第一篇：銀行會計部部會計監(jiān)督檢查輔導(dǎo)工作計劃

銀行會計部部會計監(jiān)督檢查輔導(dǎo)工作計劃

根據(jù)公司（以下簡稱“”）《會計監(jiān)督檢查輔導(dǎo)暫行辦法》的內(nèi)容要求，為增強會計管理工作、提升會計業(yè)務(wù)質(zhì)量和防范會計業(yè)務(wù)風(fēng)險，現(xiàn)制定ⅩⅩ年度會計監(jiān)督檢查輔導(dǎo)工作計劃，具體工作計劃如下：

一、全年會計業(yè)務(wù)自律監(jiān)管檢查工作

根據(jù)總行業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)和會計業(yè)務(wù)需求，制定每個季度會計業(yè)務(wù)自律監(jiān)管檢查計劃和檢查方案（詳見附件1），并落實具體的檢查工作。

針對會計業(yè)務(wù)自律監(jiān)管檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，當(dāng)場給予正確的整改意見，個別需與部門負(fù)責(zé)人溝通才能解決的問題，自律監(jiān)管檢查工作結(jié)束后，匯總上報部門負(fù)責(zé)人后再做指導(dǎo)。

每季度自律監(jiān)管檢查工作結(jié)束后，將檢查中發(fā)現(xiàn)的所有問題重新梳理，撰寫檢查報告（通報）上報部門負(fù)責(zé)人。若檢查中發(fā)現(xiàn)普遍存在的、屢查屢犯的、存在重大風(fēng)險的問題及時上報部門負(fù)責(zé)人，并提出合理、合規(guī)解決方案。

二、業(yè)務(wù)指導(dǎo)與培訓(xùn)

每一季度匯總整理全轄各營業(yè)支行反饋的業(yè)務(wù)問題及檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，篩選其中的重要問題，再根據(jù)會計監(jiān)督檢查輔導(dǎo)工作的合規(guī)性原則對其問題進行全面的解答，對全轄各營業(yè)支行主管會計進行培訓(xùn)指導(dǎo)。

三、不定期開展的會計業(yè)務(wù)檢查

做為全行會計業(yè)務(wù)的監(jiān)督、檢查和輔導(dǎo)人員，組織開展臨時性或不定期的會計業(yè)務(wù)檢查，包括自治區(qū)聯(lián)社、人民銀行和銀監(jiān)局等上級管理機構(gòu)要求的專項檢查；落實執(zhí)行全年重大節(jié)假日前對全行現(xiàn)金和重空尾箱的檢查；完成總行安排的各類會計業(yè)務(wù)檢查和輔導(dǎo)工作；根據(jù)會計業(yè)務(wù)開展情況，自行組織針對存在較大問題的會計業(yè)務(wù)的檢查和輔導(dǎo)。

會計部

ⅩⅩ年3月7日

第二篇：銀行會計部工作計劃

銀行會計部工作計劃

銀行會計部工作計劃 1

xx年復(fù)一年的鍛煉進一步提高了我的財務(wù)知識，現(xiàn)在我已經(jīng)成為一名財務(wù)經(jīng)理。xx在過去的一年里，我將繼續(xù)我的財務(wù)工作，加強財務(wù)知識的學(xué)習(xí)和教育。在我的管理和大家的共同努力下，使財務(wù)工作更加標(biāo)準(zhǔn)化和制度化。以下是我財務(wù)人員工作計劃的詳細(xì)信息。

20xx在工作計劃中，我制定了三個方面：

一是參加財務(wù)人員繼續(xù)教育

財務(wù)人員每年都要參加財政局組織的繼續(xù)教育，但是xx20xx年11月底，繼續(xù)教育教材發(fā)生了變化，由于財務(wù)部最新公告：20xx年財務(wù)將發(fā)生重大變化，實施新會計準(zhǔn)則、新學(xué)科、新標(biāo)準(zhǔn)體系，可以說20xx年財務(wù)部工作將圍繞改革，唯重要的是改革對企業(yè)財務(wù)人員提出了更高的要求。首先，參與財務(wù)人員的繼續(xù)教育，了解新標(biāo)準(zhǔn)體系的框架，掌握和理解新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容、要點和本質(zhì)。根據(jù)新標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范要求，熟練運用新標(biāo)準(zhǔn)，編制會計處理和財務(wù)報表和表格。參加繼續(xù)教育后，報告學(xué)習(xí)情況。

二是加強現(xiàn)金治理標(biāo)準(zhǔn)化，做好日常會計工作

1.根據(jù)新的制度和標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合實際情況進行業(yè)務(wù)會計，做好財務(wù)工作。

2.做好本職工作，處理與其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系.

3、做好正常的出納會計工作。根據(jù)財務(wù)制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)算，使有限資金發(fā)揮真正作用，為公司提供財務(wù)保障。加強各種費用的核算。及時記賬，編制出納日報明細(xì)表、匯總表，并在月初前提交總經(jīng)理保留，嚴(yán)格辦理支票接收手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金票和轉(zhuǎn)賬支票。

4.財務(wù)人員必須堅持崗位責(zé)任制的原則，公正辦事，以身作則。

5.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時分配的其他工作。

三是個人意見措施要求

科學(xué)的財務(wù)治理、標(biāo)準(zhǔn)化的會計、全面的成本控制、加強監(jiān)督、細(xì)化工作，有效地反映了財務(wù)治理的作用。使財務(wù)運作更加合理、健康，更符合公司發(fā)展的步伐。簡而言之，在新的一年里，我將利用改革的機會，繼續(xù)加強現(xiàn)金治理，提高我的業(yè)務(wù)運營能力，充分發(fā)揮財務(wù)的作用，積極完成工作計劃，最大限度地向公司報告。為我公司的穩(wěn)步發(fā)展做出更大的貢獻。

20xx年，我的個人工作計劃已經(jīng)詳細(xì)和明確了。我知道做好財務(wù)工作并不容易，但如果財務(wù)人員得到合理安排，共同努力，我們的財務(wù)工作就會達到更高的水平。

銀行會計部工作計劃 2

根據(jù)我行××××年這一年來會計結(jié)算工作中的實際情況，我們在××××年的工作主要從三個方面著手：抓內(nèi)控制度建設(shè)、抓會計核算質(zhì)量、抓柜員業(yè)務(wù)素質(zhì)以提高我行的服務(wù)水平與風(fēng)險防范能力?，F(xiàn)就針對這三個方面工作內(nèi)容制定會計結(jié)算部在××××年的工作思路：

一、加強內(nèi)控制度建設(shè)，防范風(fēng)險的發(fā)生。

隨著近年來金融犯罪案件的增多，促使我們對操作的規(guī)范、制度的執(zhí)行有了更高的要求：

1、定期召開由行長及網(wǎng)點主管參加的內(nèi)控、制度、風(fēng)險分析會議，提出業(yè)務(wù)處理中出現(xiàn)的問題并解決，同時形成會議紀(jì)要對一些各網(wǎng)點不規(guī)范的業(yè)務(wù)進行統(tǒng)一落實。

2、會計結(jié)算部負(fù)責(zé)著全行的本外幣會計、出納、資金清算、人民

幣結(jié)算業(yè)務(wù)的管理;組織落實相關(guān)制度、辦法及柜面業(yè)務(wù)核算和管理;負(fù)責(zé)人民幣結(jié)算中間業(yè)務(wù)的收入;負(fù)責(zé)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)參數(shù)表的統(tǒng)一管理;負(fù)責(zé)全行會計憑證的統(tǒng)一管理，包括領(lǐng)取、分發(fā)、保管與銷毀的管理;負(fù)責(zé)會計專用印章的領(lǐng)取、分發(fā)、回收和銷毀工作;負(fù)責(zé)全轄現(xiàn)金、有價單證等貴重物品保管、調(diào)運業(yè)務(wù)的管理。這些業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)都存在著風(fēng)險點，要求我們按照制度規(guī)定加強對每一個環(huán)節(jié)的控制。

3、加強對全行所有網(wǎng)點在制度執(zhí)行及業(yè)務(wù)操作中的監(jiān)督檢查工作，并落實專人負(fù)責(zé)，發(fā)現(xiàn)問題及時提出并督促對問題的整改落實情況，定期通報會計結(jié)算部的檢查結(jié)果并跟蹤落實，杜絕同樣問題在網(wǎng)點的二次發(fā)生。

二、加強會計核算工作，提高工作質(zhì)量。

因我行的前臺臨柜人員的流動性較大，而且我行的新業(yè)務(wù)新辦法變化較快，對我行的會計核算質(zhì)量一直都是個挑戰(zhàn)：

1、繼續(xù)執(zhí)行柜員績效考核機制，經(jīng)過××××年的績效考核對我行的臨柜人員產(chǎn)生了一定的積極作用。20xx年我們將更好地利用這一個考核機制，讓更多的柜員參加到這個考核中來，以提高柜員的工作主動性與責(zé)任性。

2、對在我們檢查中發(fā)現(xiàn)的問題除進行通報處理外，我們將繼續(xù)執(zhí)行對臨柜人員的經(jīng)濟處罰手段，以及差錯人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)與考試。促使柜員重視業(yè)務(wù)差錯的發(fā)生，努力減少差錯。

3、有罰有獎，按照全行臨柜人員的差錯考核情況，對全年無差錯及工作表現(xiàn)好的柜員進行獎勵，以促進柜員的工作積極性。

4、定期、準(zhǔn)確、及時地向市分行會計結(jié)算部上報各種會計結(jié)算報表。

三、加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高臨柜人員的業(yè)務(wù)處理能力，從而提高她們的'業(yè)務(wù)素質(zhì)。

員工的素質(zhì)如何是銀行能否發(fā)展的根本，在目前人員流動頻繁的情況下我們需要有一支高素質(zhì)的隊伍。

1、制定出培訓(xùn)計劃，在××××年我們準(zhǔn)備對我行股改上市后的會

計制度、支付結(jié)算辦法、新會計科目以及綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)新版本等業(yè)務(wù)知識以及各種新興業(yè)務(wù)進行培訓(xùn)。及時讓柜員吸收新的業(yè)務(wù)知識，幫助她們跟上我行的變革速度。

2、加強與其他各部門之間的聯(lián)系，在業(yè)務(wù)培訓(xùn)上做好互通有無，通過邀請其他各部門的業(yè)務(wù)人員為會計結(jié)算柜員講課，或講業(yè)務(wù)知識，或講自己的工作經(jīng)驗，以加深相互之間的了解，從而相互學(xué)習(xí)，以提高柜員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好地做好服務(wù)。

3、好市分行會計結(jié)算部下達的各項會計結(jié)算工作，如版本升級、

測試驗證、帳戶管理、計劃任務(wù)等各項工作安排，并及時將業(yè)務(wù)信息向下轄網(wǎng)點傳達，以更好地完成市分行的工作任務(wù)。

4、加強對營業(yè)經(jīng)理的考核與考評工作，使?fàn)I業(yè)經(jīng)理能發(fā)揮潛力，履行好職責(zé)，提高我行的會計核算質(zhì)量。

四、做好與企業(yè)之間的聯(lián)系，召開銀企座談會向客戶介紹我行的業(yè)務(wù)品種、新的結(jié)算方式，加強與客戶的溝通，獲取各種結(jié)算需求信息，更好地為客戶解決結(jié)算上的難題。

作為會計結(jié)算部，還起著與市分行及支行下轄網(wǎng)點的上承下接工作，20xx年我們將加強與市分行之間的工作銜接，及時將各項工作任務(wù)落實下轄各網(wǎng)點，努力完成市分行下達的各項任務(wù)。同時，加強與各部門之間的工作配合，共同為工行發(fā)展努力。

第三篇：銀行會計檢查輔導(dǎo)述職報告

在總行領(lǐng)導(dǎo)和支行領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)及幫助下，我認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識和金融法律法規(guī)，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，以貫徹落實總行的各項工作為目標(biāo)，規(guī)范財務(wù)核算，完善費用管理，較好的完成了各項工作任務(wù)。現(xiàn)就2019年的履職情況作如下匯報：

一、加強會計檢查輔導(dǎo)工作

按照會計檢查輔導(dǎo)工作的要求，我嚴(yán)格執(zhí)行庫款等專項會計檢查輔導(dǎo)工作，同時加強對全支行內(nèi)勤人員的管理與考核，全體人員能夠按照會計基本制度的要求辦理各項業(yè)務(wù)，庫款核對相符，無重大責(zé)任事故。針對個別問題，按照內(nèi)部管理考核辦法進行了處罰，切實做到了檢查輔導(dǎo)、查糾并重的原則。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)專業(yè)知識

我十分注重自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高，每天保證學(xué)習(xí)《財務(wù)管理》、《會計工作質(zhì)量》、《有價單證及重要空白憑證管理》、《結(jié)算管理》、《會計擋案管理》等業(yè)務(wù)書籍，每月對會計的各項工作進行一次自查，發(fā)現(xiàn)問題及時予以糾正，確保了各項基本制度、崗位責(zé)任制和各項會計財務(wù)法規(guī)制度的貫徹落實。同時，我在思想上積極要求進步，努力向黨組織靠攏，不斷提高自己的思想道德水平和政治素養(yǎng)。

三、加強經(jīng)營核算，提高經(jīng)營效益

1、做好財務(wù)指標(biāo)的測算工作。根據(jù)總行財務(wù)指標(biāo)計劃，重點對所轄的經(jīng)營狀況進行了詳細(xì)測算，并擬定了各項經(jīng)營目標(biāo)計劃。為實現(xiàn)我支行全年業(yè)務(wù)目標(biāo)打下了良好基礎(chǔ)。

2、積極做好有關(guān)上報資料及統(tǒng)計報表。一是積極做好總行交辦的上報資料及相關(guān)統(tǒng)計報表工作。二是根據(jù)總行要求，搞好經(jīng)營情況預(yù)測分析，重點是各項經(jīng)營指標(biāo)完成情況和財務(wù)收支情況的分析工作。

四、強化服務(wù)管理，提高社會形象

自總行開展標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)以來，我利用早會時間，對全體人員進行文明禮儀和標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)培訓(xùn)，做好監(jiān)督和指導(dǎo)工作。結(jié)合“贏在大堂、服務(wù)制勝”等一系列活動，迅速提高柜面服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。在省聯(lián)社舉辦的標(biāo)準(zhǔn)化培訓(xùn)過程中，我積極參加，率先垂范，注重自己的培訓(xùn)效果。同時對全行職工進行監(jiān)督、指導(dǎo)，保證業(yè)務(wù)術(shù)語和動作達到規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。通過改革與創(chuàng)新，新青支行的整體服務(wù)水平得到明顯提高，優(yōu)秀企業(yè)形象得到加強。新青支行全年無重大投訴事件發(fā)生，得到了社會各界的一致好評。

五、不足和今后努力方向

綜觀一年的工作，較好地履行了崗位職責(zé)，強化了內(nèi)部管理規(guī)范工作，使分管的結(jié)算工作得到了進一步加強，工作質(zhì)量得到了有效提高。但也存在不少問題，主要表現(xiàn)在：一是崗位職責(zé)發(fā)揮的不夠好，職能作用發(fā)揮欠缺，率先垂范的意識還不夠強，工作措施不到位等現(xiàn)象。在今后工作中將逐漸完善，二是在貫徹落實制度執(zhí)行上不夠認(rèn)真，監(jiān)督管理跟不上，存在抓制度落實的力度不夠。三是會計人員的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)未能大幅度提高，學(xué)業(yè)務(wù)、練技術(shù)積極性未能真正充分發(fā)揮起來。針對以上問題，在下步工作中認(rèn)真加以改進和完善，按照有關(guān)要求，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，扎實工作，努力完成接下來的各項工作任務(wù)。

我很榮幸自己成為了一名農(nóng)商銀行基層管理人員，工作中積累了一定的知識和經(jīng)驗，為以后處理日常事務(wù)的每一項工作、協(xié)助好支行長搞好本行工作奠定了一定基礎(chǔ)。在新的一年里我一定會認(rèn)真的領(lǐng)會和貫徹上級領(lǐng)導(dǎo)的精神和指示，以滿腔的熱情來投入作，爭取把自己的工作、業(yè)務(wù)水平推上一個新的臺階，為我們的農(nóng)商銀行事業(yè)作出最大的貢獻。

第四篇：銀行會計部工作總結(jié)暨明年工作計劃

銀行會計部工作總結(jié)暨明年工作計劃

今年工作總結(jié)...................................................................................................................1 財務(wù)管理方面：.......................................................2

一、規(guī)范財務(wù)行為，加強成本控制。.....................................2

二、大力推動全行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。.....................................3 結(jié)算管理方面：.......................................................3

（一）不斷完善會計風(fēng)險監(jiān)督防范體系和內(nèi)控制度體系，防范操作風(fēng)險。.....3

（二）加強會計隊伍的建設(shè)，建立和實施科學(xué)的考核機制。.................4

（三）加快會計電算化步伐。...........................................5

（四）大興學(xué)習(xí)之風(fēng)，營造出濃厚的會計文化氛圍。.......................5

（五）認(rèn)真履行商業(yè)銀行職責(zé)。.........................................6

（六）加強會計核算，強化內(nèi)部管理，確保核算質(zhì)量。.....................7 內(nèi)部管理方面：.......................................................7

（一）堅持以人為本的用人原則，合理調(diào)配人員...........................7

（二）建立合理的業(yè)務(wù)考核辦法，進一步強化內(nèi)部管理機制.................8

（三）不斷提升業(yè)務(wù)人員的管理和服務(wù)意識...............................8

明年會計工作思路............................................................................................................9 結(jié)算管理方面.............................................................9

一、做好會計與儲蓄業(yè)務(wù)和制度的整合，穩(wěn)步推進會計管理體制改革。.......9

二、根據(jù)總行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線的工作安排，完成核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線工作。..12

三、改進和拓展業(yè)務(wù)培訓(xùn)的方式和內(nèi)容。................................13

四、強化會計管理，完善內(nèi)控機制，加大檢查督導(dǎo)力度。..................14

五、加強營業(yè)網(wǎng)點的監(jiān)督控制，提高事后監(jiān)督工作力度。..................14

六、提高通過技術(shù)手段防范操作風(fēng)險的能力。............................15

七、繼續(xù)開展優(yōu)質(zhì)服務(wù)競賽活動。......................................15

八、完善柜面人員的考核制度和檔案建設(shè)，加強柜面員工隊伍建設(shè)。........16

九、加強全行隨行式、離行式自助設(shè)備管理。............................17 財務(wù)管理方面............................................................17

一、大力推行我行的費用預(yù)算制度，提升我行財務(wù)預(yù)算管理水平。..........17

二、完善相關(guān)財務(wù)規(guī)章制度，防患財務(wù)風(fēng)險。............................17

三、規(guī)范財務(wù)收支行為，實現(xiàn)由財務(wù)會計向管理會計的根本轉(zhuǎn)變。..........17

四、加強財務(wù)培訓(xùn)輔導(dǎo)工作，不斷提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力。....18

五、完善財務(wù)費用考核分配辦法，推動各項業(yè)務(wù)健康發(fā)展。................19

六、做好費用預(yù)測和控制，大力推進中間業(yè)務(wù)，確保完成明年的利潤計劃。..19

七、深入推廣SAP系統(tǒng)的實際運用。....................................20

今年工作總結(jié)

今年，南昌分行會計部緊緊圍繞分行“調(diào)整結(jié)構(gòu)，深化管理，不

斷創(chuàng)新，努力實現(xiàn)質(zhì)量、規(guī)模、效益協(xié)調(diào)發(fā)展”的工作指導(dǎo)思想，以“夯實會計基礎(chǔ)、強化風(fēng)險管理，提升管理水平”為工作目標(biāo)，積極有效地開展各項工作。全行會計基礎(chǔ)更加堅實、會計管理水平明顯增強、財務(wù)行為更加規(guī)范、風(fēng)險防范監(jiān)督體系進一步完善。全行會計各項工作進展順利，并呈良好發(fā)展趨勢。

截止今年12月31日，我行實現(xiàn)稅前利潤20,039萬元，完成全年17,000萬元利潤計劃的117.9%。實現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入2000多萬元，完成全年任務(wù)的102%。全行會計業(yè)務(wù)量304萬余筆，比去年同期增加了25.6％；差錯率0.17?,比去年同期下降了48％，全年結(jié)算賠償率為零。

回顧一年來的工作，我部著重抓了以下十一個方面的工作： 財務(wù)管理方面：

（一）規(guī)范財務(wù)行為，加強成本控制。

今年，會計部全面貫徹和執(zhí)行“有保有控、穩(wěn)步推進”的穩(wěn)健財務(wù)政策，并結(jié)合當(dāng)前形勢和我行實際情況，修訂了《招商銀行南昌分行差旅費報銷規(guī)定（第三版）》、《招商銀行南昌分行車輛費用管理辦法實施細(xì)則》，《招商銀行南昌分行財務(wù)費用審批權(quán)限柜規(guī)定》等財務(wù)管理文件，提出了《關(guān)于在全行開展節(jié)支增效工作的若干意見》，進一步明確分、支行費用審批權(quán)限和各部室管理費用范圍，加強了成本控制、規(guī)范了費用報銷程序，有效地規(guī)范了全行財務(wù)行為，推動了全行節(jié)支增效工作的開展。

（二）大力推動全行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。

為適應(yīng)我行經(jīng)營戰(zhàn)略的調(diào)整，提高我行非利差收入的比例，調(diào)動支行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的積極性，促進全行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展和收入的增長，分行成立了以會計部牽頭的中間業(yè)務(wù)管理委員會，出臺了《今年中間業(yè)務(wù)競賽辦法》，定期發(fā)布《中間業(yè)務(wù)競賽快訊》，及時公布我行中間業(yè)務(wù)完成情況，適時報導(dǎo)同業(yè)及兄弟行中間業(yè)務(wù)開展動態(tài)，營造了良好的競爭氛圍。為配合中間業(yè)務(wù)的開展，我部結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H情況，及時修訂了《國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)》，規(guī)范了中間業(yè)務(wù)手續(xù)費減免的程序。為我行中間業(yè)務(wù)指標(biāo)的完成起了一定的積極作用。結(jié)算管理方面：

（一）不斷完善會計風(fēng)險監(jiān)督防范體系和內(nèi)控制度體系，加大檢查工作力度，規(guī)范會計業(yè)務(wù)操作，防范操作風(fēng)險。

今年，分行會計部結(jié)合防范固本工程和案件專項治理工作的開展，通過加強結(jié)算管理和事后監(jiān)督力量，梳理和修訂現(xiàn)行的規(guī)章制度，加大對支行的結(jié)算檢查、事后監(jiān)督和業(yè)務(wù)輔導(dǎo)，推行會計主管委派和完善風(fēng)險監(jiān)督員制，構(gòu)建起以分行結(jié)算專管員、事后監(jiān)督員、各支行（部）會計主管、風(fēng)險監(jiān)督員為核心的會計風(fēng)險監(jiān)督防范體系。

今年，分行會計部先后出臺了《招商銀行南昌分行會計工作實施細(xì)則》、《招商銀行南昌分行會計工作指引》、《招商銀行南昌分行會計檢查輔導(dǎo)及考核實施細(xì)則》、《招商銀行南昌分行委派會計主管及風(fēng)險

監(jiān)督員考核細(xì)則》等29項制度和規(guī)定。開展了全行現(xiàn)金庫存大檢查、案件專項治理自查、委托貸款檢查、上門收款業(yè)務(wù)檢查、離行式自助銀行管理檢查、網(wǎng)上“企業(yè)銀行”其他代發(fā)業(yè)務(wù)檢查、反洗錢專項檢查、現(xiàn)金及重空管理突擊檢查、過渡科目專項檢查等結(jié)算檢查17次。事后監(jiān)督堅持每月調(diào)看支行風(fēng)險環(huán)節(jié)和重要崗位的工作錄像。分行會計部對有章不循、屢查屢犯的行為，采取了從嚴(yán)懲處的措施。先后查處違規(guī)事件 6 起（均未造成經(jīng)濟損失），全行通報，并處三級警告處分4 人，二級警告處分 7 人，一級警告處分 1人，實行下崗待聘1人。

（二）加強會計隊伍的建設(shè)，建立和實施科學(xué)的考核機制。

為全面提高全行會計、出納隊伍的整體素質(zhì)，做好會計基礎(chǔ)規(guī)范工作，貫徹總行“會計人員準(zhǔn)入制”的要求。會計部制定和完善了《結(jié)算先進行評比辦法》、《招商銀行南昌分行會計結(jié)算檢查輔導(dǎo)及考核實施細(xì)則》和《會計柜員星級評定考核辦法》等考核制度，并建立了會計員工檔案，動態(tài)記載員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)、業(yè)務(wù)考試、月（季）度考核和日常獎罰等情況。今年，會計部先后進行了新入行員工基礎(chǔ)知識的培訓(xùn)和考試，出納、儲蓄人員反假資格的上崗考試、今年會計從業(yè)資格證的后續(xù)教育和會計人員的星級評定考試。對上崗考試中不合格的柜員不予獨立上崗操作，對在全行考核中連續(xù)二次排名后兩位且無星級的員工采取待崗和轉(zhuǎn)崗處理。對參加考評的支行會計主管實行全行排名，連續(xù)三次在全行排名末位的采取降職或轉(zhuǎn)崗處理。新的會計人員 考核機制促進了會計出納人員的結(jié)構(gòu)趨向合理，進一步激勵了員工的工作積極性，提高了全行的服務(wù)質(zhì)量和業(yè)務(wù)水平。在全行自覺的形成了“比、學(xué)、趕、超”的良好氛圍。

（三）加快會計電算化步伐，成功完成了人民幣賬戶管理系統(tǒng)等六個系統(tǒng)的上線和離行式自助銀行的賬務(wù)上收、集中管理工作。

今年，會計部繼續(xù)加快會計電算化的步伐，全年共完成人民幣賬戶管理系統(tǒng)、財政支付系統(tǒng)、支付密碼系統(tǒng)、圖碼識別系統(tǒng)、個人資產(chǎn)系統(tǒng)、多元化電子報稅和大額取現(xiàn)臺賬管理系統(tǒng)六個系統(tǒng)的上線工作。這些系統(tǒng)的成功上線有利地促進了我行業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高了我行的風(fēng)險防范能力。

今年4月19日到6月9日期間，在分行統(tǒng)一部署下，會計部成立了自助設(shè)備管理中心，制訂了《自助設(shè)備管理操作辦法》，將涉及8家支行的7個離行單臺自助設(shè)備和16個離行式自助銀行共54臺自助設(shè)備的賬務(wù)核算全部上收，由分行會計部集中管理，統(tǒng)一核算。離行式自助設(shè)備的集中管理和賬務(wù)上收，極大的緩解了各支行的工作壓力，理順了離行式自助設(shè)備的管理關(guān)系，有效地防范了業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。

（四）大興學(xué)習(xí)之風(fēng)，不斷提高會計、出納人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、風(fēng)險意識和團隊精神，營造出濃厚的會計文化氛圍。

今年，分行會計部的各項培訓(xùn)工作緊緊圍繞“學(xué)為所用、學(xué)能所用”的原則積極開展，與往年相比，今年培訓(xùn)課題的設(shè)計、培訓(xùn)的組 織形式、培訓(xùn)的師資力量都得到進一步完善，培訓(xùn)的內(nèi)容更注重與實際操作相結(jié)合并加強了對培訓(xùn)效果的檢驗。今年，分行會計部先后組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)30 次，內(nèi)容涵蓋基礎(chǔ)知識、外幣防偽識假、費用預(yù)算和財務(wù)制度、支付密碼器、反洗錢、票據(jù)風(fēng)險和打造高效團隊等方面，累計培訓(xùn)時間達到73小時，參加人數(shù)達到1164人，超額完成了年初培訓(xùn)計劃的187%。

為進一步營造濃厚的會計文化氛圍，分行會計部在今年創(chuàng)辦了結(jié)算簡報、現(xiàn)金簡報、后督通報、自助設(shè)備運行簡報等形式多樣，內(nèi)容豐富的工作簡報。簡報定期向全行通報會計、出納最新工作動態(tài)，分析近期重大差錯和案例，解答支行的結(jié)算疑點，刊登一線員工的心聲。簡報真實地反映了一線會計人員的工作情況和感受，受到全體會計人員歡迎。今年，南昌分行會計部有二篇風(fēng)險論文獲總行優(yōu)秀風(fēng)險論文，三篇結(jié)算動態(tài)在總行刊物上發(fā)表，四期結(jié)算簡報被總行會計部轉(zhuǎn)發(fā)。

（五）認(rèn)真履行商業(yè)銀行職責(zé)，出色完成了人民幣反假宣傳等工作。反洗錢工作也取得了明顯成效。

今年是國務(wù)院確定的反假幣工作年，按照人行中支的統(tǒng)一部署，南昌分行結(jié)合自身優(yōu)勢和特點積極有效地開展反假宣傳活動。今年我行的反假宣傳，更加注重日常宣傳和集中宣傳相結(jié)合，除了繼續(xù)加強柜臺宣傳反假知識外，還面向社會舉辦了二期“反假知識培訓(xùn)班”。據(jù)統(tǒng)計，在全年的反假宣傳活動中，招商銀行南昌分行設(shè)置反假宣傳柜臺20處、懸掛反假條幅24幅，抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干200多人面向社會普 及人民幣、外幣知識，共發(fā)出宣傳資料４千余份，免費為公眾鑒定人民幣千余次，受益人數(shù)近萬人。

今年，分行會計部為加強全行對公人民幣反洗錢工作的開展，增設(shè)了反洗錢聯(lián)絡(luò)員崗位，負(fù)責(zé)指導(dǎo)網(wǎng)點對公反洗錢報表的填制和上報工作，并先后舉辦了三期反洗錢知識培訓(xùn)班。截止11月份，南昌分行共上報對公可疑交易323筆，涉及金額46734萬元，大額交易14,666筆，涉及金額498億元。全行的對公反洗錢工作得到了長足進步，并取得了明顯成效。

（六）加強會計核算，強化內(nèi)部管理，確保核算質(zhì)量。

為緩解網(wǎng)點的工作壓力，統(tǒng)一會計核算管理，分行會計部將原由營業(yè)部代理的后臺業(yè)務(wù)逐步上收到會計部核算室集中辦理，并對人員、崗位及時進行了調(diào)整，優(yōu)化了操作流程；對會計部的業(yè)務(wù)登記簿進行了全面清理，加強會計部內(nèi)部交接、憑證交接等環(huán)節(jié)的控制和上下賬、內(nèi)外賬的核對工作，確保全行結(jié)算資金的安全。今年，核算室共處理各項業(yè)務(wù)近60萬筆，僅發(fā)生２筆業(yè)務(wù)差錯。內(nèi)部管理方面：

（一）堅持以人為本的用人原則，合理調(diào)配人員

今年，會計部始終堅持“以人為本、以崗定人”的用人原則，在充分考慮員工的業(yè)務(wù)特長、性格特點后，對后督室、出納室、核算室人員進行調(diào)配，對結(jié)算室的人員進行了充實，對各支行的會計主管進 行了委派和交流。人員的調(diào)配和崗位輪換促進了員工“人盡其才”、“人顯其能”，有效地杜絕了“人浮于事”的現(xiàn)象。

（二）建立合理的業(yè)務(wù)考核辦法，進一步強化內(nèi)部管理機制

今年我部制定了《分行會計部員工請休假及考勤管理補充細(xì)則》，進一步強化了考勤紀(jì)律和請休假紀(jì)律；針對我部轄屬五室一中心的不同工作性質(zhì)和工作特點，分行會計部還制定了《分行會計部員工內(nèi)部考核細(xì)則》，并根據(jù)考核辦法對員工進行“公開、公平、公正”的考核，使每位員工及時明了自己每月的工作情況和存在的不足。會計部還對考核中扣分較多的員工及時進行溝通，指導(dǎo)其查找原因，改進其工作方法，以增強其榮辱感、歸屬感。

（三）大力倡導(dǎo)“謙虛、嚴(yán)謹(jǐn)，求真務(wù)實”的工作作風(fēng)，不斷提升業(yè)務(wù)人員的管理能力和服務(wù)意識

分行會計部是全行會計業(yè)務(wù)的主管部門，承擔(dān)著全行會計業(yè)務(wù)的督導(dǎo)檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作，具有管理和服務(wù)的雙層職能。為更好地服務(wù)于一線、服務(wù)于基層，杜絕滋生驕傲自滿、固步自封的情緒，我部大力倡導(dǎo)“謙虛、嚴(yán)謹(jǐn)，求真務(wù)實”的工作作風(fēng)，積極引導(dǎo)各室經(jīng)理組織本室員工對本職工作進行認(rèn)真總結(jié)和反思，要求每位員工時刻謹(jǐn)記這八字工作方針，不斷增強服務(wù)一線的意識，并認(rèn)真貫徹到日常工作中去。長期以來，會計部全體員工始終堅持“做六休一”的工作日制，各室員工周末必須抽出一天時間進行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)整理，以來 不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平。

目前我部上下呈現(xiàn)出一片團結(jié)協(xié)作，奮發(fā)向上的工作氛圍。今年會計部取得了一些進步，也得到了領(lǐng)導(dǎo)和同事們的肯定，這里面既包含著行領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和支持,也得益于相關(guān)部門和各支行的理解與配合，更凝聚著全體會計、出納人員的心血和汗水,但是與先進的兄弟行相比，與總、分行領(lǐng)導(dǎo)的要求相比，我們還有很大的差距，這需要我們在今后的工作中不斷地提高和完善，我們有決心，也有信心在明年把南昌分行的會計工作推上一個更高的臺階。

明年會計工作思路

明年，分行會計部將按照總 “整合機構(gòu)，改造流程，提升技術(shù)，強化激勵”的改革指導(dǎo)思想，遵循分行“積極創(chuàng)新、穩(wěn)步調(diào)整、嚴(yán)格管理、均衡發(fā)展”的工作思路，穩(wěn)步推進會計管理體制改革，全面實行預(yù)算管理，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，強化內(nèi)部管理和規(guī)范業(yè)務(wù)操作，不斷提高我行結(jié)算管理能力和財務(wù)預(yù)算管理水平。

內(nèi)部管理方面

一、做好會計與儲蓄業(yè)務(wù)和制度的整合，穩(wěn)步推進會計管理體制改革。

為進一步強化內(nèi)部管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，明年，南昌分行積極遵循總行 “整合機構(gòu)，改造流程，提升技術(shù)，強化激勵”的改革指導(dǎo)思想和推進管理國際化的發(fā)展要求，對會計和儲蓄柜面業(yè)務(wù)實行新的管理體制，即分行成立“結(jié)算管理中心”，由“結(jié)算管理中心”統(tǒng)一

負(fù)責(zé)全行柜面業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理、風(fēng)險控制、對外服務(wù)和人員考核。零售銀行部主要是做好零售產(chǎn)品的市場營銷，不再負(fù)責(zé)柜面業(yè)務(wù)管理。

（一）推進會計管理體制改革是實施戰(zhàn)略調(diào)整和推進管理國際化發(fā)展的要求。

1、進行會計管理體制改革有利于強化內(nèi)部控制，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。在現(xiàn)行前臺業(yè)務(wù)分部門管理的情況下，會計與儲蓄人員對彼此的內(nèi)控制度、操作流程和柜面服務(wù)缺乏理解和溝通，容易造成會計與儲蓄的內(nèi)控制度可能存在互相矛盾、互不銜接的情況，從而形成風(fēng)險控制死角，誘發(fā)操作風(fēng)險。同時，由于會計和零售的業(yè)務(wù)檢查督導(dǎo)和事后監(jiān)督管理職能分散，不利于分行從整體上評價網(wǎng)點的內(nèi)部管理和風(fēng)險控制水平。

進行會計管理體制改革，就是要通過內(nèi)控制度、檢查督導(dǎo)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)的集中和業(yè)務(wù)操作流程的重組優(yōu)化，構(gòu)建一套內(nèi)容完整、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、方法科學(xué)的業(yè)務(wù)運行機制和內(nèi)部控制體系，形成一個包括事前、事中、事后的全過程管理和控制系統(tǒng)，有效防范和化解操作風(fēng)險。

２、進行會計管理體制改革有利于加強業(yè)務(wù)創(chuàng)新和市場營銷。在現(xiàn)行對公業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)分專業(yè)管理的模式下，前臺各專業(yè)分別運作，自成體系，造成了客戶層分離、操作流程分離、柜員設(shè)置分離和管理制度分離。即使在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線，實行綜合柜員制后，同一柜員在處理業(yè)務(wù)時，因為遵循的是不統(tǒng)一的各專業(yè)的規(guī)章制度，工作效率和服務(wù)質(zhì)量也難有大的提高。因此，通過實施會計管理體制改革，將零售部門的內(nèi)部管理職能劃歸會計部門，由零售部門集中力量做好市場規(guī)劃、產(chǎn)品研發(fā)、業(yè)務(wù)推廣工作，將有效提高我行的工作 效率和服務(wù)水平，帶動業(yè)務(wù)全面發(fā)展。

二、會計管理體制改革的方案和措施

會計管理體制改革，就是在分行會計部下成立二級部室“結(jié)算管理中心”，負(fù)責(zé)全行柜面業(yè)務(wù)運營管理，并將會計和零售部門的內(nèi)控管理、檢查督導(dǎo)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、事后監(jiān)督進行有效地整合和統(tǒng)一，構(gòu)建一套包括事前、事中、事后的全過程管理和控制體系。

會計管理體制改革包括部室職能的調(diào)整、業(yè)務(wù)制度的整合、網(wǎng)點功能的提升三個方面內(nèi)容。

部室職能的調(diào)整：成立“結(jié)算管理中心”，下設(shè)業(yè)務(wù)管理室、綜合管理室、后督管理室、核算中心、出納部、自助設(shè)備管理中心六個部室。其主要職能包括會計、出納、儲蓄業(yè)務(wù)操作制度制定和培訓(xùn)、結(jié)算核算工作組織、柜面業(yè)務(wù)督導(dǎo)檢查、柜面員工隊伍建設(shè)、柜面業(yè)務(wù)的事后監(jiān)督等、分行中心庫管理、離行式自助設(shè)備管理等七項。

業(yè)務(wù)制度的整合：對會計、儲蓄所有規(guī)章制度進行一次全面梳理和整合，清理已經(jīng)過時、作廢的制度規(guī)定，避免制度交叉而造成一些不必要的執(zhí)行矛盾和風(fēng)險隱患，切實解決好會計、儲蓄業(yè)務(wù)之間的制度“盲區(qū)”，保證內(nèi)控制度覆蓋所有風(fēng)險點。

網(wǎng)點功能的提升：針對營業(yè)網(wǎng)點不同的業(yè)務(wù)規(guī)模、不同的人員配置和不同的地理環(huán)境，從整合營業(yè)網(wǎng)點功能、整合前后臺業(yè)務(wù)、整合業(yè)務(wù)流程、調(diào)整人員結(jié)構(gòu)四個方面入手，充分發(fā)揮營業(yè)網(wǎng)點的綜合優(yōu)勢，增強網(wǎng)點的競爭力。

會計管理體制改革分三個階段實施：

1、準(zhǔn)備階段（今年11月－明年1月）

該階段主要進行會計管理體制改革的動員，成立“營運管理中心籌備小組”，對相關(guān)部室職能調(diào)整進行調(diào)查和摸底、對內(nèi)控制度整合、儲蓄主管進行委派和業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)和充實等工作。

2、改革實施階段（明年2月－明年3月）

在前期準(zhǔn)備工作到位的情況下，進行分行管理職能的調(diào)整，成立“營運管理中心”，進一步完善內(nèi)控制度和優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。做好核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線工作，積極推進各支行的會計和零售柜面業(yè)務(wù)整合。

3、改革驗收和總結(jié)階段（明年4月－）

該階段應(yīng)為我行會計管理體制改革完成，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線投產(chǎn)成功并運行正常一段時間后。在該階段，我行將對改革的經(jīng)驗和成果進行總結(jié)，并請總行相關(guān)部門對我行的改革成果進行驗收。

結(jié)算管理方面

一、根據(jù)總行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線的工作安排，完成核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線工作。

1、做好上線的準(zhǔn)備工作。在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線前兩個月，我行必須完成組織、政策制度準(zhǔn)備、人員培訓(xùn)、系統(tǒng)參數(shù)準(zhǔn)備、數(shù)據(jù)準(zhǔn)備、資源準(zhǔn)備、時間安排、方案制定等工作。

2、完成核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的切換上線，并做好數(shù)據(jù)移植的驗證工作。

3、優(yōu)化勞動流程、調(diào)整勞動組合、提升網(wǎng)點服務(wù)功能

二、改進和拓展業(yè)務(wù)培訓(xùn)的方式和內(nèi)容，不斷提高網(wǎng)點的管理水平和柜面員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)、職業(yè)道德、服務(wù)水平和團隊精神。

明年分行會計部將繼續(xù)改進和拓展業(yè)務(wù)培訓(xùn)的方式和內(nèi)容，細(xì)分不同水平、不同崗位員工的業(yè)務(wù)能力和培訓(xùn)需求，確定培訓(xùn)目標(biāo)，并進行有針對性的培訓(xùn)。

1、明年培訓(xùn)主要工作是抓好分行會計部員工業(yè)務(wù)知識更新和支行的三級培訓(xùn)。重點是做好核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線的理論和上機培訓(xùn)，保證核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的成功上線。分行將制定二級培訓(xùn)計劃以及學(xué)習(xí)綱要和業(yè)務(wù)題庫，指導(dǎo)支行的三級培訓(xùn)工作，檢驗支行的培訓(xùn)效果。

2、堅持“走出去、帶回來”，加強與同行、同業(yè)的橫向交流。選派基層網(wǎng)點主管和優(yōu)秀員工到同行、同業(yè)進行實地考察和學(xué)習(xí)，把其他行管理的成功經(jīng)驗帶回來。要讓基層優(yōu)秀員工走上講臺當(dāng)老師，講授自己先進事跡和工作經(jīng)驗。

3、拓展培訓(xùn)內(nèi)容，增加對基層主管管理能力和管理技巧等方面的培訓(xùn)，不斷提高基層主管的管理能力。

4、開展形式多樣、內(nèi)容豐富的風(fēng)險論文競賽、風(fēng)險演講比賽和柜面業(yè)務(wù)問答等活動?；顒幽康氖枪膭顝V大一線員工積極參與，不斷豐富論文和演講的題材和內(nèi)容，查找和發(fā)現(xiàn)工作中的風(fēng)險隱患和風(fēng)險環(huán)節(jié)，形成全行重視和全員參與的風(fēng)險控制文化。

5、開發(fā)柜員在線培訓(xùn)學(xué)習(xí)系統(tǒng)，通過遠(yuǎn)程在線培訓(xùn)模式，及時傳達制度管理和工作要求，適時反饋基層信息。加強柜面員工業(yè)務(wù)自學(xué)能力，為一線柜員提供了一個更新業(yè)務(wù)知識的平臺。

三、強化會計管理，完善內(nèi)控機制，加大檢查督導(dǎo)力度，消除風(fēng)險隱患，提高風(fēng)險防范能力。

1、制定《招商銀行南昌分行業(yè)務(wù)檢查工作指引》，細(xì)分業(yè)務(wù)操作流程中的風(fēng)險點，規(guī)范檢查程序和檢查方法，保證業(yè)務(wù)檢查能夠覆蓋所有風(fēng)險點，最終形成統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)、完善的業(yè)務(wù)檢查工作程序。分行的檢查和支行的自查要按照《檢查指引》來進行，重點是抓好網(wǎng)點的自查和整改工作。

2、加大檢查力度，突出檢查實效，落實問題整改。明年分行會計部繼續(xù)堅持常規(guī)檢查和突擊檢查、專項檢查相結(jié)合的檢查制度，堅持檢查與整改、檢查與獎懲相結(jié)合的制度。加大對屢查屢犯人員和問題的處罰力度，推動檢查工作向良性循環(huán)發(fā)展。

3、不斷提高風(fēng)險監(jiān)督員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作積極性，加大對風(fēng)險監(jiān)督員履職情況的考核力度。充分發(fā)揮網(wǎng)點風(fēng)險監(jiān)督員在會計風(fēng)險防范、會計核算質(zhì)量監(jiān)測和反洗錢方面的重要作用。

4、積極探索多種方式進行銀企對賬，提高銀企對賬率，保障銀企資金安全。

四、加強營業(yè)網(wǎng)點的監(jiān)督控制，提高事后監(jiān)督工作力度。

充分發(fā)揮事后監(jiān)督的監(jiān)控、預(yù)警職能，逐步實現(xiàn)事后監(jiān)督向事中監(jiān)督的轉(zhuǎn)變，更加突出監(jiān)督重點，把對核算結(jié)果的監(jiān)督逐步轉(zhuǎn)向?qū)怂氵^程的全程監(jiān)控，有效地防范風(fēng)險、堵塞差錯事故，提高監(jiān)督質(zhì)量。積極探索用計算機進行監(jiān)督的手段，改變了傳統(tǒng)手工的事后監(jiān)督方

式。

五、積極推廣支付密碼和圖碼識別技術(shù)，提高通過技術(shù)手段防范操作風(fēng)險的能力。

1、大力推廣支付密碼系統(tǒng)，力爭明年我行支付密碼新開戶達到300戶。

2、繼續(xù)試點和推廣圖碼識別技術(shù)，要把圖碼識別技術(shù)應(yīng)用到票據(jù)結(jié)算尤其是銀行承兌匯票和銀行本票中去，防止克隆票據(jù)等詐騙案件的發(fā)生。

３、應(yīng)用“自助設(shè)備輔助清機系統(tǒng)”，實現(xiàn)離行式自助設(shè)備賬務(wù)處理電子化，提高工作效率，防范操作風(fēng)險。

六、繼續(xù)開展“新春行慶步步高”、“千錘百煉比比看”等優(yōu)質(zhì)服務(wù)競賽活動，不斷提高營業(yè)網(wǎng)點的服務(wù)優(yōu)勢和服務(wù)水平，打造服務(wù)質(zhì)量比學(xué)趕幫超的企業(yè)文化。

通過開展柜面優(yōu)質(zhì)服務(wù)競賽活動，對網(wǎng)點柜員的業(yè)務(wù)知識和業(yè)務(wù)技能，以及網(wǎng)點營業(yè)環(huán)境、柜員服務(wù)、大堂服務(wù)等項目的綜合考評，分別評比出“優(yōu)質(zhì)服務(wù)競賽優(yōu)勝獎”團體前三名并給予表彰和獎勵。要通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)競賽活動，在南昌分行打造服務(wù)質(zhì)量比學(xué)幫超的企業(yè)文化，使員工把優(yōu)質(zhì)服務(wù)作為一種自然而然的行為，從而帶動南昌分行服務(wù)水平邁上一個新的臺階。

七、完善柜面人員的考核制度和檔案建設(shè)，加強柜面員工隊伍建設(shè)。

1、進一步完善會計主管、儲蓄主管委派制和考核細(xì)則，不斷提高基層主管的管理水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。按照總行“會計人員準(zhǔn)入制”的要求，嚴(yán)格選拔、配備會計人員，保證會計人員質(zhì)量，全面提高會計結(jié)算隊伍的整體素質(zhì)。

2、進一步完善網(wǎng)點和柜面員工的檔案建設(shè)。網(wǎng)點檔案要動態(tài)記載各種檢查報告、記錄、整改意見等的落實情況，描述網(wǎng)點暴露的各種隱患、事故、問題、違規(guī)等現(xiàn)象；柜面員工檔案動態(tài)記載員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考試、考核和表彰和日常處罰等記錄。從而為網(wǎng)點的內(nèi)控評價和柜面員工的晉級和提拔提供有效的參考依據(jù)。

八、加強全行隨行式、離行式自助設(shè)備管理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和業(yè)務(wù)督導(dǎo)工作，在繼續(xù)做好自助設(shè)備的日常管理工作的同時，進一步完善自助設(shè)備管理中心操作辦法，并積極配合其他部門做好自助銀行的選址工作。

財務(wù)管理方面

一、深入貫徹總行“以費用預(yù)算為起點，全面實行預(yù)算管理”的指導(dǎo)思想，全面落實《招商銀行南昌分行費用預(yù)算管理辦法（試行）》的費用預(yù)算規(guī)定，大力推行我行的費用預(yù)算制度，提升我行財務(wù)預(yù)算管理水平。

二、完善相關(guān)財務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格費用管理和財務(wù)權(quán)限審批手續(xù)，防患財務(wù)風(fēng)險。

１、逐步細(xì)化費用管理，按主要費用使用科目制定相應(yīng)的核算、使用、審批、監(jiān)控等行為的操作細(xì)則，以健全制度規(guī)范管理；

２、逐步完善權(quán)限審批手續(xù)，對各項費用審批權(quán)限的可行性、可控性進行適時修訂，杜絕費用使用“先斬后奏”的隨意性，通過完善費用審批制度達到費用監(jiān)控的規(guī)范管理。

三、規(guī)范財務(wù)收支行為，樹立預(yù)算觀念，加強財務(wù)制度執(zhí)行力，實現(xiàn)由財務(wù)會計向管理會計的根本轉(zhuǎn)變。

１、針對各支行財務(wù)管理操作不一的現(xiàn)狀，將對網(wǎng)點包括經(jīng)費帳戶管理、手工臺帳登記、費用額度控制、財務(wù)支付、食堂管理等各項 財務(wù)行為進行調(diào)研，根據(jù)調(diào)研意見形成各網(wǎng)點規(guī)范統(tǒng)一的財務(wù)操作模式；

２、推行網(wǎng)點定期財務(wù)檢查制度，對各網(wǎng)點、包括財務(wù)室自身在內(nèi)的財務(wù)制度執(zhí)行、費用管理、額度控制等情況進行定期檢查，以財務(wù)簡報等形式，對好的經(jīng)驗做法進行推廣、對不規(guī)范的做法進行通報批評，使網(wǎng)點財務(wù)管理規(guī)范化、制度化。

３、在全行樹立預(yù)算觀念，建立費用預(yù)算考核機制，對超預(yù)算的費用使用按權(quán)限逐級審批、從嚴(yán)控制，對預(yù)算偏離度大的部門單位實行預(yù)算考核，提高全行對費用預(yù)算的重視程度，以適應(yīng)總行逐步推行的預(yù)算管理制度。

四、進一步加強財務(wù)培訓(xùn)輔導(dǎo)工作，不斷提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力。

１、為便于推行費用預(yù)算管理，明年，會計部將更加注重對包括會計主管、各部室費用預(yù)算綜合員在內(nèi)的金融企業(yè)財會制度的學(xué)習(xí)以及費用預(yù)算、使用制度的培訓(xùn)，加強對支行進行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)核算、財務(wù)分析的培訓(xùn)，提高支行財務(wù)人員核算和分析各項業(yè)務(wù)盈利情況的能力，以加強對本網(wǎng)點盈利能力的預(yù)測，做到核算真實、分析有深度，進而提升支行的財務(wù)管理水平和費用控制能力，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，充分發(fā)揮財務(wù)工作對業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)作用；

２、明年會計部還將不斷加強財務(wù)室自身的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，尤其對國家財經(jīng)法規(guī)、金融財務(wù)制度、各項稅收政策、費用預(yù)算管理、利潤預(yù) 測水平、財務(wù)分析能力、SAP系統(tǒng)的充分運用等，形成定期培訓(xùn)考核制度，以提升財務(wù)室人員自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，從而適應(yīng)更高水平、更深層次的管理要求。

五、完善財務(wù)費用考核分配辦法，形成以業(yè)績論貢獻、以指標(biāo)評獎罰的激勵機制，推動各項業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

明年會計部將繼續(xù)對所轄網(wǎng)點的招待費、變動費用實行額度控制，結(jié)合規(guī)模發(fā)展、中間業(yè)務(wù)、利潤計劃等指標(biāo)對網(wǎng)點的招待費、變動費用進行專項考核，強化激勵機制，促進各項工作健康發(fā)展。

六、努力做好費用預(yù)測和控制，大力推進中間業(yè)務(wù)，確保完成明年的利潤計劃。

１、要確保完成明年的利潤計劃，必須全面做好財務(wù)核算、分析預(yù)測和計劃考核工作。明年年初在制定分行利潤計劃，費用計劃的基礎(chǔ)上向各支行下達今年的利潤計劃，費用計劃，并根據(jù)總行核定的固定資產(chǎn)計劃，核定各支行的固定資產(chǎn)購置計劃，嚴(yán)格按計劃執(zhí)行固定資產(chǎn)采購；

２、改進中間業(yè)務(wù)的考核辦法，將中間業(yè)務(wù)收入的計劃完成情況與各網(wǎng)點費用掛鉤考核，以收入完成進度獎優(yōu)罰劣，提高網(wǎng)點完成中間業(yè)務(wù)的積極性；豐富中間業(yè)務(wù)快訊內(nèi)容，增加“傳經(jīng)送寶”等欄目，對各網(wǎng)點、部室不定期進行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)驗介紹，為網(wǎng)點提供經(jīng)驗交流的平臺，營造競爭氣氛；加強系統(tǒng)內(nèi)、同業(yè)中間業(yè)務(wù)信息的搜集整 理工作，不定期推出中間業(yè)務(wù)信息匯萃等，擴大我行中間業(yè)務(wù)開拓視野，促進新業(yè)務(wù)的及時推進。

七、深入推廣SAP系統(tǒng)的實際運用，逐步嘗試財務(wù)報銷電子化審批、提高財務(wù)管理效率。

１、SAP系統(tǒng)上構(gòu)筑了一個能夠適應(yīng)我行長遠(yuǎn)發(fā)展的財務(wù)會計系統(tǒng)，該系統(tǒng)能夠向管理層提供集中、實時的多維分析。SAP系統(tǒng)將成本費用核算到責(zé)任中心，分?jǐn)偟讲块T、產(chǎn)品、客戶，將成本費用管理與預(yù)算、考核緊密結(jié)合，這將為我行的成本核算提供有利的手段，從而為業(yè)績評價奠定基礎(chǔ)

按照總行推廣SAP系統(tǒng)的要求，我部將繼續(xù)做好對各支行，分行部室人員的相關(guān)的后續(xù)培訓(xùn)工作。使各支行會計主管、采購部門綜合員對SAP系統(tǒng)有更深一步認(rèn)識，加強對該系統(tǒng)的操作和運用能力。

２、借鑒其它銀行網(wǎng)上報銷系統(tǒng)的先進經(jīng)驗，逐步嘗試財務(wù)報銷行內(nèi)電子化審批。充分考慮員工實際使用的方便性，提供EXCEL模板實現(xiàn)員工網(wǎng)上填寫報銷單據(jù)，領(lǐng)導(dǎo)按權(quán)限實行在線審批的電子化流程，快速提高財務(wù)審批效率，同時便于費用審批記錄的存儲保管及在線查詢。

第五篇：銀行會計輔導(dǎo)綱要

銀行會計輔導(dǎo)綱要

日 期： 銀行： 主要內(nèi)容：

一、綜合柜員制管理

輔導(dǎo)內(nèi)容、輔導(dǎo)形式、輔導(dǎo)記錄、輔導(dǎo)檔案等等

1.營業(yè)終了，按操作規(guī)定進行柜員軋賬，確保日終（日中）軋賬平衡；流水賬必須經(jīng)管理柜員逐筆核對正確，并確保尾箱賬實相符后，臨柜柜員方可辦理簽退。

2．營業(yè)終了堅持一班一結(jié)清。當(dāng)班結(jié)束（日終或日中）臨柜柜員必須完成本柜會計資料的整理，并將會計資料移交給管理柜員；辦理柜員尾箱的交接或入庫管理。

3．管理柜員承擔(dān)憑證庫管員職責(zé)，臨柜柜員承擔(dān)現(xiàn)金庫管員職責(zé)。

4．柜員應(yīng)不定期更換柜員密碼，每月不得少于兩次，密碼可選擇字母或數(shù)字組合，不能過于簡單，防止密碼泄漏。

5．各營業(yè)網(wǎng)點根據(jù)營業(yè)窗口的設(shè)置情況，相應(yīng)制定客戶印鑒卡的數(shù)量，印鑒卡必須由客戶填制，開戶時由客戶統(tǒng)一填制若干份印鑒卡，由各營業(yè)窗口臨柜柜員保管、使用。

6．對外營業(yè)窗口至少2個以上（含2個），當(dāng)班柜員至少3人（含3人），柜員級別組合必須滿足業(yè)務(wù)處理要求（其中02、05級柜員各1人以上）。7．臨柜柜員之間不得相互授權(quán)。

8．營業(yè)終了，臨柜柜員將整理好的憑證與“會計憑證整理單”及柜員軋賬時打印的資料，移交給管理柜員進行審核，并如實在“柜員會計資料移交登記簿”上詳細(xì)記錄移交的會計資料。

9．柜員配備的各類業(yè)務(wù)用章，每日營業(yè)終了，應(yīng)入庫保管。

二、暫收暫付款（1391、262105、2431等科目）

1．掛賬款處理是否合規(guī)、處理是否及時

2．綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)是否存在對公客戶賬戶信息、客戶信息與人行賬戶信息不一致的情況，以致經(jīng)常發(fā)生結(jié)算款項掛賬262105科目的現(xiàn)象。

3．1391科目其他應(yīng)收款出賬時必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批方可出賬（正常結(jié)算掛賬除外）。該科目下屬系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)賬戶的，不允許柜員使用與該賬戶無關(guān)的業(yè)務(wù)。柜員每日必須對以下賬戶進行核對：***、***、***，對有余額的賬戶，應(yīng)檢查掛賬情況，并進行賬務(wù)處理。

4．2621科目該科目下屬系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)賬戶的，不允許柜員使用與該賬戶無關(guān)的業(yè)務(wù)。柜員每日必須對以下賬戶進行核對：26210500001、26210800001、26210900001、26211000001，對有余額的賬戶，應(yīng)檢查掛賬情況，并進行相應(yīng)賬務(wù)處理。其他應(yīng)付款支付應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批方可出賬，現(xiàn)金付款的還須收款人簽字確認(rèn)（除結(jié)算掛賬轉(zhuǎn)出、計提掛賬上劃外）。

三、中間業(yè)務(wù)

1．是否與委托單位訂立中間業(yè)務(wù)協(xié)議，協(xié)議內(nèi)容是否合理、規(guī)范

2．辦理中間業(yè)務(wù)時憑證處理是否規(guī)范（匯總記賬憑證、打印清單與提供的清單核對）

3．辦理中間業(yè)務(wù)時是否存在多次重復(fù)入賬

四、結(jié)算賬戶管理

1．各類銀行結(jié)算賬戶管理工作是否規(guī)范有序，是否配備賬戶主管、賬戶專管員，是否開展賬戶業(yè)務(wù)培訓(xùn)和賬戶年檢工作。

2．開展以各類銀行結(jié)算賬戶開戶、使用為主要內(nèi)容的客戶盡職調(diào)查情況。3．各類銀行結(jié)算賬戶開立、變更、撤銷的依據(jù)或證明文件是否符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等相關(guān)規(guī)章制度規(guī)定。有否為身份不明（證明文件虛假、過期失效）的客戶開立賬戶。

4．核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶是否經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)。

5．備案類銀行結(jié)算賬戶是否及時向人民銀行賬戶管理系統(tǒng)報備；有否存在開而不備，用后撤銷的現(xiàn)象。

6．各類銀行結(jié)算賬戶名稱與預(yù)留印鑒名稱是否一致，有否開立匿名、假名賬戶。7．存款人以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)開立專用存款賬戶是否按規(guī)定填寫申請書附頁。

8．預(yù)算單位賬戶是否經(jīng)財政部門批準(zhǔn)。

9．是否為一般存款賬戶和專用存款賬戶違反規(guī)定支取現(xiàn)金。10．是否違反規(guī)定在基本存款賬戶開戶行開立一般存款賬戶。11．臨時存款賬戶是否存在超期使用情況。12．是否對單位銀行結(jié)算賬戶實行生效日制度。

13．對納入賬戶管理系統(tǒng)且一年以上未發(fā)生收付業(yè)務(wù)的銀行結(jié)算賬戶是否按規(guī)定在賬戶管理系統(tǒng)加注“久懸”標(biāo)志。

14．是否存在明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以個人名義開立賬戶存儲。15．是否存在違反規(guī)定為客戶多頭開立賬戶的情況。

16．個人結(jié)算賬戶的規(guī)范使用情況，有否違反規(guī)定支取現(xiàn)金。17．對賬、記賬崗位是否分離，是否設(shè)立專門的對賬崗位 18．銷戶后未用的重要空白憑證是否收回，并做正確的處理 19．人行賬戶名稱與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)名稱是否相符 20．是否違規(guī)將單位賬戶資金轉(zhuǎn)入個人賬戶 21．對公賬戶是否進行分類，分類是否符合規(guī)定

22．對賬單的回收率是否達到規(guī)定要求，對賬單是否加蓋單位預(yù)留印鑒并折角核對

五、反洗錢

1．反洗錢組織機構(gòu)建設(shè)方面：

(1)反洗錢組織領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)和反洗錢專門工作機構(gòu)設(shè)立情況，轄內(nèi)反洗錢專、兼職人員配備情況，人員變動有否及時進行調(diào)整，并書面上報聯(lián)社；

(2)營業(yè)機構(gòu)有關(guān)反洗錢崗位及崗位責(zé)任制建立健全和實際落實情況，包括：工作職責(zé)、工作程序、會議次數(shù)、會議記錄、會議決定及貫徹實施效果等（每季度至少召開一次會議，如果在反洗錢系統(tǒng)中有不同意上報要召開會議和每月有上報可疑交易分析的也要召開會議，要有相關(guān)的會議記錄）。2．反洗錢內(nèi)控制度方面：（十一項制度）

(1)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)情況；

(2)反洗錢工作的內(nèi)部檢查機制，對本級及轄內(nèi)機構(gòu)反洗錢工作開展情況，定期開展內(nèi)部檢查（每季度一次，要有自查報告）；

(3)對內(nèi)部檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改的情況。3．客戶盡職調(diào)查情況：

(1)對客戶開戶資料的真實性、合法性和完整性進行審查；(2)落實個人賬戶實名制，有否存在匿名賬戶和假名賬戶；

(3)提供現(xiàn)金存取服務(wù)時，是否嚴(yán)格按現(xiàn)金管理條例有關(guān)規(guī)定執(zhí)行客戶盡職調(diào)查的有關(guān)程序，是否存在違規(guī)現(xiàn)象（對5萬元以上現(xiàn)金支取逐筆核實）

(4)檢查大額交易是否有漏登漏報現(xiàn)象（檢查各種登記簿）

(5)是否嚴(yán)格按照身份證聯(lián)網(wǎng)核查規(guī)定執(zhí)行（查傳票與身份核查系統(tǒng)）(6)檢查客戶資金用途是否與業(yè)務(wù)性質(zhì)相符 4．賬戶資料及交易記錄保存情況：(1)賬戶資料及交易記錄保存情況，核實資料完整性和合法性；

(2)是否嚴(yán)格按照反洗錢的法律、法規(guī)、管理辦法的規(guī)定要求，做好交易記錄的保存工作，開戶檔案自銷戶之日起至少保管10年，交易記錄自交易記賬之日起至少保存10年。

5．大額和可疑交易的報告情況：

(1)是否嚴(yán)格按照反洗錢的法律、法規(guī)、管理辦法規(guī)定的報告程序，執(zhí)行大額和可疑交易報告制度，若存在瞞報漏報的應(yīng)立即進行補報；

(2)對反洗錢報表完整性檢查，(3)對不同意上報可疑交易的是否有對客戶盡職調(diào)查記錄，并形成集體排查記錄，要求相關(guān)人員簽字。

(4)是否進行可疑調(diào)查，上報可疑交易分析、不可疑分析和大額現(xiàn)金繳存、支取、匯款分析報告等是否及時完整。

6．反洗錢宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)情況：（一年至少開展一次反洗錢宣傳和一次反洗錢培訓(xùn)，要求有相關(guān)的記錄、材料）

(1)培訓(xùn)材料和宣傳資料是否齊全；(2)培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)總結(jié)是否完整；

(3)是否及時落實人民銀行和上級管理部門有關(guān)反洗錢宣傳和培訓(xùn)工作的有關(guān)部署；

7．配合司法機關(guān)及涉嫌洗錢犯罪信息移送情況：

(1)是否按規(guī)定將涉嫌洗錢犯罪的信息報告及時移送當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)，有關(guān)移送信息的筆數(shù)和金額；

(2)人民銀行、外匯局下發(fā)的各種協(xié)助查詢的要求是否按要求完成，有關(guān)資料是否保存完整。

六、反假幣

(一)假幣收繳。發(fā)現(xiàn)假幣是否能夠予以收繳，有無將假幣退還客戶現(xiàn)象，是否有已蓋章假幣流入市場現(xiàn)象；是否按規(guī)定有兩名以上業(yè)務(wù)人員當(dāng)面收繳，當(dāng)面加蓋“假幣”印章是否及時；履行收繳手續(xù)憑證是否齊全；是否向客戶說明權(quán)利和義務(wù)；收繳過程中是否按規(guī)定向公安機關(guān)提供線索；相關(guān)監(jiān)控資料是否完整。

(二)假幣保管與上繳。收繳的假幣是否按規(guī)定登記《假幣庫存登記簿》，假幣實物是否單獨管理，賬實是否相符；是否截留或私自處理鑒定、收繳、沒收的假幣；收繳的假外幣及假硬幣是否按規(guī)定封存，專用封存袋標(biāo)注要素是否齊全。庫存假幣是否按規(guī)定(2009年4月前按季度，4月后按月)上繳當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。

(三)貨幣鑒定。被授權(quán)鑒定機構(gòu)是否按規(guī)定在營業(yè)場所公示《中國人民銀行授權(quán)證書》；鑒定機構(gòu)收到貨幣鑒定申請后，是否在規(guī)定時間內(nèi)通知收繳單位送達需要鑒定的貨幣，收繳單位是否在規(guī)定時間內(nèi)送達需要鑒定的貨幣；受理鑒定申請后，鑒定機構(gòu)在鑒定貨幣真?zhèn)螘r，是否按規(guī)定至少有兩名鑒定人員同時參與，并作出鑒定結(jié)論；是否在規(guī)定時間內(nèi)出具《貨幣真?zhèn)舞b定書》，因故不能按時完成鑒定的，是否以書面形式向申請人或申請單位說明原因；鑒定機構(gòu)是否有拒絕受理持有人、商業(yè)銀行提出貨幣真?zhèn)舞b定申請現(xiàn)象。

（四）出納人員持證上崗。辦理假幣收繳業(yè)務(wù)人員是否通過人民銀行組織的反假技術(shù)培訓(xùn)并取得《反假貨幣上崗資格證書》。

(五)反假貨幣機具性能。商業(yè)銀行點鈔機、清分機、自動存取款機的防偽性能是否符合工作需要，是否有誤收誤付假幣現(xiàn)象；是否向社會公眾提供具有鑒偽功能的點、驗鈔機具。

七、公民身份信息聯(lián)網(wǎng)核查

1．進行聯(lián)網(wǎng)核查時是否根據(jù)所辦理業(yè)務(wù)類型正確選擇核查的業(yè)務(wù)種類 2．在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時是否做到應(yīng)該查盡查、及時核查

3．對遇到核查結(jié)果不一致、系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)故障等特殊情況時，處理方法是否符合規(guī)定

八、登記簿

1．各類登記簿是否建立完整

2．登記簿填寫是否完整、規(guī)范，是否存在漏登現(xiàn)象

九、會計憑證

1．抹賬、錯賬沖正手續(xù)是否規(guī)范

2．客戶、賬戶信息修改業(yè)務(wù)是否按規(guī)定辦理，是否填制憑證

3．重要空白憑證的領(lǐng)用、使用、保管、銷號、作廢是否按規(guī)定程序辦理，手續(xù)是否完整、規(guī)范

4.作廢單證操作是否合規(guī)，憑證是否齊全（作廢單證查詢/打?。?．憑證填寫是否規(guī)范、正確

6．費用列支是否經(jīng)過審批，手續(xù)是否完整、合規(guī) 7．大額支付業(yè)務(wù)辦理是否按規(guī)定流程執(zhí)行審批制度 8．會計憑證是否按要求進行裝訂、保管

十、人員管理 1．會計人員是否實行崗位培訓(xùn)、持證上崗（會計人員從業(yè)資格證、反假貨幣上崗資格證）

2．系統(tǒng)柜員維護是否填寫《網(wǎng)點柜員信息維護申報審批表》

3．系統(tǒng)柜員是否執(zhí)行《綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員業(yè)務(wù)操作權(quán)限兼容性一覽表》有關(guān)規(guī)定

4．柜員權(quán)限設(shè)定是否合理，維護是否按規(guī)定流程辦理，是否存在系統(tǒng)中同一網(wǎng)點一人多卡的現(xiàn)象

5．柜員對自己的柜員卡的保管是否到位，密碼是否做到保密，是否存在代他人刷卡或密碼泄密，柜員在輸入密碼時是否有回避要求 6．柜員卡密碼是否有定期、不定期更改 7．柜員離崗時是否做簽退或臨時簽退

8．柜員授權(quán)時是否對所授權(quán)業(yè)務(wù)認(rèn)真核對并對承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任清楚 9．柜員休假、交接班時是否按規(guī)定辦理

十一、事后監(jiān)督

1．是否按規(guī)定在當(dāng)天換人進行流水勾對，并簽章確認(rèn)(包括對賬流水、非賬務(wù)流水、電子銀行簽約流水)2．是否按規(guī)定對系統(tǒng)打印的帳表、憑證進行核對并簽章確認(rèn) 3．各種賬表是否按要求及時打印，并裝訂成冊

4．各種賬表、憑證是否有入柜上鎖只管，是否隨處放置

十二、尾箱管理

1．檢查庫存現(xiàn)金是否存在無特殊原因超限額的情況 2．碰庫制度是否落實到位 3．尾箱是否符合業(yè)務(wù)要求

十三、價格標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況

1．辦理收費業(yè)務(wù)時，是否做到應(yīng)收盡收 2．收費的賬務(wù)處理是否正確

1)單位結(jié)算賬戶異地存款跨聯(lián)社交易是否按規(guī)定操作(1.跨聯(lián)社無自動收費，用“結(jié)算收費(544010)”收?。?.跨地區(qū)選“不收后”用“結(jié)算收費(544010)”收取。)

十四、監(jiān)控調(diào)閱 1．業(yè)務(wù)授權(quán)操作 2．業(yè)務(wù)印章、私章管理 3．流水勾對 4．柜員卡管理 5．密碼遮蓋

6．柜員離柜辦理臨時簽退或退出系統(tǒng)

7．存折、卡失磁或損壞是否有要求客戶提供有效身份證件處理 8．網(wǎng)點是否按時簽退，網(wǎng)點重開時是否重新打印軋賬流水

十五、表外科目管理情況

1．賬實是否相符

2．手工賬務(wù)與電腦賬務(wù)（已核銷貸款等）是否存在串戶現(xiàn)象(總賬余額與貸款分戶余額是否相符)3．是否存在未及時清理的舊版重要空白憑證

十六、國庫業(yè)務(wù)

1．繳款書的審核是否嚴(yán)格（大小寫金額是否相符，字跡有無涂改，納稅人(包括繳款單位或個人)名稱、賬號、開戶銀行填寫是否正確、齊全，是否收受超過限繳日期的繳款書）

2．稅款上繳是否及時，有無存在無故壓票現(xiàn)象

3．預(yù)算收入是否一律使用“待結(jié)算財政款項”科目進行專戶核算 4．是否存在將預(yù)算收入款項轉(zhuǎn)入其他科目的情況 5．是否存在無故拒收現(xiàn)象 6．是否違規(guī)辦理預(yù)算收入退付

7．是否違規(guī)為征收機關(guān)開立預(yù)算收入過渡賬戶 8．是否對“待結(jié)算財政款項”科目計付利息

十七、報表管理

1．報表上報是否及時

2．報表填制是否正確、要素是否完整 3．報表是否有按規(guī)定留檔保管

十八、印章管理 1．公章的保管和使用，是否有堅持“雙人入庫保管、事先審批登記、雙人監(jiān)督用印”原則，確保雙人雙鎖、密碼鑰匙分管，做到人離章收、入庫上鎖 2．機構(gòu)網(wǎng)點負(fù)責(zé)人是否掌管公章

3．各類業(yè)務(wù)用章、個人名章是否堅持“誰使用、誰保管、誰負(fù)責(zé)”的原則，嚴(yán)格落實管理使用責(zé)任。業(yè)務(wù)用章和日常辦理業(yè)務(wù)的個人名章只能在營業(yè)場所使用，并用于規(guī)定的業(yè)務(wù)種類，相關(guān)人員必須按照規(guī)定范圍使用，隨用隨蓋，不得預(yù)簽，不得借與他人

4．各類業(yè)務(wù)用章在營業(yè)終了，必須隨現(xiàn)金入庫保管

十九、建議及意見

1．對綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)、內(nèi)控管理等方面有何建議及意見 2．是否存在其他方面的要求