每年組織開展一至兩次全轄現(xiàn)金管理的全面檢查，并將檢查結(jié)果進行全行通報，考評結(jié)果納入全轄會計管理考核指標中，年終根據(jù)各項綜合指標得分進行獎懲。各行也要制定完善本地區(qū)現(xiàn)金管理檢查考核制度，每半年至少對所轄地區(qū)開展一至兩次全面檢查，將檢查和整改情況及時下發(fā)通報并向省行匯報。各行要及時了解、掌握所轄現(xiàn)金管理現(xiàn)狀，不斷改進管理方式，促進現(xiàn)金管理水平逐步提高。

第四篇：現(xiàn)金出納年終工作總結(jié)

時光荏苒，三個月的會計實習期很快就要過去了，從二年前選擇學習會計專業(yè)到而今有機會走上會計崗位，緣于那份對會計工作的熱愛，過去的二年，雖然在學校學習到一些會計理論知識，但與實際工作相比還是有一定的差異，通過前期的會計從業(yè)資格學習和三個月的會計實際工作實習，使我對會計工作有了新的認識及理解。常言道：隔行如隔山，從一個行業(yè)跨入另一個行業(yè)，也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪。我們每個追求進步的人，在一年的時間里，在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助指導(dǎo)下，通過自身的努力，無論是在敬業(yè)精神、思想境界,還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到進一步提高，并取得了一定的工作成績，本人能夠遵紀守法、認真學習、努力鉆研、扎實工作，以勤勤懇懇、兢兢業(yè)業(yè)的態(tài)度對待本職工作，在財務(wù)崗位上發(fā)揮了應(yīng)有的作用。為了總結(jié)經(jīng)驗，發(fā)揚成績，克服不足，現(xiàn)將所學到的工作做如下工作總結(jié)。

1、認清崗位職責，切實作好會計基本工作。

作為企業(yè)經(jīng)濟活動的起點，貨幣資金的管理責任重大。自在市局從事出納工作以來，我嚴格按照中國人民銀行規(guī)定的現(xiàn)金管理辦法和財政部關(guān)于各單位貨幣資金管理和控制的規(guī)定，辦理市公司的日常費用報銷業(yè)務(wù)。為作好現(xiàn)金的管理，并結(jié)合會計電算化工作，我堅持日清月結(jié)，作到每日庫存數(shù)與現(xiàn)金日記帳余額核對，確保帳實相符;月末現(xiàn)金日記帳余額與現(xiàn)金總帳余額相符。作為銀行出納，我認真把握中國人民銀行的《支付結(jié)算辦法》和財政部關(guān)于貨幣資金的內(nèi)部控制制度，作到了嚴格按相關(guān)規(guī)定和在單位財務(wù)制度范圍內(nèi)辦理銀行存款、取款及轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，對不符合制度的資金業(yè)務(wù)堅決不予辦理。同時，我還注重與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)及單據(jù)管理。結(jié)合市公司資金活動的特點，單位銀行戶頭達30多個，票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用及注銷等環(huán)節(jié)我都要一一把關(guān)，確保不發(fā)生因票據(jù)引發(fā)的資金安全問題。每月結(jié)束后定期主動與銀行對帳單核對，進行銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制，確保了單位資金的安全與會計核算的準確。xx年6月至**年9月我在市公司投資的房地產(chǎn)公司從事出納工作。在此期間，我嚴格按現(xiàn)金及銀行結(jié)算制度和公司的資金使用要求進行資金結(jié)算活動，確保了在個人職責范圍內(nèi)的三個項目的資金作到了?？顚Ｓ谩?/p>

2、深入學習《會計法》，積極參與會計基礎(chǔ)規(guī)范工作。

按照國家局規(guī)范會計基礎(chǔ)工作的要求，針對市公司前期會計基礎(chǔ)工作的不足，我配合處內(nèi)同事在擬定的原始憑證粘貼規(guī)則后分處室制作了自制憑證粘貼樣本。在新的原始憑證粘貼規(guī)則實行后，我盡量做好宣傳、解釋工作。對于不熟悉的同志，我親自示范，直到達到要求為止;尤其是離退人員報銷醫(yī)藥費用時問題層出不窮，我都能細心講解、熱情幫助。在工作中既堅持原則，又不拘泥于形式，工作得到大家的肯定，也使會計基礎(chǔ)規(guī)范工作得到其他部門的支持，也為整體提升市公司會計基礎(chǔ)工作水平打下了良好的基礎(chǔ)。通過近半年的不斷摸索與實踐，會計基礎(chǔ)規(guī)范工作從憑證這一源頭取得明顯的進步。

3、立足本職，作好本部門其他工作的配合。

我除作好本職工作外，認真學習市公司機關(guān)財務(wù)開支審批制度、差旅費開支管理辦法等內(nèi)部控制制度等，認真把握經(jīng)濟事項的實質(zhì)，作好會計基礎(chǔ)核算工作;協(xié)助完成市公司各項稅收的解繳;定期根據(jù)人勞通知編制公司職工工資表及其發(fā)放;每月與結(jié)算中心往來帳的核對;以及對營銷中心的利潤上劃下?lián)?。這些工作雖然瑣碎，但是我始終能保持良好的心態(tài)，認真的作好每一項工作，為處內(nèi)各項工作能順利開展盡自己的努力。

第五篇：現(xiàn)金出納年終工作總結(jié)

時光荏苒，三個月的會計實習期很快就要過去了，從二年前選擇學習會計專業(yè)到而今有機會走上會計崗位，緣于那份對會計工作的熱愛，過去的二年，雖然在學校學習到一些會計理論知識，但與實際工作相比還是有一定的差異，通過前期的會計從業(yè)資格學習和三個月的會計實際工作實習，使我對會計工作有了新的認識及理解，現(xiàn)金出納年終工作總結(jié)范文。常言道：隔行如隔山，從一個行業(yè)跨入另一個行業(yè)，也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪。我們每個追求進步的人，在一年的時間里，在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助指導(dǎo)下，通過自身的努力，無論是在敬業(yè)精神、思想境界,還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到進一步提高，并取得了一定的工作成績，本人能夠遵紀守法、認真學習、努力鉆研、扎實工作，以勤勤懇懇、兢兢業(yè)業(yè)的態(tài)度對待本職工作，在財務(wù)崗位上發(fā)揮了應(yīng)有的作用。為了總結(jié)經(jīng)驗，發(fā)揚成績，克服不足，現(xiàn)將所學到的工作做如下工作總結(jié)。

1、認清崗位職責，切實作好會計基本工作。

作為企業(yè)經(jīng)濟活動的起點，貨幣資金的管理責任重大，年終總結(jié)《現(xiàn)金出納年終工作總結(jié)范文》。自在市局從事出納工作以來，我嚴格按照中國人民銀行規(guī)定的現(xiàn)金管理辦法和財政部關(guān)于各單位貨幣資金管理和控制的規(guī)定，辦理市公司的日常費用報銷業(yè)務(wù)。為作好現(xiàn)金的管理，并結(jié)合會計電算化工作，我堅持日清月結(jié)，作到每日庫存數(shù)與現(xiàn)金日記帳余額核對，確保帳實相符;月末現(xiàn)金日記帳余額與現(xiàn)金總帳余額相符。作為銀行出納，我認真把握中國人民銀行的《支付結(jié)算辦法》和財政部關(guān)于貨幣資金的內(nèi)部控制制度，作到了嚴格按相關(guān)規(guī)定和在單位財務(wù)制度范圍內(nèi)辦理銀行存款、取款及轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，對不符合制度的資金業(yè)務(wù)堅決不予辦理。同時，我還注重與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)及單據(jù)管理。結(jié)合市公司資金活動的特點，單位銀行戶頭達30多個，票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用及注銷等環(huán)節(jié)我都要一一把關(guān)，確保不發(fā)生因票據(jù)引發(fā)的資金安全問題。每月結(jié)束后定期主動與銀行對帳單核對，進行銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制，確保了單位資金的安全與會計核算的準確。XX年年6月至2011年9月我在市公司投資的房地產(chǎn)公司從事出納工作。在此期間，我嚴格按現(xiàn)金及銀行結(jié)算制度和公司的資金使用要求進行資金結(jié)算活動，確保了在個人職責范圍內(nèi)的三個項目的資金作到了?？顚Ｓ谩?/p>

2、深入學習《會計法》，積極參與會計基礎(chǔ)規(guī)范工作。

按照國家局規(guī)范會計基礎(chǔ)工作的要求，針對市公司前期會計基礎(chǔ)工作的不足，我配合處內(nèi)同事在擬定的原始憑證粘貼規(guī)則后分處室制作了自制憑證粘貼樣本。在新的原始憑證粘貼規(guī)則實行后，我盡量做好宣傳、解釋工作。對于不熟悉的同志，我親自示范，直到達到要求為止;尤其是離退人員報銷醫(yī)藥費用時問題層出不窮，我都能細心講解、熱情幫助。在工作中既堅持原則，又不拘泥于形式，工作得到大家的肯定，也使會計基礎(chǔ)規(guī)范工作得到其他部門的支持，也為整體提升市公司會計基礎(chǔ)工作水平打下了良好的基礎(chǔ)。通過近半年的不斷摸索與實踐，會計基礎(chǔ)規(guī)范工作從憑證這一源頭取得明顯的進步。

3、立足本職，作好本部門其他工作的配合。

我除作好本職工作外，認真學習市公司機關(guān)財務(wù)開支審批制度、差旅費開支管理辦法等內(nèi)部控制制度等，認真把握經(jīng)濟事項的實質(zhì)，作好會計基礎(chǔ)核算工作;協(xié)助完成市公司各項稅收的解繳;定期根據(jù)人勞通知編制公司職工工資表及其發(fā)放;每月與結(jié)算中心往來帳的核對;以及對營銷中心的利潤上劃下?lián)?。這些工作雖然瑣碎，但是我始終能保持良好的心態(tài)，認真的作好每一項工作，為處內(nèi)各項工作能順利開展盡自己的努力。