第一篇：出納崗位工作說明書

出納崗位工作說明書

一、管理層級關(guān)系 直接上級：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

二、工作內(nèi)容與要求：

1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：

（1）、嚴(yán)格按照有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及酒店財(cái)務(wù)規(guī)定，根據(jù)會計(jì)審核后的收付款憑證，重點(diǎn)復(fù)核原始憑證的數(shù)量，金額是否相符，無誤后辦理收付款項(xiàng)，并在原始憑證上加蓋“收、付訖”戳記。嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度復(fù)核憑證，做到合理、合法、有效、準(zhǔn)確、手續(xù)完整。對不符財(cái)務(wù)制度規(guī)定的會計(jì)業(yè)務(wù)（原始憑證）不得受理。

（2）、庫存現(xiàn)金保持正常限額內(nèi)，超過限額的現(xiàn)金要及時(shí)存入銀行（現(xiàn)金收付及解繳銀行注意做好安全防范），不能以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。

（3）、根據(jù)經(jīng)審核審批的原始憑證的匯款內(nèi)容準(zhǔn)確無誤及時(shí)填制各種匯款單。

（4）、隨時(shí)掌握現(xiàn)金、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時(shí)存入銀行。每日編制收支日報(bào)表。

（5）、負(fù)責(zé)簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票，建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時(shí)清理注銷。使用的支票必須寫明收款單位、名稱、帳號、金額、用途，對于填寫錯(cuò)誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，按規(guī)定繳銷。嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票必須在支票簽明日期，款項(xiàng)用途和規(guī)定限額，并及時(shí)清理，督促領(lǐng)用人結(jié)算，過期未用的空白轉(zhuǎn)帳支票，要及時(shí)收回注銷；

（6）、不準(zhǔn)擅自外借銀行賬號給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算。

（7）、每日收繳當(dāng)班總臺、吧臺等的貨幣資金及單據(jù)，并作單據(jù)復(fù)核；并注意票面的真?zhèn)巍?/p>

（8）、換取零輔幣，去稅務(wù)換兌獎發(fā)票，兌換外幣。

（9）、收付現(xiàn)金迅速、準(zhǔn)確，在交款人、領(lǐng)款人面前點(diǎn)數(shù)；如有異議及時(shí)解決；

（10）、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清點(diǎn)盤點(diǎn)制度，每日核對庫存現(xiàn)金，做到帳款相符，確?，F(xiàn)金的安全；編制現(xiàn)金結(jié)報(bào)單。

2、登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳：

（1）、每日根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記帳及銀行存款日記帳。日記帳所載的內(nèi)容必須與會計(jì)憑證相一致，必須連續(xù)登記，不得跳行、隔頁、不得隨便損壞賬簿和撕去帳頁，文字和數(shù)字必須整潔清晰、準(zhǔn)確無誤，如有改動必須按會計(jì)制度執(zhí)行?，F(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對相符，接受審計(jì)或會計(jì)人員的抽查。

（2）、現(xiàn)金、銀行存款日記賬每月與總賬核對，保證賬賬相符。

（3）、銀行存款賬每月與銀行對賬單核對，并編制銀行存款余額調(diào)整表。

（4）、對現(xiàn)金、銀行存款等貨幣資金類科目的準(zhǔn)確、完整、安全負(fù)責(zé)。

3、保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券：

（1）、對現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無缺。如有短缺負(fù)責(zé)賠償，有價(jià)券要有明細(xì)登記。

（2）、要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，做好崗位安全工作。

（3）、保管有關(guān)印章，空白收據(jù)和空白支票，不得遺失。負(fù)責(zé)銀行憑證，票據(jù)的購買、領(lǐng)用、保存、使用及登記工作。

4、會計(jì)核算與其他：

（1）、按會計(jì)工作規(guī)范要求認(rèn)真整理會計(jì)憑證的附件，并負(fù)責(zé)記賬憑證附件齊全完整。

（2）、負(fù)責(zé)審核、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資。

（3）、催收未及時(shí)報(bào)帳的單據(jù)，最長不超過五天。

（4）、編制收支類記帳憑證。憑證量不大的公司（中小規(guī)模酒店）的出納對收支類記帳憑證錄入會計(jì)電算化系統(tǒng)。

（5）、掌握電算化會計(jì)操作業(yè)務(wù)。

（6）、掌握信用卡的使用方法，并輔導(dǎo)、培訓(xùn)收銀員。

（7）、熟悉掌握吧臺、總臺收銀結(jié)帳業(yè)務(wù)。

（8）、負(fù)責(zé)收銀使用的帳卡、票據(jù)的領(lǐng)用、管理，建立領(lǐng)、用、存臺帳。

（9）、財(cái)務(wù)經(jīng)理、上級財(cái)務(wù)部門需要落實(shí)的其它事宜。

三、責(zé)任與權(quán)限：

1、對庫存現(xiàn)金、各種票據(jù)的安全負(fù)責(zé)。拒絕私人借款或以白條頂替現(xiàn)金，拒絕任何單位和個(gè)人持賬外現(xiàn)金存放保險(xiǎn)柜。

2、對簽發(fā)的支票，由于自身原因造成的經(jīng)濟(jì)損失，負(fù)有賠償責(zé)任。對于違反酒店財(cái)務(wù)制度有關(guān)規(guī)定的事項(xiàng)有權(quán)拒絕辦理。

3、不得向外單位和個(gè)人借用銀行賬戶。

4、對有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，要做好保密工作、嚴(yán)守財(cái)務(wù)機(jī)密。除規(guī)定的檢查部門外，不得提供。對泄露財(cái)務(wù)機(jī)密的，除進(jìn)行相應(yīng)處罰外，調(diào)離財(cái)務(wù)崗位。

5、接受財(cái)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)檢查和考核出納崗位的工作。

6、超標(biāo)準(zhǔn)完成或未按標(biāo)準(zhǔn)完成任務(wù)，視程度分別給予獎勵(lì)或處罰。

四、任職資格

(一)基本素質(zhì)

1、具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，有責(zé)任感。

2、頭腦清晰、思維敏捷、堅(jiān)持原則。

3、吃苦耐勞，對工作認(rèn)真負(fù)責(zé)。

(二)知識技能

1、具有財(cái)務(wù)會計(jì)的基礎(chǔ)理論和專業(yè)知識，并持有會計(jì)證。

2、熟練掌握財(cái)務(wù)軟件，熟練應(yīng)用Excel和Word等辦公軟件。

(三)教育背景

1、財(cái)務(wù)大專以上學(xué)歷。英語初級水平。

(四)工作經(jīng)驗(yàn)

1、了解酒店業(yè)業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)核算程序。

2、有2年以上財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)。

五、工作表單與制度

（1）、預(yù)訂單（2）、團(tuán)隊(duì)通知單（3）、住客登記單（4）、預(yù)收款收據(jù)（5）、換房單（6）、結(jié)帳單（7）、發(fā)票（8）、預(yù)收款收據(jù)匯總及交班表（9）、工作交班表（10）、內(nèi)部轉(zhuǎn)帳單（11）、結(jié)帳單匯總及交班表（12）、POS機(jī)（13）、信用卡刷卡紙（14）、兌換水單（15）、掛帳單

（16）、報(bào)損單（17）、宴請審批單（18）、內(nèi)部繳款單（19）、催款通知單（20）、輸賬員結(jié)算收銀交班表（21）、費(fèi)用報(bào)銷單（22）、領(lǐng)款憑證（23）、小吧單（24）、營業(yè)款長、短差錯(cuò)報(bào)告單（25）、帳單、票據(jù)核銷表（26）、帳單、票據(jù)領(lǐng)用登記，使用記錄表（27）、旅差費(fèi)報(bào)銷單（28）、現(xiàn)金支票（29）、轉(zhuǎn)帳支票（30）、匯票委托書（31）、電匯憑證（32）、現(xiàn)金繳款單（33）、進(jìn)帳單（34）、收費(fèi)憑證（35）、收款收據(jù)（36）、其他銀行憑證（37）、現(xiàn)金日記帳（38）、銀行存款日記帳（39）、驗(yàn)收單（40）、調(diào)撥單（41）、采購預(yù)審批單（42）、出差預(yù)審批單（43）、調(diào)資單（44）、工資單

[要熟悉的公司財(cái)務(wù)制度]：（1）、《客房預(yù)收款標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》（2）、《應(yīng)收帳款和催收帳款管理規(guī)定》

（3）、《財(cái)務(wù)安全管理規(guī)定》（4）、《預(yù)領(lǐng)款管理規(guī)定》（5）、《免單、折讓審批管理規(guī)定》

（6）、《發(fā)票管理規(guī)定》（7）、《收銀崗位操作標(biāo)準(zhǔn)》（8）、《單證、票據(jù)領(lǐng)用規(guī)定》

（9）、《總臺財(cái)務(wù)相關(guān)規(guī)定》（10）、《配送中心、客房部財(cái)務(wù)管理規(guī)定》

（11）、《出差及旅差費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定》（12）、掛帳單位協(xié)議與明細(xì)表

（13）、《公司印章使用管理規(guī)定》（14）、《兌換外幣管理規(guī)定》

（15）、《客房價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)》（16）、《小吧價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)》

（17）、《收銀員崗位說明書與崗位職責(zé)》（18）、《營業(yè)款長、短差錯(cuò)管理規(guī)定》

（19）、《收銀員獎罰處理規(guī)定》（20）、《前廳收銀系統(tǒng)操作管理規(guī)定》

（21）、《工資審批管理制度》（22）、《營銷員營銷獎管理考核辦法》

（23）、《汽車管理及費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定》（24）、《外出（出差）預(yù)審批及規(guī)定》

（25）、《合同管理制度》（26）、《裝修工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)制度》

（27）、《工程項(xiàng)目預(yù)（決）算單使用說明及財(cái)務(wù)處理》

（28）、《關(guān)于出差補(bǔ)貼及財(cái)務(wù)報(bào)支的規(guī)定》（29）、《洗滌費(fèi)報(bào)支規(guī)定》

（30）、〈原輔料采購審批報(bào)銷制度〉（31）、〈關(guān)于手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷的規(guī)定〉

（32）、〈暫借款利息及處理的規(guī)定〉（33）、〈各類券及IC卡財(cái)務(wù)核算方法〉

（34）、〈關(guān)于有價(jià)券使用管理的規(guī)定〉（35）、〈維修施工單使用辦法〉

（36）、〈內(nèi)部招待宴請管理規(guī)定〉（37）、〈貨幣資金檢查實(shí)施細(xì)則〉

（38）、〈車輛購置補(bǔ)貼協(xié)議規(guī)定〉（39）、〈主要財(cái)務(wù)審核審批授權(quán)規(guī)定〉

（40）、〈采購審批授權(quán)書〉（41）、各有權(quán)審批人〈授權(quán)書〉

（42）、〈裝修、裝璜工程決算制度〉（43）、〈裝修工程會計(jì)控制與處理要點(diǎn)〉

（44）、〈倉庫驗(yàn)收規(guī)定〉（45）、〈固定資產(chǎn)、物品設(shè)備、辦公用品管理制度〉

（46）、〈財(cái)產(chǎn)清查制度〉（47）、〈財(cái)務(wù)盤點(diǎn)制度〉（48）、《公司財(cái)務(wù)制度與規(guī)定》

（49）、《總公司差旅費(fèi)、辦公用品費(fèi)的報(bào)銷審批規(guī)定》（50）、《各類有價(jià)券使用操作暫行規(guī)定》

（51）、《關(guān)于往來物資調(diào)撥的財(cái)務(wù)規(guī)范》（52）、《企業(yè)報(bào)帳條件與流程》

（53）、《公司保密制度》（54）、《營業(yè)表單審核內(nèi)容》（55）、《出納崗位工作說明書》

（56）、其他后續(xù)增補(bǔ)的財(cái)務(wù)制度與授權(quán)書；

六、工作方法：

1、出納員三字經(jīng)

出納員，很關(guān)鍵；靜頭腦，清雜念。業(yè)務(wù)忙，莫慌亂；情緒好，態(tài)度謙。取現(xiàn)金，當(dāng)面點(diǎn)；高警惕，出安全。收現(xiàn)金，點(diǎn)兩遍；辨真假，免賠款。支現(xiàn)金，先審單；內(nèi)容全，要會簽。收單據(jù)，要規(guī)范；不合規(guī)，擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。賬外賬，甭保管；違法紀(jì)，又罰款。長短款，不用亂；平下心，細(xì)查點(diǎn)。借貸方，要分清；清單據(jù)，查現(xiàn)款。月憑證，要規(guī)整；張數(shù)明，金額清。庫現(xiàn)金，勤查點(diǎn)；不壓庫，不挪欠。現(xiàn)金賬，要記全；賬款符，心坦然。

2、出納人員應(yīng)該遵守的職業(yè)道德

出納是一項(xiàng)特殊的職業(yè)，它整天接觸的是大把大把的金錢，成千上萬的鈔票，真可謂萬貫家財(cái)手中過。應(yīng)該遵守的職業(yè)道德是：（1）清正廉潔。清正廉潔是出納員的立業(yè)之本，是出納員職業(yè)道德的首要方面。(2)敬業(yè)愛崗。應(yīng)當(dāng)熱愛本職工作，努力鉆研業(yè)務(wù)，使自己的知識和技能適應(yīng)所從事工作的要求。(3)熟悉法規(guī)和公司制度。應(yīng)當(dāng)熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)；熟悉公司財(cái)務(wù)制度。(4)依制度依法辦事。(5)客觀公正。在辦理會計(jì)事務(wù)中，應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是，客觀公正。(6)搞好服務(wù)。應(yīng)當(dāng)盡其所能，為改善我公司的內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。(7)保守秘密。應(yīng)當(dāng)保守本單位的商業(yè)秘密，不能私自向外界提供或泄露單位的會計(jì)信息。（8）堅(jiān)持原則。

本工作說明書對原來的崗位工作內(nèi)容與職責(zé)進(jìn)行了細(xì)化，請執(zhí)行。

集團(tuán)財(cái)務(wù)部

2008年6月4日

第二篇：出納崗位說明書

出納崗位說明書

職位名稱：出納

職位代碼：CW-03

所屬部門： 財(cái)務(wù)科 職

系：文員

直屬上級：財(cái)務(wù)科長 直接下屬： 無

間接下屬： 無 崗位編制：一人 二．工作內(nèi)容:

一、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)

1、根據(jù)日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要，不定期從銀行出納處提取現(xiàn)金，收妥入帳；

2、負(fù)責(zé)銷售廢品的現(xiàn)金收取業(yè)務(wù)；

3、根據(jù)經(jīng)相關(guān)主管負(fù)責(zé)人審批的物流材料采購業(yè)務(wù)憑證負(fù)責(zé)日常的采購業(yè)務(wù)現(xiàn)金支付；

4、根據(jù)經(jīng)相關(guān)主管負(fù)責(zé)人審批的費(fèi)用報(bào)銷憑證負(fù)責(zé)費(fèi)用的報(bào)銷；

5、臨時(shí)發(fā)生的其他現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

二、編制會計(jì)憑證

1、對發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行審核，要求內(nèi)容完整、金額準(zhǔn)確，對不符合要求的票據(jù)有權(quán)拒付；

2、對布料、花邊及部分木材，根據(jù)經(jīng)審核無誤的采購憑證，將運(yùn)費(fèi)分?jǐn)偟矫抗P相應(yīng)貨品材料的單價(jià)成本里。

3、對本期發(fā)生的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)及報(bào)帳業(yè)務(wù)逐筆編制記賬憑證；

4、以每60頁為一本記賬憑證，并對本期發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)加以匯總，編制丁字帳。

三、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符，月末與總賬核對一致。

四、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部辦公用品的管理和財(cái)務(wù)部每月考勤的上報(bào)。

五、負(fù)責(zé)銀行匯款及每月20日前全廠電費(fèi)、電話費(fèi)的結(jié)算。

六、完成上級交辦的臨時(shí)性工作。三．聘用，解聘條件

教育背景:

◆會計(jì)、財(cái)務(wù)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷:

◆接受過管理學(xué)、戰(zhàn)略管理、組織變革管理、人力資源管理、經(jīng)濟(jì)法、公司產(chǎn)品的基本知識等方面的培訓(xùn)。經(jīng)

驗(yàn):

◆2年以上企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)。技能技巧:

◆具有較全面的財(cái)會專業(yè)理論知識、現(xiàn)代企業(yè)管理知識，熟悉財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和制度；

◆熟悉財(cái)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、投資、進(jìn)出口貿(mào)易、企業(yè)財(cái)務(wù)制度和流程； ◆參與過較大投資項(xiàng)目的分析、論證和決策； ◆熟悉稅法政策、營運(yùn)分析、成本控制及成本核算； ◆具有豐富的財(cái)務(wù)管理、資金籌劃、融資及資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)； ◆良好的口頭及書面表達(dá)能力。態(tài)

度:

◆工作細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)，并具有戰(zhàn)略前瞻性思維；

◆具有較強(qiáng)的判斷和決策能力、人際溝通和協(xié)調(diào)能力、計(jì)劃與執(zhí)行能力； ◆具有較強(qiáng)的工作熱情和責(zé)任感。2）解聘條件

對工廠造成重大浪費(fèi)，連續(xù)三個(gè)月不能按時(shí)完成工作

不能有效改善以及創(chuàng)新，完不成總經(jīng)理所定目標(biāo)，從而使工廠一成不變。弄虛作假，有損工廠利益以滿足個(gè)人利益

因?yàn)楣ぷ鞑簧钊氩患?xì)致不勤勞造成的漏洞，給工廠帶來重大損失。不能持續(xù)的提出工廠的改進(jìn)建議，沒有工作能動性，沒有創(chuàng)新意識。文控資料混亂。沒有團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神或能力 四．權(quán)限

1、資金的分配權(quán)力

2、具體工作開展的決策權(quán)

3、對不執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)章制度的部門的處罰權(quán)，報(bào)總經(jīng)辦處罰。

4、由總經(jīng)理授權(quán)處理的其他重要事項(xiàng)

5、有對倉庫以及其他部門財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)情況的隨時(shí)檢查的權(quán)力。

6、有對供應(yīng)部門經(jīng)營活動隨時(shí)檢查的權(quán)力。五．需要上報(bào)報(bào)表以及報(bào)告

1）對總經(jīng)理—— 六．工資，績效，獎金

1）保底工資 2）績效工資 七．差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1）交通以及伙食費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷

2）住宿標(biāo)準(zhǔn)為100元以下。以上部分自費(fèi) 八．工作以及生活福利標(biāo)準(zhǔn)

1）工作場所:辦公室。

環(huán)境狀況:舒適。

危 險(xiǎn) 性:基本無危險(xiǎn)，無職業(yè)病危險(xiǎn)。辦公用品：電腦一臺，一般辦公設(shè)備、工作時(shí)間特征 正常工作時(shí)間，根據(jù)工作情況加班。無加班工資。2）提供室內(nèi)住房

3）提供每年一次的回家往返車票

6）按國家規(guī)定給與保險(xiǎn)。但不以現(xiàn)金形式支付。（工作滿一年后）8）每周規(guī)定休息兩天。工作時(shí)間為早八點(diǎn)到當(dāng)日任務(wù)完成。九．處罰標(biāo)準(zhǔn)

1）因自身原因造成的損失，按照損失金額50%處罰

2）因下屬原因或集體原因造成的損失，按照損失金額80%由其自行分配處罰金額。十．考評辦法

聘用與解雇按月評，季度評，年評，按人力資源部的表格打分為標(biāo)準(zhǔn)。

處罰按標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)辦做出評定 十一。所使用表格，以及執(zhí)行文件 十二。工作流程及說明 十三。招會制度

第三篇：出納崗位說明書

出納崗位說明書

一、崗位識別： 隸屬部門：財(cái)務(wù)部 職務(wù)名稱：財(cái)務(wù)出納 直接上司：董事長

二、任職要求：

1、大專以上學(xué)歷，年齡在25-40歲之間。

2、同崗位工作經(jīng)驗(yàn)兩年以上，專業(yè)、敬業(yè)，有專業(yè)職稱，熟悉國家的相關(guān)法律法規(guī)。

三、崗位職責(zé)：

1、嚴(yán)格執(zhí)行國家的現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度。宣傳和執(zhí)行財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)財(cái)務(wù)管理的規(guī)定。

2、認(rèn)真執(zhí)行原始憑證的審核.審批制度，及時(shí)處理各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)，做到憑證合法，手續(xù)完備。

3、遵守財(cái)務(wù)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)務(wù)審批權(quán)限，根據(jù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度中規(guī)定的開支范圍.標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真辦理現(xiàn)金.銀行收付業(yè)務(wù)，認(rèn)真審查原始單據(jù)，對違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)定的票據(jù)，有權(quán)拒付。嚴(yán)格把好支出第一關(guān)。

4、及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。每日核對現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫存數(shù)額，經(jīng)常核對銀行存款賬面余額與各開戶銀行實(shí)有余額，做到日清月結(jié)，賬證、賬賬、賬款相符。

5、遵守現(xiàn)金管理制度，不隨意坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫，不得公-款私借和挪用公-款，不得設(shè)立賬外賬、小金庫，認(rèn)真保管好庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券及相關(guān)票據(jù)印鑒，努力控制庫存現(xiàn)金限額，確保資金安全。

對管理機(jī)構(gòu)開支情況，及時(shí)向主辦會計(jì)匯報(bào)并征得主辦會計(jì)同意才能辦理

6、及時(shí)完成總經(jīng)理交辦的各項(xiàng)其他工作。

第四篇：出納崗位說明書

1負(fù)責(zé)填制收付款憑證，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)

2辦理完畢收付業(yè)務(wù)，加蓋收付訖章，填制憑證后，單據(jù)及時(shí)轉(zhuǎn)給相關(guān)會計(jì)，不得壓票，及時(shí)取回各種銀行單據(jù)，對賬表等，返給相關(guān)會計(jì)

3定期盤點(diǎn)現(xiàn)金和核對銀行存款對賬單，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”

4建立健全出納各種賬目，及時(shí)序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)

5按月進(jìn)行現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬與總賬的核對，保證賬賬、賬款相符

6負(fù)責(zé)妥善保管庫存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券，保管有關(guān)印章，各類支票、發(fā)票和收據(jù)等

7辦理銀行開戶、清戶、變更、年檢等相關(guān)工作

8、配合會計(jì)處理其它財(cái)務(wù)相關(guān)工作

第五篇：出納崗位說明書

出納崗位說明書

所屬部門：財(cái)務(wù)部 直接上級：主管會計(jì)

崗位目的：負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算、費(fèi)用報(bào)銷支付、現(xiàn)金管理工作等

能力要求：

1、相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)2年以上

2、了解國家財(cái)經(jīng)政策和會計(jì)、稅務(wù)法規(guī)，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

3、熟練使用各種財(cái)務(wù)工具和辦公軟件，且電腦操作嫻熟，有較強(qiáng)的責(zé)任心，有良好的職業(yè)操守，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)；

4、工作細(xì)致，責(zé)任感強(qiáng)，良好的溝通能力、團(tuán)隊(duì)精神。

出納崗位職責(zé)

1、做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作?，F(xiàn)金收付必須憑經(jīng)審核無誤，正確、合法、有效的收付款憑證辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)手續(xù)。

2、每天工作日結(jié)束前，及時(shí)盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報(bào)表和憑證進(jìn)行核對，做到帳實(shí)、帳表、帳證、帳帳相符。

3、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

4、根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度要求，及時(shí)整理單據(jù)、票據(jù)并移交會計(jì)編制記賬憑證，登記會計(jì)賬簿。

5、配合會計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作；做到及時(shí)準(zhǔn)確，不得無故延誤。

6、負(fù)責(zé)銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記賬，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對存款余額

7、負(fù)責(zé)稅務(wù)及工商的對接、完稅、年檢、審查配合工作

8、及時(shí)清理帳目，督促因公借款人員及時(shí)報(bào)帳，杜絕個(gè)人長期欠款。

9、出納員不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計(jì)檔案保管工作。

10、保管好現(xiàn)金、各種印章。對于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償。

11、保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人

12、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。

13、作好應(yīng)收款工作，定期向主管會計(jì)匯報(bào)收款情況。

14、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動報(bào)表。

15、完成領(lǐng)導(dǎo)交代的其他工作、