第一篇：考勤出現(xiàn)的問題分析及處理方案

考勤出現(xiàn)的問題分析及改進(jìn)方法

一、OA系統(tǒng)使用對(duì)考勤的影響。

新事物取代舊事物而發(fā)展是因?yàn)樗m應(yīng)了社會(huì)的發(fā)展規(guī)律，滿足了人們?nèi)找嬖鰪埖奈镔|(zhì)需求。OA系統(tǒng)亦然。

1、方便了各部門之間的交流。各部門之間有什么消息可以彼此傳達(dá)，彼此交流，不用在花費(fèi)時(shí)間到各部門一一通知。長時(shí)間的交流、溝通增進(jìn)了員工之間的感情，使員工之間能更加和睦相處。

2、減少了考勤的工作量。員工在OA上發(fā)布請(qǐng)假、休假等而后就可以查詢自己請(qǐng)假、休假剩余等情況。不用上人事行政部考勤處查詢。此外，考勤處月末可以直接查詢?nèi)藛T出勤情況。

3、有利于我們不斷學(xué)習(xí)。OA系統(tǒng)發(fā)布的很多東西值得我們學(xué)習(xí)。如晨會(huì)。首先我們可以了解到這一整天大體情況；其次明白有什么問題需要跟蹤或改進(jìn)；然后，我們還可以從中學(xué)到一些經(jīng)驗(yàn)、借鑒。最后，還可以讓我們明確目標(biāo)，不斷努力。

4、能及時(shí)獲得信息。公司發(fā)布的各種信息。如通知、通告、任命書等的發(fā)布能及時(shí)知道。

但是，它的使用不是一帆風(fēng)順的。首先，登OA的人較少；其次，很多審批人員存在請(qǐng)假、休假問題，導(dǎo)致工作不能順利進(jìn)行。鑒于此種情況，考勤處給出如下方案以便借鑒：A、出通知或制度所有有OA系統(tǒng)的人員上班必須登OA，否則以相應(yīng)的罰款處罰。B、請(qǐng)假、休假等單子必須經(jīng)過OA系統(tǒng)發(fā)布，審批人員要及時(shí)審批，手工假條取消。否則人事行政部考勤處不予認(rèn)可。C、審批人員請(qǐng)假、休假者找人代理其工作。

備注：上述情況只用于有OA系統(tǒng)的人員。其余人員仍然以手工假條作為考勤證明。

二、領(lǐng)導(dǎo)簽字與考勤制度的矛盾。

很多員工休假、請(qǐng)假不經(jīng)部門批準(zhǔn)或打招呼，不向人事行政部考勤處打招呼直接休假。這樣的情況依據(jù)考勤制度是按曠工處理。但是，員工休假結(jié)束了，回來假條補(bǔ)上領(lǐng)導(dǎo)簽字，考勤處又不得不認(rèn)可。所以制度與領(lǐng)導(dǎo)簽字出現(xiàn)了矛盾。介于此種情況，考勤處給予如下方案。員工請(qǐng)、休假如果未有請(qǐng)假、休假單或不向本部門打招呼；員工不向考勤處打招呼，本部門不向考勤處打招呼。而是事后再補(bǔ)假條者考勤處不予認(rèn)可。但考勤處將向領(lǐng)導(dǎo)說明此次情況。按制度進(jìn)行處罰。

三、加班核實(shí)及領(lǐng)導(dǎo)審批。

原則：公司鼓勵(lì)員工在每天8小時(shí)工作制內(nèi)高效率完成本職工作。員工只享受倒休；但在晚上或周六、周日舉行的培訓(xùn)、員工大會(huì)、文娛活動(dòng)不算加班；員工加班需事前填寫“加班申請(qǐng)單”，經(jīng)部門經(jīng)理（含總經(jīng)理）簽字同意并報(bào)行政辦公室備案，否則行政辦公室不予認(rèn)可?，F(xiàn)更改如下：公司不鼓勵(lì)員工加班，但是，由于工作需要不得不加班者須有加班單。所有加班員工的加班單必須與考勤機(jī)上的考勤記錄符合，否則考勤處不予認(rèn)可。加班單與考勤記錄相符合后還需要領(lǐng)導(dǎo)的審批方可生效。（加班單→考勤處核對(duì)→領(lǐng)導(dǎo)審批→人力資源部備案）

四、三次簽字機(jī)會(huì)。

員工享有三次簽字的機(jī)會(huì)這樣的優(yōu)惠政策使每個(gè)員工都很滿意，很認(rèn)可。但是，簽字的范圍不明確，導(dǎo)致考勤出現(xiàn)矛盾（不明確什么情況可以簽字）。因此，考勤處提出以下方法來解決。

員工享有三次簽字（三次情況說明）的機(jī)會(huì)，簽字范圍：員工忘記打卡、因私事忘記打卡。私事（自己家中有事不能及時(shí)打卡、或因路上堵車未能打卡等），遲到不計(jì)入。三次簽字也就是三次情況說明，情況說明單必須經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)審批、簽字。但是，如因公事而未能打卡的必須要相關(guān)的證明人簽字及領(lǐng)導(dǎo)審批方可生效（不計(jì)在三次情況說明內(nèi)）。但是如果員工連續(xù)三個(gè)月憑簽字（情況說明）報(bào)考勤超過九次者，該員工一年內(nèi)不再享有憑簽字報(bào)考勤的權(quán)力。

五、休假、請(qǐng)假流程：（員工→直屬上級(jí)→經(jīng)理→總經(jīng)理）

員工請(qǐng)假，由部門經(jīng)理審批，請(qǐng)假3天以上（含3天）報(bào)主管總經(jīng)理審批；部門經(jīng)理請(qǐng)假，由主管總經(jīng)理（含總經(jīng)理）審批，請(qǐng)假3天以上（含3天）報(bào)總經(jīng)理審批?！罢?qǐng)假單”填寫審批后均需報(bào)人力資源部備案。

更改：員工請(qǐng)假，由部門經(jīng)理審批，請(qǐng)假7天以上（含7天）報(bào)總經(jīng)理審批；部門經(jīng)理請(qǐng)假報(bào)總經(jīng)理審批?！罢?qǐng)假單”填寫審批后均需報(bào)人力資源部備案。

陜西恒生國際購物中心有限公司

人事行政部：蘇玉玉

2012.4.28

第二篇：考勤與處理

第三節(jié)考勤與紀(jì)律

第二十三條 嚴(yán)格考勤制度，學(xué)生要按時(shí)參加教學(xué)計(jì)劃規(guī)定和學(xué)校統(tǒng)一安排、組織的一切活動(dòng)。學(xué)生上課、實(shí)習(xí)、勞動(dòng)、軍訓(xùn)等都應(yīng)實(shí)行考勤，要求做到不遲到、不早退、不曠課。因故不能參加者，必須請(qǐng)假。凡未經(jīng)請(qǐng)假或超過假期者，一律以曠課論處。

第二十四條 對(duì)于學(xué)校按教學(xué)計(jì)劃規(guī)定的運(yùn)動(dòng)會(huì)、集體勞動(dòng)和其他活動(dòng)，學(xué)生無故不參加者，半天按曠課3小時(shí)計(jì)。

第二十五條 學(xué)生考勤由班長與學(xué)習(xí)委員、紀(jì)律委員共同負(fù)責(zé)。班長要認(rèn)真填寫考勤登記表，每周向輔導(dǎo)員老師匯報(bào)一次。輔導(dǎo)員老師匯總后交系部辦公室，各系部辦公室每月向?qū)W生處填報(bào)一次學(xué)生考勤情況。

第二十六條 學(xué)生因病需請(qǐng)假時(shí)，應(yīng)持本校醫(yī)務(wù)室或二級(jí)甲等以上醫(yī)院或?qū)嵙?xí)所在醫(yī)院的證明，由本人或委托他人及時(shí)辦理請(qǐng)假手續(xù)，否則按曠課處理。

第二十七條 學(xué)生因公請(qǐng)假（如外出開會(huì)、比賽），須持有關(guān)證明，方可辦理。

學(xué)習(xí)期間，一般不準(zhǔn)請(qǐng)事假。如有特殊情況需請(qǐng)事假時(shí)，必須出具有效證明，事先辦理手續(xù)。事假2天以內(nèi)（不含2天），由學(xué)生所在系部辦公室批準(zhǔn)并報(bào)學(xué)生處、教務(wù)處備查。2天以上（含2天）經(jīng)學(xué)生所在系部領(lǐng)導(dǎo)提出意見，由學(xué)生處批準(zhǔn)；并由系部報(bào)教務(wù)處備查。事假一般不得超過1周。

第二十八條 學(xué)生請(qǐng)假，必須填寫統(tǒng)一制定的“學(xué)生請(qǐng)假單”（到系部公室領(lǐng)取）經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后，領(lǐng)取“同意請(qǐng)假通知單”交班長，由班長報(bào)告各上課老師，并作為考勤依據(jù)。

第二十九條 學(xué)生請(qǐng)假期滿，本人應(yīng)及時(shí)銷假。如因特殊情況不能按時(shí)上課，要及時(shí)辦理續(xù)假手續(xù)。未經(jīng)請(qǐng)假、續(xù)假或請(qǐng)假、續(xù)假未獲批準(zhǔn)而缺課，均以曠課論處。

第三十條 學(xué)生曠課，體育課達(dá)12學(xué)時(shí)，其他每門課程累計(jì)達(dá)總學(xué)時(shí)1/3以上（含1/3）者，不得參加本課程的考核，該門課程以“零”分計(jì)，不準(zhǔn)正常補(bǔ)考。以后確有悔改表現(xiàn)，經(jīng)本人申請(qǐng)，所在系部辦公室證明，教務(wù)處批準(zhǔn)，于畢業(yè)前可給一次補(bǔ)考機(jī)會(huì)，補(bǔ)考成績?cè)?0分以上者，仍按60分計(jì)。

學(xué)生上課或?qū)嵙?xí)（見習(xí)）累計(jì)遲到3次，以曠課1學(xué)時(shí)計(jì)。學(xué)生在一學(xué)期內(nèi)，曠課累計(jì)達(dá)5～10學(xué)時(shí)者,由輔導(dǎo)員老師批評(píng)教育;曠課累計(jì)達(dá)11～20學(xué)時(shí)者,由系部給予全班通報(bào)批評(píng);曠課累計(jì)達(dá)21學(xué)時(shí)以上者由學(xué)校按第六章一百二十條規(guī)定給予處分。

第三十一條 學(xué)生在畢業(yè)實(shí)習(xí)期間請(qǐng)假，按實(shí)習(xí)手冊(cè)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第一百二十六條對(duì)一學(xué)期無故曠課累計(jì)達(dá)到下列學(xué)時(shí)（曠課1天，按實(shí)際授課學(xué)時(shí)計(jì)；曠畢業(yè)實(shí)習(xí)1天，按8學(xué)時(shí)計(jì)）的學(xué)生處分如下：

（一）20—29學(xué)時(shí)者，給予警告處分；

（二）30—39學(xué)時(shí)者，給予嚴(yán)重警告處分；

（三）40—49學(xué)時(shí)者，給予記過處分；

（四）50—59學(xué)時(shí)者，給予留校察看處分；

（五）60學(xué)時(shí)以上（含60學(xué)時(shí)）者，給予開除學(xué)籍處分。

無故不參加學(xué)院、年級(jí)規(guī)定的集體活動(dòng)者，按曠課論處。

長沙醫(yī)學(xué)院學(xué)生考勤辦法

一、為進(jìn)一步加強(qiáng)我校學(xué)風(fēng)建設(shè)，建立、維護(hù)正常的教學(xué)秩序，創(chuàng)建優(yōu)良校風(fēng)，特制定本辦法。

二、學(xué)生應(yīng)按時(shí)參加教學(xué)計(jì)劃規(guī)定和學(xué)校統(tǒng)一安排組織的一切活動(dòng)，不得隨意缺席、遲到、早退，嚴(yán)格履行請(qǐng)假制度。

三、學(xué)生報(bào)到注冊(cè)、上課、實(shí)驗(yàn)、見習(xí)、實(shí)習(xí)、勞動(dòng)、軍訓(xùn)、社會(huì)實(shí)踐、課程考核及其他集體活動(dòng)(如政治學(xué)習(xí)、聽報(bào)告、運(yùn)動(dòng)會(huì)、參觀、社會(huì)調(diào)查、班會(huì)等)都應(yīng)進(jìn)行考勤，因故

不能參加者，必須事先請(qǐng)假，特殊情況應(yīng)于事后及時(shí)補(bǔ)假。

四、凡未經(jīng)請(qǐng)假擅自缺課或無正當(dāng)理由擅自超假，以及雖有特殊情況但事后未補(bǔ)假者，一律以曠課論處。無故遲到或早退三次按曠課一節(jié)課計(jì)算。

五、班長(或指定班干部)為學(xué)生班級(jí)考勤負(fù)責(zé)人。非選修課由班級(jí)考勤負(fù)責(zé)人直接統(tǒng)計(jì)，填寫《長沙醫(yī)學(xué)院學(xué)生上課考勤表》，下課時(shí)交由任課教師簽字。實(shí)驗(yàn)、實(shí)習(xí)、見習(xí)等分組進(jìn)行的教學(xué)活動(dòng)，由組長負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)并報(bào)班級(jí)考勤負(fù)責(zé)人匯總；專業(yè)選修課由課代表統(tǒng)計(jì)后報(bào)班級(jí)考勤負(fù)責(zé)人匯總。班級(jí)考勤負(fù)責(zé)人每周需將考勤記錄交班主任(或輔導(dǎo)員)簽字后交系部教學(xué)秘書，教學(xué)秘書按月匯總后送教務(wù)處備案。

六、公共選修課由教師采用點(diǎn)名制進(jìn)行考勤。

七、學(xué)生參加其他活動(dòng)，由班級(jí)考勤負(fù)責(zé)人考勤，并及時(shí)將考勤結(jié)果向班主任(或輔導(dǎo)員)匯報(bào)。

八、學(xué)生請(qǐng)假需到班主任(或系部指定的負(fù)責(zé)人)處填寫請(qǐng)假單，按規(guī)定程序辦理請(qǐng)假審批手續(xù)。請(qǐng)假一天以內(nèi)(含當(dāng)日，以下同)，由班主任(或輔導(dǎo)員)審批；請(qǐng)假兩天以內(nèi)，由學(xué)生所在系學(xué)工負(fù)責(zé)人審批；請(qǐng)假超過三天(含三天)以上，由教務(wù)處審批。

九、請(qǐng)假期滿，學(xué)生需到班主任(或輔導(dǎo)員)處銷假。

十、學(xué)生因病請(qǐng)一天以上的病假需持有學(xué)院附屬醫(yī)院證明。

十一、學(xué)生在校外進(jìn)行教學(xué)活動(dòng)或其他活動(dòng)期間，應(yīng)向帶隊(duì)教師請(qǐng)假；在外單位實(shí)習(xí)期間，需向帶隊(duì)指導(dǎo)教師或?qū)嵙?xí)單位負(fù)責(zé)人請(qǐng)假。

十二、學(xué)生參加由學(xué)校組織的各類重大活動(dòng)，與上課時(shí)間沖突需請(qǐng)假的，由組織者提出書面請(qǐng)假申請(qǐng)和相關(guān)證明，經(jīng)教務(wù)處同意后，組織者負(fù)責(zé)通知學(xué)生所在系并轉(zhuǎn)告任課教師。

十三、各項(xiàng)活動(dòng)的考勤負(fù)責(zé)人由班主任(或輔導(dǎo)員)確定，名單報(bào)學(xué)生所在系備案。

十四、各系應(yīng)對(duì)學(xué)生班級(jí)考勤情況進(jìn)行隨機(jī)抽查。輔導(dǎo)員、班主任應(yīng)及時(shí)了解學(xué)生出勤情況，督促學(xué)生干部做好考勤工作，同時(shí)具體負(fù)責(zé)對(duì)違反考勤規(guī)定學(xué)生進(jìn)行教育和處理。

十五、學(xué)生曠課按《長沙醫(yī)學(xué)院學(xué)生管理規(guī)定》相關(guān)規(guī)定處理。

十六、本辦法自頒布之日起執(zhí)行。

第三篇：考勤檢查處理

骨科：

在2010年1月22日醫(yī)院組織的勞動(dòng)紀(jì)律檢查中，你科室的鞠克豐同志，下夜班時(shí)間繼續(xù)堅(jiān)守在工作崗位，工作態(tài)度積極認(rèn)真，予以表揚(yáng)。另查出以下問題 ：

一、馮佃生、李煥偉兩位主任在應(yīng)到崗時(shí)間不在崗；

二、邵永波、嚴(yán)鳳濱、王法凱三名職工上班時(shí)間在值班室打牌。

以上問題嚴(yán)重違犯了我院的勞動(dòng)紀(jì)律管理規(guī)定，給醫(yī)院的勞動(dòng)紀(jì)律造成惡劣影響，請(qǐng)科主任將以上問題的處理意見以書面形式于1月26日前報(bào)醫(yī)院人事科。

人事科2010年1月23日

骨科：

在2010年1月22日醫(yī)院組織的勞動(dòng)紀(jì)律檢查中，你科室的鞠克豐同志，下夜班時(shí)間繼續(xù)堅(jiān)守在工作崗位，工作態(tài)度積極認(rèn)真，予以表揚(yáng)。另查出以下問題 ：

一、馮佃生、李煥偉兩位主任在應(yīng)到崗時(shí)間不在崗；

二、邵永波、嚴(yán)鳳濱、王法凱三名職工上班時(shí)間在值班室打牌。

以上問題嚴(yán)重違犯了我院的勞動(dòng)紀(jì)律管理規(guī)定，給醫(yī)院的勞動(dòng)紀(jì)律造成惡劣影響，請(qǐng)科主任將以上問題的處理意見以書面形式于1月26日前報(bào)醫(yī)院人事科。

人事科2010年1月23日

第四篇：考勤處理通知

考勤處理通知

為深化企業(yè)，加強(qiáng)管理，對(duì)本在職全體人員如有下列行為，經(jīng)公司決定給予如下 處理：

缺勤處罰

1、對(duì)廠區(qū)內(nèi)和外出安裝時(shí)遲到、早退者的處理：

月累計(jì)1-3次：在15分鐘內(nèi)的每次扣工資5元；超過25分鐘的每次扣10元；

月累計(jì)4-10次：每次扣工資20元；

月累計(jì)10次以上，每次扣工資50元，并給予警告處分；

遲到或早退超過25分鐘不足3小時(shí)的，視為為曠工半天；

遲到超過3小時(shí)或早退超過3小時(shí)的視為曠工一天。

2、對(duì)曠工者的處理：

曠工半天的，除扣發(fā)半天工資外，另加扣50元

曠工一天的，除扣發(fā)當(dāng)天工資外，另加扣100元，并通報(bào)批評(píng)；

連續(xù)曠工三天或月累計(jì)曠工5.5天或年累計(jì)曠工15天者，扣上述扣罰外，公司無條件解聘。

3、廠規(guī)定月休息4天制度，但我廠屬小型加工廠，應(yīng)及時(shí)完成客戶訂單為前提，若須加班加點(diǎn)且當(dāng)月無法調(diào)休時(shí)，廠負(fù)責(zé)人可按實(shí)際情況安排調(diào)整其至下月休息。

4、為維護(hù)家和櫥柜在客戶家安裝的形象，對(duì)安裝外出者違紀(jì)的處理：一.不按客戶要求時(shí)間到達(dá)或不按廠區(qū)負(fù)責(zé)人合理的到達(dá)時(shí)間且沒正常理由的；二.無故不到的或中途偷溜的按曠工處理；沒事先報(bào)告理由并遲到或早退30分鐘的，每次扣工資50元。

5、其他缺勤認(rèn)定：上班前無請(qǐng)假且未通過批準(zhǔn)的、按曠工半天或1天處理；工作時(shí)中途離開無請(qǐng)假申請(qǐng)且未通過批準(zhǔn)的，按曠工半天或1天處理并承擔(dān)相應(yīng)的損失。

6、根據(jù)每月請(qǐng)假累計(jì)時(shí)間，每滿1天（7.5小時(shí)），扣除1天的薪金其他福利。

7.倉庫管理者負(fù)責(zé)廠區(qū)考勤登記并在月底統(tǒng)報(bào)，不得違規(guī)人情處理，否則視為等同違規(guī)。倉庫負(fù)責(zé)人的請(qǐng)假在不影響廠區(qū)工作時(shí)須經(jīng)家和櫥柜法人批準(zhǔn)。

8.廠區(qū)總負(fù)責(zé)人違反考勤時(shí)按普通5倍罰款.全勤獎(jiǎng)勵(lì)

1、連續(xù)6個(gè)月全勤者，次月后每月多給予1天休假；

2.連續(xù)12個(gè)月全勤者，次月后每月再多給予1天休假。

沒規(guī)矩不成方圓，以上不足處仍需修改和規(guī)范，本條例從2011年6月11日實(shí)施

總部

第五篇：出現(xiàn)問題的信托產(chǎn)品分析（精選）

2012年以來真實(shí)信托產(chǎn)品項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)以及處理情況

一、2012年2月：國投信托-山西泰萊能源信托貸款集合資金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：連續(xù)三年?duì)I收為零，沒有公開的采礦權(quán)及經(jīng)營行為，信托資金被挪用，延長民間借貸鏈條。

2、融資方：山西泰萊能源投資有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向: 礦產(chǎn)項(xiàng)目委托貸款資金用于項(xiàng)目公司煤炭整合過程中煤礦收購價(jià)款、技改投入、洗煤廠建設(shè) 等媒體爆泰萊連續(xù)三年?duì)I收為零，沒有公開的采礦權(quán)及經(jīng)營行為，擅自改變資金用途，實(shí)為 被項(xiàng)目方挪用延長民間借貸鏈條。

4、風(fēng)控措施

房地產(chǎn)抵押擔(dān)保。抵押物為梅園工貿(mào)名下的相關(guān)房產(chǎn)及土地使用權(quán)，其中包括一塊使用權(quán)面積為9262.04平方米的太原市區(qū)土地和總面積為19737.84平方米的六處商業(yè)地產(chǎn)。

5、危機(jī)原因

泰萊沒有從事采礦業(yè)所必需的六證，也無經(jīng)營煤礦經(jīng)驗(yàn)。而是通過與擁有采礦權(quán)的梅園工貿(mào)簽訂《合作經(jīng)營協(xié)議》，獲得梅園工貿(mào)下屬煤礦企業(yè)經(jīng)營權(quán)，實(shí)為規(guī)避相關(guān)部門審批行為，有很大的程序瑕疵和安全隱患。為了通過信托機(jī)構(gòu)審批，泰萊先向股東借款注資，提高了資本金。待獲得2億元信托貸款后，則用于清還股東借款，并非用于約定的建設(shè)投入。此外，根據(jù)市價(jià)計(jì)算的抵押物價(jià)值僅大約為1.86億，遠(yuǎn)不及所披露的5億元，亦難以覆蓋本息。

6、事件處理結(jié)果

國投信托回應(yīng)與他人合資、合作經(jīng)營并無法律風(fēng)險(xiǎn)，信托產(chǎn)品是私募性質(zhì)，且參與交易各方會(huì)簽訂保密協(xié)議，具體的交易情況和相關(guān)信息的披露范圍不會(huì)超出委托人范圍，項(xiàng)目仍處存續(xù)狀態(tài)。

二、2012年4月：吉林信托-長白山11號(hào)南京聯(lián)強(qiáng)集合資金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：項(xiàng)目方違約，吉林信托推遲兌付信托計(jì)劃。

2、融資方：南京牡丹園置業(yè)有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件：房地產(chǎn)委托貸款：主要用于“聯(lián)強(qiáng)國際大廈”項(xiàng)目商業(yè)物業(yè)裝修及償還前期開發(fā)貸款。不同于業(yè)內(nèi)10個(gè)工作日內(nèi)兌付本息收益的普遍做法，吉林信托推遲兌付信托計(jì)劃23天，業(yè)界質(zhì)疑項(xiàng)目方還款出現(xiàn)問題。

4、風(fēng)控措施

? 財(cái)產(chǎn)抵押：南京牡丹園置業(yè)有限公司將目標(biāo)項(xiàng)目聯(lián)強(qiáng)國際大廈裙房3-5層，建筑面積2萬平方米的在建工程及分?jǐn)偟耐恋孛娣e1494平方米抵押，評(píng)估價(jià)值為5.8億元，抵押率34.4%。

? 第三方擔(dān)保：全資子公司及實(shí)際控制人提供無限連帶責(zé)任擔(dān)保。

5、危機(jī)原因

南京聯(lián)強(qiáng)大廈曾在土建階段因缺乏資金，國內(nèi)公開轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目。后該項(xiàng)目通過信托融資盤活，2011年取得銷售許可證。但由于國家宏觀調(diào)控，項(xiàng)目租售不力，未能按照預(yù)期銷售，項(xiàng)目方無法按期支付導(dǎo)致信托公司違約。同時(shí)項(xiàng)目方再無可抵押資產(chǎn)加劇項(xiàng)目方資金鏈緊張。

6、事件處理結(jié)果

該信托計(jì)劃延后兌付；華融資產(chǎn)管理公司接盤。

三、2012年5月：中融信托-鄂爾多斯伊金霍洛旗棚戶區(qū)改造項(xiàng)目集合資金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：項(xiàng)目停工近一年，去化不利影響回款，資金有被挪用償還民間借貸之嫌。

2、融資方：鄂爾多斯凱創(chuàng)房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件：房地產(chǎn)股權(quán)投資投資鄂爾多斯伊金霍洛旗棚改造和城市之巔兩大房地產(chǎn)項(xiàng)目受宏觀經(jīng)濟(jì)影響，鄂爾多斯2012年房價(jià)大跌，大批房地產(chǎn)在建項(xiàng)目停工。當(dāng)?shù)囟嗫钚磐匈Y金有被挪作償還民間借貸之疑。

4、風(fēng)控措施

? 信托公司持有項(xiàng)目公司96%股權(quán)，凱創(chuàng)地產(chǎn)以其大部分收益保證信托投 資收益。

? 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)，優(yōu)先次級(jí)比0.75:1，有效控制產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)。

5、危機(jī)原因

項(xiàng)目方開發(fā)資質(zhì)為四級(jí)，實(shí)力較弱。當(dāng)?shù)卣谂飸舾脑熘匈Y金緊張，完工遙遙無期，而“城市之巔”項(xiàng)目也已停工近一年，去化不利影響回款。

6、事件處理結(jié)果

中融信托發(fā)布公告，信托計(jì)劃于2012.10.24提前結(jié)束，投資者獲得本金及收益。

四、2012年5月：吉林信托-松花江78號(hào)南山建材項(xiàng)目收益權(quán)集合資金信托

1、問題點(diǎn)：融資方為了償還欠債，涉嫌編造項(xiàng)目從吉林信托騙取貸款，并遭到逮捕，產(chǎn)品兌付遭遇危機(jī)。

2、融資方：萊蕪南山石灰石建材集團(tuán)有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件：工商企業(yè)資產(chǎn)收益權(quán)信托購買南山建材項(xiàng)目經(jīng)營收益權(quán) 2012年2月，企業(yè)實(shí)際控制人等8名犯罪嫌疑人為了償還欠債，涉嫌編造項(xiàng)目從吉林信托騙取貸款，并遭到逮捕。吉林依托產(chǎn)品兌付遭遇危機(jī)。

4、風(fēng)控措施

? 南山建材以其持有100%股權(quán)和采礦權(quán)質(zhì)押給吉林信托，作為其到期回購 項(xiàng)目收益權(quán)的保障。

?南山建材法定代表人戴英忠提供無限連帶責(zé)任保證擔(dān)保。

5、危機(jī)原因

實(shí)際控制人此前已有大量欠債，后勾結(jié)多位金融掮客，編造虛假項(xiàng)目和財(cái)務(wù)資料向吉林信托融資，獲得通過。騙出貸款后，資金被主要用作償還實(shí)際控制人個(gè)人欠債。吉林信托存在嚴(yán)重的盡調(diào)失職。

6、事件處理結(jié)果

吉林信托采取措施及時(shí)處置，并通過自有資金進(jìn)行兜底。公告稱投資人已收回本息。

五、2012年6月：華澳信托-長盈11號(hào)集合資金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：實(shí)德董事長涉嫌經(jīng)濟(jì)案件，兌付遭質(zhì)疑，華澳信托起訴大連實(shí)德。

2、融資方：大連實(shí)德塑料建材有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件 名為工商企業(yè)委托貸款，實(shí)為房地產(chǎn)項(xiàng)目委托貸發(fā)放貸款用于采購化工建材和日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)該信托計(jì)劃運(yùn)作僅半年，因“長信2號(hào)”兌付不利，華澳信托起訴大連實(shí)德董事長及多家實(shí)德關(guān)聯(lián)公司。

4、風(fēng)控措施

股權(quán)質(zhì)押、土地抵押、連帶責(zé)任保證、資金監(jiān)管。

5、危機(jī)原因

大連實(shí)德董事長因涉嫌經(jīng)濟(jì)案件，被相關(guān)部門調(diào)查并控制。該信托計(jì)劃最終投向是房地產(chǎn)開發(fā)，同時(shí)信托對(duì)應(yīng)部分被質(zhì)押股權(quán)已被法院凍結(jié)。此前華澳信托“長信2號(hào)”本金未及時(shí)兌付，引發(fā)業(yè)界質(zhì)疑這兩款產(chǎn)品能否如期兌付。

6、事件處理結(jié)果 雙方庭外達(dá)成和解，“長盈11號(hào)”計(jì)劃項(xiàng)下抵(質(zhì))押物，華澳信托為第一順位抵押或質(zhì)押，如被告不履行償付義務(wù)，原告可直接申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行，華澳信托對(duì)上述資產(chǎn)及實(shí)德相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行了查封，以保證產(chǎn)品兌付。

六、2012年7月：中融-廊坊海潤達(dá)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：兩項(xiàng)目均未動(dòng)工，開發(fā)進(jìn)度嚴(yán)重落后。

2、融資方：廊坊市海潤達(dá)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

股權(quán)投資信托對(duì)項(xiàng)目公司股權(quán)投資；項(xiàng)目公司將款項(xiàng)專項(xiàng)用于“苗場(chǎng)”項(xiàng)目和“三五三一”開發(fā)建設(shè)?！懊鐖?chǎng)”房地產(chǎn)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)沒有動(dòng)工痕跡；“三五三一”項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)工人寥寥，僅在挖土。

4、風(fēng)控措施

? 股權(quán)價(jià)值充分：信托計(jì)劃直接控制了項(xiàng)目公司98%的股權(quán)。

? 結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)：融資方認(rèn)購信托計(jì)劃的次級(jí)，信托次級(jí)資金保證優(yōu)先資金 的安全。

? 無條件補(bǔ)足開發(fā)資金：項(xiàng)目開發(fā)中，項(xiàng)目公司原股東承諾無條件補(bǔ)足開發(fā)資金。

? 降價(jià)條款：在項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警時(shí)，有權(quán)行使降價(jià)條款實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流回收。? 資金監(jiān)管：中融信托派出董事、監(jiān)事等，對(duì)重大事項(xiàng)有一票否決權(quán)。? 項(xiàng)目公司股東及其實(shí)際控制人對(duì)本次信托計(jì)劃融資提供擔(dān)保。

5、危機(jī)原因

房地產(chǎn)行業(yè)受宏觀調(diào)控等因素，廊坊地區(qū)的房地產(chǎn)市場(chǎng)受到較大影響，項(xiàng)目中所說的“苗場(chǎng)”房地產(chǎn)項(xiàng)目和“三五三一”項(xiàng)目均未動(dòng)工，開發(fā)進(jìn)度嚴(yán)重落后。

6、事件處理結(jié)果

中融信托為維護(hù)優(yōu)先受益人的最大利益，信托計(jì)劃于2012年7月27日提前兌付全部優(yōu)先受益人的本金及收益。據(jù)稱該兌付資金很可能是中融自有資金剛性兌付。

七、2012年8月：安信信托-浙江金磊房地產(chǎn)股權(quán)投資信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：項(xiàng)目實(shí)質(zhì)控制人私自挪走信托資金償還高利貸，被迫提前終止。

2、融資方：浙江金磊房地產(chǎn)開發(fā)有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

股權(quán)投資募集資金用于向金磊房產(chǎn)進(jìn)行股權(quán)投資，由金磊房產(chǎn)經(jīng)營“金磊?星匯花苑”項(xiàng)目但因項(xiàng)目實(shí)際控制人私刻公章，挪用了建設(shè)資金，導(dǎo)致項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度受到影響，信托計(jì)劃被迫提前于2011年底終止

4、風(fēng)控措施

? 通過股權(quán)收購和增資持有項(xiàng)目公司77%股權(quán)，其余股東的股權(quán)質(zhì)押實(shí)現(xiàn)

對(duì)項(xiàng)目公司100%控股。公司總資產(chǎn)11.91億元，股權(quán)價(jià)值為5.92億元。? 股東個(gè)人為信托提供連帶責(zé)任擔(dān)保。

? 項(xiàng)目公司的債權(quán)人(東宸建設(shè))以其持有項(xiàng)目公司8.3億元債權(quán)作為本信 托劣后受益權(quán)的對(duì)價(jià)款，本信托實(shí)際持有項(xiàng)目公司8.3億元債權(quán)?！敖鹄?星匯花苑”的土地使用權(quán)及在建工程是該持有的債權(quán)的抵押財(cái)產(chǎn)，抵押物價(jià)值為5.02億元。

5、危機(jī)原因

在經(jīng)濟(jì)下行及調(diào)控影響，房地產(chǎn)企業(yè)資金緊張，從民間借入高利貸。金磊房地產(chǎn)公司項(xiàng)目實(shí)際控制人為了償還民間高利貸挪用信托資金，信托計(jì)劃被迫提前終止。

6、事件處理結(jié)果

安信信托于2011年12月31日發(fā)布清算報(bào)告，安排優(yōu)先受益人資金退出，信托計(jì)劃提前結(jié)束。

八、2012年12月：中融信托-青島凱悅中心信托貸款集合資金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：因項(xiàng)目方去化不利融資方違約還款，中融信托申請(qǐng)法院拍賣抵押物。

2、融資方：青島凱悅置業(yè)集團(tuán)有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

房地產(chǎn)股權(quán)投資凱悅中心項(xiàng)目的建設(shè)及約定的其他合法資金用途。因項(xiàng)目方去化不利違約還款，中融申請(qǐng)法院拍賣抵押物。抵押資產(chǎn)評(píng)估價(jià)縮水高達(dá)38.85%，引起業(yè)界關(guān)注。

4、風(fēng)控措施

? 凱悅中心1-5層商業(yè)部分在建工程抵押。? 法定代表人及股東提供連帶保證擔(dān)保。

5、危機(jī)原因

2011年，青島凱悅曾因四川信托接盤未果而名聲大噪，成為業(yè)界著名的“爛尾”信托。抵押物價(jià)值虛高，受國家宏觀調(diào)控影響，中高端樓盤去化速度和經(jīng)營管理不善造成銷售不暢是危機(jī)爆發(fā)的原因。

6、事件處理結(jié)果

中融信托以“剛性兌付”原則在信托計(jì)劃約定期限如約兌付。之后，信托計(jì)劃對(duì)應(yīng)的房產(chǎn)被公示拍賣，歷經(jīng)三輪，終于在2013年1月完成拍賣，成交總額6.4億元。

九、2012年12月：中信信托-聚信匯金煤炭資源產(chǎn)業(yè)投資基金1號(hào)集合資金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：融資方旗下部分煤礦已停產(chǎn)，洗煤廠2010年全年?duì)I收為零。集團(tuán)負(fù)責(zé)人遭到美國證券管理機(jī)構(gòu)起訴。

2、融資方：普大集團(tuán)

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

礦產(chǎn)項(xiàng)目特定資產(chǎn)收益權(quán)收購山西普大煤業(yè)集團(tuán)的特定資產(chǎn)收益權(quán)；用于銀行存款、貨幣市場(chǎng)投資、優(yōu)質(zhì)信貸等。普大集團(tuán)旗下部分煤礦已停產(chǎn)，洗煤廠2010年全年?duì)I收為零，面臨虧損。集團(tuán)負(fù)責(zé)人因轉(zhuǎn)讓股權(quán)、抵押剩余股權(quán)獲取信托資金，遭到美國證券管理機(jī)構(gòu)起訴。

4、風(fēng)控措施

? 49%股權(quán)過戶，剩余51%股權(quán)質(zhì)押普大集團(tuán)股權(quán)評(píng)估價(jià)值約172.24億元，抵押率20%。

? 實(shí)際控制人提供無限連帶責(zé)任擔(dān)保。

? 測(cè)算未來3年凈現(xiàn)金流超過65億元。發(fā)生不利情況時(shí)，可處置普大集 團(tuán)核心煤礦，預(yù)計(jì)變現(xiàn)價(jià)值超80億元。

? 中信信托派駐董事參與公司重大事項(xiàng)決策，對(duì)重大事項(xiàng)有一票否決權(quán)。

5、危機(jī)原因

普大煤業(yè)旗下全資子公司至少連續(xù)2年虧損。中信信托對(duì)于該公司法律結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)相關(guān)的盡調(diào)存在重大紕漏。同時(shí)，中信信托擁有的山西煤業(yè)股權(quán)實(shí)際已經(jīng)空心化，普大煤業(yè)下屬核心資產(chǎn)，即采礦權(quán)均已經(jīng)抵押給其他銀行等金融機(jī)構(gòu)。按照債權(quán)優(yōu)先股權(quán)的程序，中信即使拍賣普大煤業(yè)的所有資產(chǎn)，也可能無法完全清償信托資金。

6、事件處理結(jié)果

該信托2010年應(yīng)付利息及費(fèi)用加總約達(dá)5億元，約為普大煤業(yè)2010年年報(bào)所披露的凈利潤的5倍?，F(xiàn)經(jīng)事雙方未對(duì)此作出正面回應(yīng)，后續(xù)無披露。

十、2012年12月：華鑫信托-希森三和集合資金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：融資方無力支付最后一期利息導(dǎo)致信托產(chǎn)品倉促清算、未支付 最后一筆應(yīng)付利息，投資人不滿投訴華鑫信托。

2、融資方：希森三和集團(tuán)有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

工商企業(yè)貸款用于魯西黃牛養(yǎng)殖基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目，補(bǔ)充公司流動(dòng)資金及研發(fā)需求，進(jìn)行專業(yè)化的管理和運(yùn)用。由于融資方無力支付最后一期利息，信托產(chǎn)品倉促清算、未支付最后一筆應(yīng)付利息，投資人不滿投訴華鑫信托違約。

4、風(fēng)控措施

? 希森三和集團(tuán)有限公司合計(jì)100%的股權(quán)提供質(zhì)押擔(dān)保。

? 北京玫瑰園別墅有限公司以其擁有的玫瑰園25套別墅以及土地使用權(quán) 和未建土地提供抵押擔(dān)保。

? 希森三和集團(tuán)有限公司法人代表梁召澤、股東梁召坤及其父親梁希森提 供無限連帶責(zé)任保證擔(dān)保。

5、危機(jī)原因

? 融資方存在借殼融資可能，養(yǎng)殖研發(fā)類的投資周期長，一般無大量資金

需求。集團(tuán)經(jīng)營范圍廣泛，涉房地產(chǎn)、鋼貿(mào)，出現(xiàn)業(yè)務(wù)困難比較正常，沒有能力支付最后一期的利息。

? 受托人對(duì)產(chǎn)品信息披露不完善，且可能盡調(diào)和后續(xù)管理不到位。

6、事件處理結(jié)果

華鑫信托表示并未出現(xiàn)違約，同時(shí)會(huì)持續(xù)地采取措施，如果最后一期的利息收到，則會(huì)及時(shí)地向投資人分配。

十一、2012年12月：中信信托-三峽全通貸款集合資金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：資金被用于幫助交易對(duì)手償還信貸貸款，項(xiàng)目公司停產(chǎn)、拖欠 工資，已瀕臨破產(chǎn)，無力償還。

2、融資方：宜昌三峽全通涂鍍板有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

工商企業(yè)貸款全部用于向宜昌三峽全通涂鍍板有限公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款。項(xiàng)目公司停產(chǎn)、拖欠工資，已瀕臨破產(chǎn)。業(yè)界質(zhì)疑中信明知項(xiàng)目方財(cái)務(wù)惡化，為解決自家銀行信貸違約投入巨額資金。

4、風(fēng)控措施

? 宜昌國資委下屬宜昌夷陵國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責(zé)任公司認(rèn)購本信托計(jì)劃33,357萬元普通級(jí)受益權(quán)。

? 宜昌市夷陵國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責(zé)任公司以其兩宗國有土地使用權(quán)(評(píng)估值不低于30.7億元)抵押給信托。?

三峽全通實(shí)際控制人提供連帶責(zé)任擔(dān)保

5、危機(jī)原因

項(xiàng)目公司業(yè)務(wù)屬于鋼鐵產(chǎn)業(yè)中下游，受宏觀鋼鐵價(jià)格波動(dòng)，銷售價(jià)格與規(guī)模大幅下降，但受當(dāng)?shù)匦姓繕?biāo)制約未能科學(xué)減產(chǎn)。三峽全通公司未能如約償還兩期貸款本息，分別為應(yīng)當(dāng)于2013年1月14日償還貸款本息11855萬元和于2013年1月16日償還的貸款本息47247萬元。信托公司發(fā)新償舊，幫助交易對(duì)手償還相關(guān)信貸資金。

6、事件處理結(jié)果

中信信托將信托計(jì)劃延期3個(gè)月，不出資兜底，而是積極應(yīng)對(duì)此次兌付危機(jī)。中信信托發(fā)動(dòng)宜昌市政府、宜昌市國資委密切關(guān)注三峽全通經(jīng)營和資金周轉(zhuǎn)情況，協(xié)助其緩解資金困局。同時(shí)可能采取包括但不限于處置抵押物等措施，保障投資者的合法權(quán)益。

十二、2012年底：中泰信托-高遠(yuǎn)控股有限公司單一信托

1、問題點(diǎn)：拖欠第三、四期利息；融資方陷入危機(jī)、瀕臨倒閉。

2、融資方：高遠(yuǎn)控股有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

房地產(chǎn)委托貸款(單一資金信托)未披露高遠(yuǎn)拖欠第三、四期利息，中泰信托于2012年12月將起訴書交至法院，要求返還本金以及180多萬元利息、罰息。

4、風(fēng)控措施 ? 高遠(yuǎn)控股將其擁有的660萬股東方證券股權(quán)作為質(zhì)押擔(dān)保。

5、危機(jī)原因

“上海高遠(yuǎn)”由于前期為多家公司擔(dān)保受到牽連，后期自身資金鏈緊張而籌借較多高利貸。從2012年下半年就陷入危機(jī)、瀕臨倒閉，2013 年初，債權(quán)人已開始清算公司資產(chǎn)。

6、事件處理結(jié)果 未披露。

十三、2012年底：新華信托-上海錄潤置業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：項(xiàng)目工程進(jìn)度嚴(yán)重滯后；擔(dān)保方陷入債務(wù)危機(jī)形成訴訟，錄潤置業(yè)卷入其中。

2、融資方：上海錄潤置業(yè)有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

股權(quán)投資以增資的方式投資于項(xiàng)目公司，2.5億用于歸還股東借款等，其余資金用于項(xiàng)目公司江灣23-5地塊項(xiàng)目建設(shè)。信托計(jì)劃擔(dān)保方鄒蘊(yùn)玉以及上海高遠(yuǎn)置業(yè)有限公司被曝由于借貸糾紛陷入債務(wù)危機(jī)，并由于部分債務(wù)已經(jīng)到期形成訴訟，錄潤置業(yè)也卷入其中。

4、風(fēng)控措施

? 信托受益權(quán)結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)，分為優(yōu)先受益權(quán)和劣后受益權(quán)，比例為2.4:1。? 受托人持有項(xiàng)目公司98.84%的股份，對(duì)項(xiàng)目公司的經(jīng)營、財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督、控制。? 鄒蘊(yùn)玉及上海高遠(yuǎn)置業(yè)提供不可撤銷的連帶責(zé)任保證擔(dān)保。

5、危機(jī)原因

2012以來，所開發(fā)項(xiàng)目工程進(jìn)度的嚴(yán)重緩慢，直至2013年6月項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)還是空地，工程方表示處于打樁階段。同時(shí)2013年1月，該信托的擔(dān)保方鄒蘊(yùn)玉以及上海高遠(yuǎn)置業(yè)有限公司于借貸糾紛，已經(jīng)陷入債務(wù)危機(jī)，錄潤置業(yè)也被牽累，甚至被民間借貸人士告上法庭，項(xiàng)目進(jìn)展緩慢。

6、事件處理結(jié)果

2013年1月，新華信托表示將進(jìn)一步確認(rèn)高遠(yuǎn)置業(yè)債務(wù)危機(jī)對(duì)信托影響，積極尋求受益人利益最大化的風(fēng)險(xiǎn)化解方案，必要時(shí)將依法行使法律及合同賦予的各項(xiàng)權(quán)利。

十四、2013年1月：中信信托-舒斯貝爾特定資產(chǎn)收益權(quán)投資集合信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：項(xiàng)目公司工程嚴(yán)重停滯，中信信托司法申請(qǐng)拍賣抵押土地。

2、融資方：青島舒斯貝爾房地產(chǎn)開發(fā)有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

收益權(quán)投資(資金信托)購買舒斯貝爾“黃島綜合項(xiàng)目”和乾正置業(yè)“溫泉住宅項(xiàng)目”特定資產(chǎn)收益權(quán)。該青島海景高端樓盤，因項(xiàng)目公司工程進(jìn)度停滯，于法院司法申請(qǐng)拍賣青島黃島區(qū)和即墨溫泉鎮(zhèn)的兩宗抵押土地，底價(jià)7.89億元

4、風(fēng)控措施

? 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)，信托計(jì)劃的次級(jí)受益權(quán)由項(xiàng)目公司股東以股權(quán)和股東 債權(quán)認(rèn)購，在利益分配順序上劣后于優(yōu)先級(jí)受益權(quán)；

? 三個(gè)項(xiàng)目的土地使用權(quán)抵押給中信信托，評(píng)估價(jià)值為127,511萬元； ? 信托公司擁有項(xiàng)目公司一50%股權(quán)，擁有項(xiàng)目公司二100%股權(quán)，對(duì)項(xiàng)目公司重大決策擁有一票否決權(quán)。

5、危機(jī)原因

舒斯貝爾項(xiàng)目定位高端別墅，受國家宏觀調(diào)控大。信托項(xiàng)目設(shè)立時(shí)項(xiàng)目公司尚未取得土地使用權(quán)證；因拆遷問題與當(dāng)?shù)貐^(qū)政府產(chǎn)生糾紛，未能如期辦理建筑施工許可證。工程進(jìn)度嚴(yán)重滯后、拖欠員工工資，通過銷售回款以支付信托計(jì)劃本金收益無望。

6、事件處理結(jié)果

由于證照不齊、融資成本過高，無人接盤。相關(guān)抵押物于2013年1月8日公開拍賣，但首輪流拍。中信信托于2月24日先行兌付自然人投資者信托份額。直至5月24日，經(jīng)過四輪拍賣，中信信托通過司法拍賣處置信托資產(chǎn)共收回資金6.5億元，覆蓋本息支付。

十五、2013年3月：四川信托-洋城錦都置業(yè)特定資產(chǎn)收益權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：項(xiàng)目處在停建狀態(tài)，回款并不足償還信托。

2、融資方：浙江舟山洋城錦都置業(yè)有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

收益權(quán)投資(資金信托類)用于購買洋城錦都置業(yè)項(xiàng)目資產(chǎn)收益權(quán)，進(jìn)而用于錦都二期大洋山島商務(wù)中心項(xiàng)目建設(shè)。洋城錦都置業(yè)名下的洋城錦都小區(qū)項(xiàng)目在2012年初就一直處在停建狀態(tài)，項(xiàng)目回款并不足以償還信托。

4、風(fēng)控措施

? 嵊泗洋山新城第050-051號(hào)和102-127號(hào)土地作為抵押擔(dān)保，估值3.17 億元。

? 錦都置業(yè)100%股權(quán)質(zhì)押給受托人，實(shí)現(xiàn)完全控股，對(duì)重大事項(xiàng)擁有一票否決權(quán)。? 浙江鏗達(dá)建設(shè)集團(tuán)有限公司及實(shí)際控制人馬曉平提供連帶責(zé)任擔(dān)保。

5、危機(jī)原因

早在信托計(jì)劃前，該公司已資金周轉(zhuǎn)困難，信托資金的介入僅短暫地激活了該企業(yè)，2012年初洋城錦都小區(qū)項(xiàng)目又陷入停建狀態(tài)。同時(shí)，由于房地產(chǎn)嚴(yán)格調(diào)控，舟山等三四線城市房子難賣，且錦都因?yàn)橐黄陧?xiàng)目交房多次違約，名聲較差，銷售低迷。

6、事件處理結(jié)果

四川信托和洋城錦都置業(yè)共同找到一家浙江當(dāng)?shù)仄髽I(yè)接盤，承接了信托貸款債權(quán)和抵押，信托3月7日到期兌付，信托計(jì)劃由集合變身單一信托。但債權(quán)置換后，錦都置業(yè)仍無償還能力，四川信托在7月已向舟山法院提起訴訟，申請(qǐng)查封資產(chǎn)并準(zhǔn)備進(jìn)行處置。

十六、2013年3月：安信信托-昆山?聯(lián)邦國際資產(chǎn)收益財(cái)產(chǎn)權(quán)信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：融資方資金周轉(zhuǎn)困難，且由于存在多處法律法規(guī)爭議，融資方 拒絕還款付息。

2、融資方：昆山純高投資開發(fā)有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

收益權(quán)投資(財(cái)產(chǎn)權(quán)信托)，以昆山邦聯(lián)項(xiàng)目收益權(quán)為信托財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托并發(fā)行信托受益權(quán)份額，對(duì)價(jià)款用于項(xiàng)目開發(fā)。信托兌付期至，昆山純高未能還款付息，且拒絕第三方接盤。安信信托交涉無果，將昆山純高訴至上海二中院。

4、風(fēng)控措施

? 財(cái)產(chǎn)抵押：昆山邦聯(lián)項(xiàng)目基礎(chǔ)資產(chǎn)即土地使用權(quán)和在建工程抵押。?

結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)：信托設(shè)優(yōu)先劣后，融資方持有一般受益權(quán)。?

擔(dān)保：融資方實(shí)際控制人和控股股東提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。?

資金監(jiān)管。

5、危機(jī)原因

受宏觀調(diào)控因素，昆山純高資金周轉(zhuǎn)困難。同時(shí)，由于財(cái)產(chǎn)權(quán)信托特殊的法律風(fēng)險(xiǎn)和陰陽合同，昆山純高不認(rèn)可貸款性質(zhì)，不承認(rèn)抵押有效，在意愿上亦拒絕還款付息。

6、事件處理結(jié)果

安信信托自有資金兌付優(yōu)先受益權(quán)投資者。隨后對(duì)昆山純高進(jìn)行追討，以貸款糾紛對(duì)其起訴。法院判定為營業(yè)信托糾紛，但抵押有效，純高存在違約行為，須承擔(dān)包括歸還本金及其他違約責(zé)任。

十七、2013年4月：安信信托-溫州“泰宇花苑”項(xiàng)目開發(fā)貸款集合資金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：項(xiàng)目樓盤停工近一年，融資方過度民間借貸，公司負(fù)責(zé)人逃離 出境。

2、融資方：泰宇房地產(chǎn)開發(fā)有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

房地產(chǎn)委托貸款 2億元投入泰宇花苑項(xiàng)目后續(xù)開發(fā)建設(shè)，2億元調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)、償還銀行及公司外部借款?！疤┯罨ㄔ贰表?xiàng)目樓盤已停工近一年，公司負(fù)責(zé)人已于2012年7月1日由上海浦東出境，出逃前其將建行賬戶中的4億元預(yù)售款全部提走。

4、風(fēng)控措施

? 兩地塊土地使用權(quán)抵押，價(jià)值7.7億地塊以第一順位抵押，價(jià)值3.8億地塊以第二順位抵押。初始抵押率45.21%，2012年2月后34.78%。? 實(shí)際控制人個(gè)人連帶責(zé)任擔(dān)保。

5、危機(jī)原因

? 2011年溫州樓市進(jìn)入谷底，當(dāng)?shù)乇l(fā)多起過度民間借貸導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂事件。項(xiàng)目方通過民間借貸籌集資金，數(shù)額4.9億左右，同時(shí)泰宇花苑的實(shí)際銷售價(jià)格沒有達(dá)到預(yù)期。? 評(píng)估公司以“土地使用權(quán)升值”為由，將原估價(jià)為3.69億元的兩地塊評(píng)估價(jià)抬高至11.5億元，使得泰宇順利從安信信托方面融得4億資金。

6、事件處理結(jié)果

溫州市平陽縣政府與安信信托就接盤進(jìn)行協(xié)商，之后某房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)接盤2013年4月26日到期的2億元信托份額，從而保證該部分信托份額到期兌付。同時(shí)，3月20日，安信信托收到法院判決書，確認(rèn)了借款人平陽縣泰宇房地產(chǎn)開發(fā)有限公司拖欠安信信托4億元信托貸款本金，以及挪用2000萬信托保證金的事實(shí)。

十八、2013年4月：陜國投-裕豐公司二期建設(shè)項(xiàng)目貸款集合資金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：2012年底裕豐公司陷入債務(wù)危機(jī)，引發(fā)資金鏈斷裂，還款困難。

2、融資方：河南省裕豐復(fù)合肥有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

工商企業(yè)委托貸款用于裕豐公司二期復(fù)合肥生產(chǎn)線的建設(shè)投入裕豐公司依照約定按季支付了一、二期項(xiàng)目部分利息，但至2012年底，裕豐公司出現(xiàn)比較嚴(yán)重的流動(dòng)性問題。

4、風(fēng)控措施

? 房地產(chǎn)抵押擔(dān)保。營業(yè)用房及商業(yè)用房抵押，抵押率49% ? 裕豐公司64%的股權(quán)提供股權(quán)質(zhì)押

? 裕豐公司實(shí)際控制人及配偶、裕豐公司下屬保利商貿(mào)提供無限連帶責(zé)任擔(dān)保

5、危機(jī)原因

據(jù)公開資料，裕豐公司陷入債務(wù)危機(jī)，引發(fā)資金鏈斷裂。本信托當(dāng)中陜國投雖然設(shè)置了比較充分的還款保障措施，但對(duì)借款人的背景未進(jìn)行充分盡調(diào)。

6、事件處理結(jié)果

陜國投擬以自有資金約5.98億元受讓裕豐信托項(xiàng)目信托受益權(quán)，并對(duì)裕豐公司相關(guān)資產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行查封及扣押。

十九、2013年7月：五礦信托-榮騰商業(yè)地產(chǎn)投資基金信托計(jì)劃

1、問題點(diǎn)：項(xiàng)目銷售不力，融資方回款困難；對(duì)應(yīng)抵押物存在其他第一順 位債權(quán)人。

2、融資方：上海榮騰置業(yè)有限公司

3、項(xiàng)目性質(zhì)資金投向風(fēng)險(xiǎn)事件

收益權(quán)+股權(quán)投資購買“榮豐休閑購物廣場(chǎng)”項(xiàng)目三、四期特定資產(chǎn)收益權(quán)及上海榮騰置業(yè)有限公司60%股權(quán)。2013年初，五礦信托對(duì)榮騰置業(yè)還款資金情況進(jìn)行了核查，發(fā)現(xiàn)回籠資金不足以支付信托本息，五礦信托督促加快銷售未果，最終提出提前終止信托計(jì)劃。

4、風(fēng)控措施 ? 房地產(chǎn)抵押：“榮豐休閑購物廣場(chǎng)”

一、二期商鋪抵押，預(yù)評(píng)估價(jià)11.33 億元；

? 股權(quán)質(zhì)押：上海榮騰置業(yè)有限公司40%的股權(quán)質(zhì)押；

? 實(shí)際控制人提供擔(dān)保：榮騰置業(yè)實(shí)際控制人提供無限連帶責(zé)任保證擔(dān)保。

5、危機(jī)原因

榮豐休閑購物中心的銷售不力或是榮騰置業(yè)無力償還借款的最主要原因。同時(shí)五礦信托以榮騰置業(yè)旗下榮豐廣場(chǎng)1、2期鋪?zhàn)鳛榈盅何锏膫鶛?quán)數(shù)額僅2億元，為4億信托融資額一半。且被抵押物業(yè)還存在其他第一順位抵押權(quán)人，數(shù)額6億元。

6、事件處理結(jié)果

五礦信托表示為充分保障委托人的利益，依據(jù)合同約定，已于2013年4月3日提前結(jié)束信托計(jì)劃。同時(shí)五礦信托向榮騰置業(yè)進(jìn)行追索，但后者并無力償還，五礦信托向法院申請(qǐng)保全財(cái)產(chǎn)。

2014年初，中誠信托30億礦產(chǎn)兌付**引爆了行業(yè)關(guān)于信托剛性兌付的討論，由此奠定了2014年的基調(diào)，媒體關(guān)于信托兌付危機(jī)的報(bào)道鋪天蓋地般 襲來，“打破剛性兌付”，“兌付危機(jī)集中爆發(fā)”成了年初報(bào)道的重點(diǎn)。整個(gè)2014年，信托兌付都讓人如此不安，購買了信托產(chǎn)品的投資者更是擔(dān)心自己所買的產(chǎn)品會(huì)違約。

確實(shí)，2014年個(gè)別信托公司的個(gè)別產(chǎn)品出現(xiàn)了違約情況，多盈金融信托研究中心耗費(fèi)一周時(shí)間對(duì)這些違約信托產(chǎn)品進(jìn)行一一梳理，為投資者還原產(chǎn)品的基本要素、違約原因和兌付結(jié)果，希望投資者可以從中發(fā)現(xiàn)規(guī)律，為日后篩選產(chǎn)品提供一些參考。

而據(jù)多盈金融研究中心研究發(fā)現(xiàn)，出現(xiàn)兌付危機(jī)的產(chǎn)品往往具有共同的特征：融資方所在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)大；融資方欠債過多，資金鏈斷裂；風(fēng)控措施形同虛設(shè)，普遍缺乏有力的抵押物。而一般，有土地抵押的信托產(chǎn)品即便出現(xiàn)了違約，信托公司也可通過變賣抵押物償還投資者本息。

從兌付結(jié)果看，2014年出現(xiàn)違約的信托產(chǎn)品有些已兌付，有些還在處理中，但尚未出現(xiàn)一例無法兌付的產(chǎn)品。以下為2014年出現(xiàn)兌付危機(jī)的信托產(chǎn)品的詳細(xì)信息 1.產(chǎn)品名稱：中信墨韻1號(hào)藝術(shù)品投資基金集合資金信托計(jì)劃

發(fā)行方：中信信托 收益率：6% 期限：36個(gè)月

到期時(shí)間：2011.8.12-2014.8.12

資金投向：募集的資金主要由中信信托根據(jù)投資顧問杏石投資的投資建議進(jìn)行近現(xiàn)代和當(dāng)代中國書畫作品類藝術(shù)品交易，諸如張大千、齊白石、徐悲鴻、何香凝的作品，閑置資金則用于銀行存款、貨幣市場(chǎng)基金投資。

風(fēng)控措施：杏石投資承諾信托計(jì)劃終止時(shí)，若仍有未賣出的藝術(shù)品，則由其全部回購?；刭弮r(jià)格為未賣出藝術(shù)品買入價(jià)的1.3倍；深圳深業(yè)融資擔(dān)保有限公司（下稱“深業(yè)擔(dān)?！保┨峁┎豢沙蜂N連帶責(zé)任保證擔(dān)保。

風(fēng)險(xiǎn)事件：2014年7月17日，中信信托發(fā)布公告稱，信托計(jì)劃面臨著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。到期日后3個(gè)多月過去了，投資者仍未收到本金和收益。

危機(jī)原因：藝術(shù)品信托產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，其根本原因在于近年來藝術(shù)品行業(yè)的蕭條以及高端禮品市場(chǎng)遇冷。藝術(shù)品的價(jià)值評(píng)估和真?zhèn)舞b定無明確的標(biāo)準(zhǔn)。另外據(jù)媒體報(bào)道，投資顧問失聯(lián)。

處理結(jié)果：不詳。

2.產(chǎn)品名稱：中誠信托“誠至金開1號(hào)” 發(fā)行方：中誠信托 收益率：9.5% 期限：36個(gè)月

到期時(shí)間：2011年2月1日-2014年1月31日

資金投向：信托資金用于對(duì)山西振富能源集團(tuán)有限公司進(jìn)行股權(quán)投資，信托計(jì)劃持有山西振富集團(tuán)49%的股權(quán)，由振富能源公司將股權(quán)投資款用于煤礦收購價(jià)款、技改投入、洗煤廠建設(shè)、資源價(jià)款及受托人認(rèn)可的其他支出。融資方：山西振富集團(tuán)

風(fēng)控措施：山西振富集團(tuán)、山西紫鑫礦業(yè)集團(tuán)有限公司、柳林縣振富煤焦有限責(zé)任公司以股權(quán)質(zhì)押的方式進(jìn)行擔(dān)保增信；山西振富能源集團(tuán)的實(shí)際控制人王于鎖、王平彥父子持有的另外51%股權(quán)也質(zhì)押給中誠信托。在信托計(jì)劃到期前3個(gè)月，王于鎖、王平彥父子將陸續(xù)回購信托計(jì)劃持有的49%股權(quán)，回購對(duì)價(jià)是優(yōu)先級(jí)資金基礎(chǔ)上溢價(jià)17%（年化）。風(fēng)險(xiǎn)事件：2012年5月11日山西振富集團(tuán)董事長的王平彥被立案和刑事拘留，不久就以涉嫌非法吸收公眾存款罪，被柳林警方移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。2013年12月20日，中誠信托發(fā)布公告稱，誠至金開1號(hào)無法按照預(yù)期值兌付當(dāng)期收益。

危機(jī)原因：振富集團(tuán)巨額高利貸，債務(wù)纏身。另外，公司采礦權(quán)屬上一直存在糾紛。處理結(jié)果：兌付

3.產(chǎn)品名稱：中誠·誠至金開2號(hào)集合信托計(jì)劃 發(fā)行方：中誠信托 收益率：10%-11% 期限：36個(gè)月

到期時(shí)間：2011年7月26日-2014年7月25日

資金投向：主要用于新北方集團(tuán)下屬五座煤礦整合，資金用于煤礦收購價(jià)款、技改投入等支出。

融資方：山西新北方公司

風(fēng)控措施：新北方公司剩余30%股權(quán)、宏安煤礦煤業(yè)40%股權(quán)、珠烽煤礦40%股權(quán)、山西福軍煤業(yè)有限公司80%股權(quán)、馬家?guī)r煤業(yè)49%股權(quán)及配套洗煤廠股權(quán)、山西萬青石材有限公司100%股權(quán)質(zhì)押擔(dān)保；新北方公司實(shí)際控制人、山西濱福煤業(yè)有限公司、天津金棟公司、山西二機(jī)集團(tuán)股份有限公司及其控股子公司山西介休三盛焦化有限公司連帶擔(dān)保。風(fēng)險(xiǎn)事件：2014年7月24日，在“誠至金開2號(hào)”計(jì)劃到期的前一天，中誠信托發(fā)布延期兌付報(bào)告，稱由于受煤炭市場(chǎng)持續(xù)低迷、地方政策和審批等因素影響，新北方公司經(jīng)營陷于困境，宣布“誠至金開2號(hào)”將延期15個(gè)月。

危機(jī)原因：融資方資金鏈出現(xiàn)問題，項(xiàng)目最終延期。另外由于煤礦的手續(xù)不完整，阻礙了資產(chǎn)處置的進(jìn)一步動(dòng)作。處理結(jié)果：不詳。

4.產(chǎn)品名稱：中航信托天啟340號(hào)昆明麗陽星城信托貸款集合資金信托

發(fā)行方：中航信托 收益率：9%-9.5% 期限：18個(gè)月

到期時(shí)間： 2014年10月17日

資金投向：用于向昆明西山土地房屋開發(fā)經(jīng)營（集團(tuán)）有限公司（下稱“昆明西房”）發(fā)放信托貸款，投向昆明市高新區(qū)海源北路西三環(huán)交叉口麗陽星城二期項(xiàng)目A1、A2、A3地塊的開發(fā)。

風(fēng)控措施：昆明麗陽星城二期項(xiàng)目A1、A2、A3地塊及在建工程抵押物，抵押率偉53.33%；云南錫業(yè)集團(tuán)(控股)有限責(zé)任公司擔(dān)保

風(fēng)險(xiǎn)事件：2014年9月23日，麗陽星城二期樓盤突然宣布無法按期交房，其售樓部人去樓空無法聯(lián)系。據(jù)報(bào)道，這批商品房的原定交房期限為9月30日，但該項(xiàng)目停工已有半年時(shí)間。

危機(jī)原因：因開發(fā)商資金鏈問題樓盤建設(shè)停工，產(chǎn)品遭到無法按時(shí)兌付的質(zhì)疑 處理結(jié)果：兌付。

5.產(chǎn)品名稱：華惠119號(hào)·珠海寶塔流動(dòng)資金貸款集合資金信托計(jì)劃

發(fā)行方： 新華信托 收益率：8%～8.5% 期限： 12個(gè)月

到期時(shí)間： 2014年9月18日

資金投向：用于向珠海寶塔石化有限公司發(fā)放貸款，用以補(bǔ)充珠海寶塔生產(chǎn)建設(shè)的流動(dòng)資金，主要包含購買原材料（燃料油、丙烯等）采購款，支付人員工資、辦公管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用等 風(fēng)控措施：廣東南方寶塔投資股份有限公司將其持有的珠海寶塔30%股權(quán)質(zhì)押給新華信托； 寧夏寶塔石化集團(tuán)有限公司為信托資金的安全退出提供不可撤銷之連帶責(zé)任保證擔(dān)保；同時(shí)，珠海寶塔實(shí)際控制人孫培華為信托資金的安全退出提供個(gè)人無限連帶責(zé)任保證擔(dān)保。風(fēng)險(xiǎn)事件：產(chǎn)品到期日為2014年9月18日，但直到2014年9月30日，新華信托才將本金及25%的利息付給投資者，剩余75%的利息截至目前仍未支付。危機(jī)原因： 融資方資金鏈緊張 處理結(jié)果：兌付

6.產(chǎn)品名稱：華惠50號(hào)·紹興萬豪酒店特定資產(chǎn)收益權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃

發(fā)行方： 新華信托 期限：24個(gè)月

到期時(shí)間：2014年9月26日 融資方：浙江環(huán)球房地產(chǎn)集團(tuán)有限公司

資金投向：資金用于紹興環(huán)球萬豪中心項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)。

風(fēng)控措施：浙江環(huán)球房地產(chǎn)集團(tuán)有限公司將其擁有的紹興環(huán)球萬豪中心項(xiàng)目用地19494平方米國有土地使用權(quán)及在建工程抵押給受托人；浙江環(huán)球房地產(chǎn)集團(tuán)有限公司的實(shí)際控制人潘政祥為該信托計(jì)劃順利退出提供不可撤銷的個(gè)人無限連帶責(zé)任保證擔(dān)保。

風(fēng)險(xiǎn)事件：2014年9月26日到期后，新華信托只向投資人支付了全部收益和約50%的本金。

危機(jī)原因： 不詳 處理結(jié)果：兌付

7.產(chǎn)品名稱：長盈66號(hào)金世紀(jì)信托貸款集合信托計(jì)劃

發(fā)行方： 華澳信托 期限：24個(gè)月

到期日： 推介時(shí)間為2014年7月16~8月16日 融資方： 金世紀(jì)地產(chǎn)

資金投向：信托資金用于向臨沂金世紀(jì)地產(chǎn)發(fā)放貸款，支付其“金世紀(jì)新城”項(xiàng)目8號(hào)樓和10號(hào)樓裝修款。

風(fēng)控措施：邯鄲金世紀(jì)地產(chǎn)、河北新能電力集團(tuán)提供連帶擔(dān)保，擔(dān)保方和融資方的實(shí)際控制人為同一人；融資方將金世紀(jì)新城8號(hào)樓未售部分及2、4、5、6號(hào)樓地下室部分的《國有土地使用證》及在建工程做抵押擔(dān)保，抵押物評(píng)估值為7.1億元，抵押率為39.4% 風(fēng)險(xiǎn)事件：金世紀(jì)地產(chǎn)董事長跑路 危機(jī)原因：融資方民間借貸，資金鏈斷裂 處理結(jié)果：產(chǎn)品停售。

8.產(chǎn)品名稱：中融信托──新都酒店股權(quán)收益權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃

發(fā)行方： 中融信托 收益率：8.5%至9% 期限：2年

到期時(shí)間： 2013年8月-2015年8月 融資方： 光耀集團(tuán) 資金投向： 受讓光耀集團(tuán)全資子公司深圳市瀚明投資有限公司持有的新都酒店股份有限公司4550萬股流通股股票收益權(quán)。

風(fēng)控措施： 新都信托計(jì)劃沒有土地抵押，僅有股權(quán)質(zhì)押與股東連帶責(zé)任擔(dān)保。

風(fēng)險(xiǎn)事件：深圳市瀚明投資有限公司控股的子公司*ST新都發(fā)布公告名下新都酒店已遭查封。

危機(jī)原因： 光耀地產(chǎn)債務(wù)危機(jī)。處理結(jié)果：兌付

9.產(chǎn)品名稱：華融·柳州正菱集團(tuán)信托貸款集合資金信托計(jì)劃

發(fā)行方：華融信托 收益率：7%-11% 期限：期限18個(gè)月的C類在2014年三季度到期，D類在2015年3月

融資方：正柳州正菱集團(tuán)有限公司創(chuàng)建于1982年，已形成了三大產(chǎn)業(yè)齊頭并進(jìn)、穩(wěn)步發(fā)展的經(jīng)營格局：包括機(jī)械制造行業(yè)、建筑建材房地產(chǎn)行業(yè)、非銀行金融服務(wù)、酒店、商貿(mào)物流等。

資金投向：向柳州正菱集團(tuán)發(fā)放信托貸款，用以采購原材料和基礎(chǔ)配件

風(fēng)控措施：柳州市人民廣場(chǎng)西南側(cè)一宗土地面積為9338.4平方米的商服地塊土地使用權(quán)抵押；正菱集團(tuán)實(shí)際控制的柳州正菱鹿寨水泥有限公司的50%股權(quán)質(zhì)押；柳州正菱集團(tuán)實(shí)際控制人廖榮納夫婦提供連帶責(zé)任保證

風(fēng)險(xiǎn)事件： 2014年5月28日，廣西柳州公安局發(fā)布公告稱，發(fā)現(xiàn)柳州正菱集團(tuán)有限公司(簡稱“正菱集團(tuán)”)涉嫌非法吸收公眾存款犯罪。

危機(jī)原因：信托計(jì)劃的主要擔(dān)保方正菱集團(tuán)，因?yàn)閷?shí)際控制人的涉案，旗下多個(gè)項(xiàng)目已經(jīng)處于停工狀態(tài)。處理結(jié)果：不詳

10.產(chǎn)品名稱：華融金牡丹融豐系列宏盛聚德特定資產(chǎn)收益權(quán)集合資金信托計(jì)劃

發(fā)行方：華融信托 收益率：10%-11% 期限：24個(gè)月 到期時(shí)間： 2014年

融資方：林宏盛聚德煤業(yè)有限公司

資金投向：用于購買山西柳林宏盛聚德煤業(yè)有限公司持有的采礦權(quán)的收益權(quán)，所得資金用于聚德煤礦項(xiàng)目技改投入及配套洗煤廠的建設(shè)、資源價(jià)款支付補(bǔ)充流動(dòng)資金、以及其他與煤礦建設(shè)的相關(guān)支出、歸還部分股東借款歸還金融機(jī)構(gòu)借款等

風(fēng)控措施：融資方采礦權(quán)抵押承諾；聚德煤業(yè)控股股東山西宏盛能源將其持有的聚德煤業(yè)100%股權(quán)質(zhì)押給信托公司；山西普大煤業(yè)集團(tuán)有限公司、宏盛集團(tuán)實(shí)際控制人屈全大及其配偶提供連帶擔(dān)保。風(fēng)險(xiǎn)事件：有傳言稱其金融杠桿斷裂，該款產(chǎn)品可能違約，涉事雙方均處于“失聯(lián)”狀態(tài)。危機(jī)原因： 2012年宏盛集團(tuán)曾被曝出有安全生產(chǎn)事故瞞報(bào)的情況，后又有傳言其金融杠桿斷裂。處理結(jié)果：兌付

11.產(chǎn)品名稱：吉信·松花江77號(hào)山西福裕能源項(xiàng)目收益權(quán)集合資金信托計(jì)劃

發(fā)行方：吉林信托 收益率：9.8% 到期時(shí)間：2014年2月19日 融資方： 山西聯(lián)盛能源有限公司

資金投向：山西聯(lián)盛能源有限公司受讓山西福裕能源有限公司子公司投資建設(shè)的450萬噸洗煤項(xiàng)目、180萬噸焦化項(xiàng)目和20萬噸甲醇項(xiàng)目的收益權(quán)

風(fēng)控措施：山西福龍煤化有限公司提供連帶責(zé)任保證，由山西聯(lián)盛實(shí)際控制人邢利斌、李風(fēng)曉提供無限連帶責(zé)任保證。

風(fēng)險(xiǎn)事件：該信托計(jì)劃前三期均已在2013年11至12月到期，投資人無法按時(shí)獲得本金收益，算上2014年2月7日和2014年2月19日的兩期，松花江號(hào)項(xiàng)目已經(jīng)連續(xù)五期無法按時(shí)兌付了。

危機(jī)原因：聯(lián)盛集團(tuán)金融負(fù)債近300億元，深陷債務(wù)泥潭 處理結(jié)果：兌付

12.產(chǎn)品名稱：山東信托-平江生活廣場(chǎng)單一資金信托計(jì)劃

發(fā)行方：山東信托 期限： 12個(gè)月 到期時(shí)間：2013年8月 融資方： 榮辰置業(yè)

資金投向：信托資金受讓榮辰置業(yè)蘇州站平江生活廣場(chǎng)定銷房項(xiàng)目經(jīng)營受益權(quán)，用于支付項(xiàng)目裝修款。

風(fēng)控措施：土地抵押擔(dān)保，以平江廣場(chǎng)項(xiàng)目16畝地塊作為抵押，價(jià)值約1.28億元；中元國信信用擔(dān)保有限公司無條件承諾以不低于委托人本息收購榮辰置業(yè)應(yīng)收賬款收益權(quán) 風(fēng)險(xiǎn)事件：該計(jì)劃原定于2013年8月份到期，但截至2014年5月8日，該款總計(jì)1億元的信托計(jì)劃仍未足額兌付本息。

危機(jī)原因：項(xiàng)目銷售出現(xiàn)停滯，導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)不開，無法按期兌付 處理結(jié)果：兌付

13.產(chǎn)品名稱：山東信托-遠(yuǎn)投7號(hào)集合資金信托計(jì)劃 發(fā)行方：山東信托 收益率：8% 期限： 12個(gè)月 到期時(shí)間： 2014年6月24日 融資方： 湖北宜昌弘健新材料

資金投向：用于向湖北宜昌弘健新材料發(fā)放信托貸款。

風(fēng)控措施： 宜昌弗洛伊德商務(wù)有限公司將弗洛伊德商務(wù)中心項(xiàng)目土地使用權(quán)及在建工程抵押，抵押率約43.80%；借款人與抵押人的共同實(shí)際控制人余鴻之提供連帶責(zé)任保證。風(fēng)險(xiǎn)事件： 2014年6月爆出

危機(jī)原因：塑料管業(yè)產(chǎn)能過剩導(dǎo)致經(jīng)營此類業(yè)務(wù)的弘健新材料也難以為繼，山東信托受到牽連。

處理結(jié)果：兌付

14.產(chǎn)品名稱：金順達(dá)流動(dòng)資金貸款集合資金信托計(jì)劃（第一期）

發(fā)行方：山東信托 收益率：8.5% 期限： 12個(gè)月

到期時(shí)間： 2014年9月17日 融資方： 金順達(dá)集團(tuán)

資金投向：向涉礦企業(yè)山東金順達(dá)集團(tuán)發(fā)放信托貸款，補(bǔ)充其日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)所需的流動(dòng)資金 風(fēng)控措施： 沒有抵押，只有連帶擔(dān)保。當(dāng)?shù)亓硪患引堫^企業(yè)作為擔(dān)保，由金順達(dá)集團(tuán)董事長王淦及其妻子提供個(gè)人無限連帶責(zé)任擔(dān)保。

風(fēng)險(xiǎn)事件：投資者通過媒體爆料，在該產(chǎn)品到期一個(gè)月后，仍未收到本金和剩余半年的利息。危機(jī)原因：礦行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大，金順達(dá)集團(tuán)2014年三季度出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難，銀行貸款逾期未還，涉及民間借貸。

處理結(jié)果：兌付

15.產(chǎn)品名稱：長城信托―長城財(cái)富5號(hào)中都青山湖畔貸款集合資金信托計(jì)劃

發(fā)行方：長城信托 收益率：9.5% 期限： 18個(gè)月

到期時(shí)間： 2015年1月

融資方： 浙江臨安中都置業(yè)有限公司 資金投向：資金用于向浙江臨安中都置業(yè)有限公司發(fā)放信托貸款，用于青山湖畔一期項(xiàng)目的景觀、綠化建設(shè)。

風(fēng)控措施：中都置業(yè)將青山湖畔項(xiàng)目已開發(fā)建成的12棟準(zhǔn)現(xiàn)房抵押給長城信托，中都控股集團(tuán)有限公司及實(shí)際控制人楊定國為該信托貸款提供連帶責(zé)任擔(dān)保。

風(fēng)險(xiǎn)事件：2014年6月 18日，中都百貨在浙江省內(nèi)的杭州慶春店、臨平、安吉等地多家門店悉數(shù)接到“暫停營業(yè)”的通知，中都百貨實(shí)際控制人楊定國已失去“聯(lián)系”。危機(jī)原因：融資方外債過多 處理結(jié)果： 不詳。

16.產(chǎn)品名稱：華宸未來―湖南信托志高集團(tuán)專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃 發(fā)行方： 湖南信托

收益率：10.8%至11.2% 期限：24個(gè)月

到期時(shí)間： 2015年7月 融資方： 志高集團(tuán) 資金投向：該信托資金主要用于淮南志高動(dòng)漫文化產(chǎn)業(yè)園園區(qū)最后階段的建設(shè)、大型設(shè)備調(diào)試和測(cè)試費(fèi)用及開園前的廣告性支出等。

風(fēng)控措施： 龍巖志高以其位于龍巖市新羅區(qū)的兩塊商業(yè)用地土地使用權(quán)及地上建筑為本次信托貸款提供抵押擔(dān)保，評(píng)估總額為14.19億元，抵押率約為21%；志高集團(tuán)以其持有的61%淮南志高動(dòng)漫文化科技發(fā)展有限公司的股權(quán)作為質(zhì)押擔(dān)保。風(fēng)險(xiǎn)事件：受累于淮南志高歡樂園項(xiàng)目停工。危機(jī)原因：淮南志高項(xiàng)目土地使用違規(guī)，破產(chǎn)重組 處理結(jié)果： 不詳

17.產(chǎn)品名稱：長安信托―淮南志高股權(quán)收益權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃

發(fā)行方： 長安信托 收益率：10%-11% 期限：12個(gè)月

到期時(shí)間： 2013年8月13日 融資方： 志高集團(tuán)

資金投向：該信托資金用于受讓志高集團(tuán)持有的淮南志高動(dòng)漫文化科技發(fā)展有限責(zé)任公司80%的股權(quán)收益權(quán)。志高集團(tuán)將股權(quán)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款用于向淮南志高發(fā)放股東借款，淮南志高將信托資金用于淮南志高文化科技動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目一期的開發(fā)建設(shè)。風(fēng)控措施： 項(xiàng)目業(yè)主單位淮南志高以淮南志高文化科技動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目用地提供抵押擔(dān)保，土地性質(zhì)為文化娛樂用地，按取得成本計(jì)算，抵押率為45.79%；項(xiàng)目投資方志高集團(tuán)以其持有的龍巖志高動(dòng)漫科技有限公司80%的股權(quán)提供質(zhì)押擔(dān)保；志高集團(tuán)三名自然人股東提供個(gè)人連帶責(zé)任擔(dān)保

風(fēng)險(xiǎn)事件：受累于淮南志高歡樂園項(xiàng)目停工。危機(jī)原因：淮南志高項(xiàng)目土地使用違規(guī)，破產(chǎn)重組 處理結(jié)果： 兌付。

18.產(chǎn)品名稱：福建泰寧南方林業(yè)信托貸款集合資金信托計(jì)劃

發(fā)行方： 陜國投 收益率：10.5% 期限： 24個(gè)月

到期時(shí)間： 2014年6月28日

融資方：福建泰寧南方林業(yè)發(fā)展有限公司

資金投向： 1億元用于南方林業(yè)公司并購三家林業(yè)公司的股權(quán)，分別為：江西泰聯(lián)林業(yè)發(fā)展有限公司、弋陽縣順弋實(shí)業(yè)有限公司、重慶鵬輝林業(yè)投資有限公司；另外的1億元用于補(bǔ)充南方林業(yè)公司的流動(dòng)資金。

風(fēng)控措施： 華陽林業(yè)（三明）開發(fā)公司以位于建寧縣的楓源國有林業(yè)采育場(chǎng)等六個(gè)林場(chǎng)的141,389畝林權(quán)資產(chǎn)提供抵押擔(dān)保，評(píng)估價(jià)值為54651.59萬元；其次江西泰聯(lián)林業(yè)發(fā)展公司以江西省寧都縣境內(nèi)27136.8畝林權(quán)資產(chǎn)提供抵押擔(dān)保，評(píng)估價(jià)值為4273.87萬元。兩項(xiàng)抵押物合計(jì)評(píng)估價(jià)值58925.46萬元，本息抵押率約為39%；方林業(yè)公司董事長兼總經(jīng)理周道芳及其配偶為償還貸款本息提供個(gè)人無限連帶責(zé)任擔(dān)保。風(fēng)險(xiǎn)事件： 不詳 危機(jī)原因：當(dāng)?shù)卣嚓P(guān)政策調(diào)整削減了林業(yè)采伐指標(biāo)，加上國內(nèi)林權(quán)交易市場(chǎng)活躍度下降，借款人經(jīng)營受到影響。借款人多方高成本舉債，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)困難。處理結(jié)果： 兌付。