第一篇：[商業(yè)銀行管理][總結(jié)]

一.名詞解釋

1.存款保險公司：

通過為銀行和儲蓄機構(gòu)的存款提供保險，識別和監(jiān)控存款保險基金中的風險，限制銀行和儲蓄機構(gòu)倒閉時對經(jīng)濟和金融體系造成的影響的公司。

2.流動性風險：

金融機構(gòu)流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險。

經(jīng)濟實體流動性風險是指經(jīng)濟主體由于金融資產(chǎn)的流動性的不確定性變動而遭受經(jīng)濟損失的可能性。

投資流動性風險是指投資者在需要賣出所投資的投資物時，面臨的變現(xiàn)困難和不能在適當或期望的價格上變現(xiàn)的風險。

3.信用風險：

金融機構(gòu)的某些資產(chǎn)，特別是貸款，其值可能會下降，甚至變?yōu)榱愕娘L險，常常由于貸款不能按約定還本付息所致

4.金融期貨：

交易雙方即日達成協(xié)議，在未來某個時間一現(xiàn)金對某種特定金融工具進行交割，分為外匯期貨，利率期貨和股指期貨

5.收益曲線缺口分析：

收益率曲線是利率隨著貸款期限變動的曲線，到期缺口是平均資產(chǎn)到期期限和平均負債到期期限之差，通過到期缺口的正負和收益率曲線的傾斜方向可以判斷金融機構(gòu)的盈利與否

6.資產(chǎn)證券化：

是指將缺乏流動性的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在金融市場上可以自由買賣的證券的行為，使其具有流動性的過程。

7.到期收益率：

到期收益率是一種貼現(xiàn)率，使貸款或證券在未來產(chǎn)生的現(xiàn)金流與當前市值相等

8.久期管理：

通過預(yù)期收益率的變化趨勢適當調(diào)整資產(chǎn)組合的久期以規(guī)避風險，或通過預(yù)期收益率的陡峭程度調(diào)整資產(chǎn)組合久期的凸性以在交易中獲利的管理方法。

9.利率期權(quán)：

利率期權(quán)是一項規(guī)避短期利率風險的有效工具。借款人通過買入一項利率期權(quán)，可以在利率水平向不利方向變化時執(zhí)行期權(quán)得到保護，而在利率水平向有利方向變化時放棄期權(quán)而獲得盈利的期權(quán)。

10.利率保險：

用于防范利率風險的保險。

11.利率互換：

利率互換是指交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。它所交換的只是不同特征的利息，沒有實質(zhì)本金的互換。最常見的利率互換是在固定利率與浮動利率之間進行轉(zhuǎn)換。

12.貸款期權(quán)：

賦予個人或企業(yè)在未來的一定時間內(nèi)按事先規(guī)定的利率向銀行取得一定期限的一定金額借款權(quán)利的期權(quán)。

13.抵押貸款支持的證券：

金融機構(gòu)將自己所持有的流動性較差,但具有較穩(wěn)定的未來現(xiàn)金收入的住房抵押貸

款匯集重組為抵押貸款池,由金融機構(gòu)或其他特定機構(gòu)以現(xiàn)金方式購入,再以證券的形式出售給投資者的融資過程。

14.銀行持股公司：

銀行控股公司是持有至少一家一行的股份（權(quán)益股）而獲得特許經(jīng)營的公司，分為單一銀行控股公司和多銀行控股公司

15.短期國庫券：

短期國庫券是政府部門發(fā)行的短期債券，主要用于彌補財政入不敷出和為到期的政府債券提供融資。它違約風險很小，流動性很強。

16.歐洲貨幣存款：

歐洲貨幣存款是指處在存款貨幣發(fā)行國政府的管制之外的，以銀行所在國貨幣之外的貨幣存入的銀行存款。

17.抵押貸款：

借款人在法律上把自己的財產(chǎn)所有權(quán)作為抵押而取得的銀行貸款的行為稱為抵押貸款。

二.簡答題

1.銀行業(yè)為何是受到最嚴格的監(jiān)管的行業(yè)之一

1.銀行是公眾儲蓄存款的主要存儲地之一，監(jiān)管可以保護公眾利益防范風險 2.銀行可以通過信用創(chuàng)造的方法創(chuàng)造貨幣，會影響國家的經(jīng)濟走勢。

3.銀行向個人和企業(yè)提供消費和投資貸款存在著信貸受歧視，監(jiān)管可以使銀行向公眾

提供公平的服務(wù)

4.銀行是政府政策實施的有效工具之一

5.銀行一旦營運危機，可能會危及到整個銀行體系，導致金融危機

2.銀行管理利率風險的方式有哪些，如何管理

利率風險分為重新定價風險，基差風險，收益率曲線風險和選擇權(quán)風險，他們?nèi)Q于宏觀經(jīng)濟環(huán)境，央行的政策，價格水平，股票和債券市場以及國際經(jīng)濟形勢

管理方法主要包括：

利率敏感性缺口管理：將利率敏感程度不同的資產(chǎn)與負債相配對，之后采用適

合的方法管理敏感性缺口，以減少利率變動造成的凈利差

久期缺口管理：讓金融資產(chǎn)的久期和負債的久期相同以達到平均到期日相同的目的持續(xù)期缺口管理和利用利率衍生工具套期保值

3.商業(yè)銀行的投資期限管理有哪些工具？如何運用這些工具控制風險？

銀行主要運用的投資期限管理工具： 收益曲線和平均期限

收益率曲線： 正斜率表明市場普遍預(yù)期未來短期利率上升，這時放棄長期債券

投資短期債券，會減少利息收入，但可避免資本損失

負斜率表明市場普遍預(yù)期未來利率下降，因而市場當前價格上升，長期債券收益率下降，這時銀行考慮把一些債券由短期改為長期。

平均期限：利率上升，證券價格下降，利息收入可以抵補價格損失；反之，利率下降，證券價格上升，資本利得可以抵補利息損失

例如： 貸款需求當前低迷，但明年這一時期恢復，那樣銀行可

能不得不出售證券，那么就可以投資1年期的債券。

4.什么是《格拉斯—斯蒂格爾法案》

格拉斯-斯蒂格爾法案也稱作《1933年銀行法》，將投資銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)嚴格地劃分開，保證商業(yè)銀行避免證券業(yè)的風險。該法案禁止銀行包銷和經(jīng)營公司證券，只能購買由美聯(lián)儲批準的債券。從而使美國金融業(yè)形成了銀行、證券分業(yè)經(jīng)營的模式。該法案形成的分業(yè)格局使得商業(yè)銀行利潤下滑，非銀行的公司集團紛紛侵入商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)，與金融發(fā)展形勢不相符合，是銀行向其他金融領(lǐng)域拓展的主要障礙。最終被廢除。

5.簡述《聯(lián)邦存款保險公司的改進法案》的主要內(nèi)容

1.把銀行保險基金和儲蓄貸款協(xié)會保險基金合并成存款保險基金

2.授予存款保險基金向聯(lián)邦住宅信貸銀行體系借款的權(quán)力

3.提高普通賬戶的存款保險限額

4.根據(jù)通貨膨脹水平每5年調(diào)整存款保險限額

5.取消零保險費的限制

6.廢止以23為基點起征的保險費法定費率

7.設(shè)定DRR的目標區(qū)間

8.削減最低限額收費賬戶的保險費率

6． 銀行業(yè)有哪些職能？

中介職能：將主要來自于家庭的存款轉(zhuǎn)化為貸款，提供給商業(yè)公司及需要投資于新建筑，設(shè)備和其它商品的籌資人。

支付職能：代表客戶支付商品及服務(wù)價款。

擔保只能：擔保在客戶無力償付債務(wù)時代為償付（信用證）

風險管理職能：幫助客戶應(yīng)對資產(chǎn)或人身方面的經(jīng)濟損失

顧問職能：通過存款設(shè)計，管理和保障幫助客戶實現(xiàn)長期目標以改善生活

保管證明職能：保管客戶的貴重物品，評估其實際的市場價值及作出證明

代理職能：代表客戶管理和保護其資產(chǎn)或為其發(fā)行及收回證券

政策職能：充當政府控制緊急增長和實現(xiàn)社會目標的手段

7.活期存款，儲蓄存款和定期存款的本質(zhì)區(qū)別是什么？

活期存款：指那些可以由存戶隨時存取的存款.主要是用于交易和支付的款項.支用時須使用銀行規(guī)定的支票,因而又有支票存款之稱.對銀行而言，它流動性強，但是經(jīng)營成本高

定期存款：指那些具有確定的到期期限才準提取的存款.存入這種存款的是近期暫不支用和作為價值儲存的款項.可轉(zhuǎn)讓的定期存款還能在到期日前可在貨幣市場上轉(zhuǎn)讓買賣.對銀行而言，它穩(wěn)定性較強，經(jīng)營成本低，資金利用率高。

儲蓄存款：是針對居民個人積蓄貨幣之需所開辦的一種存款業(yè)務(wù).這種存款分為定期和活期兩種，通常由銀行發(fā)給存戶存折,一般不能據(jù)此簽發(fā)支票,支用時只能提取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)入存戶的活期存款賬戶.對銀行而言，該種儲蓄收到的管理較為嚴格。

8.銀行套期保值的目的是什么？

套期保值是指把期貨市場當作轉(zhuǎn)移價格風險的場所，利用期貨合約作為將來在現(xiàn)貨市場上買賣商品的臨時替代物，對其現(xiàn)在買進準備以后售出商品或?qū)硇枰I進商品的價格進行保險的交易活動

9.商業(yè)銀行為什么具有信用創(chuàng)造能力，影響其信用創(chuàng)造能力的因素有哪些？

商業(yè)銀行存款貨幣創(chuàng)造的機制或過程簡言之，就是銀行將吸收的存款發(fā)放貸款后，接受貸款的客戶并不完全支取現(xiàn)金甚至完全不支取現(xiàn)金，而是轉(zhuǎn)入其銀行存款賬戶，以轉(zhuǎn)移存款的方式進行支付使用。這樣，由原來那筆存款經(jīng)貸款后又形成一筆新的存款，增加了商業(yè)銀行的資金來源，最后會使整個銀行體系的存款加倍形成，這就是銀行的信用創(chuàng)造功能。

商業(yè)銀行進行貨幣創(chuàng)造的必備條件是：可以經(jīng)營存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)

影響的因素有：準備金限制，活期存款轉(zhuǎn)為定期存款比例，以及銀行的信用度

10.什么時候銀行是資產(chǎn)敏感型？負債敏感型？

利率敏感性缺口指的是一定時期內(nèi)利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負債的差額。當利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負債時，稱為正缺口，存在正缺口的銀行稱為資產(chǎn)敏感型銀行，其凈利差與利率變動同向；當利率敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負債時，稱為負缺口，存在負缺口的銀行稱為負債敏感型銀行，其凈利差與利率變動反向。

三.論述題：

1． 運用相關(guān)知識分析在宏觀經(jīng)濟低速的背景下商業(yè)銀行如何規(guī)避風險，獲取收益？利率風險，市場風險，違約風險，監(jiān)管風險，信用風險：降低不良資產(chǎn)比率 價格風險：用相關(guān)金融產(chǎn)品對債券和股票進行套期保值 利率風險：用利率互換或適合的期權(quán)期貨進行套期保值

另外適合控制運營成本可以獲得更多利益

2.論述美國次貸危機的產(chǎn)生及其發(fā)展的過程，造成的后果，談?wù)勥@一事件對于中國金融業(yè)

發(fā)展的啟示？

3.金融衍生品在美國金融危機的產(chǎn)生和蔓延中發(fā)揮了何種作用，請舉例說明。

4.證券投資期限戰(zhàn)略有哪些，舉例說明。

1.等比例戰(zhàn)略：1年，2年，3年……期證券，所占比例都相同

2.短期/前載戰(zhàn)略：預(yù)計利率升高時，只持有1年，2年期證券

3.長期戰(zhàn)略：預(yù)計利率下降，只持有3年期以上的債券

4.兩頭戰(zhàn)略：持有1年，2年期債券保持流動性，持有5年期以上債券提供利潤

5.利率預(yù)期戰(zhàn)略：利率上升時持有大量1年，2年期債券，利率下降時持有5年期以

上債券

5.金融期貨如何幫助銀行防范利率風險？

空頭期貨保值：它是指利用利率期貨交易避免將來利率上升引起的持有債券的價值下跌或預(yù)定的借款費用上升的風險；或者指利用外匯期貨交易避免將來外匯匯率下跌引起持有外幣資產(chǎn)的價值下跌，以及將來的外匯收入的價值減少的風險。

多頭期貨保值：是指利用利率期貨交易避免將來利率下跌引起的債券投資的預(yù)定利益減少(債券的購入價格上升)的風險；或者指利用外匯期貨交易避免將來外匯匯率上升引起以本幣計價的預(yù)定外匯支付額增加的風險(即要多付出本幣)。

直接保值：利用與需要保值的現(xiàn)貨相同的商品避免風險。

相互保值：利用利率聯(lián)動關(guān)系最密切的商品避免風險。

6． 哪些因素導致利率變動？當利率變動時，銀行家面臨怎樣的風險？

利率指一定時期內(nèi)利息與本金的比率。

影響的因素有產(chǎn)業(yè)的平均利潤水平，貨幣的供給與需求狀況，經(jīng)濟發(fā)展的狀況，物 價水平，利率管制，國際經(jīng)濟狀況和貨幣政策銀行家面對的風險：重新定價風險，基差風險，收益率曲線風險和選擇權(quán)風險

7.什么是收益率曲線？為什么了解它的形狀或斜率對于銀行家而言很重要？

收益率曲線是顯示一組貨幣和信貸風險均相同，但期限不同的債券或其他金融工具收益率的圖表。縱軸代表收益率，橫軸則是距離到期的時間。

收益率曲線是分析利率走勢和進行市場定價的基本工具，它可以反映投資風險隨期限長短的變化，長期和短期收益率的區(qū)別，經(jīng)濟總體的變化趨勢，通過它持有者可以按

照持有債券直至取回本金的年期，比較各種債券的收益率，以便銀行按照這些變化做出投資決策，以及確定其他金融產(chǎn)品的定價。

第二篇：商業(yè)銀行管理總結(jié)

夜的第一章

表內(nèi)表外業(yè)務(wù)都有哪些？

資產(chǎn)業(yè)務(wù)：貸款，投資，租賃，其他資產(chǎn)；負債業(yè)務(wù)：存款，借款，發(fā)行債券和票據(jù)，其他負債。表外業(yè)務(wù)：貸款承諾，擔保，金融衍生交易，投資銀行業(yè)務(wù)（或有債權(quán)債務(wù)）；金融服務(wù)類：信托與咨詢服務(wù)，支付與結(jié)算，代理人服務(wù)，與貸款有關(guān)的服務(wù)比如貸款組織，貸款審批，聯(lián)合貸款等，進出口服務(wù)等等。

零售銀行批發(fā)銀行公司銀行私人銀行的特點：

零售銀行面對消費者和中小企業(yè)，交易零散，金額小。批發(fā)銀行，對公司和金融機構(gòu)提供的大型商業(yè)銀行。公司銀行，服務(wù)公司類企業(yè)機構(gòu)。

私人銀行：對土豪提供個人及家庭的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，財富保險，財富傳承，另有高端旅游，留學，移民，健康增值。

分業(yè)制度：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，投資銀行業(yè)務(wù)，保險業(yè)務(wù)的分離。它的優(yōu)勢在于風險控制：資金用于商業(yè)而非投機，防止不同業(yè)務(wù)利益沖突，避免市場扭曲，穩(wěn)定完善市場?；鞓I(yè)制度：優(yōu)點在于高效率。交叉式服務(wù)可以提高信息利用效率，發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)，范圍經(jīng)濟，一站式服務(wù)提高客戶體驗。

混業(yè)制的分類：德國全能，現(xiàn)代全能，銀行控股公司制度。一個法人，多個法人，多個法人。

第三章：利率風險管理 利率風險類型: 重新定價時間，資產(chǎn)與負債重新定價時間不同造成利差變化或股東權(quán)益變化； 基準利率，資產(chǎn)負債定價采取的基準利率不同造成利差和股東權(quán)益變化；

收益曲線斜率風險，各類資產(chǎn)負債的收益率曲線斜率不同造成利差和股東權(quán)益變化； 期權(quán)：提前借款或者提前還款導致預(yù)期利差未實現(xiàn)。

利率敏感性分析：把資產(chǎn)負債都分別分成敏感和非敏感兩類。對敏感資產(chǎn)與敏感負債的差值進行分析。

利率敏感型缺口，相對利率敏感型缺口，利率敏感型比例。利率敏感型資產(chǎn)：短期證券，短期貸款，浮動證券，浮動貸款。

利率非敏感型資產(chǎn)：長期固定利率的貸款，長期固定利率的債券，現(xiàn)金以及存到其他銀行的現(xiàn)金，房產(chǎn)設(shè)備。

利率敏感型負債：貨幣市場借款和存款，儲蓄賬戶和短期定期存款。利率非敏感型負債：活期存款，長期定期存款，固定利率債券。

防御性利率風險管理：缺口縮小，省得預(yù)測利率那么累。

進攻性利率風險管理：必須準確判斷利率走向，及時調(diào)整缺口正負（利率升高缺口為正，利率降低缺口為負）。

進攻性利率風險管理中如何調(diào)整利率敏感型缺口？資產(chǎn)、負債，四個類別，具體項目增減變動。

久期的優(yōu)勢與局限：充分考慮貨幣時間價值，符合銀行價值管理宗旨；計算很困難，久期動態(tài)變化，凸性問題：對較大利率變化反映誤差。

調(diào)整久期缺口：利率下降，延長資產(chǎn)年限，縮短負債年限；利率上升，縮短資產(chǎn)年限，延長負債年限。

遠期利率協(xié)議和利率期貨

遠期利率協(xié)議：銀行需要鎖定利息支出時，可做遠期利率的買方，鎖定利率為協(xié)議利率；當市場利率高于協(xié)議利率，多付出的利息將會由協(xié)議賣方補償，補償額度是實際利率減協(xié)議利率之差；所以買方總計支付利息按照協(xié)議利率計算，控制了利率波動風險。如果市場利率低于協(xié)議利率，銀行的利息支出小于預(yù)計，那么節(jié)約的部分需要支付給賣方，也就是相當于協(xié)議利率與實際利率差的部分。

如何計算？

交割金額=名義本金*利率差*期限/貼現(xiàn)率 貼現(xiàn)率的計算是1+實際利率*期限

適合對象：由籌（huan）資（zhai）計劃的，利率敏感型缺口為正的，久期缺口為負的，都做買方（擔心利率上升）。合適的賣方需要反過來（擔心利率下降）：投資計劃的，利率敏感型缺口為負的，久期缺口為正的。

遠期利率合約的優(yōu)缺點：交易參數(shù)靈活，不額外占據(jù)資金，保密性好；流動性差，容易違約，簽下來改不了，無法根據(jù)銀行SHEET調(diào)整協(xié)議，市場容量小。

利率期貨：交易所內(nèi)的標準化合約，以保證金擔保，每日結(jié)算。以債務(wù)工具為標的資產(chǎn)或基準利率為標的的遠期交易。主要資產(chǎn)：國債，歐洲美元存單；同業(yè)拆借利率。

多頭空頭，看跌利率，看漲利率。價格提升，多頭增加保證金，價格下跌，空頭增加保證金。利率期貨的套保交易原則：多頭套保，擔心利率下跌的，利率敏感型缺口為正，久期缺口為負，未來有投資計劃的；空頭套保，擔心利率上漲的，利率敏感型缺口為負，久期缺口為正，未來有籌資計劃的。

計算：利率提高，期貨賣空，三個月后再買回來，獲得盈利對沖現(xiàn)貨市場的損失。利率降低，期貨做多，三個月后賣的利潤，對沖現(xiàn)貨損失。

利率互換性質(zhì)：長期利率管理工具。利率互換買方是支付固定利率，收取浮動利率；賣方收取固定利率，支付浮動利率。

互換買方支付固定利率，適合擔心利率上漲的一方，賣方支付浮動利率，收取固定利率，適合擔心利率下降的一方。

什么人擔心利率上漲？利率敏感型缺口為負，久期缺口為正，有籌資的人。什么人擔心利率下跌？利率敏感型缺口為正，久期缺口未負，有投資的人。

利率互換的例子理解：

B銀行擔心利率上漲增加成本，那就讓他支付固定利率好了，買方由他做。賣方則是A。計算融資成本，互換時的雙方資金流入流出，最后三項求和。以上是通過互換獲得和自己資產(chǎn)形式相匹配的債務(wù)形式?；Q用來節(jié)約債務(wù)成本的例子：

C更適合浮動融資，D更適合固定融資，計算優(yōu)勢幅度，計算優(yōu)勢幅度差，就是二者共同節(jié)約的債務(wù)成本。如果二者商量了分成方式，那么該方式?jīng)Q定了利率互換的數(shù)量。便于分析的格式： 融資流出 互換流出 互換流入 凈流出

寫完融資流出后，讓固定融資的一方支付給對手浮動融資的數(shù)額。（軋平浮動籌資者的SHEET）再根據(jù)分成比例，寫出各自的最終債務(wù)成本，導出互換數(shù)量。

利率上限，下限，領(lǐng)型組合。

利率上限：一系列的買入歐式期權(quán)。利率上升會得到補償。市場減去協(xié)議的差乘名義本金乘子期限。

利率下限，一系列的賣出歐式期權(quán)。利率下跌得到補償，是上述表達式的相反數(shù)。領(lǐng)型結(jié)合：諸多買入和賣出的歐式看漲期權(quán)，付出的期權(quán)費是買入和賣出期權(quán)費的差額，CAP和FLOOR作為上下限。超過CAP得到補償，跌破FLOOR補償他人。

第四章：流動性風險

定義：雖然具備清償力，卻不能及時獲得充足資金償債或滿足資產(chǎn)的增長，或者為了獲得資金要付出不合理的成本。流動性風險擴大會影響清償能力。融資性流動性風險AND市場流動性風險。融資性：無法在不影響日常經(jīng)營和財務(wù)狀況的情況下滿足資金需求；市場流動性，因為市場動蕩無法以合理價格變現(xiàn)資產(chǎn)來獲得資金。

流動性風險的成因：高負債經(jīng)營，支付利息過于龐大，債權(quán)人和存款人不看好而撤資，造成資金匱乏。資產(chǎn)期限錯配，短債長資，面對短期債務(wù)需要償還，長期資產(chǎn)無法足值變現(xiàn)。利率敏感，市場利率高于銀行負債利率，銀行存款流失；信用風險，壞賬損失真坑爹，銀行無顏見債權(quán)人。

流動性需求來源：客戶提取存款；基本客戶貸款；償還非存款負債；營業(yè)費用和稅金；股東紅利。

流動性供給來源：客戶存款流入，提供非存款服務(wù)的收入，到期資產(chǎn)收回，資產(chǎn)出售，貸款利息，貨幣市場借款。

銀行凈流動性頭寸=流動性供給-流動性需求。

流動性覆蓋率LCR：優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備/未來三十日凈現(xiàn)金流出 零損失快速變現(xiàn)的資產(chǎn)就是優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)。LCR的標準是百分之百。

凈穩(wěn)定資金比例NSFR，可用的穩(wěn)定資金與所需的穩(wěn)定資金之比例，不低于百分之百，可用的穩(wěn)定資金是持續(xù)高壓下，一年之內(nèi)都可以作為穩(wěn)定資金來源的權(quán)益類或者負債類資金。

流動性比例，流動資產(chǎn)除以流動負債，流動性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金，應(yīng)收賬款，短期債券可變現(xiàn)債券，一個月到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)。流動性負債：活期存款，一個月到期的定期存款，同業(yè)拆借負債凈額，一個月到期短期債券。流動性比率需要超過百分之二十五。流動性風險的度量：早期的預(yù)警信號 股票價格下跌，債務(wù)成本上升。債務(wù)或者信用違約增加 批發(fā)或零售的融資成本上升

其交易對手要求對信用敞口提供更多擔?；蚓芙^新交易 代理行減少信用授信 零售型存款外流

CDS到期前要求贖回量增加 難以獲得長期融資

難以進入短期負債市場（比如商業(yè)票據(jù)）

流動性管理策略：儲備流動性。持有一定數(shù)量的流動性資產(chǎn)來滿足未來的流動性需求。流動性資產(chǎn)的基本特征，隨時可交易，價格穩(wěn)定，市場容量大。

代表們：短期國債，同業(yè)拆借，逆回購協(xié)議，中長期政府債券，銀行承兌匯票，商業(yè)票據(jù)，歐洲貨幣市場存款。

利弊：安全可靠，有助于穩(wěn)定存款人信心；流動性資收益LOW，變現(xiàn)有成本，影響資產(chǎn)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定。

負債流動性管理策略：購買流動性。在市場臨時性融資滿足流動性需求

渠道：同業(yè)拆借，正回購，發(fā)行可轉(zhuǎn)讓大額存單，發(fā)行歐洲貨幣市場存款，再貼現(xiàn)。利弊：可以減少低收益資產(chǎn)的資金占用，用來提高資產(chǎn)收益（就是說不用再儲備流動性了），而且籌資成本不高，不要的是風險大，成本不容易控制。

平衡流動性管里策略：對確定恒常的流動性需求進行儲備，對可能發(fā)生的進行購買。

資產(chǎn)負債管理的基本原則：分散化和審慎性

分散化：資金的使用和來源多樣化，提高應(yīng)對市場風險的能力

審慎性：對信用，市場，操作，聲譽風險的關(guān)注。具體體現(xiàn)，資產(chǎn)變現(xiàn)要考慮市場容量，能否得到合理價格，交易對手如何。定期考察流動性指標，負債指標，注意資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理，提高清債力。及時調(diào)整交易對手授信額度。加強對客戶的信用狀況，償債能力和財務(wù)狀況的考察。加強對或有資產(chǎn)和或許負債管理。負債穩(wěn)定性，提高核心負債比重，維持好投資人的關(guān)系，注意投資人的風險狀況。

如何預(yù)測流動性需求？

資金來源與運用法：流動性缺口等于流動性需求-流動性供給（前文提及）

影響存款和貸款的因素：趨勢性因素，長期的借款貸款的增長率；季節(jié)性因素，實際存貸額和趨勢性預(yù)測額的差值；周期性，上一年根據(jù)前面兩個因素預(yù)測的借貸額和實際借貸額的差額；臨時性因素，無法預(yù)測，客戶的動向。

資金結(jié)構(gòu)法：按照提取或者償還的可能性對銀行負債進行分類：游資負債，易損負債，穩(wěn)定資金。負債產(chǎn)生的流動性需求，對不同種類的負債提取不同數(shù)額的負債準備金。資產(chǎn)產(chǎn)生的流動性需求：潛在對外貸款額度-實際已發(fā)放貸款

計算銀行總的流動性需求：負債的流動性需求+資產(chǎn)的流動性需求 流動性管理的壓力測試

假設(shè)銀行面臨某些流動性危機，分析銀行承受能力，目的是預(yù)防未來的流動性危機，提高危機中的支付償債能力。壓力測試與銀行本身經(jīng)營特點，比如規(guī)模，風險相適應(yīng)。一個季度一次，或者在市場波動時進行專門測驗。

銀行的財務(wù)報表分析篇 績效的評價方法：

體系：E=A-L，E=PQ，P=D1/（r-g）ROE ROA Net interest margin=(interest income-interest payment)/Total Asset(Non-interest income – non-interest payment)/Total Asset = net noninterest margin Net operating margin=（營業(yè)總收入-營業(yè)總支出）/ 總資產(chǎn) 每股收益（EPS）=凈收入/普通股本數(shù) ROE=ROA*EM 股權(quán)乘數(shù)

ROA=NET INCOME/TOTAL OPERATING REVENUE * TOTAL OPERATION REVENUE/TOTAL ASSETS =收入利潤率*資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

總營業(yè)收入=利息收入+非利息收入

ROA=（利息收入-利息支出+非利息收入-非利息支出-貸款損失-稅收-證券損失）/總資產(chǎn)

杜邦分析法：ROE=ROA*EM=邊際利潤率*資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率*財務(wù)杠桿=稅負負擔*利息負擔*資產(chǎn)管理效率*資金管理效率

銀行投資管理篇

投資對象：貨幣市場工具

基本特點：安全性高，流動性高，收益LOW 1年之內(nèi)的政府債券（國庫券，政府機構(gòu)債券，市政債券）可轉(zhuǎn)讓存單 歐洲貨幣存單 銀行稱對匯票 商業(yè)匯票

投資對象2：資本市場 中長期債券 市政債券

公司票據(jù)和債券

銀行證券投資對象——衍生產(chǎn)品

證券化資產(chǎn)：在同質(zhì)化前提，將某類貸款構(gòu)成資產(chǎn)池，以其本息作為發(fā)行的債券的本息。過手證券

過手型證券化(pass-through)是最早出現(xiàn)的證券化交易結(jié)構(gòu)。在這種結(jié)構(gòu)下，證券化資產(chǎn)的所有權(quán)隨證券的出售而被轉(zhuǎn)移給證券投資者，從而使證券化資產(chǎn)從發(fā)行人的資產(chǎn)負債表中剔除。來自資產(chǎn)的現(xiàn)金流收入簡單地“過手”給投資者以償付證券的本息，投資者自行承擔基礎(chǔ)資產(chǎn)的償付風險。擔保抵押債務(wù)CMO 分期分級支付的結(jié)合，根據(jù)所支持的資產(chǎn)每一期產(chǎn)生收入多寡而制定不同期限的證券，一個典型CMO，包括數(shù)個正規(guī)級和一個剩余級別，正規(guī)級最后一級是Z級債券，前者每期付利息，Z計息直到前者們都償付結(jié)束再進行支付—應(yīng)計利息累計債券（實質(zhì)是本息禁償期邪魔的債券），最后是剩余級債券，剩余的支持資產(chǎn)所產(chǎn)收入全部進入剩余級債券所有者腰包。特點，利用分層技術(shù)對貸款組合產(chǎn)生的現(xiàn)金流按照期限來重新分配，投資者的潛在風險和收益隨著期限的演唱而增長。Z債券的效應(yīng)在于，通過禁償加速前面?zhèn)膬敻端俣取５盅褐С謧?/p>

剝離債券：把原始債券的本息分開，構(gòu)成零息債券。

投資組合管理

證券投資選擇的主要因素

第一，預(yù)期收益，初始購買價格越低，出售價格越高，收益率就越高。衡量辦法，到期收益率和持有期間的收益率的計算。

第二，利率風險，利率上升會造成債券貶值，出售面臨損失；短期債券的波動小于長期債券，票面利率高的債券比票面利率低的債券更具有穩(wěn)定性受到穩(wěn)健銀行的青睞，通脹會影響利率，進而影響債券價值。

第三，稅負頭寸，一些市政債券有減稅的優(yōu)惠，可以適當持有。

第四，風險。如何度量風險？標準差法，CAPM法，VAR法（置信水平和目標），計算時間開根號。DEAR=交易頭寸乘價格敏感性乘一日內(nèi)不利價格變動。（敏感型是風險敏感性，風險因素需要拆為多個單一因素進行計量）不利的價格變動，指代不利的利率，匯率，股指變化等。

周期期限決定法：預(yù)測未來利率走勢，決定投資于長期還是短期。利率上升，先短期，到達高位長期鎖定；利率下滑，盡早長期鎖定。適合激進的投資者，需要準確預(yù)測利率走向。

杠鈴投資策略：短期債券流動，長期債券收益，中間兩不占，所以只選長短結(jié)合，通過調(diào)比例，平衡流動性和收益型需求。

短期投資策略：投資是在管理流動性 長期投資策略：投資為了獲取利益

銀行負債的管理篇

創(chuàng)新類存款：NOW賬戶ATS賬戶貨幣市場存款賬戶，活期與儲蓄或定期的結(jié)合，是支付性和收益的結(jié)合。

經(jīng)紀人存款：機構(gòu)投資者為主的投資者，通過第三方經(jīng)紀人投資銀行大額存款，為銀行籌資的重要方式。特點是大額有大利，存款有保險。形成了對銀行負債成本控制的壓力，形成風險，受到部門監(jiān)管。

結(jié)構(gòu)性存款—指數(shù)存款：結(jié)合固定收益證券和金融衍生品兩大特點的存款，收益率與標的資產(chǎn)價格或者商品市場價格掛鉤，收益增值產(chǎn)品是它的另一個名字。

利率，匯率，股指，商品價格以及風險，都可以是勾搭對象。

計算，參與率和保本率，負相關(guān)的關(guān)系。收益率=參與率乘勾搭對象變動率

歷史，最早的結(jié)構(gòu)性存款是大通的MARKET INDEX CD，S&P 45%,4%,4%,75%or more.結(jié)構(gòu)性存款的結(jié)構(gòu),固定收益和期權(quán)的結(jié)合。固定收益部分十分隨意，期權(quán)部分，標的有很多之前提及，掛鉤方式有各種期權(quán)。例子，課件。

非存款負債，同業(yè)拆借，正回購，央行借款，歐洲貨幣市場，發(fā)行商業(yè)票據(jù)，出售銀行承兌匯票，發(fā)行債券。

負債成本和風險的分析：每單位存款價格

成本加利潤定價法：步驟：計算來源銀行資金的成本率，將不同來源的銀行資金乘成本率，加總各項乘積得到銀行資金的加權(quán)成本?？凑n件例題

邊際資金成本：每新增單位存款價格

一個獲取NOW賬戶的資金邊際成本的計算：市場利率=2.5%

服務(wù)成本=4.1% 獲取成本=1.0% 存款保險費=0.25% 可投資比率=85% 邊際成本=前面四個之和除以1-最后一項 會看課件上那個表格數(shù)據(jù)的計算過程

有條件的定價法：根據(jù)存款余額，賬戶進出數(shù)量，進行定價，考慮賬戶帶來的收入和成本，比如利息收入多少，付出成本多少，管理費多少等等，確定最低存款余額。例題看課件。

第三篇：商業(yè)銀行管理111

商業(yè)銀行管理（八九十十一章為次重點）

一、單選（10題 每題一分）

1、銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格（FTP）

2、監(jiān)管的內(nèi)容：CAMELS3、會計資本的構(gòu)成4、經(jīng)濟資本評價的比率指標：RAROC經(jīng)濟資本評價的絕對額指標：EVA5、商業(yè)銀行長期借款的主要方式為發(fā)行金融債券

6、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則：適度存量控制原則、適時流量調(diào)節(jié)原則、安全性原則

7、商業(yè)銀行流動需求和性供給來源

8、易變性存款和核心存款的定義了解一下

9、了解銀行流動性度量指標

10、企業(yè)貸款還款能力分析P136

二、多選（10題 每題2分）

1、個人通知存款分為一天通知和七天通知存款

2、商業(yè)銀行基本職能：信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)

3、巴塞爾協(xié)議的突出特點是提出了三大支柱的概念是指最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)管檢查和市場紀律。

4、商業(yè)銀行的外部組織形式為：單一銀行制、總分行制、銀行控股公司制和連鎖銀行制。內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)包括直線職能型、事業(yè)部型、矩陣型和網(wǎng)絡(luò)型。

5、商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)包括權(quán)力機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)。

6、銀行負債管理的基本原則：依法籌資、成本控制、量力而行、結(jié)構(gòu)合理。存款的種類和構(gòu)成（一）交易賬戶

（二）非交易賬戶

（三）存款創(chuàng)新工具

7、存款的成本包括利息成本、服務(wù)成本和相關(guān)成本（風險成本和連鎖反應(yīng)成本）8短期借款的類型包括同業(yè)借款、中央銀行借款、回購協(xié)議和歐洲貨幣市場借款

9、短期借款的管理要點：規(guī)模控制、時機選擇和結(jié)構(gòu)確定

商業(yè)銀行長期借款概述：資本性金融債券、一般性金融債券和國際金融債券。

10、現(xiàn)金資產(chǎn)的四個類型：庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)的款項和托收中的現(xiàn)金。

11、貸款種類按保障程度可分為抵押貸款、信用貸款、保證貸款和質(zhì)押貸款。

12、貸款業(yè)務(wù)面臨的風險：信用風險、市場風險和操作風險

三、名詞解釋（5個 每個4分）

1、商業(yè)銀行：是依照中華人民共和國商業(yè)銀行法和公司法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理清算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

2、銀行控股公司制：指由一個集團成立控股公司，再有該公司控制或收購兩家

以上的銀行。

3、事業(yè)部型組織結(jié)構(gòu)：是指按照企業(yè)所經(jīng)營的事業(yè)，包括按產(chǎn)品、按地區(qū)、按

顧客類型等來劃分部門，設(shè)立若干事業(yè)部。

4、經(jīng)濟資本：是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保

有的最低資本量，它用以衡量和預(yù)防銀行實際承擔的損失超出預(yù)計損

失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線。

5、存款營銷：是指向有需求的客戶提供存款產(chǎn)品和服務(wù)，并針對其反饋信息進

行維護和改進的全部活動。

6、商業(yè)銀行流動性：是指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金要求、借款人的正常貸

款需求，支付到期債的能力。

7、商業(yè)銀行貸款組合：商業(yè)銀行愿意向不同國家、地區(qū)、行業(yè)的不同信用等級的企業(yè)，提供不同金額、幣種、用途、期限和還款方式的貸款，從而形成貸款組合。

8、不良貸款：是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商

業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。

9、中間業(yè)務(wù)：是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。

10、銀團貸款：是由一家或幾家銀行牽頭并聯(lián)合許多商業(yè)銀行組成國際銀行集團，按照比例向某一借款人發(fā)放的大宗借款。

11、全面風險管理：通過銀行所有層次、所有部門、所有人員協(xié)調(diào)一致的共同參

與，對銀行所面臨的各種風險進行全方位、全過程的管理，以實

現(xiàn)銀行的經(jīng)營管理目標。

12（可能會考）信用風險：債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)

量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。

13（可能會考）市場風險：由于市場價格波動而導致的表內(nèi)和表外頭寸損失的風

險。

14（可能會考）操作風險：由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部

事件造成的損失。

四、簡答題（5個 每個4分）

1、政府為什么要對商業(yè)銀行進行監(jiān)管？

答：1）政府對商業(yè)銀行進行監(jiān)管是為了保護存款人的利益

2）商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能使得政府必須對其進行監(jiān)管

3）銀行業(yè)綜合化經(jīng)營的長期趨勢以及銀行業(yè)危機的多米諾骨牌效應(yīng)使得監(jiān)管的國際合作越來越重要

2、不良貸款的定義和其三道防線？

答：定義：是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或

者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的 貸款本息而形成的貸款。

三道防線：第一道防線——信貸員

第二道防線——貸款的復核。

第三道防線——有效的外部檢查。

3、個人貸款和企業(yè)貸款的區(qū)別？

答：不同之處：貸款金額和數(shù)量

還款意愿

信息數(shù)量和質(zhì)量

利率彈性

宏觀經(jīng)濟影響

4、發(fā)展中間業(yè)務(wù)的意義？

答：◎中間業(yè)務(wù)的發(fā)展是商業(yè)銀行現(xiàn)代化的標志之一

◎發(fā)展中間業(yè)務(wù)可以提高商業(yè)銀行的盈利水平

◎發(fā)展中間業(yè)務(wù)可以減輕商業(yè)銀行經(jīng)營風險

◎發(fā)展中間業(yè)務(wù)可以幫助商業(yè)銀行改善服務(wù)、完善功能

5、全面風險管理的特點和框架？

答：特點：全面！全程！全員！

全面：對整個銀行各個層次的各業(yè)務(wù)單位所面臨的各類風險，在統(tǒng)一的理念、統(tǒng)一的目標、統(tǒng)一的標準指引下進行全面化系統(tǒng)化管理。

全程：關(guān)注銀行業(yè)務(wù)和內(nèi)部管理中的每一個環(huán)節(jié)所存在的風險，并進行妥善管理。全員：銀行的每一個員工都具有風險管理的意識和自覺性，都必須深刻理解可能

潛在的風險因素，并主動加以防御。

框架：第一環(huán)節(jié)：風險管理策略

第二環(huán)節(jié)：風險管理過程

第三環(huán)節(jié)：風險管理設(shè)施

第四環(huán)節(jié)：風險管理環(huán)境

6、商業(yè)銀行的性質(zhì)？

答：1.商業(yè)銀行是企業(yè)，具有普通企業(yè)的基本特征。

2.商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。

經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性

和整個社會經(jīng)濟的聯(lián)系緊密

社會責任突出

3.商業(yè)銀行是特殊的貨幣信用服務(wù)企業(yè)。

7、存款營銷的定義和包含的環(huán)節(jié)？

答：存款的營銷是指向有需求的客戶提供存款產(chǎn)品和服務(wù)，并針對其反饋信息

進行維護和改進的全部活動。

其過程包括以下環(huán)節(jié)：

1.研究確定客戶的金融需求。

2.根據(jù)客戶的需求，具體設(shè)計新的產(chǎn)品或改善原有產(chǎn)品。

3.定價和促銷。

4.根據(jù)客戶的反饋對營銷活動進行評價和改進，并研究和預(yù)測未來的需求。

8、貸款規(guī)范流程？

答：受理與調(diào)查→風險評價與審批→合同簽訂→發(fā)放與支付→貸后管理

9、商業(yè)銀行的負債構(gòu)成？

答：◎廣義的負債是指商業(yè)銀行包括自有資本在內(nèi)的各種資金來源。計息負債：存款負債、借款負債

非計息負債：結(jié)算負債、應(yīng)付款項

◎狹義的負債主要是指銀行存款、借款等不屬于銀行資本的負債項目。

10、影響貸款定價的因素？

答：宏觀因素：信貸市場的資金供求狀況

微觀因素：資金成本、經(jīng)營成本、風險成本、銀行的目標利潤率、客戶與銀

行的關(guān)系

五、案例分析（20分）

六、計算（10分）

資本充足率

第四篇：商業(yè)銀行管理

淮北師范大學信息學院

商業(yè)銀實務(wù)論文成績：

論文題目

商業(yè)銀行強化資產(chǎn)管理的現(xiàn)實意義

專業(yè):08經(jīng)濟學

學號:20081842020

姓名:賈本成指 導 教 師:孫富安

2011 年 10月 29 日

商業(yè)銀行強化資產(chǎn)管理的現(xiàn)實意義

摘 要

隨著新巴塞爾資本協(xié)議的推進實施，銀行業(yè)的管理重點從傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債管理逐漸轉(zhuǎn)變到以風險計量和風險優(yōu)化為核心的全面風險管理上。經(jīng)濟資本作為現(xiàn)代銀行風險管理的核心技術(shù)，是銀行實施全面風險管理的有效途徑，可以保證銀行能夠有效抵御所面臨的風險。新資本協(xié)議提出了信用風險、市場風險和操作風險等三大風險，并給出相應(yīng)的風險管理方法和措施，其本質(zhì) 就是推動商業(yè)采取經(jīng)濟資本管理的模式。銀行資本是商業(yè)銀行能夠存在和發(fā)展的前提，一個銀行所具有的資本的數(shù)量，資本的配置和結(jié)構(gòu)是否合理就決定了銀行運行是否穩(wěn)定。在世界性金融危機頻發(fā)，過度的金融創(chuàng)新導致信用膨脹以及風險放大的現(xiàn)狀下引入經(jīng)濟資本管理的理念，有利于我國商業(yè)銀行強化資本約束意識，提高自身對風險管理的水平，從而推進金融改革的深入開展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)濟資本；模型構(gòu)建；虛擬經(jīng)濟；資本管理；

強化資產(chǎn)管理的實質(zhì)內(nèi)涵：

最低資本要求是巴塞爾協(xié)議的核心內(nèi)容，它要求商業(yè)銀行在持續(xù)經(jīng)營的全過程中，必須時時刻刻地將資本充足率保持在８％以上，并通過監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查和強調(diào)公開信息披露的市場紀律等外部手段增強資本的硬約束。最近頒布并實施的《新辦法》體現(xiàn)了這種審慎監(jiān)管的要求，其實質(zhì)內(nèi)涵就是，在強化資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)上，逐步化解我國銀行業(yè)系統(tǒng)性的金融風險，保證商業(yè)銀行實現(xiàn)健康、穩(wěn)健、可持續(xù)發(fā)展。

現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理理論認為，銀行經(jīng)營損失可以分為三類，分別為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和異常損失。其中，預(yù)期損失要充分計提資產(chǎn)準備，直接列支成本，但不能算作資本；非預(yù)期損失，由于不能直接量化，就必須用資本作準備，覆蓋非預(yù)期風險，巴塞爾協(xié)議要求用相當于風險資產(chǎn)８％的資本來覆蓋?！缎罗k法》正是集中體現(xiàn)了現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理理論的核心思想，要求商業(yè)銀行在進行嚴格的貸款五級分類并計提足額的資產(chǎn)準備的基礎(chǔ)之上，保證資本充足率不低于８％。

從宏觀經(jīng)濟金融形勢看，我國銀行業(yè)目前存在著兩大問題，一是不良資產(chǎn)率較高，資產(chǎn)準備計提不足；二是貸款增速過快，未來金融風險不斷積聚。本質(zhì)上而言，這兩大金融問題，最后總是集中體現(xiàn)在銀行資本嚴重短缺問題上。

《新辦法》試圖改變銀行資本的軟約束狀態(tài)，要求商業(yè)銀行必須在２００７年以前將資本充足率提高到８％以上。為了盡快實現(xiàn)達標，我國商業(yè)銀行必須改變傳統(tǒng)的規(guī)模增長戰(zhàn)略，用科學的發(fā)展觀改造商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，實現(xiàn)效益、質(zhì)量和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展。在資本硬約束的條件下，對于商業(yè)銀行來說，首先要嚴格限制貸款規(guī)模的過快增長，推進銀行資本有償占用，在資本增長和資產(chǎn)增長之間

取得有效的平衡；其次要切實改善資產(chǎn)質(zhì)量，實現(xiàn)有質(zhì)量的資產(chǎn)增長，避免由于經(jīng)濟周期、信用風險所帶來的資產(chǎn)損失嚴重侵蝕銀行的資本基礎(chǔ)；第三要積極推進綜合化經(jīng)營，培植新的利潤增長點，通過內(nèi)部的資本積累和外部的資本融資盡快彌補銀行資本缺口。

一、虛擬經(jīng)濟、泡沫經(jīng)濟與實體經(jīng)濟的涵義

實體經(jīng)濟是指物質(zhì)產(chǎn)品、精神產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售、及提供相關(guān)服務(wù)的經(jīng)濟活動，不僅包括農(nóng)業(yè)、能源、交通運輸、郵電、建筑等物質(zhì)生產(chǎn)活動，也包括了商業(yè)、教育、文化、藝術(shù)、體育等精神產(chǎn)品的生產(chǎn)和服務(wù)。

虛擬經(jīng)濟是指相對獨立于實體經(jīng)濟之外的虛擬資本的持有和交易活動。虛擬資本是市場經(jīng)濟中信用制度和貨幣資本化的產(chǎn)物，包括銀行信貸信用如期票和匯票、有價證券如股票和債券、產(chǎn)權(quán)、物權(quán)及各種金融衍生品等。隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，社會分工和專業(yè)化程度不斷提高，經(jīng)濟的貨幣化程度不斷加深，金融活動占總經(jīng)濟活動的比例也越來越大，金融深化的程度日益提高，其結(jié)果是資本證券化和金融衍生工具大量創(chuàng)新。由于證券市場和金融衍生工具交易中存在大量的投機活動，金融市場的交易額和金融活動本身的產(chǎn)值迅速增長，形成規(guī)模不斷擴張的虛擬經(jīng)濟。

泡沫經(jīng)濟是指虛擬經(jīng)濟過度膨脹引致的股票和房地產(chǎn)等長期資產(chǎn)價格迅速的膨脹，是虛擬經(jīng)濟增長速度超過實體經(jīng)濟增長速度所形成的整個經(jīng)濟虛假繁榮的現(xiàn)象。其形成過程為一種或一系列資產(chǎn)在一個連續(xù)過程中陡然漲價，價格上漲的預(yù)期吸引了大量新的買主，這些新買主一般只是想通過投機獲取價差、牟取利潤，而對所買賣的資產(chǎn)的實際使用價值或盈利能力不感興趣；由于新買主的不斷介入，價格節(jié)節(jié)攀升，形成泡沫經(jīng)濟現(xiàn)象；一旦價格上漲的預(yù)期發(fā)生逆轉(zhuǎn)，價格暴跌，泡沫破裂，便引發(fā)金融危機并導致整個經(jīng)濟衰退。歷史上著名的泡沫經(jīng)濟案例有1636年發(fā)生的荷蘭郁金香泡沫、1791――1720年發(fā)生的巴黎密西西比泡沫、在倫敦發(fā)生的南海泡沫等，近年來發(fā)生的典型的泡沫經(jīng)濟案例拉美地區(qū)的金融危機、東南亞金融危機、日本金融危機等。

二、虛擬經(jīng)濟的特征

虛擬經(jīng)濟是市場經(jīng)濟高度發(fā)達的產(chǎn)物，以服務(wù)于實體經(jīng)濟為最終目的。隨著虛擬經(jīng)濟迅速發(fā)展，其規(guī)模已超過實體經(jīng)濟，成為與實體經(jīng)濟相對獨立的經(jīng)濟范

疇。與實體經(jīng)濟相比，虛擬經(jīng)濟具有明顯不同的特征，概括起來，主要表現(xiàn)為高度流動性、不穩(wěn)定性、高風險性和高投機性等四個方面。

1、高度流動性。實體經(jīng)濟活動的實現(xiàn)需要一定的時間和空間，即使在信息技術(shù)高度發(fā)達的今天，其從生產(chǎn)到實現(xiàn)需求均需要耗費一定的時間。但虛擬經(jīng)濟是虛擬資本的持有與交易活動，只是價值符號的轉(zhuǎn)移，相對于實體經(jīng)濟而言，其流動性很高；隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，股票、有價證券等虛擬資本無紙化、電子化，其交易過程在瞬間即刻完成。正是虛擬經(jīng)濟的高度流動性，提高了社會資源配置和再配置的效率，使其成為現(xiàn)代市場經(jīng)濟不可或缺的組成部分。

2、不穩(wěn)定性。虛擬經(jīng)濟相對實體經(jīng)濟而言，具有較強的不穩(wěn)定性。這是由由虛擬經(jīng)濟自身所決定的，虛擬經(jīng)濟自身具有的虛擬性，使得各種虛擬資本在市場買賣過程中，價格的決定并非象實體經(jīng)濟價格決定過程一樣遵循價值規(guī)律，而是更多地取決于虛擬資本持有者和參與交易者對未來虛擬資本所代表的權(quán)益的主觀預(yù)期，而這種主觀預(yù)期又取決于宏觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)前景、政治及周邊環(huán)境等許多非經(jīng)濟因素，增加了虛擬經(jīng)濟的不穩(wěn)定性。

3、高風險性。由于影響虛擬資本價格的因素眾多，這些因素自身變化頻繁、無常，不遵循一定之規(guī)，且隨著虛擬經(jīng)濟的快速發(fā)展，其交易規(guī)模和交易品種不斷擴大，使虛擬經(jīng)濟的存在和發(fā)展變得更為復雜和難以駕駑，非專業(yè)人士受專業(yè)知識、信息采集、信息分析能力、資金、時間精力等多方面限制，虛擬資本投資成為一項風險較高的投資領(lǐng)域，尤其是隨著各種風險投資基金、對沖基金等大量投機性資金的介入，加劇了虛擬經(jīng)濟的高風險性。

4、高投機性。有價證券、期貨、期權(quán)等虛擬資本的交易雖然可以作為投資目的，但也離不開投機行為，這是市場流動性的需要所決定的。隨著電子技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)高科技的迅猛發(fā)展，巨額資金劃轉(zhuǎn)、清算和虛擬資本交易均可在瞬間完成，這為虛擬資本的高度投機創(chuàng)造了技術(shù)條件，提供了技術(shù)支持。越是在新興和發(fā)展不成熟、不完善、市場監(jiān)管能力越差，防范和應(yīng)對高度投機行為的措施、力度越差的市場，虛擬經(jīng)濟越具有更高的投機性，投機性游資也越容易光顧這樣的市場，達到通過短期投機，賺取暴利的目的。

三、虛擬經(jīng)濟與實體經(jīng)濟的內(nèi)在聯(lián)系

虛擬經(jīng)濟和實體經(jīng)濟是相對獨立的兩個經(jīng)濟范疇，二者之間是相互依存、相互制約的關(guān)系。虛擬經(jīng)濟的產(chǎn)生源于實體經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在需求，無論虛擬經(jīng)濟發(fā)展多快、規(guī)模多大，其根本是為實體經(jīng)濟服務(wù)，實體經(jīng)濟是虛擬經(jīng)濟存在和發(fā)展的基礎(chǔ)，沒有實體經(jīng)濟，則虛擬經(jīng)濟將無從談起，即實體經(jīng)濟是第一性的，虛擬經(jīng)濟是第二性的。同時，實體經(jīng)濟的發(fā)展又離不開虛擬經(jīng)濟。虛擬經(jīng)濟中的貨幣、資金、電子貨幣、股票、債券、ABS等金融工具，已經(jīng)滲透到實體經(jīng)濟的各個環(huán)節(jié)，實體經(jīng)濟的正常運轉(zhuǎn)和快速發(fā)展，離不開虛擬經(jīng)濟的支持，落后的虛擬經(jīng)濟會成為快速發(fā)展的實體經(jīng)濟的障礙。

2、銀行等金融機構(gòu)信貸擴張過度，金融資產(chǎn)質(zhì)量低下，大量呆賬、壞賬的存在是引發(fā)泡沫經(jīng)濟的重要原因。銀行等金融機構(gòu)在追逐高利率的利益驅(qū)動下，放松金融監(jiān)管和金融審查，銀行信貸過度擴張，大量信貸缺乏必要的可行性論證，貸款抵押品手段非常軟弱，許多貸款以被高估的股票和房地產(chǎn)作抵押，當泡沫經(jīng)濟迸裂，股票和房地產(chǎn)價值回歸其合理

強化資產(chǎn)管理對商業(yè)銀行的影響：

在資本軟約束的環(huán)境里，強化資產(chǎn)管理將對商業(yè)銀行產(chǎn)生較大的沖擊和深遠的影響。從短期看，強化資產(chǎn)管理將給商業(yè)銀行經(jīng)營管理帶來一陣短痛，使得我國銀行業(yè)出現(xiàn)行業(yè)性的資本短缺問題，并迫使商業(yè)銀行實施徹底的變革轉(zhuǎn)型和大規(guī)模的兼并重組；從長期看，強化資產(chǎn)管理將會徹底改變商業(yè)銀行的經(jīng)營理念和經(jīng)營模式，引導商業(yè)銀行從傳統(tǒng)商業(yè)銀行模式向現(xiàn)代商業(yè)銀行方向挺進，最終保證商業(yè)銀行能夠?qū)崿F(xiàn)效益、質(zhì)量和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展。

１、強化資產(chǎn)管理將深刻改變銀行的經(jīng)營理念。在經(jīng)營理念上，盡管許多銀行家在理論上比較認同效益、質(zhì)量、規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展的重要性，但由于缺乏資本的硬性約束，在實踐中卻容易演化成“規(guī)模至上”的經(jīng)營理念，單純片面地追求規(guī)模擴張?！缎罗k法》調(diào)整風險資產(chǎn)的風險權(quán)重和計量方法，并將專項準備和當年利潤剔除出資本，使得“規(guī)模至上”的經(jīng)營理念在實踐中突出地表現(xiàn)為資本嚴重短缺。同時，通過一系列的獎優(yōu)罰劣措施，迫使商業(yè)銀行改變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念和經(jīng)營模式，走效益、質(zhì)量和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展之路。

２、強化資產(chǎn)管理將激勵銀行不斷完善內(nèi)部管理?！缎罗k法》對銀行的內(nèi)部管理提出了更高的要求，要求銀行要制定資本充足率管理的規(guī)章制度，完善信用風險和市場風險的識別、計量和報告程序，定期評估資本充足率水平，并建立相應(yīng)的資本管理機制，加強對資本評估程序的檢查和審計，確保各項監(jiān)控措施的有

效實施?！缎罗k法》將從根本上激勵商業(yè)銀行高度重視資本管理，開發(fā)和建設(shè)先進的資本信息管理系統(tǒng)，完善資本充足率和經(jīng)營風險的識別、計量和報告程序，以最大程度地滿足資本監(jiān)管的要求。

３、強化資產(chǎn)管理將引導銀行走向綜合化經(jīng)營。為了在２００７年之前彌補資本缺口，盡快滿足資本充足率達標的要求，商業(yè)銀行必須以資本市場為主要運作平臺，開展綜合化經(jīng)營，分別從分子、分母兩個角度，提高資本充足率。從分子角度，商業(yè)銀行要積極引進戰(zhàn)略投資者，實施資本市場融資（比如發(fā)行股票、次級債和可轉(zhuǎn)債等），補充銀行資本。從分母角度，商業(yè)銀行要限制存貸款規(guī)模的過快增長，并積極將戰(zhàn)略重點由傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)向以資本市場為基礎(chǔ)的中間業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移。從長期看，商業(yè)銀行的綜合化經(jīng)營，將導致其角色定位由傳統(tǒng)的融資中介向新型的服務(wù)中介轉(zhuǎn)型，并因此推動我國金融體系由商業(yè)銀行主導型向資本市場主導型轉(zhuǎn)變。

４、強化資產(chǎn)管理將導致銀行業(yè)加快兼并重組進程?！缎罗k法》加大了對資本充足率的監(jiān)管力度，對資本不足的銀行，銀監(jiān)會將限制其資產(chǎn)增長速度和市場準入，并根據(jù)其風險程度及資本補充計劃的實施情況，有權(quán)要求商業(yè)銀行停辦除低風險業(yè)務(wù)以外的其它一切業(yè)務(wù)，停止審批商業(yè)銀行增設(shè)機構(gòu)和開辦新業(yè)務(wù)；對資本嚴重不足的銀行，銀監(jiān)會還可以要求其調(diào)整高級管理人員，依法對其實行接管或者促成機構(gòu)重組，直至予以撤銷

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第五篇：2010商業(yè)銀行總結(jié)

2011年工作總結(jié)

2011年在緊張繁忙的工作中悄然而過，現(xiàn)將今年工作作如下總結(jié)；

今年前半年我在新華西街支行任綜合柜員崗，在業(yè)務(wù)工作上兢兢業(yè)業(yè)，積極汲取新的知識。

1、工作中我能積極服從領(lǐng)導的安排，認真完成領(lǐng)導分派的工作。不斷學習新的業(yè)務(wù)、鞏固老的業(yè)務(wù)知識，外幣存取款、兌換業(yè)務(wù)，企業(yè)網(wǎng)銀，個人網(wǎng)銀的開戶業(yè)務(wù)，伊斯蘭金融業(yè)務(wù)等新業(yè)務(wù)的學習使自己的業(yè)務(wù)處理能力更加加強，我負責的工作主要有：不動戶的管理，財政零余額賬戶賬戶管理，電信業(yè)務(wù)的委托扣款業(yè)務(wù)，支行工資的發(fā)放，對公賬戶印鑒卡片的錄入及保管及時做到印鑒卡片的錄入，歸冊，確保系統(tǒng)內(nèi)印鑒數(shù)與實物相符。

2、服務(wù)上一如既往，真誠用心對待每一位客戶

我能做到用心服務(wù)，熱情面對每一位客戶，按照行內(nèi)的服務(wù)要求，堅持將五字十句用到服務(wù)中，來有迎聲，走有送聲，積極主動，得到客戶好評。同時被評為季度優(yōu)質(zhì)服務(wù)標兵。

6月我調(diào)入中山支行擔任事中監(jiān)督一職。從綜合柜員到審核崗的轉(zhuǎn)變，經(jīng)過這半年的工作，使我真正意識到了自身責任的重大。

事中監(jiān)督工作主要擔負著柜面業(yè)務(wù)的全程監(jiān)督，及時對全行各類業(yè)務(wù)憑證、賬務(wù)核算、特殊業(yè)務(wù)等進行全面監(jiān)督檢查，審核

業(yè)務(wù)處理憑證的有效性，核對柜員業(yè)務(wù)流水的連續(xù)性，監(jiān)督柜員業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性，審查賬務(wù)處理的正確性，對業(yè)務(wù)監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的各種差錯進行登記，并及時提出整改意見。這對監(jiān)督員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求很高，需要掌握非常全面的業(yè)務(wù)內(nèi)容，才可以認真審核每一筆業(yè)務(wù)。

從最初的忙亂，到現(xiàn)在的從容，我已能做到認真、及時監(jiān)督傳票，審核各種登記簿的合規(guī)性，及時處理各種突發(fā)性問題，我主要是在重要空白憑證的管理，大額授權(quán)，抹賬，掛失等特殊業(yè)務(wù)上加大監(jiān)督力度，日常中我經(jīng)常提醒并監(jiān)督柜員交叉盤庫，核對重要空白憑證。由于是從外行調(diào)入，我能及時發(fā)現(xiàn)各支行在業(yè)務(wù)操作上的不一致性，能將他行好的風險內(nèi)控方面運用到我行來，互通有無，遇到問題積極與主任同事溝通，將結(jié)算風險降到最低點。柜員面對的是客戶，而事中監(jiān)督則面對的是所有前臺柜員，是為前臺柜員服務(wù)并指導業(yè)務(wù)，做主任的小助手，由于今年新入行員工較多，使我在傳票審核中更加細致，并配合主任積極指導新入行柜員的業(yè)務(wù)學習，使他們正確，快速地成長起來，成為寧夏銀行窗口服務(wù)的骨干。

最后我很高興溶入了中山支行這個大家庭中，在同事們的理解和幫助下，我使成長起來。扎實的業(yè)務(wù)知識，良好的處理問題的能力是干好事中監(jiān)督的基礎(chǔ)，敦促我將業(yè)務(wù)知識學得更徹底，更規(guī)范地干好本職工作。