第一篇：用友ERP企業(yè)經(jīng)營模擬6年 財務(wù)總監(jiān)論文

大連科技學(xué)院

創(chuàng)業(yè)模擬報告

學(xué)生姓名劉思源專業(yè)班級會計茅一班職位：財務(wù)總監(jiān)組別：U08

精彩的ERP電子沙盤經(jīng)營模擬終于告一段落，在這次實訓(xùn)中，我擔(dān)任的角色是U08組的財務(wù)總監(jiān)。財務(wù)總監(jiān)的工作是一個具有很大挑戰(zhàn)性的工作。想要扮演好財務(wù)總監(jiān)這個角色，必須先具備一定的財務(wù)知識，然后了解這個企業(yè)的經(jīng)營流程，做好預(yù)算并參與經(jīng)營決策。其實財務(wù)總監(jiān)的工作范圍難以很明確的確定，在日常經(jīng)營中財務(wù)總監(jiān)要與CEO并肩作戰(zhàn)，實時監(jiān)督企業(yè)的運(yùn)營情況，幫助CEO進(jìn)行決策。同時要和生產(chǎn)總監(jiān)、營銷總監(jiān)、采購總監(jiān)進(jìn)行有效的溝通，合理安排資產(chǎn)建設(shè)、生產(chǎn)采購計劃以及廣告投放。財務(wù)總監(jiān)是企業(yè)良好運(yùn)營的關(guān)鍵。

一、工作內(nèi)容：

資金運(yùn)營方面

資金是企業(yè)經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)的血液，財務(wù)部門必須要與各部門緊密合作，了解當(dāng)前營銷策略下的市場情況，根據(jù)本企業(yè)的生產(chǎn)能力及經(jīng)營狀況來制定年度總預(yù)算和每季度預(yù)算。費(fèi)用管控方面

要合理預(yù)期每年每季的各項費(fèi)用，避免現(xiàn)金斷流。為了充分利用資金，避免大量資金閑置在企業(yè)，要合理預(yù)期長、短貸，做到二者結(jié)合使用，避免大量的利息費(fèi)用。我們可以根據(jù)需要來借長貸還短貸、借短貸還短貸，這樣就不必?fù)?dān)心過高的利息費(fèi)用和經(jīng)營困難的兩年無錢可借的情況，我們組采用的穩(wěn)中求長的策略。同時要及時收回應(yīng)收賬款，減少貼現(xiàn)費(fèi)用，拉低利潤。廣告費(fèi)用方面，我們要根據(jù)市場情況來分析每年產(chǎn)品的毛利，在合理的范圍內(nèi)，為營銷部門提供廣告費(fèi)用的最大限度，不做賠本的買賣。資產(chǎn)管理方面

應(yīng)與生產(chǎn)部門合作，建議根據(jù)市場需要來建生產(chǎn)線，最好可以使生產(chǎn)線的完工與產(chǎn)品的研發(fā)同步，跨兩年來建造生產(chǎn)線，這樣可以少交一年的維護(hù)費(fèi)，少計提一年折舊。同時不要一次性把生產(chǎn)線建滿，因為折舊會降低利潤。

二、經(jīng)營概況：

第一年

在資金運(yùn)轉(zhuǎn)上，由于第一年是企業(yè)建設(shè)期，考慮到起始資金只有60M，而且第一年沒有訂單，沒有資金流入，所以我們組決定用現(xiàn)有的60M來生產(chǎn)建設(shè)，僅在第四季資金不足的情況下借了短貸20M來運(yùn)轉(zhuǎn)。

在產(chǎn)品研發(fā)上，我們組決定研發(fā)P1、P2、P3產(chǎn)品，理由是企業(yè)只需經(jīng)營6年，而P4產(chǎn)品在研發(fā)上就需要花費(fèi)12M，同時P4的成本為5M/個，所以我們組決定放棄P4產(chǎn)品。

在生產(chǎn)線的建設(shè)上，我們組采取保持產(chǎn)品的研發(fā)與生產(chǎn)線的建成同步和跨兩年建生產(chǎn)線的策略，這樣可以少交一年的維護(hù)費(fèi)并且少計提一年折舊。第一季我們建了一條全自動生產(chǎn)線生產(chǎn)P1，第二季則建了一條全自動生產(chǎn)線生產(chǎn)P2和一條柔性生產(chǎn)線方便轉(zhuǎn)產(chǎn)。

在市場開拓上，我們組放棄了亞洲市場，把目標(biāo)放在了本地和國際市場。

在廣告費(fèi)用上，我們的廣告費(fèi)用是9M。9M不多不少，但是要搶市場老大則實屬不易，于是我們組采用猛攻一處的策略，投了8M在本地市場，1M在區(qū)域市場，我們做到了第二年在本地市場的銷售額第一。

在資金運(yùn)轉(zhuǎn)上，由于我們今年不打算再建生產(chǎn)線，經(jīng)過預(yù)算，我們放棄了長期貸款，繼續(xù)依靠短期借款來維持經(jīng)營，我們每個季度都借了20M的短貸，年末我們的短期負(fù)債高達(dá)80M。

在ISO資格認(rèn)證上，由于資金的限制，我們暫時只對ISO9000進(jìn)行了認(rèn)證。第三年

在廣告費(fèi)用上，我們的廣告費(fèi)用是5M。借著第二年本地市場的優(yōu)勢，我們在本地市場僅花費(fèi)了3M，在國內(nèi)市場花費(fèi)了2M。遺憾的是，我們丟掉了本地市場老大。

在資金運(yùn)轉(zhuǎn)上，雖然我們沒有長貸的壓力，但是短貸的壓力卻是不容小覷，短期借款似乎束縛住了我們企業(yè)的發(fā)展壯大。今年我們決定改變這種局面，年初我們借了30M的長期貸款，以后的季度佐以短貸來運(yùn)轉(zhuǎn)，終于熬過了經(jīng)營困難的第三年。年末我們的長期負(fù)債是30M，短期負(fù)債是60M。

第四年

在廣告費(fèi)用上，我們的廣告費(fèi)用是8M。

在資金運(yùn)轉(zhuǎn)上，由于應(yīng)收賬款的回籠，我們經(jīng)營的越來越順利。今年我們的企業(yè)開始繳納企業(yè)所得稅3M。年末我們的長期負(fù)債是30M，短期負(fù)債是40M。

在生產(chǎn)線的建設(shè)上，考慮到我們手頭上資金比較充裕，我們在第二季再建了一條全自動生產(chǎn)線用來生產(chǎn)P3產(chǎn)品。

在ISO資格認(rèn)證上，由于我們先前沒有對ISO14000進(jìn)行認(rèn)證，導(dǎo)致我們今年年初搶單的時候有一張價格高的訂單與我們失之交臂。今年我們亡羊補(bǔ)牢，對ISO14000進(jìn)行了認(rèn)證。

第五年

在廣告費(fèi)用上，我們的廣告費(fèi)用是7M。根據(jù)市場走勢圖，我們發(fā)現(xiàn)了國際市場P1產(chǎn)品的潛力，P3產(chǎn)品價格開始回落。今年我們只在本地、區(qū)域和國際市場投放了廣告，意外的是，只有我們組開拓了國際市場，我們輕而易舉的拿到了這個市場的老大。

在廠房問題上，我們一直租的小廠房，不敢放不開手腳買廠房，但是今年我們決定買下大產(chǎn)房。由于規(guī)則的不熟悉，我們買下大廠房后才發(fā)現(xiàn)小廠房里面的生產(chǎn)線并不能挪到大廠房里面。無奈，我們得繼續(xù)租著小廠房。

在資金運(yùn)轉(zhuǎn)上，今年為了買廠房，于是再借了60M的長期貸款，依舊佐以短期借款運(yùn)轉(zhuǎn)。年末我們的長期負(fù)債是90M，短期負(fù)債是60M。

在生產(chǎn)線的建設(shè)上，為了能在第六年里提高銷量，同時考慮到第六年國際市場P1產(chǎn)品的價格高成本低的優(yōu)勢，于是我們再建了兩條全自動生產(chǎn)線用來生產(chǎn)P1、P3產(chǎn)品。

在廣告費(fèi)用上，我們的廣告費(fèi)用是11M。為了多的訂單，今年我們加大了些廣告幅度。我們在本地市場投了4M的廣告費(fèi)，在國際市場投了7M的廣告費(fèi)。國際市場的獨(dú)家優(yōu)勢讓我們?nèi)玺~得水，我們拿到了本地和國際兩個市場的老大。

在資金運(yùn)轉(zhuǎn)上，隨著生產(chǎn)線的擴(kuò)大，生產(chǎn)成本也在增加，雖然我們的銷售收入足夠我們運(yùn)轉(zhuǎn)企業(yè)，為了不貼現(xiàn)，我們還是繼續(xù)采用短期借款來運(yùn)轉(zhuǎn)企業(yè)。

今年我們的所有者權(quán)益是131M，取了八個組中所有者權(quán)益的第一。

三、學(xué)習(xí)心得：

本次實訓(xùn)中的成功之處：

1.團(tuán)隊合作

在本次實訓(xùn)中，我們組分工明確，以我們共同的利益為中心，圍繞著企業(yè)穩(wěn)中求長的策略出發(fā)，團(tuán)結(jié)合作，取得了不錯的成績。

2.合理預(yù)算

作為財務(wù)總監(jiān)，我們組每經(jīng)營一年，我都要提前和各部門總監(jiān)溝通，做好每年每季的預(yù)算。包括長、短貸的結(jié)合使用，各項費(fèi)用的支出以及應(yīng)收賬款的及時收回。在財務(wù)預(yù)算方面，我基本沒有失誤。我們企業(yè)沒有出現(xiàn)過損失以及貼現(xiàn)費(fèi)用，更沒有變賣廠房和生產(chǎn)線。

3.市場定位準(zhǔn)確

在第六年的時候，我們企業(yè)能夠占據(jù)本地和國際市場的老大，這和營銷總監(jiān)出色的判斷能力和獨(dú)特的定位視覺是分不開的。我們組在運(yùn)營的時候把握住了市場趨勢，與別的組避開鋒芒，以最小的成本取得了最大的勝利。

4.廣告合理投放

在每年的廣告費(fèi)用上，我都會根據(jù)市場走勢分析產(chǎn)品的毛利和企業(yè)資金情況為營銷部門設(shè)定一個最大廣告限額。營銷部門再根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營策略來投放廣告。本次實訓(xùn)中的失誤之處：

1.廠房決策失誤

前四年我們組一直租的小廠房，直到第五年才購買大廠房，導(dǎo)致了很多不必要的租金支出。同時由于規(guī)則的不熟悉，導(dǎo)致我們購買大廠房后才發(fā)現(xiàn)，小廠房里的生產(chǎn)線是不可以挪到大廠房的，我們無奈中繼續(xù)租著小廠房。

2.ISO14000資格認(rèn)證晚

我們第四年才認(rèn)證的ISO14000，這導(dǎo)致第四年有一筆大訂單與我們失之交臂。

3.生產(chǎn)線偏少

由于我們組采用的是穩(wěn)重求長的策略，作為財務(wù)總監(jiān)，我選擇的是長、短貸結(jié)合使用，但是在某種程度上似乎束縛住了手腳，六條生產(chǎn)線的產(chǎn)能還是跟不上需要。

4.沒有及時運(yùn)用間諜服務(wù)

我們組運(yùn)用間諜服務(wù)是在經(jīng)營完六年后，如果我們組能在前兩年運(yùn)用好間諜服務(wù)，我們便能更好地把握機(jī)會，避其鋒芒降低費(fèi)用。

5.沒有組間合作

實訓(xùn)過程中，我們想到的只是防止間諜打探消息，可是卻忽略了兩個字“雙贏”。任力老師在實訓(xùn)中曾詢問我們有沒有組間合作的想法，我忽然間發(fā)現(xiàn)，我們的眼界還是太淺。如果我們是真正的在經(jīng)營一家企業(yè)的話，合作是非常有必要的?！昂献鳌倍质且婚T經(jīng)商的學(xué)問，值得我們深思。

四、實訓(xùn)總結(jié)

雖然這只是一個創(chuàng)業(yè)模擬，但是我覺得我向我的職業(yè)理想又邁進(jìn)了一步。通過這次實訓(xùn)，我了解了經(jīng)營一個企業(yè)大致的過程。經(jīng)營一個企業(yè)需要的不光是人才，同時需要的是合作。商場如戰(zhàn)場，單打獨(dú)斗是逞匹夫之勇，我們不能只著眼于企業(yè)間的競爭，我們還要看到企業(yè)間的雙贏，這樣才能實現(xiàn)利益最大化！

第二篇：企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬總結(jié)財務(wù)總監(jiān)

企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬個人總結(jié)

“企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)演練”課程，也稱ERP（企業(yè)資源規(guī)劃）沙盤模擬訓(xùn)練，即以一套沙盤教具為載體，模擬一家企業(yè)的主要職能部門和企業(yè)運(yùn)營的戰(zhàn)略規(guī)劃、市場營銷、產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)組織、財務(wù)核算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把企業(yè)運(yùn)營所處的環(huán)境抽象為一系列的規(guī)則，由學(xué)員組成的管理團(tuán)隊分別經(jīng)營，意在通過模擬企業(yè)數(shù)季度的經(jīng)營，使學(xué)員充分理解財務(wù)管理的職能，認(rèn)識企業(yè)運(yùn)營的基本環(huán)節(jié)。

我們進(jìn)行了為期2周的企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬，這門是實驗課通過模擬企業(yè)的競爭環(huán)境，以體驗式的互動學(xué)習(xí)方式，讓我們置身于國際化、信息化、瞬息萬變的復(fù)雜環(huán)境中，通過模擬企業(yè)的整體經(jīng)營過程，讓我們深入分析企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境，制定戰(zhàn)略方案、市場及產(chǎn)品決策、生產(chǎn)決策、營銷決策、財務(wù)決策，體驗企業(yè)的經(jīng)營決策全過程，從而掌握制定決策的方法，遠(yuǎn)離決策陷阱和誤區(qū)，洞悉企業(yè)成功經(jīng)營的核心要素，迅速提升戰(zhàn)略決策和運(yùn)營管理的能力，并深深體會到信息化的重要性和必要性。

我們?nèi)啾环殖闪肆鶄€小組，代表六個公司進(jìn)行此次實驗。每個小組內(nèi)部分別設(shè)有行政總裁（CEO）、財務(wù)總監(jiān)（CFO）、市場總監(jiān)(CMO)、生產(chǎn)總監(jiān)(CPO)、研發(fā)總監(jiān)(CTO)、企劃主管，這樣每個同學(xué)都參與到公司經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)中。

我們是第三小組，我們小組一共有七位成員，其中CEO一名，財務(wù)總監(jiān)兩名，生產(chǎn)總監(jiān)一名，研發(fā)總監(jiān)一名，企劃主管一名，市場總監(jiān)一名，我們組的財務(wù)總監(jiān)由我和另外一位同學(xué)擔(dān)任，小組財務(wù)總監(jiān)的具體崗位職責(zé)是：籌集和管理資金；做好現(xiàn)金預(yù)算，管好用好資金；支付各項費(fèi)用（稅金、長/短/高利貸款、應(yīng)收/還賬款、管理費(fèi)、折舊費(fèi)等），核算成本；按時報送財務(wù)報表，做好財務(wù)分析。因為是實物的沙盤演練，財務(wù)報表等數(shù)據(jù)都需要手動錄入進(jìn)行填寫。

第一堂課，老師講了很多關(guān)于ERP沙盤模擬的知識，以及實際操作中的注意事項，但是大家都沒有實際操作過，對ERP也不了解，聽的時候也沒完全投入，所以理解的不是很深刻，以致于為后來的操作埋下了隱患。

下面我從財務(wù)的角度簡單說明一下每年的情況。

起始年：由于我們初次接觸到ERP沙盤模擬, 不知從哪里入手，還好老師帶了我們一個起始年。在這個起始年中老師介紹了原有企業(yè)的基本情況，還帶我們生產(chǎn)運(yùn)營了一年，總之是收獲了不少。在初始年，我們跟著老師給出的財務(wù)數(shù)據(jù)、訂單數(shù)量、已有的產(chǎn)品（Bery1）以及生產(chǎn)線的方式（一條半自動化線、三條手工線）等資料，對其一步一步進(jìn)行沙盤推演，最終填寫出起始年的財務(wù)報表并計算出企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表，在本次實戰(zhàn)過程中，尤其是起初接觸的時候還是給自己帶來了一定的困難及困擾。

第一年：真正的第一年就由我們自己經(jīng)營了。首先，開始經(jīng)營我們需要投入廣告費(fèi)才能獲得市場訂單。老師給我們看了往年一個班的廣告費(fèi)投入情況，我們的企劃主管去各個小組查探廣告費(fèi)投入情況，再經(jīng)過我們一個小組的討論，我們組決定投6M的廣告費(fèi)，我們的廣告費(fèi)投入排名第四，拿到了本地市場的Bery1訂單。因為第一小組投入了12M的廣告費(fèi)，獲得了本地市場Bery1訂單的優(yōu)先拿單權(quán)，當(dāng)然也獲得了來年的本地市場的大頭。投完廣告費(fèi)拿了訂單就開始第一年的經(jīng)營了，我們按照起始年老師教我們運(yùn)行的方式把第一年的運(yùn)行開始下去，在經(jīng)營過程中，我們把一條手工線賣了，換成了半自動線。雖然我們在關(guān)賬的時候，我們小組是虧損的最少的，這也是由于我們不懂規(guī)則，就盲目地按照老師帶領(lǐng)我們經(jīng)營的方式開展了，在運(yùn)行中忘了開拓市場和研發(fā)產(chǎn)品，比其他小組的進(jìn)度晚了一年，這也導(dǎo)致了我們小組之后的經(jīng)營問題頻出。晚上回到寢室，我們小組召集在一起開了會，研究了我們第一年經(jīng)營出現(xiàn)的問題，忘了開拓市場和產(chǎn)品研發(fā)，我們把第二年的基本流程走了一遍，所需要的經(jīng)費(fèi)開銷，以及要開拓的市場和研發(fā)的產(chǎn)品，經(jīng)過討論我們決定在第二年年末的時候開拓區(qū)域、國內(nèi)、亞洲的市場，并開始研發(fā)Crystal和Saphire，并決定換生產(chǎn)線。

第二年：我們開始了第二年的經(jīng)營，按照小組討論我們投入了7M的廣告費(fèi)，由于第一年忘了開拓市場和研發(fā)產(chǎn)品，我們只能拿到本地的Bery1訂單，而其他小組可以拿其他區(qū)域的訂單還有其他產(chǎn)品的訂單。在生產(chǎn)線改造上我們把第二條手工線換成了全自動線并用來生產(chǎn)Crystal，因為生產(chǎn)線需要安裝周期以及改造期，本來聲場力不足的情況下，我們的資金輸出比較大，在關(guān)賬的時候，我們?nèi)蕴幱跊]盈利的狀態(tài)，由于我們在前晚進(jìn)行了討論，這次我們是最早完成財務(wù)報表的小組，這也看到了討論的效果。下課之后我們又進(jìn)行了討論，在討論過程中，我們計劃了很悲觀的結(jié)局，就是我們公司要破產(chǎn)了，如果我們無法維持公司運(yùn)營，需要把我們研發(fā)出來的S賣給別人，我們還去找了每個小組的小組長問有沒有需要買這個產(chǎn)品的，但是最后并沒有人要買，我們每個人都懷著沉重的心情睡覺了，在夢里我們都想著公司要倒閉了。

第三年：第三年真的是我們最艱難的日子，剛開始上課，我們就抱著公司要倒閉了的心情，我們就要去借高利貸維持我們公司的運(yùn)營了，但是老師看到了我們的運(yùn)行情況說我們不需要借高利貸，還沒到借高利貸的地步，便給我們提了建議，慢慢經(jīng)營情況會好轉(zhuǎn)的，說如果實在不行年底可以把廠房抵押了。按照這個思路我們運(yùn)行下去，到年底我們把廠房抵押了，公司沒有陷入倒閉的困境，這是我們小組值得欣慰的。老師也和我們說了借款的問題，短貸不宜多，我們在借款上沒有合理的規(guī)劃，導(dǎo)致公司面臨很大的還債壓力。此外我們還研發(fā)了S產(chǎn)品，這個產(chǎn)品見效慢，只有第四年才可以投入生產(chǎn)，我們就在第三年把一條手工線換成了柔性線用來生產(chǎn)S，第三年在抵押廠房的情況下我們公司活了下來。下課后我們又開始了討論，把最近本的運(yùn)營狀況都運(yùn)行了一遍，基本的預(yù)算都定下來，每次我們在計劃的時候都是以沒有拿到訂單的情況下開展的，這就導(dǎo)致我們公司的運(yùn)行狀況很不樂觀。

第四年：第四年我們也就按照之前經(jīng)營的情況開展了，第四年賣S產(chǎn)品的小組就只有我們組和第一組，我們本來是一起合作的，在廣告費(fèi)和市場上我們都商量好了，我們把我們組的廣告費(fèi)投入以及市場都告訴了第一小組，但是她們沒有透露他們組任何的廣告費(fèi)投入以及市場，這也就導(dǎo)致了我們拿單的時候出現(xiàn)了問題，我們拿了一個2期交兩個S的單子，但是我們交不出來，最后導(dǎo)致了罰款。第一小組還因為我們投入廣告費(fèi)的問題說他們沒有拿到好的單子，但是經(jīng)過解釋小組之間的矛盾也就解開了。在下課的時候老師說我們兩個小組需要合作才能走下去，要不然都會死的很慘。晚上小組討論的時候，我們認(rèn)真研究了一下這個問題，還是決定與第一小組合作。

第五年：第五年我們的經(jīng)營狀況還是不容樂觀的，因為公司負(fù)債較高，公司的還債壓力較大。我們小組與第一小組合作，他們只考慮到了他們的經(jīng)營狀況，要求我們簽合同，合同上的要求就是這次我們要配合他們生產(chǎn)，拿單的時候保證6-7個的銷售量，他們要賣出11個的銷售量，如果違反約定就要交1億的違約金，當(dāng)時看到這個條款的時候，我們整個小組的人都炸起來了，我們拿單的時候就只拿了5個的銷售量，后來那個合同被第一小組拿回去了，說是不簽合同了。這一年下來我們銷售額很低，仍處于負(fù)盈利狀態(tài)，這次的合作失敗我們小組的成員也就對此失去了信心。下課后，我們進(jìn)行討論，第六年一定要高銷售額，我們財務(wù)就采取借高利貸和進(jìn)賬的情況，讓銷售總監(jiān)在拿單的時候可以不用考慮現(xiàn)金進(jìn)賬問題，根據(jù)產(chǎn)出情況盡量拿單。

第六年：我們按照預(yù)期的計劃進(jìn)行，廣告費(fèi)我們投入了四個市場，拿單的時候我們拿了5個銷售訂單，今年的銷售額大大提升，年底關(guān)賬的時候盈利了23M，這也算是一個大轉(zhuǎn)折了，這樣企業(yè)的經(jīng)營就算結(jié)束了，最后雖然我們小組的所有者權(quán)益僅為52M，比第一小組少了1M，成為班級倒數(shù)第一。我們這個團(tuán)隊雖然沒能在最后的結(jié)果中勝利，但是最重要的是我們獲得了經(jīng)驗。

在沙盤模擬過程中，在我看來，團(tuán)隊最大的問題是如何清晰掌握資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。不明確資本的流轉(zhuǎn)如何影響損益，就不能更好地預(yù)測資金的需求，就不能以最佳方式籌資，從而導(dǎo)致借高利貸的后果。沒有很好的控制融資成本，就會降低資金的使用效率。在處理財務(wù)貸款上,未能有效預(yù)測未來的資金,合理地確定貸款的金額和期限,就會導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)不靈的情況。

就我個人而言，我擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)就學(xué)到了不少東西。財務(wù)報表是一項艱巨的復(fù)雜工夫，一個細(xì)節(jié)出錯將導(dǎo)致整個結(jié)果出錯，我們的平時的習(xí)慣就能看出我們個人的粗心大意。在做財務(wù)報表的利潤表時我們的數(shù)據(jù)統(tǒng)計老是出錯，由于不能一下就找出錯誤，就可能導(dǎo)致我們晚交報表，而拿不到老師給我們獎勵的一百萬。說實在的，財務(wù)報表的一個小錯誤，將會導(dǎo)致一個公司的失衡，正常盈利也將會遭到阻撓。

我覺得過程不是最重要的，失敗或是成功也沒有定論，重要的是在于自己的感悟。那作為我的話我在這樣的比賽中學(xué)到不少，首先你作為一個領(lǐng)導(dǎo)，要充分認(rèn)識到自己角色的重要性，組織好各個成員，同時做決策的時候也要果斷，有計劃。這是我所欠缺的，所以我很珍惜有這樣的一個機(jī)會。其次，我們在進(jìn)行比賽的時候，有些規(guī)則都不是很明確，一開始就自亂陣腳，做帳時也漏洞百出，不過還好這在最后的幾年中未發(fā)生類似的情況。最后，在拿定單的時候太倉促了，要結(jié)合自己的生產(chǎn)力拿單，否則就會出現(xiàn)交不了單的狀況。

總之，通過這次沙盤推演，我對企業(yè)經(jīng)營有了粗淺的了解，對課本中所學(xué)的知識有了感性的認(rèn)識，是一次很寶貴的經(jīng)驗。此外，小組成員之間的合作交流，我們?yōu)榱送瑯拥哪繕?biāo)一起努力，這是一次影響深刻的學(xué)習(xí)交流。

第三篇：企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬總結(jié)財務(wù)總監(jiān)

企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬總結(jié)財務(wù)總監(jiān)

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企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬總結(jié)財務(wù)總監(jiān)

企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬個人總結(jié)

“企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)演練”課程，也稱ERP（企業(yè)資源規(guī)劃）沙盤模擬訓(xùn)練，即以一套沙盤教具為載體，模擬一家企業(yè)的主要職能部門和企業(yè)運(yùn)營的戰(zhàn)略規(guī)劃、市場營銷、產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)組織、財務(wù)核算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把企業(yè)運(yùn)營所處的環(huán)境抽象為一系列的規(guī)則，由學(xué)員組成的管理團(tuán)隊分別經(jīng)營，意在通過模擬企業(yè)數(shù)季度的經(jīng)營，使學(xué)員充分理解財務(wù)管理的職能，認(rèn)識企業(yè)運(yùn)營的基本環(huán)

節(jié)。

我們進(jìn)行了為期2周的企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬，這門是實驗課通過模擬企業(yè)的競爭環(huán)境，以體驗式的互動學(xué)習(xí)方式，讓我們置身于國際化、信息化、瞬息萬變的復(fù)雜環(huán)境中，通過模擬企業(yè)的整體經(jīng)營過程，讓我們深入分析企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境，制定戰(zhàn)略方案、市場及產(chǎn)品決策、生產(chǎn)決策、營銷決策、財務(wù)決策，體驗企業(yè)的經(jīng)營決策全過程，從而掌握制定決策的方法，遠(yuǎn)離決策陷阱和誤區(qū)，洞悉企業(yè)成功經(jīng)營的核心要素，迅速提升戰(zhàn)略決策和運(yùn)營管理的能力，并深深體會到信息化的重要性和必要性。

我們?nèi)啾环殖闪肆鶄€小組，代表六個公司進(jìn)行此次實驗。每個小組內(nèi)部分別設(shè)有行政總裁（CEO）、財務(wù)總監(jiān)（CFO）、市場總監(jiān)(CMO)、生產(chǎn)總監(jiān)(CPO)、研發(fā)總監(jiān)(CTO)、企劃主管，這樣每個同學(xué)都參與到公司經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)中。

我們是第三小組，我們小組一共有

七位成員，其中CEO一名，財務(wù)總監(jiān)兩名，生產(chǎn)總監(jiān)一名，研發(fā)總監(jiān)一名，企劃主管一名，市場總監(jiān)一名，我們組的財務(wù)總監(jiān)由我和另外一位同學(xué)擔(dān)任，思想?yún)R報專題小組財務(wù)總監(jiān)的具體崗位職責(zé)是：籌集和管理資金；做好現(xiàn)金預(yù)算，管好用好資金；支付各項費(fèi)用（稅金、長/短/高利貸款、應(yīng)收/還賬款、管理費(fèi)、折舊費(fèi)等），核算成本；按時報送財務(wù)報表，做好財務(wù)分析。因為是實物的沙盤演練，財務(wù)報表等數(shù)據(jù)都需要手動錄入進(jìn)行填寫。

第一堂課，老師講了很多關(guān)于ERP沙盤模擬的知識，以及實際操作中的注意事項，但是大家都沒有實際操作過，對ERP也不了解，聽的時候也沒完全投入，所以理解的不是很深刻，以致于為后來的操作埋下了隱患。

下面我從財務(wù)的角度簡單說明一下每年的情況。

起始年：由于我們初次接觸到ERP沙盤模擬,不知從哪里入手，還好老師帶

了我們一個起始年。在這個起始年中老師介紹了原有企業(yè)的基本情況，還帶我們生產(chǎn)運(yùn)營了一年，總之是收獲了不少。在初始年，我們跟著老師給出的財務(wù)數(shù)據(jù)、訂單數(shù)量、已有的產(chǎn)品（Bery1）以及生產(chǎn)線的方式（一條半自動化線、三條手工線）等資料，對其一步一步進(jìn)行沙盤推演，最終填寫出起始年的財務(wù)報表并計算出企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表，在本次實戰(zhàn)過程中，尤其是起初接觸的時候還是給自己帶來了一定的困難及困擾。

第一年：真正的第一年就由我們自己經(jīng)營了。首先，開始經(jīng)營我們需要投入

廣告費(fèi)才能獲得市場訂單。老師給我們看了往年一個班的廣告費(fèi)投入情況，我們的企劃主管去各個小組查探廣告費(fèi)投入情況，再經(jīng)過我們一個小組的討論，我們組決定投6M的廣告費(fèi)，我們的廣告費(fèi)投入排名第四，拿到了本地市場的Bery1訂單。因為第一小組投入了12M的廣告費(fèi)，獲得了本地市場Bery1

訂單的優(yōu)先拿單權(quán)，當(dāng)然也獲得了來年的本地市場的大頭。投完廣告費(fèi)拿了訂單就開始第一年的經(jīng)營了，我們按照起始年老師教我們運(yùn)行的方式把第一年的運(yùn)行開始下去，在經(jīng)營過程中，我們把一條手工線賣了，換成了半自動線。雖然我們在關(guān)賬的時候，我們小組是虧損的最少的，這也是由于我們不懂規(guī)則，就盲目地按照老師帶領(lǐng)我們經(jīng)營的方式開展了，在運(yùn)行中忘了開拓市場和研發(fā)產(chǎn)品，比其他小組的進(jìn)度晚了一年，這也導(dǎo)致了我們小組之后的經(jīng)營問題頻出。晚上回到寢室，我們小組召集在一起開了會，研究了我們第一年經(jīng)營出現(xiàn)的問題，忘了開拓市場和產(chǎn)品研發(fā)，我們把第二年的基本流程走了一遍，所需要的經(jīng)費(fèi)開銷，以及要開拓的市場和研發(fā)的產(chǎn)品，經(jīng)過討論我們決定在第二年年末的時候開拓區(qū)域、國內(nèi)、亞洲的市場，并開始研發(fā)Crystal和Saphire，并決定換生產(chǎn)線。

第二年：我們開始了第二年的經(jīng)

營，按照小組討論我們投入了7M的廣告費(fèi)，由于第一年忘了開拓市場和研發(fā)產(chǎn)品，范文寫作我們只能拿到本地的Bery1訂單，而其他小組可以拿其他區(qū)域的訂單還有其他產(chǎn)品的訂單。在生產(chǎn)線改造上我們把第二條手工線換成了全自動線并用來生產(chǎn)Crystal，因為生產(chǎn)線需要安裝周期以及改造期，本來聲場力不足的情況下，我們的資金輸出比較大，在關(guān)賬的時候，我們?nèi)蕴幱跊]盈利的狀態(tài)，由于我們在前晚進(jìn)行了討論，這次我們是最早完成財務(wù)報表的小組，這也看到了討論的效果。下課之后我們又進(jìn)行了討論，在討論過程中，我們計劃了很悲觀的結(jié)局，就是我們公司要破產(chǎn)了，如果我們無法維持公司運(yùn)營，需要把我們研發(fā)出來的S賣給別人，我們還去找了每個小組的小組長問有沒有需要買這個產(chǎn)品的，但是最后并沒有人要買，我們每個人都懷著沉重的心情睡覺了，在夢里我們都想著公司要倒閉了。

第三年：第三年真的是我們最艱難 的日子，剛開始上課，我們就抱著公司要倒閉了的心情，我們就要去借高利貸維持我們公司的運(yùn)營了，但是老師看到了我們的運(yùn)行情況說我們不需要借高利貸，還沒到借高利貸的地步，便給我們提了建議，慢慢經(jīng)營情況會好轉(zhuǎn)的，范文TOP100說如果實在不行年底可以把廠房抵押了。按照這個思路我們運(yùn)行下去，到年底我們把廠房抵押了，公司沒有陷入倒閉的困境，這是我們小組值得欣慰的。老師也和我們說了借款的問題，短貸不宜多，我們在借款上沒有合理的規(guī)劃，導(dǎo)致公司面臨很大的還債壓力。此外我們還研發(fā)了S產(chǎn)品，這個產(chǎn)品見效慢，只有第四年才可以投入生產(chǎn)，我們就在第三年把一條手工線換成了柔性線用來生產(chǎn)S，第三年在抵押廠房的情況下我們公司活了下來。下課后

我們又開始了討論，把最近本的運(yùn)營狀況都運(yùn)行了一遍，基本的預(yù)算都定下來，每次我們在計劃的時候都是以沒有拿到訂單的情況下開展的，這就導(dǎo)致

我們公司的運(yùn)行狀況很不樂觀。

第四年：第四年我們也就按照之前經(jīng)營的情況開展了，第四年賣S產(chǎn)品的小組就只有我們組和第一組，我們本來是一起合作的，在廣告費(fèi)和市場上我們都商量好了，我們把我們組的廣告費(fèi)投入以及市場都告訴了第一小組，但是她們沒有透露他們組任何的廣告費(fèi)投入以及市場，這也就導(dǎo)致了我們拿單的時候出現(xiàn)了問題，我們拿了一個2期交兩個S的單子，但是我們交不出來，最后導(dǎo)致了罰款。第一小組還因為我們投入廣告費(fèi)的問題說他們沒有拿到好的單子，但是經(jīng)過解釋小組之間的矛盾也就解開了。在下課的時候老師說我們兩個小組需要合作才能走下去，要不然都會死的很慘。晚上小組討論的時候，我們認(rèn)真研究了一下這個問題，還是決定與第一小組合作。

第五年：第五年我們的經(jīng)營狀況還是不容樂觀的，最全面的范文參考寫作網(wǎng)站因為公司負(fù)債較高，公司的還債壓

力較大。我們小組與第一小組合作，他們只考慮到了他們的經(jīng)營狀況，要

求我們簽合同，合同上的要求就是這次我們要配合他們生產(chǎn)，拿單的時候保證6-7個的銷售量，他們要賣出11個的銷售量，如果違反約定就要交1億的違約金，當(dāng)時看到這個條款的時候，我們整個小組的人都炸起來了，我們拿單的時候就只拿了5個的銷售量，后來那個合同被第一小組拿回去了，說是不簽合同了。這一年下來我們銷售額很低，仍處于負(fù)盈利狀態(tài)，這次的合作失敗我們小組的成員也就對此失去了信心。下課后，我們進(jìn)行討論，第六年一定要高銷售額，我們財務(wù)就采取借高利貸和進(jìn)賬的情況，讓銷售總監(jiān)在拿單的時候可以不用考慮現(xiàn)金進(jìn)賬問題，根據(jù)產(chǎn)出情況盡量拿單。

第六年：我們按照預(yù)期的計劃進(jìn)行，廣告費(fèi)我們投入了四個市場，拿單的時候我們拿了5個銷售訂單，今年的銷售額大大提升，年底關(guān)賬的時候盈利

了23M，這也算是一個大轉(zhuǎn)折了，這樣企業(yè)的經(jīng)營就算結(jié)束了，最后雖然我們小組的所有者權(quán)益僅為52M，比第一小組少了1M，成為班級倒數(shù)第一。我們這個團(tuán)隊雖然沒能在最后的結(jié)果中勝利，但是最重要的是我們獲得了經(jīng)驗。

在沙盤模擬過程中，在我看來，團(tuán)隊最大的問題是如何清晰掌握資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。不明確資本的流轉(zhuǎn)如何影響損益，就不能更好地預(yù)測資金的需求，就不能以最佳方式籌資，從而導(dǎo)致借高利貸的后果。沒有很好的控制融資成本，就會降低資金的使用效率。在處理財務(wù)貸款上,未能有效預(yù)測未來的資金,合理地確定貸款的金額和期限,就會導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)不靈的情況。

就我個人而言，我擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)就學(xué)到了不少東西。財務(wù)報表是一項艱巨的復(fù)雜工夫，一個細(xì)節(jié)出錯將導(dǎo)致整個結(jié)果出錯，我們的平時的習(xí)慣就能看出我們

個人的粗心大意。在做財務(wù)報表的

利潤表時我們的數(shù)據(jù)統(tǒng)計老是出錯，由于不能一下就找出錯誤，就可能導(dǎo)致我們晚交報表，而拿不到老師給我們獎勵的一百萬。說實在的，財務(wù)報表的一個小錯誤，將會導(dǎo)致一個公司的失衡，正常盈利也將會遭到阻撓。

我覺得過程不是最重要的，失敗或是成功也沒有定論，重要的是在于自己的感悟。那作為我的話我在這樣的比賽中學(xué)到不少，首先你作為一個領(lǐng)導(dǎo)，要充分認(rèn)識到自己角色的重要性，組織好各個成員，同時做決策的時候也要果斷，有計劃。這是我所欠缺的，所以我很珍惜有這樣的一個機(jī)會。其次，我們在進(jìn)行比賽的時候，有些規(guī)則都不是很明確，一開始就自亂陣腳，做帳時也漏洞百出，不過還好這在最后的幾年中未發(fā)生類似的情況。最后，在拿定單的時候太倉促了，要結(jié)合自己的生產(chǎn)力拿單，否則就會出現(xiàn)交不了單的狀況。

總之，通過這次沙盤推演，我對企業(yè)經(jīng)營有了粗淺的了解，對課本中所學(xué) 的知識有了感性的認(rèn)識，是一次很寶貴的經(jīng)驗。此外，小組成員之間的合作交流，我們?yōu)榱送瑯拥哪繕?biāo)一起努力，這是一次影響深刻的學(xué)習(xí)交流。

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第四篇：ERP沙盤模擬財務(wù)總監(jiān)小結(jié)

ERP沙盤模擬財務(wù)總監(jiān)小結(jié)

營銷1班 卜蓮 20100604101 沙盤模擬，是針對代表先進(jìn)的現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營與管理技術(shù)—ERP（企業(yè)資源計劃系統(tǒng)），設(shè)計的角色體驗的實驗平臺。它按照制造企業(yè)的職能部門劃分了職能中心，包括營銷與規(guī)劃中心，生產(chǎn)中心、物流中心和財務(wù)中心，各職能中心涵蓋了企業(yè)運(yùn)營的所有關(guān)鍵環(huán)節(jié)。ERP沙盤模擬最大的特點便是“在參與中學(xué)習(xí)”，在每個小組中，我們必須和“同事”一起分析以及制定策略，實施全面管理，期間與本團(tuán)隊的隊員們互相幫助，互相支持，一起學(xué)習(xí)管理知識，掌握管理技巧，提高管理素質(zhì)，同時也增強(qiáng)了自己的溝通交流能力，總結(jié)中也會有所體現(xiàn)，并時刻提醒我們團(tuán)隊合作的重要性。

這學(xué)期我們進(jìn)行了ERP沙盤模擬實驗。在此次為期4天的ERP沙盤模擬實踐的過程中，我擔(dān)任的角色是第二組的財務(wù)總監(jiān)一職。財務(wù)總監(jiān)在ERP實戰(zhàn)中主要負(fù)責(zé)有關(guān)與公司財務(wù)的一切事項，如現(xiàn)金的利用，貸款，各項費(fèi)用（折舊，貼現(xiàn)，利息等）以及財務(wù)報表的編制。對我來說財務(wù)總監(jiān)的工作是具有很大挑戰(zhàn)的。想要扮演好這個角色，首先就要具備過硬的財務(wù)知識，但我對財務(wù)這方面并沒有經(jīng)驗，而且運(yùn)算能力不是特別好，所以心里覺得很大的壓力。不過我還是接受了這個職務(wù)，相信憑借著自己的認(rèn)真細(xì)致加上助理的從旁協(xié)助，在全體組員的支持之下還是能完成這項任務(wù)的。

作為財務(wù)總監(jiān)，我感覺肩上的但系還是挺重的，首先，資產(chǎn)負(fù)債表一定要平衡，再者還要給CEO對于下一年資金使用和借貸上的建議。在第0年結(jié)束的時候，7組的資產(chǎn)總計都為131M，所有者權(quán)益為84M，在后來的7年里，各組之間的差距就在逐漸加大了。第1年的時候，我們組支付了5M的廣告費(fèi)，搶回了3張訂單，主要生產(chǎn)本地的beryl，同時購買了一條柔性線，所以年末的時候虧損了8M，所有者權(quán)益為80M。不過由于我們在第一年的銷售量排行第一，所以按照規(guī)則，在第2年，我們可以優(yōu)先挑選訂單。支付了7M的廣告費(fèi)后，我們搶回了2張本地beryl的訂單和一張本地crystal的訂單。不過由于決策上的失誤，在其他組風(fēng)風(fēng)火火開拓國際國內(nèi)市場，進(jìn)行產(chǎn)品研發(fā)的時候，我們組在閉門造車，導(dǎo)致在后面的幾年離我們都稍遜一籌。在第3年，我們開始產(chǎn)品研發(fā)，開拓市場，購買新的生產(chǎn)線，開始了長達(dá)幾年的借款生涯。第3年底，我們組又虧損了9M，所有者權(quán)益下降為61M。看著年年虧損的財務(wù)報表，我心里的失落感油然而生，壓力也越來越大，只能將希望壓在了第四年上。好在第四年的時候，我們已經(jīng)開發(fā)完了國內(nèi)市場，搶回了四張訂單。不過這時候我們的所有者權(quán)益已經(jīng)下降為50M，現(xiàn)金也只剩下10M，下一季度剛開始就要還貸，面臨著倒閉的威脅，我們迫不得已向銀行抵押了我們的廠房。在交本財務(wù)報表的時候，我發(fā)現(xiàn)其他的組都已經(jīng)開始盈利，只有我們組還在不停的虧損，心里更焦急了。到了第5年，我們組的產(chǎn)品線、產(chǎn)品研發(fā)、亞洲和國內(nèi)市場都已經(jīng)開發(fā)完成，由于資金有限，我們放棄了國際市場的開拓。雖然到年末沒有盈利，但是我們和其他組的差距正早逐漸縮小。于是，我們把希望都放在了第6年，希望能徹底翻盤。由于投了9M的廣告費(fèi)，我們搶回了7張訂單。在老師的指導(dǎo)下，我們開始了組與組之間的合作，從其他組購買回了一張訂單，同時還開始了產(chǎn)品的買賣。到了這一年底，我們的銷售額達(dá)到176M，凈利潤為35M，所有者權(quán)益也開始緩步上升，達(dá)到77M。雖然和別的組相比，我們還相對落后，但是這是經(jīng)營六年來首次盈利，我們組的成員都特別欣慰。第7年，也就是模擬經(jīng)營的最后一年，我們一下子投了16M的廣告

費(fèi)，因為我們組的生產(chǎn)線很先進(jìn)，生產(chǎn)能力比較強(qiáng)大，所以越多的訂單對我們越有利。不負(fù)眾望，我們拿回了6張訂單。年底，我們買回了自己的廠房，凈利潤為93M，所有者權(quán)益為170M，在7個組中排行中等，總算沒有辜負(fù)我們的心血。

結(jié)束了“7年”的經(jīng)營，實習(xí)課程也就隨即結(jié)束了，看著桌面上經(jīng)歷了“7年”拼搏之后的企業(yè)的現(xiàn)狀，我突然有點不舍，也很感慨，對于第一次接觸ERP沙盤模擬的我來說總體上還是比較滿意的，在財務(wù)助理陳蒙的協(xié)助下，總算是成功地完成了每年讓我頭痛的三張報表的計算，包括綜合費(fèi)用明細(xì)表，損益表以及資產(chǎn)負(fù)債表。但是因為時間有限，能學(xué)到的東西有限，我在整個ERP實戰(zhàn)中還存在很多不足。在做到第三輪時，在還完短期貸款的時候現(xiàn)金流就支持不住了，如果沒有老師的建議，我們組可能就要破產(chǎn)，也就是說，在最初的長期貸款的申請額度，以及在整個過程中對短貸以及貼現(xiàn)等資金流的考慮還欠妥，最初有些過于激進(jìn)，導(dǎo)致到最 后的資金后勁不足，不能滿足生產(chǎn)，以至于訂單的數(shù)量上不去，入不敷出，導(dǎo)致利潤很少，權(quán)益也處于下風(fēng)，而且現(xiàn)金流不夠用等一系列的問題。還有一些小問題，比如在報表的填制和計算的時候不夠細(xì)心，對于折舊的計算剛開始也不準(zhǔn)確，導(dǎo)致在做利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的時候比較費(fèi)時等等。如果還有下一次的實戰(zhàn)機(jī)會，那么我會更好的協(xié)調(diào)資金的問題，盡量少貸短貸，這樣可以減少每年的還貸利息。還要注意貼現(xiàn)問題，因為貼息是減少利潤的，所以能不貼現(xiàn)盡量不要貼現(xiàn)，但是如果真的不能滿足生產(chǎn)所需要的費(fèi)用，那么應(yīng)對這種情況還是應(yīng)該要用貼現(xiàn)來解決資金問題。

總之，這門課讓我學(xué)會了很多，讓我收獲了知識，收獲了能力，甚至是收獲了友誼，也讓我們簡單地體會了一下開公司的艱辛以及團(tuán)隊合作的重要性。從中我也體會到了作為企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的責(zé)任，就是要做好企業(yè)融資和財務(wù)核算，以及對企業(yè)經(jīng)營過程中的財務(wù)支出和風(fēng)險有個良好的把握。所以我很感謝這門課的開設(shè)，也希望可以繼續(xù)這樣的課程，讓學(xué)生在學(xué)到理論課程的同時也能夠增強(qiáng)實踐的綜合能力。

第五篇：ERP沙盤模擬財務(wù)總監(jiān)總結(jié)

ERP沙盤模擬財務(wù)總監(jiān)實驗報告

實驗?zāi)康模?/p>

ERP（企業(yè)資源規(guī)劃）沙盤模擬訓(xùn)練，即以一套沙盤教具為載體，模擬一家企業(yè)的主要職能部門和企業(yè)運(yùn)營的戰(zhàn)略規(guī)劃、市場營銷、產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)組織、財務(wù)核算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把企業(yè)運(yùn)營所處的環(huán)境抽象為一系列的規(guī)則，由學(xué)員組成的管理團(tuán)隊分別經(jīng)營，意在通過模擬企業(yè)數(shù)年的經(jīng)營，使學(xué)員充分理解財務(wù)管理的職能，認(rèn)識企業(yè)運(yùn)營的基本環(huán)節(jié)。

實驗內(nèi)容及總結(jié)：

在了解基本規(guī)則與步驟之后，我選擇申請擔(dān)任了我們第五組的CFO（財務(wù)總監(jiān)）角色，經(jīng)過小組的共同討論，我順利當(dāng)選。

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)體制下，財務(wù)總監(jiān)協(xié)助決策層制定公司發(fā)展戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)其職能領(lǐng)域內(nèi)短期及長期的公司財務(wù)決策和戰(zhàn)略，對公司中長期目標(biāo)的達(dá)成產(chǎn)生重要影響。具體負(fù)責(zé)公司財務(wù)方面的策略制定、執(zhí)行及公司財務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)公司發(fā)展的計劃完成財務(wù)預(yù)算，帶領(lǐng)財務(wù)團(tuán)隊完成公司財務(wù)管理工作。

具體到本次的沙盤模擬訓(xùn)練中，小組財務(wù)總監(jiān)的具體崗位職責(zé)是：籌集和管理資金；做好現(xiàn)金預(yù)算，管好用好資金；支付各項費(fèi)用（稅金、長/短/高利貸款、應(yīng)收/還賬款、管理費(fèi)、折舊費(fèi)等），核算成本；按時報送財務(wù)報表，做好財務(wù)分析。

首先，因為是實物的沙盤演練，財務(wù)報表等數(shù)據(jù)都需要手動錄入進(jìn)行填寫，所以作為小組的財務(wù)總監(jiān)，我的工作任務(wù)及壓力無疑是最大的。在初始年，我以及財務(wù)助理李勛根據(jù)老師給出的財務(wù)數(shù)據(jù)、訂單數(shù)量、開發(fā)的產(chǎn)品、及生產(chǎn)線的方式等資料，對其一步一步進(jìn)行沙盤推演，最終填寫出財務(wù)報表并計算出企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表。

回想實習(xí)過程，從期初的手忙腳亂到期末獨(dú)自應(yīng)付，我深刻地感受到財務(wù)數(shù)據(jù)與企業(yè)業(yè)務(wù)的直接相關(guān)性。從專業(yè)角度來分析，要想做好一名出色的財務(wù)總監(jiān)，需要有極其扎實的理論知識與儲備，對各項數(shù)據(jù)的分類及匯總極其敏感，做到不犯迷糊不犯錯誤。畢竟，哪怕一點點的數(shù)據(jù)計算錯誤都會對最后的計算結(jié)果造成很大的影響。其次，作為CFO，關(guān)鍵是要時刻保持冷靜并且高度集中的注意力，對沙盤上的每一筆操作了之于心，并根據(jù)財務(wù)狀況提供數(shù)據(jù)分析給大家。財務(wù)只是工具，而不是目的，只有在做好了財務(wù)工作的同時兼顧到企業(yè)的經(jīng)營決策過程，并具有良性的影響，這才算是一名合格出色的財務(wù)總監(jiān)。

最后，十分感謝本次實習(xí)演練帶給我自己以及小組各個成員的巨大收獲，使得我們在對生產(chǎn)企業(yè)ERP流程具有更深的直觀了解之余，對現(xiàn)代企業(yè)的運(yùn)作管理及決策有了清晰的認(rèn)識，實踐性質(zhì)的模擬對抗比之課堂上的教學(xué)更具有效果和吸引力。