第一篇：商業(yè)銀行考試總結(jié)

單選：20×1多選：10×1判斷：8×1計算：20（3題）P186分析：1×7

案例分析：2×5簡述：5×3論述：1×10

一章：

商業(yè)銀行:以追求利潤為目標的經(jīng)營金融資產(chǎn)和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)

性質(zhì)：（1）商業(yè)銀行是一種企業(yè)：自有資金，獨立核算，自負盈虧，追求利潤最大化

（2）商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)：經(jīng)營對象特殊；與社會經(jīng)濟的相互作用特殊；責任特殊

（3）商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)：既有別于國家的中央銀行，又有別于專業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu) 商業(yè)銀行外部組織形式包括：

1、單一銀行制（美國）

2、分行制

3、銀行控股公司制

內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)：決策機構(gòu)（股東大會、董事會）執(zhí)行機構(gòu)（行長各委員會及業(yè)務部門）監(jiān)督機構(gòu)（監(jiān)事會）駱駝（camel）原則：又稱政府對于銀行業(yè)的謹慎監(jiān)管原則

C代表資本：最重要的是對資本充足率的監(jiān)管

A代表資產(chǎn)：如資產(chǎn)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)

M代表管理：即管理者的能力

E代表收益：即盈利能力

L代表清償能力：銀行滿足提款和借款需求的能力

二章：

存款保險制度：商業(yè)銀行要按存款額的大小和一定的保險費率繳納保險費給存款保險機構(gòu)，當投保銀行破產(chǎn)或發(fā)生支持困難時，存款保險結(jié)構(gòu)在一定限度內(nèi)代為支付。

銀行資本的功能：關(guān)鍵：吸收意外損失，消除銀行的不穩(wěn)定因素

（1）緩沖器，吸收經(jīng)營虧損，保證正常經(jīng)營

（2）銀行正常經(jīng)營之前的啟動資金

（3）顯示銀行實力，維持市場信心

（4）為銀行擴張和業(yè)務拓展提供資金

（5）適應監(jiān)管當局的需要，保證銀行的持續(xù)增長

巴塞爾協(xié)議分類包括：

核心資本：（1）股本：普通股、永久非累積優(yōu)先股

（2）公開儲備：股票發(fā)行溢價、未分配利潤等

附屬資本：（1）未公開儲備：沒有公開，但反映在損益賬上并為銀行的監(jiān)管機構(gòu)所接受的儲備

（2）重估儲備：對記入資產(chǎn)負債表上的銀行自身房產(chǎn)的正式重估和來自有隱蔽價值的資本的名義增值

（3）普通準備金：防備未來可能出現(xiàn)的一切虧損而設(shè)立

（4）混合資本工具：帶有一定股本性質(zhì)又有一定債務性質(zhì)的一些資本工具

（5）長期附屬債務：資本債券與信用債券的合稱

資本充足與銀行穩(wěn)?。篜32（案例分析）

巴塞爾協(xié)議三大支柱：

（1）最低資本要求：論述如何計算信用風險、市場風險和操作風險總的最低資本要求

（2）監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查：保證銀行有充足的資本應對業(yè)務中的所有風險，鼓勵銀行開發(fā)并使用更好的風險管理技術(shù)來監(jiān)測和管理風險

（3）市場紀律：對第一支柱和第二支柱的補充

影響銀行資本需要量因素：

1、有關(guān)的法律規(guī)定

2、宏觀經(jīng)濟形勢

3、銀行的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)

4、銀行的信譽

三章：

Q條例：對存款利率進行管制。格拉斯斯蒂格爾法：該法案令美國金融業(yè)形成了銀行、證券分業(yè)經(jīng)營的模式。金融服務業(yè)現(xiàn)代化法案：標志著美國銀行、證券業(yè)步入混業(yè)經(jīng)營。

銀行資金缺口＝當前和未來的貸款與投資需求—當前和預計的存款量

四章：

流動性供給包括：

1、資產(chǎn)負債表中的存儲流動性

2、從金融市場上“購買”流動性。

流動性需求管理的原則：

1、進取型：當出現(xiàn)流動性缺口時，銀行管理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn)，而是通過主動負債的方式來滿足流動性需求，擴大經(jīng)營規(guī)模。

2、保守型：出現(xiàn)流動性缺口時，銀行管理者不采取主動負債的方法，而靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售的方式來滿足流動性需求。

3、成本最低：流動性缺口的滿足應以籌資成本最低為原則。

銀行流動性需求與供給影響因素P97表

流動性供給增加的因素流動性需求增加的因素

客戶存款客戶提取存款

提供非存款服務所得收入合格貸款客戶的貸款要求

客戶償還貸款償還非存款借款

銀行資產(chǎn)出售提供和銷售服務中產(chǎn)生的營業(yè)費用和稅收

貨幣市場借款向股東派發(fā)現(xiàn)金股利

發(fā)行新股

五章：

6C原則：

character品質(zhì)：借款人借款有明確目的，并有能力按時足額償付貸款。

capacity能力：具有申請借款的資格和行使法律義務的能力。

cash現(xiàn)金：又充足的現(xiàn)金流用于償還貸款。

collateral抵押：用于抵押資產(chǎn)的質(zhì)量。

condition環(huán)境：借款人或行業(yè)的近期發(fā)展趨勢以及經(jīng)濟周期變化對借款人影響。

control控制：考慮法律的改變、監(jiān)管當局的要求和貸款是否符合銀行的質(zhì)量標準等問題。

貸款分類：

正常類：有充分把握能按時足額償還本息。

關(guān)注類：盡管目前有能力還款，但是有可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。

次級類：還款能力出現(xiàn)明顯問題，依靠正常收入已無法償還貸款。

可疑類：無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失。

損失類：采取一切必要的措施后，本息仍無法收回或只能收回極少部分。

呆帳準備金總量＝專項呆帳準備金＋普通呆賬準備金

普通呆賬準備金＝（貸款總額—專項呆帳準備金）×規(guī)定的比例

六章：

影響企業(yè)還款的因素（論述）P135

抵押:指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。

質(zhì)押:指借款人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利交給銀行占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔保。

抵押率：指貸款金額比抵押價值之比，反映了第二還款來源的保障程度。（有價證券抵押率較高，其中國庫券抵押率最高為90%，而電腦抵押率最低為50%）

優(yōu)惠利率：對信譽等級最高的大公司提供短期流動資金貸款的最低利率。

七章：

商業(yè)銀行辦理個人貸款的意義？(簡述)P1571、個人貸款可以改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營風險

2、個人貸款是商業(yè)銀行主要的利潤源泉

3、個人貸款是提高商業(yè)銀行競爭力的重要途徑

個人貸款的特色：

1、高風險性（1個人貸款還款來源不穩(wěn)，波動性較大2信息不對稱風險嚴重3個人貸款結(jié)構(gòu)內(nèi)含較高的利率風險和違約風險）

2、高收益性

3、周期性

4、利率不敏感性

我國個人貸款的發(fā)展（論述）P183

八章：

個人住房貸款特征：

1、單筆貸款規(guī)模不大

2、相對于一個家庭來說，住房貸款數(shù)額很大

3、貸款周期長

4、貸款的抵押性

消費金融公司：經(jīng)證監(jiān)會批準，在中國境內(nèi)設(shè)立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內(nèi)居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構(gòu)。

九章：

證券投資與貸款的不同：（貸款注重盈利性，而證券投資平衡盈利性和流動性）證券投資指的是:股票、國債、基金，可轉(zhuǎn)債等有價證券,不同品種有不同的收益。而銀行貸款指的是需要資金的企業(yè)或個人向銀行申請的需要還本付息的一種資金借貸行為

證券投資的功能：

1、獲取收益

2、管理風險

3、增強流動性

4、管理風險資本

5、稅收庇護

收益率：一般用三種方法表示

1、票面收益率

2、當期收益率

3、到期收益率

1票面收益率：第一種是在證券票面上標明的收益率；第二種是票面規(guī)定的收益額與票面面額之間的比率；第三種是預扣利息額與票面金額的比率，這種證券票面上并未標明收益率或利息額，二是通過貼現(xiàn)發(fā)行預先扣除應付的利息。

2當期收益率是指證券票面收益額與證券現(xiàn)行市場價額的比率。

3到期收益率包括當期收益率與資本收益率之和。到期收益率=2（每期利息+到期還本（售出價格）-購入價額）/(購入價格+到期還本)梯形期限法：即銀行把全部投資資金平均投入到各種期限的證券上，使銀行持有的各種期限的證券數(shù)量都相等。梯形期限法的優(yōu)點：1簡便易行，只要把投資資金平均投放在各種期限的證券上即可。

2不必預測市場利率的變化，可以避免因利率預期錯誤而帶來的損失；同時，也不必對市場利率的變化做出反應，無論市場利率發(fā)生怎樣的變化，投資政策不需要進行變動。3可以保證銀行獲得各種證券的平均收益率，梯形投資法購入各種期限的證券資產(chǎn)，而且始終持有相等數(shù)量的各種期限的證券，這樣，各種證券收益的增減可以相互抵消，使銀行獲得平均收益率。缺點:不靈活，流動性不高杠鈴投資戰(zhàn)略：將全部投資資金主要分成兩部分，一部分投放在短期證券上，一部分投放在長期證券上，而對中期證券基本上不投資。，因從外表看與杠鈴的形狀大致類似，所以稱為杠鈴投資戰(zhàn)略。

銀行業(yè)與證券業(yè)的分離和融合：從起源來看，銀行業(yè)與證券業(yè)有著共同的經(jīng)濟基礎(chǔ)——國際貿(mào)易和共同的組織基礎(chǔ)——歐洲中世紀的大商人。但純粹意義上的銀行業(yè)和證券業(yè)的出現(xiàn)，則是在分離、融合、再分離、再融合的動態(tài)過程中形成的。

這一過程可以分為四個階段：第一階段：早期的自然分離階段

第二階段：二十世紀初期的融合階段

第三階段：１９２９年--１９３３年經(jīng)濟危機后的分離階段

第四階段：七十年代以來的現(xiàn)代融合階段。

十一章：

中間業(yè)務特點：

1、表外性：不表現(xiàn)在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)。

2、多樣性：中間業(yè)務產(chǎn)品功能和作用均有多樣化特征。

3、風險差異性：不同中間業(yè)務產(chǎn)品的風險不同。

資產(chǎn)證券化：商業(yè)銀行將具有共同特征的、流動性較差但能產(chǎn)生可預見現(xiàn)金流的創(chuàng)利資產(chǎn)，在金融市場上以發(fā)行證券的方式出售。

財務顧問：商業(yè)銀行為客戶提供財務咨詢、辦理財務會計事項并收取一定費用的業(yè)務。

票據(jù)發(fā)行便利：客戶與商業(yè)銀行締結(jié)的具有法律約束力的一系列協(xié)議，銀行承諾在一定時期內(nèi)為客戶的票

據(jù)融資并提供各種便利條件，以使票據(jù)發(fā)行順利完成，使客戶籌措到必要的資金。

十五章：

銀行并購的主要原因：

1、追求銀行規(guī)模的增加

2、分散風險

3、避免被收購P399 銀行大規(guī)模并購的效應分析：第一，銀行并購促進資源的重新配置和整合；銀行并購促進產(chǎn)業(yè)集中，使國際銀行業(yè)逐步走向壟斷；第三，銀行并購引發(fā)的裁員影響就業(yè)形勢；第四，銀行并購促進金融監(jiān)管改革，加大看監(jiān)管難度。

銀行并購的現(xiàn)狀與發(fā)展：第一，發(fā)展歷史短，類型比較單一，并購經(jīng)驗比較缺乏；第二，并購中必要的中介者----投資銀行，在我國還處于初級發(fā)展階段，真正意義的投資銀行寥寥無幾；第三，我國相當一部分銀行并購并非處于優(yōu)勢互補、提高經(jīng)營效益的目的，而是在經(jīng)營混亂、資不抵債后發(fā)生的帶有接管性質(zhì)的行為。

（1）我國銀行并購的歷史回顧。

（2）我國銀行并購的現(xiàn)狀分析。

（3）我國銀行并購的必要性。

（4）我國銀行并購要分階段重點推進。（5）完善我國銀行并購的制度安排。

銀行業(yè)與證券業(yè)運行模式及其利弊分析

分業(yè)經(jīng)營模式

1、分業(yè)經(jīng)營是指銀行業(yè)與證券業(yè)相互分離，分別由不同的金融機構(gòu)進行經(jīng)營。

2、其特點是兩種業(yè)務嚴格分開，證券公司不得經(jīng)營零售性存放款業(yè)務，只能從事證券的承購包銷、分銷、自營、新產(chǎn)品開發(fā)以及充當企業(yè)兼并與收購的財務顧問、基金管理等業(yè)務。

3、分業(yè)經(jīng)營的典型代表有美國、日本和英國。

分業(yè)經(jīng)營的優(yōu)點在于：

（1）有利于培養(yǎng)兩種業(yè)務的專業(yè)技術(shù)和專業(yè)管理水平，一般證券業(yè)務要根據(jù)客戶的不同要求，不斷提高其專業(yè)技能和服務，而商業(yè)銀行業(yè)務則更注重于與客戶保持長期穩(wěn)定的關(guān)系。

（2）分業(yè)經(jīng)營為兩種業(yè)務發(fā)展創(chuàng)造了一個穩(wěn)定而封閉的環(huán)境，避免了競爭摩擦和合業(yè)經(jīng)營可能出現(xiàn)的綜合性銀行集團內(nèi)的競爭和內(nèi)部協(xié)調(diào)困難問題。

（3）分業(yè)經(jīng)營有利于保證商業(yè)銀行自身及客戶的安全，阻止商業(yè)銀行將過多的資金用在高風險的活動上。

（4）分業(yè)經(jīng)營有利于抑制金融危機的產(chǎn)生，為國家和世界經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造了條件。

分業(yè)經(jīng)營也存在著不足之處：

（１）以法律形式所構(gòu)造的兩種業(yè)務相分離的運行系統(tǒng)，使得兩類業(yè)務難以開展必要的業(yè)務競爭，具有明顯的競爭抑制性；

（２）分業(yè)經(jīng)營使商業(yè)銀行和證券公司缺乏優(yōu)勢互補，證券業(yè)難以利用、依托商業(yè)銀行的資金優(yōu)勢和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，商業(yè)銀行也不能借助證券公司的業(yè)務來推動其本源業(yè)務的發(fā)展；

（３）分業(yè)經(jīng)營也不利于銀行進行公平的國際競爭，尤其是面對規(guī)模宏大，業(yè)務齊全的歐洲大型全能銀行，單一型商業(yè)銀行很難在國際競爭中占據(jù)有利地位。

2.混業(yè)經(jīng)營模式：混業(yè)經(jīng)營是證券業(yè)和銀行業(yè)相互結(jié)合、相互滲透的一種經(jīng)營方式，混業(yè)經(jīng)營以德國、瑞士、法國等歐洲大陸國家為典型代表。這種混業(yè)經(jīng)營模式又被稱為 “全能銀行制度”，它與美、日、英的分離型模式完全不同。在此種模式下，沒有銀行業(yè)務之間的界限劃分，各種銀行都可以經(jīng)營存貸款、證券買賣等業(yè)務。每家銀行具體選擇何種業(yè)務經(jīng)營則由企業(yè)根據(jù)自身優(yōu)勢，各種主客觀條件及發(fā)展目標等自行考慮，國家對其不作過多干預。

優(yōu)勢：（１）全能銀行同時從事經(jīng)營商業(yè)銀行業(yè)務和證券業(yè)務，可以使兩種業(yè)務相互促進，相互支持，做到優(yōu)勢互補。（２）混業(yè)經(jīng)營有利于降低銀行自身的風險（３）混業(yè)經(jīng)營使全能銀行充分掌握企業(yè)經(jīng)營狀況，降低貸款和證券承銷的風險。（４）實行混業(yè)經(jīng)營，任何一家銀行都可以兼營商業(yè)銀行與證券公司業(yè)務，這樣便加強了銀行業(yè)的競爭，有利于優(yōu)勝劣汰，提高效益，促進社會總效用的上升。

缺點在于：１）容易形成金融市場的壟斷，產(chǎn)生不公平競爭；（２）過大的綜合性銀行集團會產(chǎn)生集團內(nèi)競爭和內(nèi)部協(xié)調(diào)困難的問題；可能會招致新的更大的金融風險。

1、某客戶借入一筆1年期5000元的貸款，（1）如果采用月等額分期償還方式，年利率為13%，試用年百分率法計算該筆貸款的真實利率；

（2）如果采用按季償還的方式，利率為12%，試用單一利率法計算該筆貸款的真實利率；

（3）如果采用利息首付的方式，年利率為10%，試用貼現(xiàn)法計算該筆貸款的真實利率；

（4）如果采用8%的存款比率、12個月等額分期付款方式，年利率為9%，試計算該筆存款的真實利率。通過比較這四種方式，該客戶應該選擇銀行提供的那種貸款？

2、某客戶得到一筆12個月分期支付、1年期限、金額為5000元的貸款，8個月后該客戶要求提前還貸，請用78s條款計算銀行應該給與客戶的利息回扣。

3、某位客戶申請一筆30年期、500000元、年利為12 %的固定利率住房抵押貸款。約定還款方式為按月等額支付本息，試計算該客戶的每月支付額、利息總額

第二篇：商業(yè)銀行考試總結(jié)

商業(yè)銀行考試總結(jié).txt∞-一人行,必會發(fā)情 二人行,必會激情 三人行,必有奸情 就不會被珍惜。真實的女孩不完美，完美的女孩不真實。得之坦然，失之淡然，順其自然，爭其必然。本文由huashu19890809貢獻

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簡單 1.商業(yè)銀行在貸款定價時應遵循什么原則？ 商業(yè)銀行在貸款定價時應遵循什么原則？（１）利潤最大化原則：商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務的特殊企業(yè)。作為企 業(yè)，實現(xiàn)利潤最大化始終是其追求的主要目標。銀行在進行貸款定價時，首先要 確保貸款收益足以彌補資金成本和各項費用，并盡可能實現(xiàn)利潤的最大化。（２）擴大市場份額原則：金融業(yè)競爭日益激烈，商業(yè)銀行要求生存、求發(fā) 展，就必須在信貸市場上不斷擴大其市場份額。并且，商業(yè)銀行的利潤最大化目 標，也建立在市場份額不斷擴大的基礎(chǔ)之上。（３）保證貸款安全原則：銀行貸款業(yè)務是一項風險性業(yè)務，保證貸款的安全 是銀行貸款經(jīng)營管理的核心內(nèi)容。在貸款審查發(fā)放等環(huán)節(jié)要嚴格把關(guān)。此外，合 理的貸款定價是保證貸款安全的重要方面。貸款的風險越大，成本就越高，價格 也越高。銀行在貸款定價時，應遵循風險與收益對稱原則，確保貸款的安全性。（４）維護銀行形象原則：作為經(jīng)營信用業(yè)務的企業(yè)，良好的社會形象是商業(yè) 銀行生存與發(fā)展的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行要樹立良好的社會形象，守法、誠信、穩(wěn) 健經(jīng)營，通過自己的業(yè)務維護社會的整體利益，不能唯利是圖。貸款定價遵循國 家法律法規(guī)和政策要求，不能利用貸款價格進行惡性競爭，破壞金融秩序。2.商業(yè)銀行取得短期借款的主要渠道有哪些？ 商業(yè)銀行取得短期借款的主要渠道有哪些 主要渠道有哪些？ 3.什么是表外業(yè)務，它有哪些特點？ 什么是表外業(yè)務，它有哪些特點？ 商業(yè)銀行表外業(yè)務是指商業(yè)銀行所處從事的不列入資產(chǎn)負債表且不影響資產(chǎn)負債總額的經(jīng) 營活動。其實質(zhì)是保持資產(chǎn)負債表良好的外觀條件下，擴大銀行的業(yè)務規(guī)模和業(yè)務范圍的商 業(yè)銀行 特點： 4.商業(yè)銀行的經(jīng)營目標有哪些，它們之間存在什么關(guān)系？ 商業(yè)銀行的經(jīng)營目標有哪些，它們之間存在什么關(guān)系？ 答：商業(yè)銀行在其經(jīng)營管理過程中應遵循“安全性、流動性、效益性”三目標。則：（１）安全性目標是指商業(yè)銀行應努力避免各種不確定因素對它的影響，保證 商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。（２）流動性目標是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提 現(xiàn)和必要的貸款需求，包括資產(chǎn)的流動性和負債的流動性兩重含義。（３）效益性 目標是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標，這一目標要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理層在可 能的情況下，追求銀行的利潤最大化。商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性、流動性和效益性之間往往是相互矛盾的。效益性原 則要求提高盈利性資產(chǎn)的運用率，而流動性原則卻要求降低盈利性資產(chǎn)的運用 率；資金的盈利性要求選擇有較高收益的資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較 低收益的資產(chǎn)。這樣，就使得商業(yè)銀行的安全性、流動性和效益性之間產(chǎn)生了尖 銳的矛盾。這種矛盾關(guān)系要求商業(yè)銀行的管理者必須對“三性”原則進行統(tǒng)一協(xié) 調(diào)。事實上，商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”原則之間存在著潛在的統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系。5.貸款程序由哪些步驟組成？ 貸款程序由哪些步驟組成？（1）貸款申請(2)貸款調(diào)查（3）對貸款人的信用評估（4）借款審批（5）借款合同的簽訂 和擔保（6）貸款發(fā)放（7）貸款檢查（8）貸款收回 6.什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？ 什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？ 答：商業(yè)銀行是一種以追求最大利潤為目標，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負債為對象 的特殊的企業(yè)。它的基本職能包括信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務及 調(diào)節(jié)經(jīng)濟等。（１）信用中介職能。這是商業(yè)銀行最基本也最能反映其經(jīng)營活動特征的職

能。這一職能的實質(zhì)是通過商業(yè)銀行的負債業(yè)務，把社會上的各種閑散資金集中 到銀行，再通過商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務，投向社會經(jīng)濟各部門。商業(yè)銀行作為貨幣 資本的貸出者和借入者實現(xiàn)貨幣資本的融通。（２）支付中介職能。它是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨 幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)業(yè)存款等貨幣經(jīng)營業(yè)務的職能。（３）信用創(chuàng)造職能。所謂信用創(chuàng)造職能是指商業(yè)銀行利用其可以吸收各類活 期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務，而衍生出更多存款，從而擴 大社會貨幣供應量。（４）金融服務職能。商業(yè)銀行可以利用其在國民經(jīng)濟活動中的特殊地位，以 及在提供信用中介和支付中介業(yè)務過程中所獲得的大量信息，憑借這些優(yōu)勢，運 用電子計算機等先進手段，為客戶提供多種金融服務。（５）調(diào)節(jié)經(jīng)濟職能。商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)節(jié)社會各部門的資金 余缺，同時在中央銀行貨幣政策指引下，在國家其他宏觀政策的影響下，實現(xiàn)調(diào) 節(jié)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)投資與消費比例關(guān)系，引導資金流向，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā) 揮消費對生產(chǎn)的引導作用的功能。商業(yè)銀行還可以通過在國際市場上的融資活 動，來調(diào)節(jié)本國的國際收支變化 7.簡述商業(yè)擠兌的外部效應？ 簡述商業(yè)擠兌的外部效應？ 答：銀行的破產(chǎn)會導致股東喪失權(quán)益，雇員遭到解雇，存款人和貸款人尋找 新的關(guān)系銀行，此外還可能通過存款人對存款資金的抽逃將一家銀行的破產(chǎn)效應 擴散到其他銀行甚至整個銀行體系。這種外部性效應的強弱與存款人抽逃資金的 處理方式直接聯(lián)系。銀行擠兌的外部性效應主要有以下幾種：（１）存款轉(zhuǎn)移。只要存款人對整個銀行體系保有信心，那么即使對個別銀行１４８商業(yè)銀 行管理學習題集 進行擠兌，也會選擇將提取的存款轉(zhuǎn)存入他所認為的其他健全銀行。如果一國中 所有銀行的存款準備率完全相同———這也是目前世界上絕大多數(shù)國家的實際情 況———整個銀行體系的存款總額及全社會貨幣供給量將保持不變。因此，在這一 層次的資金運動其實質(zhì)只是存款余額在不同銀行之間的重新組合，一般不會對實 物經(jīng)濟產(chǎn)生明顯影響。不過銀行擠兌的效應不僅僅表現(xiàn)為這種有形的資金運動，它更大程度地反映為對人們心理預期的影響。但只要存款仍停留在銀行體系內(nèi) 部，其外部性效應就不會是系統(tǒng)性的。（２）品質(zhì)抽逃。當存款人同時對數(shù)家銀行產(chǎn)生不良預期，或他們預期的“問 題”銀行里包含了規(guī)模較大的銀行，再或者所有這些“問題”銀行都集中在同一 經(jīng)濟或地理區(qū)域時，出于規(guī)避風險的考慮，他們將不再把存款存入銀行，而是持 有相對更加安全的資產(chǎn)，例如國庫券和其他政府債券。品質(zhì)抽逃的發(fā)生雖然意味 著這部分存款資金將由存款人轉(zhuǎn)歸安全資產(chǎn)的發(fā)行人，但是由于這些安全資產(chǎn)的 發(fā)行人多數(shù)是政府機構(gòu)或信譽卓著的大公司，因此大多數(shù)情況下他們會將存款重 新存入其他至少在他們看來仍然安全的銀行。換言之，品質(zhì)抽逃最終往往仍表現(xiàn) 為銀行之間的資金流動，因此其實質(zhì)是一種間接的存款轉(zhuǎn)移。（３）貨幣抽逃。貨幣抽逃發(fā)生在銀行信用持續(xù)惡化的情況下，此時包括安全 資產(chǎn)的發(fā)行人在內(nèi)的更多的存款人開始對周圍的銀行甚至整個銀行體系失去信 心。此時為了維護自身利益，他們將抽逃的現(xiàn)金以貨幣形式持有，這就是所謂的 貨幣抽逃。較之于前兩種存款資金的再處理方式，貨幣抽逃有著本質(zhì)的區(qū)別。在 這種形式下，擠提出的貨幣資金不是脫離一家或數(shù)家受擠兌銀行，而是脫離整個 銀行體系。因此，貨幣抽逃的發(fā)生，最直接的外部效應會表現(xiàn)為對存款總額以至

貨幣總量的影響。貨幣抽逃引發(fā)的貨幣存量的減損又會進一步危及銀行體系的安 全。在全系統(tǒng)的貨幣緊縮過程中，不僅僅受擠兌的銀行會進行資產(chǎn)變現(xiàn)，而且原 本被存款人認定為健全的銀行也需要進行大量的資產(chǎn)變現(xiàn)以滿足客戶的提現(xiàn)要 求。由于缺乏外來資金的注入，銀行的資產(chǎn)銷售會由于有大量銀行拋售資產(chǎn)而愈 加困難。銀行擠兌會迅速蔓延到原本具有清償能力的銀行。如果上述機制不能得 到控制，越來越多的銀行會被拖入“擠兌—破產(chǎn)—擠兌”的風潮，直至最終引發(fā) 系統(tǒng)性的銀行恐慌。8.從不同的角度看，商業(yè)銀行風險可以分為哪些？ 從不同的角度看，商業(yè)銀行風險可以分為哪些？ 答：商業(yè)銀行的風險按不同的標準有不同的分類：通?？煞譃橄到y(tǒng)風險和非 系統(tǒng)性風險。系統(tǒng)風險是指由來自銀行體系之外的不確定因素，如宏觀經(jīng)濟走勢、市場資 金供求狀況、政治局勢等所導致的風險，它對整個銀行業(yè)都產(chǎn)生影響，不可能消 除；非系統(tǒng)風險是指由來自銀行體系之內(nèi)的行為人主觀決策以及獲取信息的不充 分性所引起的風險，帶有明顯的個性特征，可以通過設(shè)定合理的規(guī)則來降低和分 散風險。按風險的主體構(gòu)成可分為資產(chǎn)風險、負債風險、中間業(yè)務風險和外匯風險； 按風險產(chǎn)生的原因可分為客觀風險和主觀風險；按風險的性質(zhì)可分為靜態(tài)風險和 動態(tài)風險；按風險的形態(tài)可分為有形風險和無形風險；按業(yè)務面臨的風險可分為第二部分 參考答案１５９ 信用風險、市場風險、流動性風險、外匯風險、利率風險、操作風險與投資風 險等。9.銀行資產(chǎn)負債表中的主要項目有哪些？其重要程度如何？ 銀行資產(chǎn)負債表中的主要項目有哪些？其重要程度如何？ 答：銀行資產(chǎn)負債表的編制是根據(jù)“資產(chǎn)＝負債＋所有者權(quán)益”這一平衡公 式，按設(shè)定的分類標準和順序，將報告日銀行的資產(chǎn)、負債和權(quán)益的各具體項目 予以適當排列編制而成。銀行資產(chǎn)項目： 現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括銀行庫存現(xiàn)金、在途托收現(xiàn)金、代理行存款和在央行的存 款四部分?，F(xiàn)金資產(chǎn)是唯一可做法定存款準備金的資產(chǎn)項目，也是銀行全部資產(chǎn) 中流動性最強的部分，可以隨時滿足客戶的提款要求和貸款請求，因而被稱為一 級準備。但現(xiàn)金資產(chǎn)基本上是無收益的，因而銀行在經(jīng)營中總是力圖在繳足準備 金，確保銀行流動性的前提下減少現(xiàn)金資產(chǎn)的持有。銀行在第一準備金之外還會保有一部分較高流動性的資產(chǎn)，能隨時變現(xiàn)，以 應付臨時性需要，如交易賬戶證券、同業(yè)拆出及回購協(xié)議下證券持有等，這些資 產(chǎn)通常被稱為二級準備。二級準備的收益性、流動性介于貸款資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)之 間，商業(yè)銀行持有二級準備的主要目的是在必要時出售這部分資產(chǎn)而獲取流動 性，并非由此取得利潤。證券投資科目一般以銀行購入時的原始成本作為記賬基礎(chǔ)，但在資產(chǎn)負債表 的附注中披露其市價。短期投資部分也可直接采用市價記賬，對證券投資科目分 析時必須考慮其市價波動情況。貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)項目，一般占銀行總資產(chǎn)的一半或四分之三。銀行的承兌票據(jù)目前使用非常廣泛，它廣泛用于國際貿(mào)易融資、購買外匯甚 至支付國內(nèi)的貨物和農(nóng)產(chǎn)品的運輸和儲備等。固定資產(chǎn)一般產(chǎn)生以折舊支出形式出現(xiàn)的固定營業(yè)成本，這就產(chǎn)生了經(jīng)營杠 桿，即通過利用固定資產(chǎn)帶來的銀行收入增加比固定資產(chǎn)成本高，那么銀行即獲

得經(jīng)營收益。其他資產(chǎn)包括銀行在子公司的投資、預付保險費等數(shù)量小、不足以單獨立戶 的項目。這些項目達到一定數(shù)量也可單獨立戶反映。銀行負債項目： 存款是銀行最主要的負債來源，存款即企業(yè)、家庭、政府對銀行的債權(quán)，這 部分有時占到全部資金來源的７０％～８０％。１４２商業(yè)銀行管理學習題集 非存款借貸是商業(yè)銀行除存款以外的又一重要資金來源。其他負債項目主要是銀行的各項雜項債務，包括遞延稅款、應付未付項目以 及未結(jié)清的銀行承兌等。銀行資產(chǎn)負債表中的資本賬戶代表了銀行所有者（股東）對銀行的所有權(quán)部 分，是銀行資產(chǎn)和負債之差。10.什么叫商業(yè)銀行的一級儲備和二級儲備？他們分別有什么用途？ 什么叫商業(yè)銀行的一級儲備和二級儲備？他們分別有什么用途？ 答：一級準備主要包括庫存現(xiàn)金、在央行的存款、同業(yè)存款及托收中的現(xiàn)金 等項目。一級準備之所以在銀行的資產(chǎn)分配中具有最高的優(yōu)先地位是因為它滿足 強制性的準備金需要、銀行日常支付和清算的需要和應付意外的提存和意外信貸 需求。一級準備流動性很強，但盈利性很差或無盈利。銀行在第一準備金之外還會保有一部分較高流動性的資產(chǎn)，能隨時變現(xiàn)，以 應付臨時性需要，如交易賬戶證券、同業(yè)拆出及回購協(xié)議下證券持有等，這些資 產(chǎn)通常被稱為二級準備。二級準備的收益性、流動性介于貸款資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)之 間，商業(yè)銀行持有二級準備的主要目的是在必要時出售這部分資產(chǎn)而獲取流動 性，并非由此取得利潤。11.各國銀行為什么要對銀行業(yè)進行監(jiān)管？監(jiān)管的主要內(nèi)容有哪些？ 各國銀行為什么要對銀行業(yè)進行監(jiān)管？監(jiān)管的主要內(nèi)容有哪些？ 答：一國政府之所以要對銀行業(yè)實施監(jiān)管，其原因在于銀行業(yè)自有的經(jīng)營特 點。首先是為了保護儲戶的利益。儲戶和商業(yè)銀行之間存在著嚴重的信息不對 稱。如果銀行發(fā)生倒閉而使儲戶資金受到損失，社會和經(jīng)濟后果都是非常嚴重 的。因此，政府必須承擔保護儲戶利益的責任。其次，政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管的 原因還在于銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。在信用經(jīng)濟的條件下，貨幣數(shù)量的多少與 經(jīng)濟發(fā)展密切相關(guān)，一國經(jīng)濟增長率、失業(yè)率和通貨膨脹率都受到信用規(guī)模的影 響。最后，當今世界各國的銀行業(yè)正在向綜合化、全能化的方向發(fā)展，世界經(jīng) 濟、金融全球化又使得銀行國際化進程加快。這些都對政府實施銀行業(yè)監(jiān)管提出 了新的課題，這也要求各國在銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域進一步加強合作。根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營特點，政府對銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹慎監(jiān)管為原則，即著 名的“ＣＡＭＥＬ”原則。Ｃ（Ｃａｐｉｔａｌ）代表資本，Ａ（Ａｓｓｅｔ）代表資產(chǎn)，Ｍ（Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ）代表管理，Ｅ（Ｅａｒｎｉｎｇ）代表收益，Ｌ（Ｌｉｑｕｉｄ ｉｔｙ）代表清償能第二部分 參考答案１３９ 力。從各國政府對銀行業(yè)的監(jiān)管實踐來看，監(jiān)管當局對商業(yè)銀行監(jiān)管主要包括以 下具體內(nèi)容：（１）銀行業(yè)的準入；（２）銀行資本的充足性；（３）銀行的清償能 力；（４）銀行業(yè)務活動的范圍；（５）貸款的集中程度。12.影響超額準備基金需要量的因素 答：（１）存款波動。商業(yè)銀行的存款包括對公存款和儲蓄存款。一般來說，對公存款變化通過轉(zhuǎn)賬形式進行，如本行客戶對他行客戶付款，導致對公存款下 降，同時本行超額準備金流出；本行客戶收取他行客戶支付的款項，則會使本行 對公存款和超額準備金增加。個人儲蓄存款和部分對公存款的變化通過現(xiàn)金收支 表現(xiàn)。當存款增加時，先使現(xiàn)金增加，當銀行將現(xiàn)金交存中央銀行后，超額準備

金增加；反之，存款下降，銀行現(xiàn)金支出增加，導致超額準備金減少。因此應重 點分析導致存款下降的情況，因為只有此時才使超額準備金需要量增加。（２）貸款的發(fā)放與收回。貸款的發(fā)放與收回對超額準備金的影響主要取決于 貸款使用的范圍。如貸款的使用對象是本行開戶的企業(yè)，則本行在中央銀行的存 款不會發(fā)生變化；如貸款的使用對象是他行開戶的企業(yè)，或者本行開戶的企業(yè)取 得貸款后立即對外支付，則會減少本行在中央銀行的存款，從而使本行的超額準 備金下降。此時，銀行就需要準備足夠的超額準備金。同理，貸款的收回對超額 準備金的影響也因貸款對象的不同而有所不同。他行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款 時，增加本行超額準備金，而本行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款則不會影響超額準備 金的需要量。（３）其他因素對超額準備金需要量的影響。這些因素主要有：第一，向中央 銀行借款的因素。當分析期內(nèi)銀行向中央銀行的借款數(shù)大于歸還中央銀行的借款 數(shù)時，商業(yè)銀行的超額準備金會上升；反之，其超額準備金數(shù)額就會下降。第 二，同業(yè)來往因素。若商業(yè)銀行在分析期中同業(yè)往來科目是應付余額，則在這一 時期內(nèi)，該行要向他行歸還的拆入款大于應該收回的拆出款，該行的超額準備金 下降；反之，如果同業(yè)往來科目為應收余額，則該行的超額準備金就會上升。第 三，法定存款準備金因素。當分析期內(nèi)需要調(diào)增法定存款準備金時，就會從超額 準備金中解繳法定準備金，從而減少超額準備金余額；而當分析期內(nèi)調(diào)減法定存 款準備金時，調(diào)減的部分會增加商業(yè)銀行的超額準備金。第四，信貸資金調(diào)撥因 素。當分析期內(nèi)需要調(diào)出信貸資金時，減少商業(yè)銀行的超額準備金；而當可以調(diào) 入信貸資金時，就會增加超額準備金。第五，財政性存款因素。財政性存款的上 繳會減少商業(yè)銀行的超額準備金。13.銀行貸款如何分類？可分為哪幾類？ 銀行貸款如何分類？可分為哪幾類？ 答：（１）商業(yè)銀行貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類。（２）按銀行貸款的保障條件來分類，銀行貸款可以分為信用貸款、擔保貸款和票 據(jù)貼現(xiàn)。（３）我國商業(yè)銀行的貸款按用途劃分，通常有兩種分類方法：①按照貸１７８商 業(yè)銀行管理學習題集 款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸 款；②按照貸款的具體用途來劃分，分為流動資金貸款和固定資金貸款。（４）按 照貸款的質(zhì)量和風險程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸 款、可疑貸款和損失貸款等五類。（５）按銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分，銀行貸 款可以分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。（６）銀行貸款按照其償還方式 的不同劃分，可以分為一次性償還和分期償還兩種方式。論述 1.因傷資產(chǎn)管理理論與負債管理理論各自強調(diào)的管理重心有什么差異？ 因傷資產(chǎn)管理理論與負債管理理論各自強調(diào)的管理重心有什么差異？ 答：資產(chǎn)管理理論是一種保守消極的理論，它強調(diào)銀行經(jīng)營管理的重點是資 產(chǎn)業(yè)務，強調(diào)流動性為先的管理理論。其管理思想在２０世紀６０年代以前的１００ 多年里，對商業(yè)銀行業(yè)務的發(fā)展及商業(yè)銀行在金融業(yè)地位的鞏固起了重要作用。但是，２０世紀６０年代以后，經(jīng)濟金融環(huán)境發(fā)生了較大變化，資產(chǎn)管理理論相對 于銀行的經(jīng)營發(fā)展而言，就顯得相對落后了。此時，在金融創(chuàng)新的推動下，銀行經(jīng)營管理理論也發(fā)生了一次重大變革，負 債管理理論取代資產(chǎn)管理理論，成為指導商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一種主要理論。負 債管理理論的出現(xiàn)標志著商業(yè)銀行在資金管理方法上的一大進步，擺脫了被動負 債的制約。以前銀行總是恪守“負債決定資產(chǎn)”，現(xiàn)在銀行可以對負債進行主動

管理，可根據(jù)資產(chǎn)發(fā)展的需要來調(diào)整或組織負債，變成“資產(chǎn)決定負債”了，讓 負債去適應或支持資產(chǎn)。負債管理使商業(yè)銀行降低了流動性資產(chǎn)儲備水平，擴大 了收益性資產(chǎn)，提高了資產(chǎn)的盈利能力。2.商業(yè)銀行管理理論中，商業(yè)銀行管理理論中，有哪些管理思想，它們各自強調(diào)哪些管理中心有分別有哪些特點? 有哪些管理思想，它們各自強調(diào)哪些管理中心有分別有哪些特點 3.從資產(chǎn)方范式看來，商業(yè)銀行存在的理由是什么？負債方范式呢？ 從資產(chǎn)方范式看來，商業(yè)銀行存在的理由是什么？負債方范式呢？ 答：資產(chǎn)方范式的支持者們認為：銀行中介存在的本質(zhì)就在于，與私人投資 者直接監(jiān)控相比，一般貸款人將監(jiān)控任務交給銀行這種特殊的金融中介，常?？?以節(jié)約監(jiān)控成本。而負債方范式認為：為投資者的個人消費風險提供流動性保障第二部分 參考答案１４７ 是銀行中介產(chǎn)生的根本原因。銀行中介的介入可以使投資者的資金不再局限于長 期投資項目，可以隨時獲得更高的提前消費的收益（Ｉ１＊＞Ｌ），從而通過在眾多 的存款人之間進行跨期的風險分擔，也就為影響投資者的流動性偏好沖擊提供了 保險。4.商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預期收入理論，這三種主要的資產(chǎn)管理 商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預期收入理論，這三種主要的資產(chǎn)管理 理論各有何優(yōu)點和不足？ 理論各有何優(yōu)點和不足？ 答：商業(yè)貸款理論第一次確定了現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一些重要原則。首 先，資金運用受制于資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)，這一原則已成為商業(yè)銀行進行資金 運用所遵循的基本準則。其次，該理論強調(diào)銀行應保持高度的流動性，以確保商 業(yè)銀行經(jīng)營的安全性，這為銀行降低經(jīng)營風險提供了理論依據(jù)。這些思想對商業(yè) 銀行進行資金配置、穩(wěn)健經(jīng)營提供了理論基礎(chǔ)。然而，隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展，商 業(yè)貸款理論的局限性逐漸顯露。首先，該理論忽視了活期存款也有相對穩(wěn)定的一 面，從而使銀行資金過多地集中在盈利性較差的短期自償性貸款上。其次，商業(yè) 貸款理論忽視了貸款要求的多樣性。最后，商業(yè)貸款理論忽視了貸款清償?shù)耐獠?條件。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論仍然強調(diào)商業(yè)銀行應該考慮資金的性質(zhì)而保持高度的流動 性，但可以放寬資金運用的范圍。資金運用范圍的擴大，豐富了銀行的資產(chǎn)結(jié) 構(gòu)，突破了商業(yè)貸款理論對銀行資產(chǎn)運用的局限，使銀行在注重流動性的同時，擴大了資產(chǎn)組合的范圍。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論是銀行經(jīng)營管理理論的一大進步。在資產(chǎn) 轉(zhuǎn)移理論的鼓勵之下，加之當時社會條件的變化，商業(yè)銀行資產(chǎn)組合中票據(jù)貼現(xiàn) 和短期國債的比重迅速增加。當然，資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論也有其不足之處。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理 論過分強調(diào)銀行通過運用可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)來保持流動性，限制了銀行高盈利資產(chǎn)的運 用。同時，可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力會受市場環(huán)境的限制。預期收入理論為銀行拓展盈利性的新業(yè)務提供了理論依據(jù)。此外，預期收入 理論促使銀行家對保持流動性有了更新更全面的認識，銀行在貸款償還有保證的 前提下，可以主動進行銀行資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)安排。而且，預期收入理論還促使銀 行增強其參與企業(yè)經(jīng)營活動的意識。當然，預期收入理論并不否認商業(yè)貸款理論 和資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論的科學部分，但極大豐富了如何判斷銀行資金組合中的流動性 和盈利性關(guān)系的思維方式，強調(diào)了借款人的預期收入是商業(yè)銀行選擇資產(chǎn)投向的 主要標準之一。預期收入理論的不足之處在于，對借款人未來收入的預測是銀行 主觀判斷的經(jīng)濟參數(shù)，事實上，隨著客觀經(jīng)濟條件及經(jīng)營狀況的變化，借款人實 際未來收入與銀行的主觀預測量之間會存在偏差，從而可能使銀行面臨更大的第二部分 參 考答案１５３風險。5.在負債方范式下，簡述商業(yè)銀行增進福利的機制。在負債方范式下，簡述商業(yè)銀行增進福利的機制。答：由于市場信息的不完全，個體在初期無法準確預測是否會提前消費，市 場對個體的流動性需求提供的保護無法令人滿意。引入銀行中介之后，只要個體

需要在ｔ＝１時刻消費的概率是確定的，就可以達到帕累托配置。作為對投資過 程的替代，投資者可以選擇從銀行中介購買如下形式的契約：期初存入１元的儲 戶可以選擇在ｔ＝１時刻提取ｘ１＊，獲得的收益為Ｉ１＊；或者選擇在ｔ＝２時刻提取 ｘ２＊元，獲得的收益為Ｉ２＊。這里（ｘ１＊，ｘ２＊）是一個帕累托最優(yōu)配置，且Ｉ２ ＊＞Ｉ１＊ ≥１。由于此時（ｘ１＊，ｘ２＊）是保證個體效用最大化的配置方式，因此全部個體 在ｔ＝０時刻都選擇利用全部初始稟賦購買該類契約，而在時刻ｔ＝１時，由于Ｉ２＊ ＞Ｉ１＊，那些確實必須在ｔ＝１時刻消費的投資者才支取款項。這樣，如果投資者 的消費需求呈獨立同分布而投資者數(shù)量足夠大，這樣就可以保證在ｔ＝１時刻和ｔ ＝２時刻取款的概率分別為 π 和１－π，而銀行中介就可以據(jù)此進行資金安排，適 當介入非流動性資產(chǎn)投資來保證前一支付承諾的實現(xiàn)：將存款總額的 πｘ１＊部分 作為現(xiàn)金持有而將剩余的１－πｘ１＊部分投資于非流動性資產(chǎn)。假設(shè)銀行共吸收存 款Ｎ元，由大數(shù)定律可知，在ｔ＝１時刻銀行剛好需要支付現(xiàn)金Ｎπｘ１＊，這正是 銀行保留的現(xiàn)金量，而在ｔ＝２時刻，銀行中介獲得了投資于非流動性資產(chǎn)的收 益Ｎ（１－πｘ２１＊）Ｒ，由于ｘ１＊、ｘ２＊之間滿足ｘ１＝１１－πｘ π－π·Ｒ，因此剛好等于 可以滿足余下的在ｔ＝２時刻提款的投資者的要求。以上分析過程充分表明，銀行中介的介入可以使投資者的資

金不再局限于長 期投資項目，可以隨時獲得更高的提前消費的收益（Ｉ１＊＞Ｌ），從而通過在眾多 的存款人之間進行跨期的風險分擔，也就為影響投資者的流動性偏好沖擊提供了 保險，這也是在負債方范式看來銀行中介存在的基本原因。6．簡述資產(chǎn)負債綜合管理理論的中心思想。．簡述資產(chǎn)負債綜合管理理論的中心思想。答：資產(chǎn)負債綜合管理理論不像資產(chǎn)管理理論和負債管理理論那樣，只將資 產(chǎn)負債管理的重點放在資產(chǎn)方或負債方，也不是對資產(chǎn)管理理論、負債管理理論 的否定，而是吸收了前兩種管理理論的合理內(nèi)核，并對其進行了深化和發(fā)展。商業(yè)銀行追求的目標是財富最大化，或者說是預期凈值的最大化，而銀行的 凈值是資產(chǎn)和負債的差額，因而，資產(chǎn)負債綜合管理理論認為單靠資產(chǎn)管理或負 債管理都難以達到流動性、安全性、效益性的最優(yōu)均衡。只有兼顧銀行的資產(chǎn)方 和負債方，強調(diào)資產(chǎn)和負債兩者之間的整體規(guī)劃和協(xié)調(diào)搭配，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負 債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整以及協(xié)調(diào)統(tǒng)一管理，才能控制市場利率波動的風險，保持資產(chǎn) 的流動性，實現(xiàn)利潤最大化的經(jīng)營目標。這就是資產(chǎn)負債綜合管理理論的主要 思想。

第三篇：商業(yè)銀行考試習題集

第一章 1 2 8 9 銀行業(yè)產(chǎn)生于（）。A．英國 B．美國 C．意大利 D．德國 答案：C 2.最早設(shè)立股份制銀行的國家（）。A．英國 B．美國 C．意大利 D．德國 答案：A 8.現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展方向是（）。A．金融百貨公司B．貸款為主C．吸收存款為主D．表外業(yè)務為主 答案：A 9.商業(yè)銀行是以（）為經(jīng)營對象的信用中介機構(gòu)。A．實物商品B．貨幣C．股票D．利率 答案：B 第二章 4 64.一般商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)項目是（）。A．貸款B．同業(yè)拆借C．準備金D．庫存現(xiàn)金 答案：A 6.銀行最主要的負債來源是（）。A．貸款B．授信C．負債D．同業(yè)拆入及回購協(xié)議下的證券出售 答案：C 第三章 1 5-8 11 12 18 1.傳統(tǒng)理論認為商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的理論基礎(chǔ)是（）。A．契約理論B．信息優(yōu)勢C．交易費用理論D．資產(chǎn)理論 答案：C 5.資產(chǎn)方范式的核心是（）。A．引入個人消費風險分析B．在完全確定性的經(jīng)濟中加入了由于信息不對稱而產(chǎn)生的信息成本C．契約理論D．信息對稱理論 答案：B 6.負債方范式的核心是（）。A．引入個人消費風險分析B．在完全確定性的經(jīng)濟中加入了由于信息不對稱而產(chǎn)生的信息成本C．契約理論D．信息對稱理論 答案：A 7.負債方范式認為：銀行中介產(chǎn)生的根本原因是（）。

A．為投資者的個人消費風險提供流動性保障B．規(guī)?；狢．降低交易成本D．提高交易效率答案：A 8.銀行服務的原則有（）。A．先到者先接受服務B．公平原則C．效率原則D．最優(yōu)化原則答案：A

11.建立以存款保險制度為核心的“公共安全網(wǎng)”的一個主要理由是（）。

A．擠兌的傳染性 B．擠兌的個別性C．監(jiān)管的需要 D．經(jīng)濟調(diào)節(jié)的需要答案：A 12.最常見的導致銀行破產(chǎn)的直接原因是（）。A．喪失盈利性 B．喪失流動性C．貸款總額下降 D．準備金比率提高答案：B 18.“貨幣抽逃”引發(fā)的貨幣存量的減損又會進一步危及銀行體系的安全，其可能引發(fā)的模式為？（）。A．破產(chǎn)——擠兌——破產(chǎn)B．擠兌——破產(chǎn)——擠兌C．破產(chǎn)——破產(chǎn)——擠兌D．擠兌——破產(chǎn)答案：B 第四章 1 6 7 10 1.商業(yè)銀行為實現(xiàn)安全性、流動性和效益性“三性”統(tǒng)一的目標而采取的經(jīng)營管理方法是（）。A．資產(chǎn)管理 B．負債管理 C．資產(chǎn)負債管理 D．表外業(yè)務答案：C 6.從資產(chǎn)負債平衡的角度去協(xié)調(diào)銀行安全性、流動性、效益性之間的矛盾，使銀行經(jīng)營管理更為科學的理論是（）。A．資產(chǎn)負債綜合管理理論B．資產(chǎn)管理理論C．負債管理理論D．預期收入理答案：A 7.根據(jù)對利率變化趨勢的預測，相機調(diào)整利率敏感性資金的配置結(jié)構(gòu)，以實現(xiàn)利潤最大化的目標或擴大凈利息差額率的管理方法是（）。A．資產(chǎn)管理B．負債管理C．利率敏感性缺口管理D．久期缺口管理答案：C 10.一種把到期日按時間和價值進行加權(quán)的衡量方式是（）。A．時期B．久期C．短期D．久期缺口答案：B 第五章 1-3 6 8 1.商業(yè)銀行風險是指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中受到各種（）的影響而遭受損失的可能性。

A．客觀因素B．不確定因素C．確定因素D．主觀因素答案：B 2.商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣信用業(yè)務的企業(yè)，與一般工商企業(yè)及其他經(jīng)濟單位相比，最顯著的特點是（）。A．微利經(jīng)營B．高風險經(jīng)營C．負債經(jīng)營D．高利潤經(jīng)營答案：C 3.在信貸市場上，銀行對借款人的資金用途、投資項目的風險等信息了解很少，往往希望通過提高利率增加利息收益，結(jié)果卻使得低風險項目退出市場，高風險投資項目留在信貸市場中。這種風險被視為（）。A．借款人的道德風險 B．銀行經(jīng)營者道德風險 C．銀行自身的道德風險 D．逆向選擇風險答案：D 6.操作風險主要在兩個層面上出現(xiàn)，因此分為（）。

A．清算風險和交割風險 B．主觀風險和客觀風險 C．組織風險和技術(shù)風險 D．交易風險和監(jiān)控風險答案：C 8.商業(yè)銀行風險管理的首要目標是（），并在此基礎(chǔ)上實施監(jiān)測和控制。

A．測量風險B．識別風險C．估計風險D．評價風險答案：A 第六章 1 6 1.發(fā)行優(yōu)先股對商業(yè)銀行的不足之處不包括（）。

A．股息稅后支付，增加了資金成本B．總資本收益率下降時，會發(fā)生杠桿作用，影響普通股股東的權(quán)益C．不會稀釋控制權(quán)D．可以在市場行情變動時對優(yōu)先股進行有利于自己的轉(zhuǎn)化，增大了經(jīng)營的不確定性答案：C 6.資本與總資產(chǎn)比率和資本與存款比率相比，克服了（）的不足。

A．沒考慮資金運用B．沒反映銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)C．沒考慮風險D．沒考慮商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平答案：A 第七章 3-8 13-15 3.以若干大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，并考慮到違約風險補償和期限風險補償?shù)馁J款定價法是（）。

A．成本加成貸款定價法B．價格領(lǐng)導模型定價法C．成本—收益定價法D．客戶盈利性分析定價法答案：B 4.銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用稱為（）。

A．貸款利率B．補償余額C．承諾費D．隱含價格答案：C 5.質(zhì)押貸款與抵押貸款的不同點主要在于（）。

A．是否進行實物的交付B．手續(xù)的繁簡C．利率的高低D．風險的大小答案：A 6.在我國銀行的貸款五級分類辦法中，缺陷已經(jīng)很明顯的貸款，正常經(jīng)營收入已不足以保證還款，需要通過出售、變賣資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y，乃至執(zhí)行抵押擔保來還款的一類貸款稱為（）。A．關(guān)注貸款B．可疑貸款C．次級貸款D．損失貸款答案：C

7.在我國銀行的貸款五級分類辦法中，借款人償還貸款本息沒有問題，但潛在的問題若發(fā)展下去將會影響償還的一類貸款稱為（）。A．關(guān)注貸款B．可疑貸款C．次級貸款D．損失貸款答案：A

8.在我國銀行的貸款五級分類辦法中，已肯定要發(fā)生一定損失，但由于貸款人重組、兼并、合并、抵押物處理訴訟未決等待定因素，貸款損失數(shù)目還不能確定的一類貸款稱為（）。A．關(guān)注貸款B．可疑貸款C．次級貸款D．損失貸款答案：B 13.測量一個企業(yè)僅靠變現(xiàn)其短期流動性資產(chǎn)來滿足其償還短期負債的能力的指標是（）。

A．杠桿比率B．流動性比率C．盈利能力比率D．現(xiàn)金比率答案：B 14.衡量企業(yè)盈利水平或經(jīng)營成果的指標是（）。

A．杠桿比率B．流動性比率C．盈利能力比率D．現(xiàn)金比率答案：C 15.票據(jù)貼現(xiàn)利率（貼現(xiàn)率）一般較同期限的其他貸款（）。

A．高B．一樣C．低D．不定答案：C 第八章1 7 8 11 1.商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣是指（）。A．現(xiàn)金B(yǎng)．庫存現(xiàn)金C．現(xiàn)金資產(chǎn)D．存款答案：B 7.現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要目標是（）。A．現(xiàn)金來源合理 B．現(xiàn)金運用合理C．將現(xiàn)金資產(chǎn)控制在適度的規(guī)模上 D．現(xiàn)金盈利答案：C 8.銀行維持適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障是（）。

A．適時靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)存量B．現(xiàn)金來源合理C．現(xiàn)金運用合理 D．適時靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量答案：D 11.按照法定比率向中央銀行繳存的存款準備金是（）。

A．法定存款準備金B(yǎng)．超額準備金C．備用金D．向中央銀行借款答案：A 第十章 4-7 4.商業(yè)銀行抗衡非銀行金融機構(gòu)推出的貨幣市場基金的結(jié)果是出現(xiàn)了（）。

A．貨幣市場存款賬戶B．協(xié)定賬戶C．信用證D．股金匯票賬戶答案：A 5.一種預先規(guī)定基本期限但又含活期存款某些性質(zhì)的定期存款賬戶是（）。

A．協(xié)定賬戶B．儲蓄存款C．支票D．定活兩便存款賬戶答案：D

6.商業(yè)銀行維持日常性資金周轉(zhuǎn)，為解決短期資金余缺、調(diào)劑法定準備頭寸而相互融通資金的重要方式是（）。A．同業(yè)拆借B．再貼現(xiàn)C．再貸款D．回購協(xié)議答案：A 7.中央銀行以外的投資人在二級市場上貼進票據(jù)的行為是（）。A．再貼現(xiàn)B．回購協(xié)議C．轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D．再貸款答案：C 第十一章 3 3.信用度量制模型的核心是：（）。A．計算預期違約頻率EDF B．計算受險價值量 C．計算主要財務比率D．蒙特卡羅模擬法答案：B 第十二章 1-3 10 111.在對操作風險的多種定義中“由于內(nèi)部程序，人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成直接或間接損失的風險”出自（）。A．瑞士再保險公司B．英國銀行家協(xié)會C．巴塞爾新資本協(xié)議D．世界銀行答案：B 2.主要由外部因素引起的操作風險屬于（）。A．操作性杠桿風險B．外部事件風險C．操作性失誤風險D．系統(tǒng)事件風險答案：A 3.由金融機構(gòu)的內(nèi)部因素引起的操作風險屬于（）。A．操作性杠桿風險B．執(zhí)行風險C．操作性失誤風險D．系統(tǒng)事件風險答案：C 10.操作風險較之信用風險和市場風險存在明顯的特點下列表述不正確是（）

A．操作風險表現(xiàn)形式變化迅速B．業(yè)務規(guī)模大C．風險巨大D．覆蓋范圍廣答案：C 11.巴塞爾委員會認為屬于操作風險的有（）。A．聲譽風險B．法律風險C．競爭風險D．策略風險答案：B 第十五章 1 4 9 10 1.下列關(guān)于商業(yè)銀行表外業(yè)務的說法中，錯誤的有（）。

A．經(jīng)營的是“信譽”而非資金B(yǎng)．提供資金和提供服務相分離 C．取得手續(xù)費收入D．取得利差收入答案：D 4.下列關(guān)于票據(jù)發(fā)行便利的說法中，正確的有（）。

A．是一種短期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾B．利用短期債券利率的成本獲得了中長期的資金融通C．如果一般工商企業(yè)作為借款人，票據(jù)一般采用短期的大額可轉(zhuǎn)讓存單D．不具法律約束力答案：B

9.銀行為了防范由于利率變動而產(chǎn)生的市場風險，通常會采用在期貨市場上進行反方向的對沖交易，這種對沖交易（）。

A．可以使金額等于遠期利率協(xié)議之名義本金額B．只能減少市場風險而不能將其完全消除

C．期貨支付可以從遠期交易中獲得補償，不會對銀行的流動資金造成壓力D．可以完全消除銀行的市場風險答案：B 10.在《巴塞爾協(xié)議》中信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%的有（）。

A．普通擔保B．履約擔保書C．投標保證書D．用于特別交易的備用信用證答案：A 第十六章 1 3 6 7 8 17 18 1.銀行并購行為的目的也是為實現(xiàn)其財務目標即（）。

A．股東財富最大化B．經(jīng)理層利益最大化C．董事利益最大化D．公司利潤最大化答案：A 3.西方商業(yè)銀行基本采用股份制公司形式，一般認為，從個人效用最大化出發(fā)，經(jīng)營者都傾向于（）。A．規(guī)?？s小B．規(guī)模不變C．其規(guī)模以股東利益最大化而定D．規(guī)模擴張答案：D 6.（）是指一家銀行主要通過借債來獲得另一家銀行的產(chǎn)權(quán)，又從后者的現(xiàn)金流量中償還負債。A．股權(quán)式并購B．杠桿收購C．現(xiàn)金購買式并購D．合并答案：B 7.凡不涉及發(fā)行新股的收購，都可以視為（）。A．股權(quán)式并購B．現(xiàn)金購買式并購C．混合證券式并購D．杠桿收購答案：B 8.（）不需要支付大量的現(xiàn)金，因而不會影響收購銀行的現(xiàn)金狀況。

A．股權(quán)式并購B．現(xiàn)金購買式并購C．混合證券式并購D．杠桿收購答案：A 17.如果目標銀行每股賬面價值為10元，而收購銀行每股賬面價值為20元，確定的目標銀行股票溢價為60％，則股票交換率為（）。A．0.5 B．0.6 C．0.75 D．0.8答案：D 18.按照賬面價值法，如果目標銀行每股賬面價值為10元，收購銀行每股賬面價值為20元，雙方協(xié)商的股票交換率為0.75，則被收購銀行的股票溢價率為（）。A．0.5 B．0.4 C．0.6 D．0.3答案：A 第十二章2．商業(yè)銀行操作風險的特點是什么？

答：（1）操作風險中的風險因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務操作，屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風險，而信用風險和市場風險更多的是一種外生風險,（2）從覆蓋范圍看，操作風險管理實際上覆蓋了幾乎銀行經(jīng)營管理所有方面的不同風險，既包括發(fā)生頻率高，但是可能造成的損失相對較低的日常業(yè)務流程處理上的小紕漏，也包括發(fā)生頻率低、但是一旦發(fā)生就會造成極大的損失，甚至危及到銀行存亡的自然災害、大規(guī)模舞弊等。（3）一般而言，業(yè)務規(guī)模大、交易量大的商業(yè)銀行受操作風險沖擊的可能性最大。但是規(guī)模大的銀行操作風險并不一定就大，這還要考慮內(nèi)部操作系統(tǒng)的穩(wěn)健、控制程序和技術(shù)安全等多個方面。（4）隨著技術(shù)水平的不斷提高，操作風險的表現(xiàn)形式變化迅速。

第九章 1.為什么在證券投資收益比貸款收益低的情況下，銀行要選擇證券投資？

答：雖然證券投資的收益在表面上看比貸款收益要低一些，但是進行證券投資是銀行保持自身流動性的重要手段，為了保持流動性，銀行即使犧牲一部分利益也必須投資于一定數(shù)量的各種證券資產(chǎn)。

首先，長期貸款一般不能流通轉(zhuǎn)讓，而銀行購買的長期證券可在證券市場上自由轉(zhuǎn)讓和買賣。其次，貸款是由借款人主動向銀行提出申請，銀行根據(jù)自身資金來源情況和貸款計劃進行投放，在這一過程中，銀行處于被動地位；相反，證券投資是銀行的一種主動行為，在金融市場上，銀行作為眾多投資參與者的一員，根據(jù)自身的需要，主動選擇和買賣證券。最后，銀行往往要求借款人提供擔?；虻盅海C券投資作為一種市場行為，有法律和規(guī)定程序的保障，銀行處于投資者地位，不存在抵押或擔保問題。

第六章 4.衡量商業(yè)銀行資本充足性有幾種方法？（具體自己看書吧）

答：有六種方法：(1)資本與存款比率。（2）資本與總資產(chǎn)比率。

（3）資本與風險資產(chǎn)比率。

（4）紐約公式。

（5）綜合分析法。

（6）《巴塞爾協(xié)議》法。

第四篇：商業(yè)銀行考試小抄

1.商業(yè)銀行職能：信用中介，支付中介，信用創(chuàng)造，信息中介，金融服務。

2.供求是指在一定時期內(nèi)和一定條件下，消費者愿意且有支付能力購買某種商品的數(shù)量

3.供給是指在一定時期內(nèi)和一定條件下，生產(chǎn)者愿意并且能夠為消費者提供某種商品的數(shù)量

4.GDP是指一定時期一國區(qū)域范圍內(nèi)生產(chǎn)的最終的產(chǎn)品及勞務的市場價值的總和

5.GNP是指一個國家所擁有的生產(chǎn)要素在一定的時期內(nèi)所生產(chǎn)的所有最終產(chǎn)品和勞務的市場價值總和

6.通貨膨脹：在信用貨幣制度下，流通中的貨幣數(shù)量超過經(jīng)濟實際需要而引起的貨幣貶值的物價水平全面而持續(xù)的上漲

7.消費物價指數(shù)英文縮寫為CPI，是根據(jù)與居民生活有關(guān)的產(chǎn)品及勞務價格統(tǒng)計出來的物價變動指標，通常作為觀察通貨膨脹水平的重要指標

8.財政政策指政府變動稅收和支出以便影響總需求進而影響就業(yè)和國民收入的政策。

9.貨幣政策的最終目標，一般有四個：穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、促進經(jīng)濟增長和平衡國際收支等

10.一般性貨幣政策工具。①存款準備金制度②再貼現(xiàn)政策③公開市場業(yè)務，被稱為中央銀行的 “三大法寶”。主要是從總量上對貨幣供應時和信貸規(guī)模進行調(diào)節(jié)。

11.貨幣職能：價值尺度，流通手段，支付手段，儲藏手段，世界貨幣。

12.貨幣本位是一個國家的貨幣制度所規(guī)定的貨幣基本單位及其價值標準。

13.貨幣需求：指社會各部門在既定的收入或財富范圍內(nèi)能夠而且愿意以貨幣形式持有的貨幣數(shù)量

14.影響我國貨幣需求的因素：收入，價格，利率，貨幣流通速度，金融資產(chǎn)選擇，其他因素

15.金融市場：是指以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系及其機制的總和

16.金融資產(chǎn)：也成金融工具或有價證劵 17.根據(jù)風險發(fā)生的范圍分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險

18.根據(jù)風險承擔能否給承擔者帶來收益，分為純粹風險和投資風險（市場風險，信用風險，流動性風險，操作風險，法律風險）

19.金融市場的功能：貨幣資金融通功能，優(yōu)化資源配置功能，風險分散及風險管理功能，經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能，定價功能

20.金融市場主體分為投資者，籌資者，套期保值者，套利者，調(diào)控和管鑒者（政府部門，工商企業(yè)，家庭部門，金融機構(gòu)以及中央銀行）

21.金融市場的客體——金融工具的作用：

一、促進資金從其盈余方向向其短缺放流動：

二、使收益和風險在資金供求雙方重新分布。

22.金融工具的特性：流動性，風險性，收益性 23.金融市場分為貨幣市場，資本市場，和其他市場，（貨幣：同行拆解，票據(jù)；資本：股票和債券）

24.金融市場的發(fā)展趨勢：金融全球化，金融自由化，金融工程化，資產(chǎn)證券化

25.金融工具，短期：本票，匯票，支票，信用卡。長期：股票，債券。衍生金融工具：合約

26.凱恩斯對貨幣需求的研究是從對經(jīng)濟主體的需求動機的研究出發(fā)的。凱恩斯認為，人們對貨幣的需求出于三種動機：

①交易動機：為從事日常的交易支付，人們必須持有貨幣；

②預防動機：又稱謹慎動機，持有貨幣以應付一些未曾預料的緊急支付；

③投機動機：由于未來利息率的不確定，人們?yōu)楸苊赓Y本損失或增加資本收益，及時調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)而持有貨幣。

在貨幣需求的三種動機中，由交易動機和謹慎動機而產(chǎn)生的貨幣需求均與商品和勞務交易有關(guān)，故而稱為交易性貨幣需求（L1）。而由投機動機而產(chǎn)生的貨幣需求主要用于金融市場的投機，故稱為投機性貨幣需求（L2）。27.金融自由化也稱“金融深化”，是“金融抑制”的對稱。金融自由化理論主張改革金融制度，改革政府對金融的過度干預，放松對金融機構(gòu)和金融市場的限制，增強國內(nèi)的籌資功能以改變對外資的過度依賴，放松對利率和匯率的管制使之市場化，從而使利率能反映資金供求，匯率能反映外匯供求，促進國內(nèi)儲蓄率的提高，最終達到抑制通貨膨脹，刺激經(jīng)濟增長的目的。28.金融自由化也稱“金融深化”，是“金融抑制”的對稱。金融自由化理論主張改革金融制度，改革政府對金融的過度干預，放松對金融機構(gòu)和金融市場的限制，增強國內(nèi)的籌資功能以改變對外資的過度依賴，放松對利率和匯率的管制使之市場化，從而使利率能反映資金供求，匯率能反映外匯供求，促進國內(nèi)儲蓄率的提高，最終達到抑制通貨膨脹，刺激經(jīng)濟增長的目的。

29.邊際效用遞減規(guī)律（the law of diminishing returns），微觀經(jīng)濟學的基本規(guī)律之一。是指在其他投入固定不變時，連續(xù)地增加某一種投入，所新增的產(chǎn)出最終會減少的規(guī)律。該規(guī)律另一種等價的說法是：超過某一水平之后邊際投入的邊際產(chǎn)出下降。在一定時期內(nèi)，產(chǎn)量的增加，會降低產(chǎn)品的平均固定成本，因而會使平均成本下降。這就是所謂的規(guī)模效應。但這是有條件的。這個條件就是“一定產(chǎn)量范圍內(nèi)”。由于產(chǎn)量的增加一定程度時，隨著變動成本增加，平均可變成本也會上升。把平均固定成本和平均變動成本結(jié)合起來，在產(chǎn)量上升時，平均固定成本下降，平均變動成本上升，兩者相互抵銷。當平均變動成本的上升超過平均固定成本的下降時，平均成本就會上升。這樣說來，生產(chǎn)規(guī)模也不是越大越好。企業(yè)與經(jīng)營決策中，不僅要考慮平均成本，更要考慮邊際成本。

30.一般認為，宏觀經(jīng)濟政策的主要目標有四個：

1、持續(xù)均衡的經(jīng)濟增長；

2、充分就業(yè)

3、物價水平穩(wěn)定；

4、國際收支平衡。

31.以上四大目標相互之間既存在互補關(guān)系，也有交替關(guān)系?；パa關(guān)系是指一個目標的實現(xiàn)對另一個的實現(xiàn)有促進作用。如為了實現(xiàn)充分就業(yè)水平，就要維護必要的經(jīng)濟增長。交替關(guān)系是指一個目標的實現(xiàn)對另一個有排斥作用。如物價穩(wěn)定與充分就業(yè)之間就存在兩難選擇。為了實現(xiàn)充分就業(yè)，必須刺激總需求，擴大就業(yè)量，這一般要實施擴張性的財政和貨幣政策，由此就會引起物價水平的上升。而為了抑制通貨膨脹，就必須緊縮財政和貨幣，由此又會引起失業(yè)率的上升。又如經(jīng)濟增長與物價穩(wěn)定之間也存在著相互排斥的關(guān)系。因為在經(jīng)濟增長過程中，通貨膨脹已難以避免的。再如國內(nèi)均衡與國際均衡之間存在著交替關(guān)系。這里的國內(nèi)均衡是指充分就業(yè)和物價穩(wěn)定，而國際均衡是指國際收支平衡。為了實現(xiàn)國內(nèi)均衡，就可能降低本國產(chǎn)品在國際市場上的競爭力，從而不利于國際收支平衡。為了實現(xiàn)國際收支平衡，又可能不利于實現(xiàn)充分就業(yè)和穩(wěn)定物價的目標。

第五篇：商業(yè)銀行考試重點

1.信用創(chuàng)造職能的作用：主要在于通過創(chuàng)造派生存款貨幣等流通工具和支付手段，既可以節(jié)

省現(xiàn)金使用，減少社會流通費用，又能滿足社會經(jīng)濟發(fā)展對流通手段和支付手段的需要。

信用創(chuàng)造功能并不是無限的，受原始存款額、法定存款準備金率、貸款需求、存款人提現(xiàn)等

因素的影響。中央銀行主要通過法定存款準備金率等來控制商業(yè)銀行信用創(chuàng)造職能的發(fā)揮。

2.影響存款的因素：宏觀因素:宏觀經(jīng)濟發(fā)展水平、金融管理當局的貨幣政策、銀行監(jiān)管、存

款利率的管制；微觀因素：存款利率、金融服務項目和質(zhì)量、銀行的資產(chǎn)規(guī)模及信譽、銀行

網(wǎng)點設(shè)置和營業(yè)設(shè)施。

3.性借款，因經(jīng)濟合理增長而引起的性資金不足，1-2年。

季節(jié)性借款，資金先支后收或存款季節(jié)性下降、貸款季節(jié)性上升暫時資金不足，1-4月。

日拆性借款，因匯劃款項未達等的臨時性資金短缺，10-20天。

4.短期借款的主要特征：對時間和金額上的流動性需要明確、對流動性的需要相對集中、利

率風險較高、主要用于彌補短期頭寸的不足。意義：為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來源、是滿足銀行周轉(zhuǎn)資金需要的重要手段、提高了商業(yè)銀行的資金管理效率、擴大了銀行的經(jīng)營

規(guī)模,加強了與外部的聯(lián)系和往來。

5.歷史加權(quán)平均成本法評價商業(yè)銀行的歷史運營情況比較準確，資金的邊際成本法在決定哪

一種資金來源更有效方面較恰當，而加權(quán)平均預期成本法在決定銀行資產(chǎn)定價方面更合適。

6.貸后管理：跟蹤調(diào)查借款人的信用狀況、對借款人進行跟蹤調(diào)查、對抵押品進行跟蹤分析、搜集借款人的財務報表對其進行分析、評估，以把握企業(yè)經(jīng)營狀況，評價其還本付息的能力、建立貸款檔案

7.貸款定價原則：利潤最大化、擴大市場份額、保證貸款安全、維護銀行形象

貸款價格的構(gòu)成：貸款利率、貸款手續(xù)費、承諾費、補償余額、隱含價格

影響貸款定價的因素：款供求狀況貸、存款及其它資金來源的成本、貸款費用、貸款風險、通貨膨脹預期、貸款期限及方式、銀行與客戶之間的全面關(guān)系、其他，如借款人的信用狀況、金融市場的競爭程度

8.中間業(yè)務與表外業(yè)務區(qū)別聯(lián)系：

商業(yè)銀行的中間業(yè)務是指商業(yè)銀行以中間人的身份為客戶辦理收付和其他委托代理及各種

金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。表外業(yè)務是指那些不反映在資產(chǎn)負債表上，但對資產(chǎn)負債表

構(gòu)成潛在或?qū)嵸|(zhì)影響，不占用銀行資金，但對銀行資金構(gòu)成或有損失的業(yè)務。

中間業(yè)務的特點：商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務時，不直接以信用活動的一方出現(xiàn)，不直接以債

權(quán)人和債務人的身份進行資金交易活動；一般情況下不運用或不直接運用自己的資金，也不

吸納別人的資金為自己所支配，因而也不形成或不直接形成商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債；以收取

手續(xù)費的形式獲取收益，其風險程度一般低于信用業(yè)務。

表外業(yè)務特點：表外業(yè)務是中間業(yè)務；表外業(yè)務含有風險；表外業(yè)務可視其風險程度按預定的權(quán)數(shù)轉(zhuǎn)換成表內(nèi)相當業(yè)務，銀行需為表外業(yè)務提供準備金。

表外業(yè)務也是中間業(yè)務，但中間業(yè)務不一定是表外業(yè)務。

9.商業(yè)銀行的資本是指商業(yè)銀行自己擁有或能永久支配使用的資金。構(gòu)成：一級資本（權(quán)益

資本、公開儲備），二級資本（未公開儲備、普通貸款損失準備、重估儲備、混合資本工具、次級長期債務）。功能：營業(yè)功能、保護功能、管理功能。

10.新舊巴塞爾協(xié)議區(qū)別：《巴塞爾協(xié)議》：劃分資本、對資本的扣除和限額規(guī)定、規(guī)定資產(chǎn)的風險權(quán)重、規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率的最低標準（全部資本充足率不得低于8％，核心資

本充足率不得低于4％）、過渡期安排；《新巴塞爾協(xié)議》：提出最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束為“三大支柱”的銀行監(jiān)管體系、對銀行風險的定義擴大為信用風險、市場風險和操作風險、新資本協(xié)議中規(guī)定除了標準法外,允許銀行運用內(nèi)部評級法來衡量和

測算信用風險和操作風險。

11.資產(chǎn)管理理論：商業(yè)貸款理論、轉(zhuǎn)移理論、預期收入理論

資產(chǎn)管理方法：資金總庫法、資金分配法與線性規(guī)劃法。