第一篇：操作風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)心得體會(huì)

銀行員工防范風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)

作為銀行的一線員工，銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行柜員為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過(guò)程中，由于風(fēng)險(xiǎn)控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，是銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要領(lǐng)域。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際工作中，操作風(fēng)險(xiǎn)可以分是人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括操作失誤、違法行為、關(guān)鍵人員流失等情況。柜面操作風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，損失將是巨大的。產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的主觀因素，一是風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。柜員沒有養(yǎng)成合規(guī)操作理念、忽視制度約束，管理者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)文化培育不夠，銀行風(fēng)險(xiǎn)文化沒有成型。二是業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。柜員自身業(yè)務(wù)素質(zhì)不能適應(yīng)業(yè)務(wù)變化，導(dǎo)致部分員工操作起來(lái)力不從心，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)防能力下降。三是責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)。表現(xiàn)為玩忽職守、隨意操作，柜面管理人員對(duì)柜員管理不嚴(yán)，柜員違規(guī)違章操作。四是僥幸心理作祟。柜員如有僥幸心理，就會(huì)在操作時(shí)逐漸進(jìn)行不合理的簡(jiǎn)化操作，從而滋生越來(lái)越多的操作風(fēng)險(xiǎn)。為有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，必須建立起以完善的公司治理結(jié)構(gòu)和先進(jìn)的制度文化為基礎(chǔ)，以科學(xué)的內(nèi)部控制綜合評(píng)價(jià)體系為核心，以健全的內(nèi)部控制制度為保障，以多層次的信息系統(tǒng)為支撐的內(nèi)部控制體系，切實(shí)避免大案要案和重大違規(guī)問(wèn)題的發(fā)生。

一是確立風(fēng)險(xiǎn)防范理念，使遵守規(guī)章制度成為一種文化。理念是行動(dòng)的先導(dǎo)，文化是無(wú)形的約束。理念引發(fā)觸動(dòng)，觸動(dòng)促成行為，行為形成習(xí)慣，習(xí)慣久而久之凝聚為文化。文化一旦形成，就變?yōu)橐环N力量，直接指導(dǎo)、激勵(lì)和約束著員工的行為。如果周圍的人都恪守制度，按章行事，原先心存不軌的人也能變成循規(guī)蹈矩的模范，這就是文化的力量。

二是創(chuàng)新業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理模式和績(jī)效考評(píng)機(jī)制。為了真正強(qiáng)化資本約束機(jī)制，轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)增長(zhǎng)方式，引入經(jīng)濟(jì)增加值指標(biāo)考核，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)量與分配以及投資風(fēng)險(xiǎn)的彌補(bǔ)，從績(jī)效考核方面引導(dǎo)各級(jí)行關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)防范，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)控制和效益增長(zhǎng)的有機(jī)統(tǒng)一。

三是加強(qiáng)對(duì)各類問(wèn)題的查處和整改，加大違規(guī)處罰力度，提高違規(guī)成本。對(duì)于理性人來(lái)說(shuō)，如果違規(guī)行為很容易被發(fā)現(xiàn)，并且違規(guī)成本足夠高，那么沒有人會(huì)選擇違規(guī)，所以解決違規(guī)問(wèn)題的一個(gè)思路就是盡可能快地發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，并予以重罰。四是借助科技手段，建立信息預(yù)警系統(tǒng)，研究建立全國(guó)數(shù)據(jù)大集中后的it風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案。發(fā)揮我行信貸管理系統(tǒng)、案件管理系統(tǒng)等信息系統(tǒng)在防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)中的作用。篇二：內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)心得體會(huì)

內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)心得體會(huì)

無(wú)論多么完美的內(nèi)控制度，如果得不到有效的執(zhí)行，也只能是聾子的耳朵——一種擺設(shè)而已。合規(guī)經(jīng)營(yíng)是企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，也是每一個(gè)員工必須履行的職責(zé)，同時(shí)也是保障自己切身利益的有力武器。通過(guò)這次培訓(xùn)，使我對(duì)合規(guī)有了更加深刻的認(rèn)識(shí)。

首先，規(guī)范是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的需要。合規(guī)經(jīng)營(yíng)是規(guī)范操作行為，遏制違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題和防范案件發(fā)生，全面防范風(fēng)險(xiǎn)，提升經(jīng)營(yíng)管理水平的需要。因?yàn)楹弦?guī)與信用社的成本控制、風(fēng)險(xiǎn)控制、資本回報(bào)等銀行經(jīng)營(yíng)的核心要素具有正相關(guān)的關(guān)系，能為信用社創(chuàng)造價(jià)值，而且有效的合規(guī)經(jīng)營(yíng)能將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)消除于無(wú)形。

其次，規(guī)范是完善制度體系的需要。企業(yè)賴以生存的質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個(gè)環(huán)節(jié)，源于每一個(gè)崗位的每一位員工。所以信用社的發(fā)展一定要以合法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)為前提，這樣才能從源頭上預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。再次，規(guī)范經(jīng)營(yíng)是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的重要保證。因?yàn)楹弦?guī)經(jīng)營(yíng)就是為業(yè)務(wù)保駕護(hù)航的，是為了更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的。在發(fā)展、開拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念，提高管理的質(zhì)量，才能保證信用社的經(jīng)久不衰。

那么，怎樣才能使規(guī)范經(jīng)營(yíng)深入人心，我認(rèn)為，惟有做到“五個(gè)到位”： 一要道德教育到位?！八伎挤绞?jīng)Q定行為和成就?！北仨氉尯弦?guī)的觀念和意識(shí)滲透到每一個(gè)員工的血液中，滲透到每個(gè)崗位、每個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中，營(yíng)造“重操守、講合規(guī)、促案防”的良好氛圍，促使所有員工在開展經(jīng)營(yíng)管理工作時(shí)能夠遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。一是強(qiáng)化法 紀(jì)意識(shí)。積極開展法制教育，增強(qiáng)員工的防范意識(shí)、法律意識(shí)；用現(xiàn)實(shí)的案例教育身邊的人，使員工將法紀(jì)規(guī)范熔鑄在自己思想中。

二是強(qiáng)化奉獻(xiàn)意識(shí)。引導(dǎo)員工加強(qiáng)自身修養(yǎng)，學(xué)會(huì)心理調(diào)控，不盲目與人攀比，防微杜漸，面對(duì)各種誘惑保持高度的警覺性；正確處理好群體與個(gè)體、個(gè)體與社會(huì)、個(gè)體與個(gè)體利益得失的矛盾。三是強(qiáng)化自覺意識(shí)。引導(dǎo)員工樹立正確的人生觀和價(jià)值觀，自覺地運(yùn)用各種社會(huì)規(guī)范指導(dǎo)和檢點(diǎn)自己的行為，使自己循規(guī)蹈矩。四是強(qiáng)化集體意識(shí)。引導(dǎo)每個(gè)員工珍愛集體榮譽(yù)，關(guān)心集體的共同利益、共同目標(biāo)、共同榮譽(yù)，增強(qiáng)集體觀念。二要執(zhí)行能力到位。根據(jù)自身的改革和發(fā)展的形勢(shì)，制定盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程，建立以提高執(zhí)行力為目標(biāo)的制度體系。一是加大制度的執(zhí)行力度，引導(dǎo)員工增強(qiáng)利用制度自我保護(hù)意識(shí)，由“要我執(zhí)行制度”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙獔?zhí)行制度”，做到有章必循，違章必究，形成制度制約。二是不斷創(chuàng)新操作流程和管理制度，對(duì)實(shí)踐證明仍然行之有效的管理辦法，必須堅(jiān)持，制定合規(guī)經(jīng)營(yíng)程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南，為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)。三是培養(yǎng)員工良好習(xí)慣，堅(jiān)持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中，讓合規(guī)的習(xí)慣動(dòng)作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。四是正確處理好合規(guī)經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)發(fā)展的辨 證關(guān)系，只有合規(guī)經(jīng)營(yíng)，業(yè)務(wù)才能更好更快地發(fā)展，在合規(guī)的基礎(chǔ)上創(chuàng)新，在創(chuàng)新的平臺(tái)上達(dá)到更高質(zhì)量和更有效益的合規(guī)。

四要監(jiān)督管理到位。完善業(yè)務(wù)發(fā)展與合理管理并重的績(jī)效考核辦法，建立風(fēng)險(xiǎn)防范的監(jiān)督機(jī)制。一是將合規(guī)經(jīng)營(yíng)落實(shí)情況考核納入業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系，并作為衡量各單位工作績(jī)效的指標(biāo)之一，使其和領(lǐng)導(dǎo)業(yè)績(jī)、員工收入緊密掛鉤。二是建立獎(jiǎng)罰并重的專項(xiàng)考核激勵(lì)機(jī)制。

對(duì)合規(guī)工作做得好或?qū)εe報(bào)、抵制違規(guī)有貢獻(xiàn)者給予保護(hù)、表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)履行工作職責(zé)中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以免責(zé)或從輕處理；對(duì)存在或隱瞞違規(guī)問(wèn)題、造成不良后果者，要按照規(guī)定給予處罰，追究責(zé)任。三是建立溝通制度。制度不是放在案頭的裝飾品，它需要管理人員經(jīng)常地向員工宣講，不厭其煩地溝通、解釋、提醒，制度才能得以執(zhí)行。四是建立合理化建議制度。通過(guò)開展“合理化建議活動(dòng)”，充分發(fā)揮員工的智慧，重視他們的意見，給他們發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、提出解決問(wèn)題的機(jī)會(huì)，引導(dǎo)他們提出改善業(yè)務(wù)操作、防范風(fēng)險(xiǎn)的合理化建議，凡是自己提出來(lái)且受到重視并在實(shí)踐中得以運(yùn)用的建議，員工自然會(huì)銘記在心，自覺執(zhí)行。

五要榜樣作用到位?！鞍駱拥牧α渴菬o(wú)窮的”。正面典型是旗幟，可以啟迪心靈，引路導(dǎo)航；反面典型是警鐘，可以敲山震虎，以之為鑒。一是領(lǐng)導(dǎo)干部要率先垂范，身體力行，給下屬員工做出合規(guī)操作的良好示范。篇三：風(fēng)險(xiǎn)防控心得體會(huì) 銀行案件防控學(xué)習(xí)心得體會(huì) 2014年6月9日晚我行在油田公司機(jī)關(guān)樓開展了銀行案件風(fēng)險(xiǎn)防控學(xué)習(xí)活動(dòng)，結(jié)合案例使我們了解到，銀行不斷發(fā)生違法違規(guī)案件，給銀行的信譽(yù)和社會(huì)形象帶來(lái)了很多不利影響，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控的學(xué)習(xí)使我們更深的了解到風(fēng)險(xiǎn)防范是銀行每時(shí)每刻都存在的話題，每個(gè)員工都必須深刻的認(rèn)識(shí)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)和防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的方法。結(jié)合我們平時(shí)在工作中的實(shí)際情況，可以總結(jié)為以下幾點(diǎn)。

一、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，完善業(yè)務(wù)操作流程。身為銀行一線員工，切實(shí)提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防控能力，全面加強(qiáng)柜面服務(wù)，是我們臨柜人員最為實(shí)際的工作任務(wù)。在日常工作中我們應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持做到合規(guī)操作，有時(shí)候，總是覺得有的規(guī)章制度在束縛著我們業(yè)務(wù)的辦理，在制約著我們的業(yè)務(wù)發(fā)展，但往往很多時(shí)候就是我們的疏忽大意，一些不合規(guī)的舉動(dòng)從而導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，特別是有時(shí)候覺得自己特別熟練的業(yè)務(wù)一時(shí)大意更加容易引起錯(cuò)帳抹帳交易，一味地追求效率而不認(rèn)真審核輸入內(nèi)容的準(zhǔn)確性。很多規(guī)章制度的建立，是在經(jīng)歷過(guò)許許多多實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)中總結(jié)出來(lái)的，只有按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，我們才有保護(hù)自己權(quán)益和維護(hù)廣大客戶權(quán)益的能力。

二、妥善保管原始憑證，防止風(fēng)險(xiǎn)隱患。原始憑證是記載業(yè)務(wù)的一種書面證明，是記賬的法律依據(jù)。如果我們把客戶的憑證隨意亂丟，有可能被不法分子盜取利用該憑證作案引起法律糾紛。我們?cè)诿刻斓臓I(yíng)業(yè)結(jié)束后必須保證我們辦理業(yè)務(wù)過(guò)程所產(chǎn)生的傳票完整，保證憑證上的要素齊全，沒有遺漏客戶簽名以防止某些有心的客戶回頭告知自

己沒有辦理過(guò)該筆業(yè)務(wù)，而引起經(jīng)濟(jì)糾紛。填寫錯(cuò)誤的憑證要交回客戶自行作廢，辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中打印的錯(cuò)誤憑證如果是不需要跟隨傳票作附件的，應(yīng)該作廢，不能隨手扔進(jìn)垃圾桶。對(duì)客戶資料也要妥善保管不能隨便泄露客戶的資料。

三、避免代客戶填寫單據(jù)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。代客戶填寫單據(jù)往往容易引起客戶糾紛，產(chǎn)生不必要的法律風(fēng)險(xiǎn)。在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中有時(shí)會(huì)遇到一些客戶抱怨自己填寫單據(jù)很慢趕時(shí)間或者自己不會(huì)填寫該單據(jù)要求柜員幫忙填寫，這時(shí)作為臨柜人員我們必須嚴(yán)格清楚不能代理客戶填單了解代客填單有可能產(chǎn)生的后果，我們要做好對(duì)客戶的解釋工作，或者叫大堂經(jīng)理指導(dǎo)該客戶填寫單據(jù)確認(rèn)客戶本人簽字后才能為該客戶辦理該筆業(yè)務(wù)，盡量避免由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

今后在日常業(yè)務(wù)的辦理中我們應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，落實(shí)防控措施，多學(xué)習(xí)案件防控的案例，做到完善內(nèi)控合規(guī)，將不必要的操作風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

馬國(guó)婷

2014年6月12日篇四：學(xué)習(xí)案件防控的心得體會(huì)

學(xué)習(xí)案件防控的心得體會(huì) 銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)從中獲得收益的高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)行業(yè)，因而防范和化解風(fēng)險(xiǎn)是銀行的永恒主題。隨著經(jīng)濟(jì)金融全球化發(fā)展，在大量金融產(chǎn)品提供給消費(fèi)者的同時(shí)，銀行業(yè)所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。銀行應(yīng)對(duì)防范日益復(fù)雜多變的操作風(fēng)險(xiǎn)，采取多種防控措施，建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的長(zhǎng)效機(jī)制，以提升銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，這是恒古不變的道理。

就學(xué)習(xí)了案件防范知識(shí)后，從書上，領(lǐng)導(dǎo)的傳達(dá)上，新聞上等等方面得來(lái)的實(shí)例，我將發(fā)生的案件做了深度的剖析，結(jié)果得到一個(gè)答案，柜員操作風(fēng)險(xiǎn)及其重要，下面有幾點(diǎn)是引起案件發(fā)生的原因：

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)。從許多案件看，是屢犯屢查，屢禁不止，重要制度形同虛設(shè)。如查庫(kù)制度、授權(quán)制度流于形式；沒有堅(jiān)持重要崗位輪換和相互制衡機(jī)制；金庫(kù)管理制度、現(xiàn)金提取、現(xiàn)金調(diào)撥程序管理不嚴(yán)，導(dǎo)致工作人員利用職務(wù)之便截取庫(kù)款、盜用現(xiàn)金；網(wǎng)點(diǎn)管理不到位、重要空白憑證管理失控，工作人員私自開戶購(gòu)買支票挪用銀行資金等。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全。信用社經(jīng)過(guò)這幾年的改革，雖已相繼建立了垂直的內(nèi)部審計(jì)體系，建立了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)操作風(fēng)險(xiǎn)管理等。但與建設(shè)現(xiàn)代金融企業(yè)的內(nèi)在要求相比，還有很大的差距。一是缺乏對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的整體掌控，未應(yīng)用統(tǒng)計(jì)學(xué)原理

對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行計(jì)量、分析，更談不上數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)和科學(xué)有效的管理。二是“三道防線”未能形成整體合力。由于基層機(jī)構(gòu)、專業(yè)管理部門和內(nèi)控合規(guī)部門的職責(zé)界定不清，三道防線不能很好地銜接，導(dǎo)致政出多門、各自為戰(zhàn)，削弱了內(nèi)控體系的整體性、協(xié)調(diào)性和有效性。三是未建立操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、監(jiān)督和整改機(jī)制等。

（三）缺乏完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、方法和程序來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)。銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求商業(yè)銀行制定完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的明確界定和分類，并在全行范圍內(nèi)建立統(tǒng)一的方法和流程來(lái)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制操作風(fēng)險(xiǎn)。但信用社還未能制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，也就難以有效地控制操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

現(xiàn)在就出現(xiàn)的問(wèn)題來(lái)談?wù)勔恍┙鉀Q的辦法，從各方面的角度去解決問(wèn)題：

（一）要提高對(duì)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性、必要性、緊迫性的認(rèn)識(shí)，提高自身合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，增強(qiáng)防范操作風(fēng)險(xiǎn)的自覺性。在信用社經(jīng)營(yíng)中，依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作是銀行一切工作的基本要求，是每個(gè)信用社員工應(yīng)盡的基本職責(zé)，把合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念貫穿到員工的日常行為之中，使之成為自覺的習(xí)慣，把操作風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)措施細(xì)化落實(shí)到每個(gè)環(huán)節(jié)、每個(gè)崗位、每個(gè)節(jié)點(diǎn)。

（二）要建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系，為防范操作風(fēng)險(xiǎn)提供組織保障。為加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理，應(yīng)下達(dá)紙質(zhì)文件，把職工職責(zé)工作范圍明確細(xì)化。西迪和拉姆·查蘭在《執(zhí)行》一書中提出：“執(zhí)行應(yīng)該成為一家公司的戰(zhàn)略和目標(biāo)的重要組成部分”。執(zhí)行力是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的主要工作。作為企業(yè)的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)者，如果不知道如何去執(zhí)行、執(zhí)行不力，那么，所有工作都將無(wú)法取得預(yù)期的結(jié)果。

（四）由于操作風(fēng)險(xiǎn)具有內(nèi)生性特征，決定了防范操作風(fēng)險(xiǎn)還應(yīng)在建設(shè)合規(guī)文化、開展警示教育，警鐘長(zhǎng)鳴，提高員工自身的道徳素質(zhì)和防腐抗變的能力、構(gòu)筑堅(jiān)實(shí)的道徳防線上狠下功夫。從無(wú)數(shù)大案要案實(shí)例表明，那些違法犯罪分子無(wú)不是喪失了理想信念，陷入了拜金主義、享樂主義和腐化墮落的泥潭。正如劉明康主席指出：在法人層面，我們要講治人、治法，不能僅抓業(yè)務(wù)。信用社業(yè)務(wù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)是依法合規(guī)，從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，業(yè)務(wù)健康發(fā)展的前提有三項(xiàng)原則，即“了解你的客戶”、“了解你的客戶業(yè)務(wù)”、“了解你的部下”?？磥?lái)，要防范操作風(fēng)險(xiǎn)最根本還應(yīng)從治本入手，要有針對(duì)性地加強(qiáng)對(duì)員工理想信念、思想道徳教育，建立良好的合規(guī)文化，要引導(dǎo)員工樹立正確的人生觀、價(jià)值觀和榮辱觀，要以胡錦濤總書記提出的“八榮八恥”為行動(dòng)的指針；要教育員工珍惜現(xiàn)有的工作、生活環(huán)境、愛崗敬業(yè)，樂于奉獻(xiàn)，自覺抵制各種誘惑，遠(yuǎn)離違法亂紀(jì)；要加強(qiáng)職業(yè)道徳教育，引導(dǎo)員工學(xué)規(guī)學(xué)法，增強(qiáng)道徳意識(shí)和法制意識(shí)，遵章守法；要警鐘長(zhǎng)鳴，加強(qiáng)對(duì)有不良行為員工的轉(zhuǎn)化教育，嚴(yán)防道徳風(fēng)險(xiǎn)。

第二篇：關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)

大額對(duì)公存款帳戶和票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查情況的自查報(bào)告

(2008-07-03 21:01:46)轉(zhuǎn)載 標(biāo)簽： 分類： 報(bào)告

雜談

xx信用社關(guān)于對(duì)大額對(duì)公存款帳戶 和票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查情況的自查報(bào)告

為了加強(qiáng)銀行結(jié)算帳戶管理工作，維護(hù)支付結(jié)算的正常秩序，打擊不法分子利用銀行結(jié)算帳戶從事套取現(xiàn)金、逃債、逃稅、洗錢等違法活動(dòng)，按照x銀監(jiān)辦發(fā)《關(guān)于開展大額對(duì)公存款帳戶和票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查工作的通知》要求，我社及時(shí)將文件精神傳達(dá)到了每個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，安排專人對(duì)銀行結(jié)算賬戶管理、大額支付、票據(jù)業(yè)務(wù)、重空管理等工作進(jìn)行了一次檢查和自查，并提出了具體的檢查完善要求?，F(xiàn)將自檢查情況匯報(bào)如下：

一、帳戶開戶及管理情況

我xx信用社所轄營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)6個(gè)，從2005年1月1日止2006年12月31日，共計(jì)已清理及開立單位、企業(yè)存款帳戶121戶（其中：新開戶36 戶），已銷不合規(guī)帳戶 20戶。通過(guò)清理，現(xiàn)有人民銀行核發(fā)許可證的結(jié)算帳戶56戶，其中：基本存款帳戶 49 戶，有許可證的臨時(shí)存款帳戶 1 戶，備案類的一般存款帳戶5戶，專用存款帳戶1戶，待撤消長(zhǎng)期不動(dòng)戶 49 戶。通過(guò)檢查，我社能認(rèn)真執(zhí)行人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算帳戶的管理內(nèi)容和管理規(guī)定，服從市區(qū)聯(lián)社對(duì)帳戶規(guī)范工作的安排和指導(dǎo)。為抓好帳戶規(guī)范工作，我社成立了以社主任為組長(zhǎng)，副主任、座班主任、分社主任為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，并明確座班主任具體負(fù)責(zé)銀行結(jié)算帳戶的開立、使用和撤消的審查和管理工作。通過(guò)二年來(lái)的工作努力，帳戶管理基本達(dá)到了規(guī)范化的目標(biāo)。經(jīng)查，開立帳戶的單位提供的申請(qǐng)資料完整、真實(shí)、有效；信用社對(duì)結(jié)算帳戶建立了開銷戶登記制度，開戶申請(qǐng)資料保管齊全、合規(guī)；無(wú)違規(guī)為單位、企業(yè)及個(gè)體戶開立各類銀行結(jié)算帳戶的行為；在帳戶使用上，臨時(shí)存款賬戶無(wú)超期使用，一般存款賬戶無(wú)違規(guī)支取現(xiàn)金的行為。所有帳戶不存在存款人出租、出借銀行結(jié)算帳戶和利用銀行結(jié)算帳戶套取現(xiàn)金及公款私存的行為。

二、大額支付管理與控制

一是能夠執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的使用現(xiàn)金范圍辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。對(duì)一日一次性從儲(chǔ)蓄帳戶提取現(xiàn)金5萬(wàn)元（不含5萬(wàn)元）以上的，核實(shí)有效身份證件，并經(jīng)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人核實(shí)后予以支付；對(duì)一日一次性超過(guò)5萬(wàn)元以上的現(xiàn)金支付或一日數(shù)次累計(jì)超過(guò)5萬(wàn)元以上的現(xiàn)金支付，嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的使用現(xiàn)金范圍審查報(bào)批支付，保證款項(xiàng)支付的合法合規(guī)性。同時(shí)信用社逐筆進(jìn)行支付業(yè)務(wù)登記，并妥善保管有關(guān)資料，并按季向人民銀行備案。二是對(duì)大額支付進(jìn)行排查和帳戶余額核對(duì)工作。核查2005年來(lái)“雙百萬(wàn)”對(duì)公帳戶2筆（一般帳戶），支付方式為支票轉(zhuǎn)賬，款項(xiàng)用途是貸款支付工程款。經(jīng)對(duì)帳戶上門對(duì)賬，列支項(xiàng)目用途屬實(shí)。三加大帳戶控制管理，推進(jìn)反洗錢工作的開展。我社把反洗錢工作始終作為一項(xiàng)長(zhǎng)期的重要工作來(lái)抓，嚴(yán)格執(zhí)行大額和可疑交易報(bào)告制度，加大反洗錢培訓(xùn)的力度，確保全員樹立應(yīng)有的反洗錢意識(shí)，掌握必要的反洗錢技能，增強(qiáng)反洗錢工作的緊迫感、主動(dòng)性；在日常處理業(yè)務(wù)過(guò)程中，做到逐筆登記上報(bào)可凝交易報(bào)告，審查登記客戶基本資料，杜絕匿名和假名帳戶。經(jīng)排查，我社沒有資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符的賬戶；沒有出現(xiàn)存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正?，F(xiàn)金收付明顯不符的現(xiàn)象等可疑支付交易。

三、重要空白憑證管理

從檢查情況看，各網(wǎng)點(diǎn)都能按重要空白憑證的領(lǐng)用、保管、使用設(shè)立登記簿，網(wǎng)點(diǎn)主出納負(fù)責(zé)保管重要空白憑證。全轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)用的各種重要空白憑證都能做到分類保管，并能按憑證號(hào)碼順序領(lǐng)取、使用，做到有序排列。同時(shí)能嚴(yán)格執(zhí)行印章、密押、憑證的管理、使用交接制度，對(duì)重要空白憑證的領(lǐng)取、使用、保管、交接以及作廢的程序嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，無(wú)帳實(shí)不符的情況。信用社座班主任每月能夠?qū)χ匾瞻讘{證進(jìn)行檢查，檢查結(jié)束后認(rèn)真填寫查庫(kù)記錄，對(duì)管理使用不規(guī)范的網(wǎng)點(diǎn)，當(dāng)場(chǎng)提出了整改意見，要求馬上糾正。

四、要害崗位任職情況

一是能不斷完善監(jiān)督制約機(jī)制，通過(guò)執(zhí)行規(guī)章制度，加強(qiáng)對(duì)各崗位人員的相互監(jiān)督，特別加強(qiáng)對(duì)信貸、會(huì)計(jì)等要害崗位人員的監(jiān)督管理，實(shí)行以制管人、以制服人，從而達(dá)到“管住人，用好人”的目標(biāo)。二是按照聯(lián)社稽核監(jiān)督部門的安排，信用社認(rèn)真排查“九種人”，重點(diǎn)圍繞參與賭博、經(jīng)商辦企業(yè)和經(jīng)常出入高檔娛樂消費(fèi)場(chǎng)所，支出明顯大于收入的要害崗位人員的基本情況、思想表現(xiàn)、社會(huì)交往及道德品質(zhì)等情況記入備忘錄,并將其作為重要監(jiān)控對(duì)象，隨時(shí)了解掌握其思想、工作和生活變化情況。三是以轄內(nèi)全體干部職工為對(duì)象，以信用社要害崗位人員為重點(diǎn)，開展了“學(xué)規(guī)程、防案件、保安全”的競(jìng)賽活動(dòng)，對(duì)上級(jí)文件通報(bào)和金融案例堅(jiān)持每周學(xué)習(xí)制度，通過(guò)邊學(xué)習(xí)，邊討論，邊聯(lián)系實(shí)際，邊制定方案和措施，采取聽、看、問(wèn)、考“四結(jié)合”的方式以典型案例警示教育員工，有效增強(qiáng)了干部職工的安全防范意識(shí)和思想道德修養(yǎng)。

13個(gè)啟示

1、操作風(fēng)險(xiǎn)事件往往十分復(fù)雜，尋找其原因不是件容易的事情

2、不僅僅存在于商業(yè)而且存在于非銀行金融機(jī)構(gòu)

3、不完善的公司治理，不健全的政策制度體系是造成風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的重要原因

4、不管操作風(fēng)險(xiǎn)的成因多么復(fù)雜，人員因素會(huì)牽涉其中，即人員不當(dāng)。

5、造成損失的規(guī)模往往與犯罪者所處的職位有密切關(guān)系

6、違規(guī)操作往往發(fā)生在分行或偏遠(yuǎn)的附屬機(jī)構(gòu)，總行層面相對(duì)較少

7、銀行對(duì)員工的信任是非常重要的，這可以使員工找到歸屬感和安全感，從而盡心工作。但信任要有度，必須有必要的監(jiān)督和適當(dāng)?shù)目刂谱鳛檠a(bǔ)充。過(guò)度信任可能引發(fā)危機(jī)。因?yàn)閱T工作為理性人的行為準(zhǔn)則是“自身利益最大化”，而銀行追求的則是“利潤(rùn)最大化”，兩者并非完全一致。加強(qiáng)對(duì)銀行運(yùn)作后續(xù)工作管理和定期進(jìn)行形勢(shì)評(píng)估是非常有必要的

8、如果發(fā)現(xiàn)某分支機(jī)構(gòu)的回報(bào)長(zhǎng)期大大高于平均水平，就值得引起關(guān)注和警惕。經(jīng)濟(jì)學(xué)早就告訴我們，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，超額利潤(rùn)是不存在的，企業(yè)所能獲得的只不過(guò)是整個(gè)社會(huì)的平均而已

9、順暢的內(nèi)外部溝通非常關(guān)鍵，定期的內(nèi)部溝通和順暢的信息流動(dòng)對(duì)于防范操作風(fēng)險(xiǎn)非常有效，如果銀行管理人員能定期與員工尤其是一些關(guān)鍵崗位的員工進(jìn)行溝通，就可以及時(shí)掌握員工的思想動(dòng)態(tài)，將風(fēng)險(xiǎn)隱患消滅于萌芽狀態(tài)。

10、為將操作風(fēng)險(xiǎn)損失降至最低，銀行應(yīng)制定一套突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)包括一支強(qiáng)有力的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，必要的損失準(zhǔn)備以及重要數(shù)據(jù)、信息的備份，系統(tǒng)的重新恢復(fù)等內(nèi)容，同時(shí)設(shè)計(jì)出切實(shí)可行的突發(fā)問(wèn)題應(yīng)對(duì)措施。

11、在風(fēng)險(xiǎn)管理中模型并不總是值得信賴

12、資本金達(dá)到超過(guò)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)并非意味著萬(wàn)事大吉。加強(qiáng)內(nèi)部控制和強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)是商業(yè)永恒的課題。

13、當(dāng)前及未來(lái)一些潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)量化方法，如風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值、末端價(jià)值理論以及混沌理論等，在風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)時(shí)并不總是能派上用聲 操作風(fēng)險(xiǎn)的11個(gè)特征

1、具有很強(qiáng)的不可預(yù)測(cè)性

2、對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)事件，發(fā)生頻率較高的損失額往往較??；發(fā)生頻率較低的損失額往往較大

3、在各種類型的操作風(fēng)險(xiǎn)中，人的因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)占了大多數(shù)

4、從商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)條線來(lái)看，操作風(fēng)險(xiǎn)主要集中在公司金融和個(gè)人金融條線

5、總體上看，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的單筆損失額呈逐年上升趨勢(shì)

6、在所有類型的操作風(fēng)險(xiǎn)中，無(wú)論是單筆損失金額，還是損失總金額，排在第一位的均為公司金融業(yè)務(wù)發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)

7、操作風(fēng)險(xiǎn)涉及的部門非常廣泛，幾乎囊括銀行的所有部門

8、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)日益嚴(yán)峻。或者說(shuō)，隨著銀行規(guī)模的擴(kuò)大、業(yè)務(wù)品種的增加以及操作技術(shù)的日益復(fù)雜，操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率逐漸上升

9、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)涉案人員的職務(wù)日漸升高

10、涉及高科技的操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量增加

11、操作風(fēng)險(xiǎn)大多集中于基層分支機(jī)構(gòu) 值得重視的結(jié)論

1、員工違法行為和外部欺詐是商業(yè)銀行經(jīng)常發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，所占比例非常高，且危害性極大。特別是當(dāng)銀行內(nèi)部員工參與作案時(shí)犯案得逞率較高，且潛伏期長(zhǎng)，難以發(fā)現(xiàn)，往往給銀行造成巨大損失。因此，關(guān)注內(nèi)部人引起的操作風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。加強(qiáng)內(nèi)部控制的稽核監(jiān)督是解決這一問(wèn)題的有效手段，同時(shí)加強(qiáng)與員工尤其是關(guān)鍵崗位的溝通交流，常會(huì)收到意想不到的效果。

2、從操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的業(yè)務(wù)條線來(lái)看，商業(yè)銀行應(yīng)該密切關(guān)注公司金融業(yè)務(wù)和個(gè)人金融業(yè)務(wù)。這兩個(gè)業(yè)務(wù)條線操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率高，且?guī)?lái)的損失也最大

3、操作風(fēng)險(xiǎn)不僅僅存在于運(yùn)營(yíng)部門或操作部門，就連管理部門和后勤保障部門也不能幸免。鑒于此，成立一個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要比某個(gè)部門單獨(dú)承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)更為有效。因?yàn)闋可娌块T越多，溝通就越困難，往往難以達(dá)成一致行動(dòng)

4、操作風(fēng)險(xiǎn)的危害程度絕不亞于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，那種將風(fēng)險(xiǎn)管理等同于信用風(fēng)險(xiǎn)甚至于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的傳統(tǒng)理念是錯(cuò)誤的即使是將操作風(fēng)險(xiǎn)同信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)放在同等重要的地位是不夠的因?yàn)橐环矫?，操作風(fēng)險(xiǎn)更為復(fù)雜，更難以把握和管理；另一方面，突如其來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)可以將銀行置于死地，所以，將操作風(fēng)險(xiǎn)擺在風(fēng)險(xiǎn)管理的第一位是我們?cè)诒緯幸恢背珜?dǎo)的理念

5、基層人員可以引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，高層管理人員同樣會(huì)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)，而且危害性更大。我們必須糾正過(guò)支那種“重視對(duì)基層人員的管理，輕視對(duì)高層管理人員監(jiān)督”的傳統(tǒng)管理做法

6、操作風(fēng)險(xiǎn)中的高科技因素日漸增多。我們估計(jì)，高科技方面的操作風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)更多地發(fā)生。因?yàn)樵谖磥?lái)幾年內(nèi)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行將加快業(yè)務(wù)系統(tǒng)升級(jí)改造步伐，產(chǎn)品創(chuàng)新將層出不窮，這其中均蘊(yùn)含著操作風(fēng)險(xiǎn)隱患 操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自何處

存款及柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)點(diǎn)

1、開立、變更、撤銷賬戶

應(yīng)建立相應(yīng)的復(fù)核、審批制度，已建立的未得到很好的執(zhí)行，從而流于形式

2、大額存單簽發(fā)、大額存款支取

應(yīng)對(duì)大額存單簽發(fā)、大額存款支取實(shí)行分級(jí)授權(quán)與雙簽制度。大額存款支取管理不嚴(yán)，案犯慣用的手法是挪用客戶資金，然后從某家分支機(jī)構(gòu)取現(xiàn)。加強(qiáng)對(duì)大額存單簽發(fā)、大額存款支以業(yè)務(wù)的管理將切斷案犯直接獲取現(xiàn)金的渠道，從而有效遏制操作風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生

3、對(duì)開銷戶登記簿、驗(yàn)印系統(tǒng)、印鑒卡等重要物品的管理

很多操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生常常是因?yàn)殂y行對(duì)重要物品管理不善。其中，尤其以印鑒卡最為突出，比如2005年2月22日曝出的建設(shè)銀行吉林分行3。2億元存款蒸發(fā)案，犯罪分子張雨杰就是利用銀行印鑒卡管理上存在的漏洞，從內(nèi)部員工手中取得某企業(yè)的印鑒，進(jìn)而偽造企業(yè)公章，將企業(yè)的資金轉(zhuǎn)出銀行?？梢?，對(duì)重要物品實(shí)行專人管理，并實(shí)行定期檢查核對(duì)是十分必要的

4、賬戶異常變動(dòng)監(jiān)控

賬戶的異常變動(dòng)很可能是操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的信號(hào)。缺乏有效監(jiān)控的情況下，銀行很難及時(shí)發(fā)現(xiàn)這類事件

5、重要空白憑證管理工作

管理重要空白憑證管理制度的不健全，很可能出現(xiàn)憑證流失現(xiàn)象，進(jìn)而成為不法分子的作案工具

6、印押證三分管

使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員不得同時(shí)保管相關(guān)的業(yè)務(wù)單證，使用和管理密押、押數(shù)機(jī)的人員不得同時(shí)使用或保管相關(guān)的印章和單證。使用和保管密押的人員應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)穩(wěn)定，人員變動(dòng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦好和登記手續(xù)。人員離崗，印押證應(yīng)當(dāng)落銷入柜，妥善保管

7、操作系統(tǒng)

操作系統(tǒng)的漏洞往往會(huì)被作案分子利用，比如通過(guò)虛存虛取掩蓋挪用資金的真相

8、柜臺(tái)人員名章、操作密碼、身份識(shí)別卡等物品的管理

9、營(yíng)業(yè)終了的賬務(wù)管理

賬務(wù)管理不善也會(huì)造成風(fēng)險(xiǎn)隱患，在缺乏定期、嚴(yán)格的對(duì)賬制度的情況下銀行很難防范內(nèi)部人員作案。銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)每日營(yíng)業(yè)終了的賬務(wù)實(shí)施有效管理，當(dāng)天票據(jù)當(dāng)天入賬，對(duì)發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)賬和未提出的票據(jù)或退票應(yīng)履行內(nèi)部審批、登記手續(xù) 會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)抵押易發(fā)點(diǎn)

1、重要會(huì)計(jì)崗位

包括會(huì)計(jì)主管、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人、聯(lián)行、同城票據(jù)交換以及出納等崗位。對(duì)于這類崗位應(yīng)實(shí)行強(qiáng)制休假制度和定期輪換，并逐步推行離崗審計(jì)制度

2、授權(quán)

建立完善的授權(quán)制度

3、會(huì)計(jì)主管機(jī)管理

4、對(duì)賬

會(huì)計(jì)賬務(wù)應(yīng)定期核對(duì)，確保賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實(shí)、賬表內(nèi)外賬6項(xiàng)相符，并對(duì)賬務(wù)處理、核對(duì)實(shí)行必要的監(jiān)督。

5、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置

對(duì)于會(huì)計(jì)崗位的設(shè)置應(yīng)實(shí)行責(zé)任分離、相互制約的原則，嚴(yán)禁一人兼任非相容的崗位或獨(dú)自完成會(huì)計(jì)過(guò)程的業(yè)務(wù)操作。中間業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)點(diǎn)

1、支付結(jié)算業(yè)務(wù)

持票人提交的票據(jù)或結(jié)算憑證要素不齊全，提交變?cè)?、偽造的票?jù)或結(jié)算憑證，委托收、付款指令不正確或超過(guò)有效期限以及銀行員工操作失誤

2、代理業(yè)務(wù)

銀行辦理代理業(yè)務(wù)應(yīng)設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對(duì)等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ谩Ｔ谠摌I(yè)務(wù)中銀行尤其要注意兩點(diǎn)（1）、嚴(yán)格遵循銀行不墊款原則，（2）不介入委托人與其他人的交易糾紛。同時(shí)，銀行要嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度正確核算和確認(rèn)各項(xiàng)代理業(yè)務(wù)收入，堅(jiān)持收支兩條線，防止代理人補(bǔ)截留或挪用。

3、貸記卡對(duì)申請(qǐng)人有關(guān)資料審查不嚴(yán)。未能有效揭示風(fēng)險(xiǎn)。貸記卡持卡人惡意透支。持卡人利用銀行卡進(jìn)行違法活動(dòng)。應(yīng)建立客戶信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法對(duì)相關(guān)資料真實(shí)性、合法性、有效性進(jìn)行嚴(yán)格審查，確定客戶的信用額度，并嚴(yán)格按照授權(quán)進(jìn)行審批。對(duì)持卡人的透支行為銀行應(yīng)建立有效的監(jiān)控機(jī)制，并通過(guò)業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督、超額控制和異常交易支付。

4、銀行卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)與特約商戶 對(duì)特約商戶進(jìn)行有效管理，規(guī)范相關(guān)的操作規(guī)程和處理手續(xù)，對(duì)特約商戶的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或操作過(guò)失應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)的應(yīng)急措施

5、基金托管

商業(yè)銀行在人事、行政、財(cái)務(wù)上應(yīng)獨(dú)立于基金管理人，雙方的管理人員不得相互兼任

6、咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù) 客戶流失、銀行與客戶糾紛或銀行聲譽(yù)受損而間接作用于銀行。應(yīng)對(duì)客戶提供真實(shí)和準(zhǔn)確的信息，并承擔(dān)為客戶保密的責(zé)任

7、保管箱業(yè)務(wù)

場(chǎng)地設(shè)備或處理軟件不符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，如突然倒塌或損壞，并因此毀壞客戶保管的財(cái)物。操作不當(dāng)將保管箱誤作棄置保管箱，并當(dāng)作廢鐵壓扁致使客戶寄存物品損壞。管理不當(dāng)，發(fā)生客戶利用商業(yè)銀行場(chǎng)地保管非法物品的違法行為

第三篇：操作風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)心得體會(huì)范本

操作風(fēng)險(xiǎn)，是指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)不充足或者運(yùn)行適當(dāng)，以及因?yàn)橥獠渴录臎_擊等導(dǎo)致直接或間接損失的可能性風(fēng)險(xiǎn)。下面是由小編為大家整理的“操作風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)心得體會(huì)范本精選”，僅供參考，歡迎大家閱讀。

操作風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)心得體會(huì)范本精選【一】

通過(guò)對(duì)XX副行長(zhǎng)在省分行案件和重大風(fēng)險(xiǎn)事件防控專題會(huì)議上講話深入學(xué)習(xí)，對(duì)于最近發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和案件，暴露出的我們?cè)诠ぷ魃纤枷胝J(rèn)識(shí)上還沒有完全到位、工作措施x不夠細(xì)和實(shí)、內(nèi)控管理上的重大缺陷，員工行為的不夠敏感、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)案件揭露能力的不夠強(qiáng)、對(duì)突發(fā)事件的應(yīng)對(duì)和處置不夠有力這幾個(gè)方面我們得進(jìn)行深刻的反思。通過(guò)學(xué)習(xí)，我認(rèn)識(shí)到，我們?cè)诠ぷ髦斜仨殨r(shí)刻保持清醒的認(rèn)識(shí)，不可掉以輕心，需進(jìn)一步增強(qiáng)危機(jī)意識(shí)、增強(qiáng)對(duì)新情況、新問(wèn)題的敏感性和預(yù)判力，摒棄各種麻痹大意的思想和錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，時(shí)刻保持警惕，有效遏制各類風(fēng)險(xiǎn)案件的發(fā)生。對(duì)于以上存在問(wèn)題，經(jīng)過(guò)學(xué)習(xí)與思考，本人覺得可以從以下幾方面入手，以提高案件防控的實(shí)效性。

一、樹立“以人為本”，提高思想教育水平。

案件防控工作教育活動(dòng)，首要解決的就是一個(gè)人的意識(shí)問(wèn)題，應(yīng)該使大家認(rèn)識(shí)到，制度并不是用來(lái)看的，而是用來(lái)指導(dǎo)實(shí)際工作的。特別是案件專項(xiàng)治理的典型案例，對(duì)每一位員工應(yīng)該是有很強(qiáng)的震憾，模范地遵守內(nèi)控制度，不僅僅是對(duì)自身的愛護(hù)，也是對(duì)他人的負(fù)責(zé)。在這個(gè)方面，應(yīng)該將本項(xiàng)工作深入持久的開展下去，做好人的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動(dòng)上自覺。

二、嚴(yán)肅工作紀(jì)律，提高違章違紀(jì)的代價(jià)。

要加強(qiáng)各項(xiàng)內(nèi)控制度落實(shí)情況的后續(xù)跟蹤和監(jiān)督工作，對(duì)于嚴(yán)重違反內(nèi)控制度的要嚴(yán)厲予以處理，要讓每一位違章違紀(jì)的員工付出沉重的代價(jià)，讓其有切身之痛，嚴(yán)重的更應(yīng)嚴(yán)肅處理至開除。

三、完善工作機(jī)制，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)是各項(xiàng)案件發(fā)生的一個(gè)重要因素。每一件有內(nèi)部員工參與的案件背后，無(wú)不有作案人長(zhǎng)期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機(jī)制上存在的一些問(wèn)題，精心準(zhǔn)備，伺機(jī)作案。我們要通過(guò)工作機(jī)制的轉(zhuǎn)變，來(lái)防范道德風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)。比如，在工作機(jī)制方面，可以以制度化的形式進(jìn)行崗位輪換，以制度化的`形式做好稽核監(jiān)察工作，以制度化的形式作好員工的培訓(xùn)工作等等。

四、建立健全好各種規(guī)章制度。

加強(qiáng)制度建設(shè)，重視員工道德風(fēng)險(xiǎn)防范，嚴(yán)格操作流程，把對(duì)員工思想排查工作納入議事日程；并做到密切關(guān)注員工思想動(dòng)態(tài)，將各種誘發(fā)案件的隱患消滅在萌芽狀態(tài)。

五、切實(shí)加強(qiáng)自身的素質(zhì)學(xué)習(xí)。

特別是加強(qiáng)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，熟悉和掌握規(guī)章制度的要求，提高自身的綜合素質(zhì)和分析能力。認(rèn)真履行工作職責(zé)，將各項(xiàng)制度落實(shí)到業(yè)務(wù)活動(dòng)中去。強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，要求自己愛崗敬業(yè)，認(rèn)真嚴(yán)肅對(duì)待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責(zé)任心融化于血液，體現(xiàn)于行動(dòng)，伴隨于身邊。

操作風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)心得體會(huì)范本精選【二】

銀行業(yè)是一個(gè)古老的行業(yè)，同時(shí)也是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程，各銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，隨之而來(lái)的便是各銀行為謀求業(yè)務(wù)發(fā)展而不斷觸及風(fēng)險(xiǎn)管理的警戒線，各類金融衍生產(chǎn)品層出不窮。然而我們僅是一名普通的柜員，深層次的金融資料和金融數(shù)據(jù)都無(wú)從知曉，我們能做的是利用自己的知識(shí)和柜面工作經(jīng)驗(yàn)來(lái)判斷風(fēng)險(xiǎn)、阻截風(fēng)險(xiǎn)。

周三晚上，我們大部分行長(zhǎng)、會(huì)計(jì)主管、一線柜員集中在市分行十樓學(xué)習(xí)“柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理及防范措施”的講座。省行黃總通過(guò)去各地市網(wǎng)點(diǎn)的檢查所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和近年來(lái)發(fā)生的一些案例，跟我們分析和探討問(wèn)題。加強(qiáng)各主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防范，嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事。不能觸犯底線，越紅線操作。對(duì)于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作，網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人必須要有清醒地認(rèn)識(shí)，決不能有絲毫的懈怠和放松，全行員工一定要遵章守紀(jì)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)，要堅(jiān)決向違章操作、違規(guī)經(jīng)營(yíng)說(shuō)“不”。要加強(qiáng)員工思想教育，建立風(fēng)險(xiǎn)文化意識(shí)。要以人為本，建立和諧團(tuán)隊(duì)，使大家在建行這個(gè)大家庭里都感到心情舒暢。要通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，達(dá)到使員工“不想、不愿、不能、不敢”作案的目的。教育使其不想違規(guī)激勵(lì)使其不愿去違規(guī)；排查使其不敢違規(guī)；制約使其不能違規(guī)。嚴(yán)控內(nèi)控措施，確保網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)安全。主要有以下七項(xiàng)具體措施：

一是嚴(yán)守規(guī)章，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。銀行要倡導(dǎo)依法合規(guī)文化，守法遵章光榮，違法違章可恥，使網(wǎng)點(diǎn)操作人員牢固樹立依法合規(guī)意識(shí)，遵章守法。

二是嚴(yán)格操作，防范風(fēng)險(xiǎn)。只有嚴(yán)格的操作規(guī)范，才能把好第一道防線。在日常的業(yè)務(wù)操作中員工很多知道規(guī)章制度和操作規(guī)程的要求，但在具體的執(zhí)行中，一些員工隨意操作，造成事故或案件。如更換印鑒審查不嚴(yán)資金被騙、大額可疑交易不報(bào)告等等，這些都是不嚴(yán)格操作造成的風(fēng)險(xiǎn)或損失。

三是嚴(yán)格檢查，緩釋風(fēng)險(xiǎn)。要加大檢查力度，將檢查工作定位于“重在防范、力在治本”，依據(jù)每個(gè)階段暴露風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的不同，有的放矢地開展重點(diǎn)檢查。通過(guò)“十一”、“春節(jié)”長(zhǎng)假期間，采取節(jié)中突擊檢查，對(duì)提高長(zhǎng)假期間前臺(tái)人員的警覺性、防止出現(xiàn)“真空”隱患起到了積極的作用。還可采取突擊檢查、錄像檢查等手段，監(jiān)控網(wǎng)點(diǎn)日常真實(shí)狀態(tài)。各行還應(yīng)采取隨機(jī)抽查的方式突擊尾箱檢查，這種事先不確定被檢查單位的檢查手段，不僅真實(shí)呈現(xiàn)了網(wǎng)點(diǎn)柜員現(xiàn)金尾箱的管理，還有效地起到了震懾的作用。另外要明確各網(wǎng)點(diǎn)柜員主管責(zé)任，要善于發(fā)現(xiàn)蛛絲馬跡，堅(jiān)決抵制違規(guī)行為；要加強(qiáng)監(jiān)督，檢查到位，積極舉報(bào)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)、妥善處置。在工作中盡快熟悉自己的客戶經(jīng)理、熟悉自己的客戶、熟悉客戶單位的經(jīng)辦人、客戶單位的基本情況，從嚴(yán)控制柜面服務(wù)，嚴(yán)密關(guān)注大額資金走向。

四是嚴(yán)格整改，消除風(fēng)險(xiǎn)。不論是自行組織的檢查，還是上級(jí)的檢查以及審計(jì)和外部監(jiān)管的檢查，都要充分利用其檢查結(jié)果，保證問(wèn)題切實(shí)整改。在整改的時(shí)候，不但要認(rèn)真整改存在的問(wèn)題，還要舉一反三，從中吸取教訓(xùn)，堵塞內(nèi)控漏洞，嚴(yán)防相同錯(cuò)誤重復(fù)出現(xiàn)。

五是嚴(yán)格問(wèn)責(zé)，防再犯風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)網(wǎng)點(diǎn)人員、主管部門和相關(guān)的檢查都必須建立問(wèn)責(zé)制，對(duì)違規(guī)違章操作的責(zé)任人，要加大違規(guī)處罰力度，保證制度執(zhí)行嚴(yán)肅性，警示全行、震懾違規(guī)人員，有效解決有章不循、違章操作、屢查屢犯的問(wèn)題。

六是組織案列學(xué)習(xí)，進(jìn)行警示教育。在日常工作中，注意收集典型正反兩方面案例資料，配以點(diǎn)評(píng)、說(shuō)明。以業(yè)務(wù)培訓(xùn)或經(jīng)驗(yàn)交流的形式，組織網(wǎng)點(diǎn)柜員主管及一線柜員學(xué)習(xí)、討論，使各級(jí)管理和操作人員對(duì)違章操作的危害有更為直觀與清晰的認(rèn)識(shí)，柜員們紛紛自我對(duì)照，自覺糾正違章操作行為，達(dá)到警示教育、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力的目的，取得了事半功倍的顯著效果。

七是注重員工行為，做好風(fēng)險(xiǎn)排查。要抓好全體員工的思想教育，提高遵紀(jì)守法意識(shí)，定期組織重要崗位人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，分析他們的思想動(dòng)態(tài)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和不良苗頭及時(shí)制止，控制風(fēng)險(xiǎn)。激勵(lì)與約束并重，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性。樹立典型，發(fā)揮示范作用，不斷激發(fā)員工的積極性和創(chuàng)造性，形成團(tuán)結(jié)向上、積極進(jìn)取的高素質(zhì)個(gè)人業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)。

綜上所述，風(fēng)險(xiǎn)之重在于防范，前臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)防范更是是一件長(zhǎng)期的工作，需要我們勤于思考、善于觀察，找出解決問(wèn)題的好方法，不斷的總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、推陳出新，集眾人所長(zhǎng)、補(bǔ)己之短，共同努力，才能將風(fēng)險(xiǎn)防范工作落到實(shí)處，才能確保建行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)持續(xù)、健康的發(fā)展。銀行業(yè)屬于特殊行業(yè)，需要依靠良好的信譽(yù)和公眾信心維持運(yùn)轉(zhuǎn)。隨著通訊設(shè)備的不斷改進(jìn)，網(wǎng)絡(luò)科技的全面發(fā)展，銀行出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理不善或違規(guī)經(jīng)營(yíng)的事件，大大的增加的其曝光率，由此給銀行存款人、投資者、銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信心帶來(lái)負(fù)面影響，必然波及到銀行的客戶開拓。有人說(shuō)：“我們的衣食父母不是自己的爸爸媽媽，也不是建設(shè)銀行，而是我們的廣大客戶，沒有了客戶我們一無(wú)所有。”的確，建設(shè)銀行作為x銀行業(yè)的標(biāo)桿，良好的聲譽(yù)是前一輩建行人心血的凝聚，是新一代建行人工作的動(dòng)力。

操作風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)心得體會(huì)范本精選【三】

通過(guò)對(duì)《員工行為規(guī)范手冊(cè)》和《操作風(fēng)險(xiǎn)防范手冊(cè)》的學(xué)習(xí)，加深了我對(duì)員工行為的規(guī)范和防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的建設(shè)。伴隨著信用社走向金融企業(yè)步代的加快，加強(qiáng)全省信系統(tǒng)的企業(yè)文化建設(shè)與提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力已經(jīng)成為我們的工作重點(diǎn)。對(duì)此我從中總結(jié)的心得體會(huì)在以下幾個(gè)方面。首先是在員工規(guī)范方面。企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)歸根結(jié)底是人才的競(jìng)爭(zhēng)。我們必須清醒地認(rèn)識(shí)到，與國(guó)內(nèi)外各專業(yè)銀行機(jī)構(gòu)人力資源綜合素質(zhì)和能力相比較，我們的現(xiàn)有員工還存在一定的差距。而當(dāng)今的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境要求我們必須與他們同臺(tái)競(jìng)技，時(shí)不我待，我們沒有退路，唯一的選擇就是全面加強(qiáng)自身的隊(duì)伍建設(shè)，提升現(xiàn)有員工的思想素質(zhì)、專業(yè)素質(zhì)和行為素養(yǎng)。

通過(guò)對(duì)《員工行為規(guī)范手冊(cè)》的學(xué)習(xí)，明確了我們的行為總則，即“四四要決”：四要、四學(xué)、四觀、四心。在思想意識(shí)層面上指出了新時(shí)期我們每名員工應(yīng)該樹立的行為理念和思想素養(yǎng)，在行為規(guī)范的層面上明確了員工的基本服務(wù)規(guī)范、行為禮儀規(guī)范、經(jīng)營(yíng)操作規(guī)范和客戶服務(wù)規(guī)范。緊緊圍繞“形、神、知、行”四字精神，用“三聲”服務(wù)、“六個(gè)”一樣、“六個(gè)”主動(dòng)、“六個(gè)”關(guān)照全面改善我們的思想和行為，以自己最飽滿的熱情去面對(duì)客戶，讓他們感覺到我們的真誠(chéng)。把真心、誠(chéng)心的服務(wù)風(fēng)采展現(xiàn)給客戶，為客戶提供全方位、貼心的服務(wù)，表達(dá)我們至純至真、真誠(chéng)燦爛的笑容。每天帶著微笑與客戶說(shuō)的第一句話：“您好！請(qǐng)問(wèn)您要辦理什么業(yè)務(wù)?”從“謝謝、對(duì)不起”一些看似不經(jīng)意的小事做起，服務(wù)體現(xiàn)周到，細(xì)節(jié)決定成敗。因?yàn)?，我們代表的不僅僅是我們自己，而是農(nóng)村信用社。

其次是防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)方面。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與生倶來(lái)的高風(fēng)險(xiǎn)特性，既為它帶來(lái)了高盈利空間，也給我們提出了一個(gè)永恒的難題：在新形式下該如何防控和化解風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行相比，在管理體制和業(yè)務(wù)操作上，還存在著內(nèi)部管理較為薄弱、員工素質(zhì)尚待提高、內(nèi)控制度不夠完善等問(wèn)題，不斷發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)給農(nóng)村信用社帶來(lái)了十分嚴(yán)重的后果和巨額的經(jīng)濟(jì)損失，更為我們敲響了警鐘。作為一名基層網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)員，我深知依法合規(guī)是現(xiàn)代銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的基本原則，也是立足之本，防范風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)是標(biāo)本兼治，加強(qiáng)規(guī)章制度建立，違法規(guī)章案件得到遏制，案件數(shù)量不斷下降，堅(jiān)持查防結(jié)合，重在防范，堅(jiān)持改革管理并舉，重在加強(qiáng)內(nèi)控，要嚴(yán)守“十條禁令”，“四個(gè)堅(jiān)持”提高業(yè)務(wù)能力和道德素質(zhì)，遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)重要空白憑證和印章的管理，壓縮減少不良貸款。這都是對(duì)我們以后工作的要求也是提高員工自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力的幫助。

一個(gè)優(yōu)秀的企業(yè)，必須擁有規(guī)范化的員工服務(wù)行為標(biāo)準(zhǔn)

和防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)體系的建設(shè)和落實(shí)。堅(jiān)持并扎實(shí)的落實(shí)這些內(nèi)容，會(huì)使在競(jìng)爭(zhēng)激烈的賽場(chǎng)上拼博出自己的一片光輝。我們每名員工都能發(fā)自內(nèi)心駢規(guī)范自己的行為，提高自已的業(yè)務(wù)水平，那么，不久的將來(lái)，我們必定會(huì)書寫出下一個(gè)更為輝煌的篇章！

操作風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)心得體會(huì)范本精選【四】

合規(guī)作為一門獨(dú)特的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，如今已經(jīng)得到全球銀行業(yè)的普遍認(rèn)同。如何大力倡導(dǎo)銀行自身的合規(guī)文化，建立一個(gè)有效的銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，成為各家銀行的當(dāng)務(wù)之急。因此，必須把“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”放到與銀行業(yè)三大風(fēng)險(xiǎn)，即信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)同等重要的程度來(lái)重視。

建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的必要性

第一、樹立主動(dòng)合規(guī)意識(shí)，克服被動(dòng)合規(guī)心理。

合規(guī)是銀行文化的重要組成部分，也是銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的基本內(nèi)在需求，在銀行員工中樹立“合規(guī)人人有責(zé)”、“主動(dòng)合規(guī)意識(shí)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等理念，要將績(jī)效考核機(jī)制作為培育合規(guī)文化的重要組成部分，以充分體現(xiàn)商業(yè)銀行倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營(yíng)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。

第二、制定合規(guī)政策，組建合規(guī)部門。

構(gòu)建商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制需要設(shè)立專職的合規(guī)部門，并要確保合規(guī)部門不受干擾地發(fā)現(xiàn)、調(diào)查問(wèn)題，讓合規(guī)人員及時(shí)地參與到銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的再造過(guò)程，使依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則真正落實(shí)到業(yè)務(wù)流程的每一個(gè)環(huán)節(jié)乃至每一位員工。

合規(guī)作為一門獨(dú)特的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，已日益滲透到農(nóng)村金融全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架之中。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)逐漸成為除信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)之外的農(nóng)村金融面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)，因此，完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理已成為農(nóng)村金融當(dāng)前的重要研究課題。完善銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理已是商業(yè)銀行當(dāng)前刻不容緩的重要任務(wù)。

操作風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)心得體會(huì)范本精選【五】

銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，也是防范金融案件的基本前提。銀行柜面的操作風(fēng)險(xiǎn)包含的范圍非常廣泛，每個(gè)業(yè)務(wù)流程上的操作員都是一個(gè)微小的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)涉及銀行各條線、各部門，覆蓋銀行業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，滲透到銀行每一個(gè)員工。

柜面業(yè)務(wù)是銀行經(jīng)營(yíng)中風(fēng)險(xiǎn)案件的高發(fā)部位，如果在治理中出現(xiàn)偏差，風(fēng)險(xiǎn)隱患將無(wú)處不在。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制不好，就可能帶來(lái)聲譽(yù)影響、管理影響和發(fā)展影響。因此，對(duì)柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，已變得刻不容緩。

銀行操作風(fēng)險(xiǎn)，是指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)不充足或者運(yùn)行適當(dāng)，以及因?yàn)橥獠渴录腵沖擊等導(dǎo)致直接或間接損失的可能性風(fēng)險(xiǎn)。客觀地講，農(nóng)村信用社近年來(lái)不斷完善和加強(qiáng)內(nèi)控管理，建立和完善了一系列管理制度，但在各道防線的執(zhí)行、監(jiān)督、考核及問(wèn)責(zé)方面還存在疏漏和薄弱環(huán)節(jié)。要盡量降低銀行柜面的操作風(fēng)險(xiǎn)，要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行控制：管人、管章、管賬、管庫(kù)。

首先，要建立良好的風(fēng)險(xiǎn)防控文化氛圍，加強(qiáng)人員管理。

高層人員要以身作則，積極培育柜員養(yǎng)成主動(dòng)合規(guī)的思想習(xí)慣，從思想上形成合力，在行動(dòng)上付諸實(shí)施。一要樹立合規(guī)辦事意識(shí)。牢固樹立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值，安全就是效益”的理念，堅(jiān)決剔除憑感覺辦事、憑經(jīng)驗(yàn)辦事、憑習(xí)慣辦事的陋習(xí)。二要樹立相互監(jiān)督意識(shí)。同事之間的信任必須建立在遵章守紀(jì)、按章辦事的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)違反規(guī)章制度的行為要主動(dòng)提示、制止，并視情況向所在機(jī)構(gòu)報(bào)告，這是銀行業(yè)從業(yè)人員與同事相處的基本原則。

其次，對(duì)柜臺(tái)的業(yè)務(wù)操作要進(jìn)行全流程的監(jiān)督控制。

對(duì)柜面業(yè)務(wù)辦理的全過(guò)程要實(shí)行事前、事中、事后監(jiān)督，即：

事前監(jiān)督——受理業(yè)務(wù)時(shí)，臨柜人員要對(duì)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性及數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性進(jìn)行認(rèn)真審查。

事中監(jiān)督——對(duì)會(huì)計(jì)處理的憑證、帳表內(nèi)容和數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核，對(duì)經(jīng)辦的一切帳、簿、證、據(jù)、表要進(jìn)行逐筆審查和復(fù)核，未經(jīng)復(fù)核的支款憑證不得付款，報(bào)表不得上報(bào)、單證不得簽發(fā)。

事后監(jiān)督——對(duì)已經(jīng)處理過(guò)的會(huì)計(jì)帳務(wù)實(shí)行再核對(duì)，必須保證所有柜員的業(yè)務(wù)操作均須有人在事后進(jìn)行序時(shí)的不間斷審查，檢查中對(duì)重要業(yè)務(wù)的處理過(guò)程包括柜員流水中的授權(quán)授信特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。

最后，還要制定規(guī)范科學(xué)、嚴(yán)密完善的內(nèi)控機(jī)制。

如崗位責(zé)任制、復(fù)核制度、審批授權(quán)制度等，將內(nèi)部崗位進(jìn)行職責(zé)細(xì)分，不同崗位職責(zé)分配要合理、科學(xué)，體現(xiàn)相互制約的目標(biāo)，使每個(gè)員工在其崗，明其責(zé)，每一崗位必須對(duì)內(nèi)控措施的落實(shí)承擔(dān)責(zé)任，從而形成完善的崗位責(zé)任體系。

操作風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)心得體會(huì)范本精選【六】

銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，也是防范金融案件的基本前提。銀行柜面的操作風(fēng)險(xiǎn)包含的范圍非常廣泛，每個(gè)業(yè)務(wù)流程上的操作員都是一個(gè)微小的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)涉及銀行各條線、各部門，覆蓋銀行業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，滲透到銀行每一個(gè)員工。

柜面業(yè)務(wù)是銀行經(jīng)營(yíng)中風(fēng)險(xiǎn)案件的高發(fā)部位，如果在治理中出現(xiàn)偏差，風(fēng)險(xiǎn)隱患將無(wú)處不在。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制不好，就可能帶來(lái)聲譽(yù)影響、管理影響和發(fā)展影響。因此，對(duì)柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，已變得刻不容緩。

銀行操作風(fēng)險(xiǎn)，是指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)不充足或者運(yùn)行適當(dāng)，以及因?yàn)橥獠渴录?沖擊等導(dǎo)致直接或間接損失的可能性風(fēng)險(xiǎn)?？陀^地講，農(nóng)村信用社近年來(lái)不斷完善和加強(qiáng)內(nèi)控管理，建立和完善了一系列管理制度，但在各道防線的執(zhí)行、監(jiān)督、考核及問(wèn)責(zé)方面還存在疏漏和薄弱環(huán)節(jié)。要盡量降低銀行柜面的操作風(fēng)險(xiǎn)，要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行控制：管人、管章、管賬、管庫(kù)。

首先，要建立良好的風(fēng)險(xiǎn)防控文化氛圍，加強(qiáng)人員管理。

高層人員要以身作則，積極培育柜員養(yǎng)成主動(dòng)合規(guī)的思想習(xí)慣，從思想上形成合力，在行動(dòng)上付諸實(shí)施。一要樹立合規(guī)辦事意識(shí)。牢固樹立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值，安全就是效益”的理念，堅(jiān)決剔除憑感覺辦事、憑經(jīng)驗(yàn)辦事、憑習(xí)慣辦事的陋習(xí)。二要樹立相互監(jiān)督意識(shí)。同事之間的信任必須建立在遵章守紀(jì)、按章辦事的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)違反規(guī)章制度的行為要主動(dòng)提示、制止，并視情況向所在機(jī)構(gòu)報(bào)告，這是銀行業(yè)從業(yè)人員與同事相處的基本原則。

其次，對(duì)柜臺(tái)的業(yè)務(wù)操作要進(jìn)行全流程的監(jiān)督控制。

對(duì)柜面業(yè)務(wù)辦理的全過(guò)程要實(shí)行事前、事中、事后監(jiān)督，即：

事前監(jiān)督——受理業(yè)務(wù)時(shí)，臨柜人員要對(duì)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性及數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性進(jìn)行認(rèn)真審查。

事中監(jiān)督——對(duì)會(huì)計(jì)處理的憑證、帳表內(nèi)容和數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核，對(duì)經(jīng)辦的一切帳、簿、證、據(jù)、表要進(jìn)行逐筆審查和復(fù)核，未經(jīng)復(fù)核的支款憑證不得付款，報(bào)表不得上報(bào)、單證不得簽發(fā)。

事后監(jiān)督——對(duì)已經(jīng)處理過(guò)的會(huì)計(jì)帳務(wù)實(shí)行再核對(duì)，必須保證所有柜員的業(yè)務(wù)操作均須有人在事后進(jìn)行序時(shí)的不間斷審查，檢查中對(duì)重要業(yè)務(wù)的處理過(guò)程包括柜員流水中的授權(quán)授信特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。

最后，還要制定規(guī)范科學(xué)、嚴(yán)密完善的內(nèi)控機(jī)制。

如崗位責(zé)任制、復(fù)核制度、審批授權(quán)制度等，將內(nèi)部崗位進(jìn)行職責(zé)細(xì)分，不同崗位職責(zé)分配要合理、科學(xué)，體現(xiàn)相互制約的目標(biāo)，使每個(gè)員工在其崗，明其責(zé)，每一崗位必須對(duì)內(nèi)控措施的落實(shí)承擔(dān)責(zé)任，從而形成完善的崗位責(zé)任體系。

操作風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)心得體會(huì)范本精選【七】

風(fēng)險(xiǎn)防范是銀行每時(shí)每刻都存在的話題。每個(gè)銀行員工都必須深刻的認(rèn)識(shí)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)和防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的方法。

銀行柜員一般指在銀行分行柜臺(tái)里直接跟顧客接觸的銀行員工。銀行柜員在最前線工作。這是因?yàn)轭櫩瓦M(jìn)入銀行第一類人就是柜員。作為銀行風(fēng)險(xiǎn)防范的第一線，柜員占到了一個(gè)舉足輕重的位置，如何減少這一風(fēng)險(xiǎn)就成為柜員們的一項(xiàng)重要工作。對(duì)進(jìn)入工行已有十年的我來(lái)說(shuō)，工作之余也是我考慮的一個(gè)問(wèn)題，同時(shí)也了解到一些柜員風(fēng)險(xiǎn)防范認(rèn)識(shí)不夠深刻所帶來(lái)的問(wèn)題：

一、柜員疏忽大意，處理業(yè)務(wù)操作不當(dāng)，造成大額記賬差錯(cuò)

疏忽大意是柜員辦理業(yè)務(wù)時(shí)出現(xiàn)差錯(cuò)的主要原因，特別是有些柜員覺得特別熟練的業(yè)務(wù)更加容易引起錯(cuò)帳交易，一味地追求效率而不認(rèn)真審核輸入內(nèi)容的準(zhǔn)確性。開戶時(shí)戶名錄入錯(cuò)誤；匯款業(yè)務(wù)金額，日期，姓名，賬號(hào)，匯款收款人姓名，身份證號(hào)碼，出生年月和有效期等極易錄入錯(cuò)誤，而且錯(cuò)了有時(shí)也比較難以發(fā)現(xiàn)。取款操作成存款造成了自己短款，如能及時(shí)發(fā)現(xiàn)還好，待客戶離開之后才發(fā)現(xiàn)就會(huì)造成嚴(yán)重的后果，這些都是有的。所以我們辦理業(yè)務(wù)的過(guò)程中在提高效率的同時(shí)必須對(duì)每筆操作都認(rèn)真地仔細(xì)核對(duì)確保正確的情況下才提交。

二、原始憑證保管不善，喪失記賬憑證，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。

原始憑證是記載經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任的一種書面證明是記賬的法律依據(jù)。如果我們隨意的把客戶的憑證隨意亂丟，有可能被不法分子盜取利用該憑證作案引起法律糾紛。我們?cè)诿刻斓臓I(yíng)業(yè)結(jié)束后勾兌流水時(shí)，必須保證我們辦理業(yè)務(wù)過(guò)程所產(chǎn)生的傳票完整不缺票，不跳票，與流水上保持一致，并且保證憑證上的要素齊全，沒有遺漏客戶簽名以防止某些有心的客戶回頭告知自己沒有辦理過(guò)該筆業(yè)務(wù)，而引起經(jīng)濟(jì)糾紛。填寫錯(cuò)誤的憑證交回客戶自行作廢，辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中打印的錯(cuò)誤憑證如果是不需要跟隨傳票作附件的，應(yīng)柜員自行作廢，不能隨手丟棄。對(duì)客戶資料也要妥善保管不能隨便泄露客戶的資料。

三、柜員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)，代客填寫單據(jù)。

代客戶填寫單據(jù)極易引起客戶糾紛，產(chǎn)生不必要的法律風(fēng)險(xiǎn)。在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中有時(shí)會(huì)遇到一些客戶抱怨自己填寫單據(jù)很慢趕時(shí)間或者自己不會(huì)填寫該單據(jù)要求柜員幫忙填寫，這時(shí)作為臨柜人員我們必須嚴(yán)格清楚不能代理客戶填單了解代客填單有可能產(chǎn)生的后果，我們要做好對(duì)客戶的解釋工作，或者叫大堂經(jīng)理指導(dǎo)該客戶填寫單據(jù)確認(rèn)客戶本人簽字后才能為該客戶辦理該筆業(yè)務(wù)。

以上這些都是柜員平時(shí)業(yè)務(wù)處理時(shí)所能遇到的，這也是我這么多年工作中總結(jié)的一些現(xiàn)金柜員所經(jīng)常容易出錯(cuò)的地方。所以作為一名工行員工來(lái)說(shuō)，我們必須增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，規(guī)范日常業(yè)務(wù)操作，提高自身的業(yè)務(wù)技能水平，才能有效的節(jié)制以上內(nèi)容的發(fā)生，減少不必要的風(fēng)險(xiǎn)，這樣才能更好的為廣大工行的客戶提供良好服務(wù)，提升我們工行在客戶心里服務(wù)質(zhì)量，為工行的成長(zhǎng)獻(xiàn)出自己的一份力量！

操作風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)心得體會(huì)范本精選【八】

通過(guò)對(duì)《員工行為規(guī)范手冊(cè)》和《操作風(fēng)險(xiǎn)防范手冊(cè)》的學(xué)習(xí)，加深了我對(duì)員工行為的規(guī)范和防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的建設(shè)。伴隨著信用社走向金融企業(yè)步代的加快，加強(qiáng)全省信系統(tǒng)的企業(yè)文化建設(shè)與提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力已經(jīng)成為我們的工作重點(diǎn)。對(duì)此我從中總結(jié)的心得體會(huì)在以下幾個(gè)方面。首先是在員工規(guī)范方面。企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)歸根結(jié)底是人才的競(jìng)爭(zhēng)。我們必須清醒地認(rèn)識(shí)到，與國(guó)內(nèi)外各專業(yè)銀行機(jī)構(gòu)人力資源綜合素質(zhì)和能力相比較，我們的現(xiàn)有員工還存在一定的差距。而當(dāng)今的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境要求我們必須與他們同臺(tái)競(jìng)技，時(shí)不我待，我們沒有退路，唯一的選擇就是全面加強(qiáng)自身的隊(duì)伍建設(shè)，提升現(xiàn)有員工的思想素質(zhì)、專業(yè)素質(zhì)和行為素養(yǎng)。

通過(guò)對(duì)《員工行為規(guī)范手冊(cè)》的學(xué)習(xí)，明確了我們的行為總則，即“四四要決”：四要、四學(xué)、四觀、四心。在思想意識(shí)層面上指出了新時(shí)期我們每名員工應(yīng)該樹立的行為理念和思想素養(yǎng)，在行為規(guī)范的層面上明確了員工的基本服務(wù)規(guī)范、行為禮儀規(guī)范、經(jīng)營(yíng)操作規(guī)范和客戶服務(wù)規(guī)范。緊緊圍繞“形、神、知、行”四字精神，用“三聲”服務(wù)、“六個(gè)”一樣、“六個(gè)”主動(dòng)、“六個(gè)”關(guān)照全面改善我們的思想和行為，以自己最飽滿的熱情去面對(duì)客戶，讓他們感覺到我們的真誠(chéng)。把真心、誠(chéng)心的服務(wù)風(fēng)采展現(xiàn)給客戶，為客戶提供全方位、貼心的服務(wù)，表達(dá)我們至純至真、真誠(chéng)燦爛的笑容。每天帶著微笑與客戶說(shuō)的第一句話：“您好！請(qǐng)問(wèn)您要辦理什么業(yè)務(wù)?”從“謝謝、對(duì)不起”一些看似不經(jīng)意的小事做起，服務(wù)體現(xiàn)周到，細(xì)節(jié)決定成敗。因?yàn)?，我們代表的不僅僅是我們自己，而是農(nóng)村信用社。

其次是防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)方面。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與生倶來(lái)的高風(fēng)險(xiǎn)特性，既為它帶來(lái)了高盈利空間，也給我們提出了一個(gè)永恒的難題：在新形式下該如何防控和化解風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行相比，在管理體制和業(yè)務(wù)操作上，還存在著內(nèi)部管理較為薄弱、員工素質(zhì)尚待提高、內(nèi)控制度不夠完善等問(wèn)題，不斷發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)給農(nóng)村信用社帶來(lái)了十分嚴(yán)重的后果和巨額的經(jīng)濟(jì)損失，更為我們敲響了警鐘。作為一名基層網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)員，我深知依法合規(guī)是現(xiàn)代銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的基本原則，也是立足之本，防范風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)是標(biāo)本兼治，加強(qiáng)規(guī)章制度建立，違法規(guī)章案件得到遏制，案件數(shù)量不斷下降，堅(jiān)持查防結(jié)合，重在防范，堅(jiān)持改革管理并舉，重在加強(qiáng)內(nèi)控，要嚴(yán)守“十條禁令”，“四個(gè)堅(jiān)持”提高業(yè)務(wù)能力和道德素質(zhì)，遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)重要空白憑證和印章的管理，壓縮減少不良貸款。這都是對(duì)我們以后工作的要求也是提高員工自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力的幫助。

一個(gè)優(yōu)秀的企業(yè)，必須擁有規(guī)范化的員工服務(wù)行為標(biāo)準(zhǔn)

和防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)體系的建設(shè)和落實(shí)。堅(jiān)持并扎實(shí)的落實(shí)這些內(nèi)容，會(huì)使在競(jìng)爭(zhēng)激烈的賽場(chǎng)上拼博出自己的一片光輝。我們每名員工都能發(fā)自內(nèi)心駢規(guī)范自己的行為，提高自已的業(yè)務(wù)水平，那么，不久的將來(lái)，我們必定會(huì)書寫出下一個(gè)更為輝煌的篇章！

第四篇：柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)心得

柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)心得

在銀行這個(gè)具有經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)里，柜面業(yè)務(wù)的好壞顯得尤為重要，因?yàn)樗且粋€(gè)風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)環(huán)節(jié)，一旦出現(xiàn)差錯(cuò)，小則帶來(lái)柜員個(gè)人損失，大則會(huì)直接影響到銀行的聲譽(yù)。因此，必須不斷加強(qiáng)柜面操作的管理和風(fēng)險(xiǎn)的控制。

在這次柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的培訓(xùn)過(guò)程當(dāng)中，講師通過(guò)大量的案例分析，形象生動(dòng)得向我們展示了柜面風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性，大致上就是講了需要從以下兩個(gè)層面著手。

首先就是從最基本的柜員本身入手，不管是剛剛起步的新柜員還是有工作經(jīng)驗(yàn)的老柜員都必須深刻意識(shí)到柜面業(yè)務(wù)在整個(gè)工作中的重要性，在有這樣的理念之后不斷加強(qiáng)自身技能的學(xué)習(xí)和素質(zhì)的提高，具體可以分為以下幾點(diǎn)，第一，在工作的過(guò)程中一定不能一味追求效率，疏忽大意，將金額弄錯(cuò)；第二，妥善保管好原始憑證，不能丟失，嚴(yán)格保守客戶的信息，不能泄露；第三，不能擅自代辦業(yè)務(wù)比如簽字等?？傊褪且獓?yán)于律已，從態(tài)度和工作內(nèi)容上都要引起極大地重視。

再者就是從銀行的管理和引導(dǎo)方面著手了，對(duì)于銀行本身而言，必須能夠很好得做到以下幾點(diǎn)，第一，要不斷完善和改進(jìn)相關(guān)規(guī)章制度，使柜員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)有章可循、有章可依；第二，明確分工，建立職責(zé)分離制度并能合理得相互制約，爭(zhēng)取做到工作效率最大化；第三，就是要加大對(duì)柜員工作流程的監(jiān)督，包括事前事中和事后，一旦要發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立馬糾正。

相信只要我們都能做到以上的要求，一定能將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

第五篇：操作風(fēng)險(xiǎn)管理-2011

操作風(fēng)險(xiǎn)管理

一、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本框架

操作風(fēng)險(xiǎn)的定義

因不完善或有問(wèn)題的程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。即這種風(fēng)險(xiǎn)與人為錯(cuò)誤因素、系統(tǒng)失敗、程序控制不當(dāng)以及對(duì)外事件應(yīng)對(duì)不力有關(guān)。

雖然操作風(fēng)險(xiǎn)從開始就存在，但是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的研究卻是近十余年的事情。

操作風(fēng)險(xiǎn)控制的基本策略

對(duì)高頻率、高損失的操作風(fēng)險(xiǎn)采取撤出或避免進(jìn)入的策略；

對(duì)高頻率、地?fù)p失的操作風(fēng)險(xiǎn)采取強(qiáng)化內(nèi)部控制、優(yōu)化組織、加強(qiáng)教育培訓(xùn)、完善和升級(jí)IT系統(tǒng)等策略；

對(duì)于可預(yù)期但不可控制的操作風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；

對(duì)可控制的操作風(fēng)險(xiǎn)與其損失，采取計(jì)提撥備予以抵補(bǔ)； 對(duì)可控操作風(fēng)險(xiǎn)非預(yù)期損失，采取計(jì)提經(jīng)濟(jì)資本予以覆蓋。

1.操作風(fēng)險(xiǎn)管理的背景概述(1)操作風(fēng)險(xiǎn)管理及其意義

A．有效避免不可預(yù)見的巨額損失

操作風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和管理流程，增強(qiáng)業(yè)務(wù)操作和業(yè)務(wù)管理規(guī)范性，增強(qiáng)內(nèi)部透明度，急躁消除隱患，降低非預(yù)見的損失。B.有效降低頻繁發(fā)生的小額損失，大大提高運(yùn)營(yíng)效益

操作風(fēng)險(xiǎn)管理要求對(duì)各部門、各條線、各崗位的責(zé)任明晰化，責(zé)任到人，嚴(yán)格問(wèn)責(zé)，就會(huì)增強(qiáng)責(zé)任感，投稿風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，就可以有效降低頻繁發(fā)生的小額損失，提高運(yùn)營(yíng)效益。C． 降低收益的波動(dòng)性

操作風(fēng)險(xiǎn)管理避免頻率較低的巨額孫思，大大降低收益的波動(dòng)性，使收益增長(zhǎng)曲線保持平滑態(tài)勢(shì)，確保按照既定的戰(zhàn)略開展業(yè)務(wù)。D． 優(yōu)化資本配置，節(jié)約資本，提高資本回報(bào)率

采取先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和計(jì)量手段，急躁識(shí)別發(fā)生頻率低損失大事件，對(duì)其突入較多資源，采取正對(duì)性防范和化解措施，將資本在最佳時(shí)段配置到最佳風(fēng)險(xiǎn)控制和管理環(huán)節(jié)，從總量上節(jié)約資本，提高資本回報(bào)率。E． 提高客戶滿意度

銀行操作風(fēng)險(xiǎn)可能出現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的任何地點(diǎn)和任何環(huán)節(jié)，尤其在業(yè)務(wù)前臺(tái)，向客戶提供近距離金融服務(wù)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理，優(yōu)化操作程序，簡(jiǎn)化操作環(huán)節(jié)，提高操作速度和準(zhǔn)確性，就會(huì)提高金融服務(wù)質(zhì)量，提高客戶服務(wù)滿意度。F． 增強(qiáng)對(duì)管理中操作風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警

通過(guò)設(shè)置關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及其變化閾值，一旦超過(guò)閾值，就會(huì)自動(dòng)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，這將提高操作風(fēng)險(xiǎn)的感知能力，增強(qiáng)能動(dòng)性。

G．提高金融機(jī)構(gòu)技術(shù)和智力直奔管理水平，使高管層和股東確信有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)。

(2)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展歷程 始于20世紀(jì)90年代初

1991年美國(guó)沒付銀行成立一個(gè)小組對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、操作風(fēng)險(xiǎn)資本、風(fēng)險(xiǎn)緩釋等相互聯(lián)系的幾個(gè)問(wèn)題進(jìn)行研究，被人們成為操作風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的一大突破。

1996年，大宗嚴(yán)重?fù)p失事件頻繁爆發(fā)，引起監(jiān)管機(jī)構(gòu)的高度關(guān)注，并大力推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)研究與應(yīng)對(duì)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理蔡受到行業(yè)協(xié)會(huì)、金融機(jī)構(gòu)以及金融研討會(huì)議廣泛關(guān)注。

五個(gè)階段

傳統(tǒng)方法階段

操作風(fēng)險(xiǎn)管理主要依靠?jī)?nèi)部控制，管理操作風(fēng)險(xiǎn)還是管理者或?qū)＜覀€(gè)人責(zé)任，依靠強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)；以來(lái)個(gè)險(xiǎn)環(huán)市計(jì)劃以及提高操作人員素質(zhì)。具備操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

具備操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)為基本特征，任命專職風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，建立操作風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)構(gòu)，明確操作風(fēng)險(xiǎn)定義，制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策和自我評(píng)估流程，確立一些早期操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；手機(jī)數(shù)據(jù)并評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，建立自上而下的經(jīng)濟(jì)資本配置模型。監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理以監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)為基本特征，具有明確的管理操作風(fēng)險(xiǎn)觀點(diǎn)以及清晰目標(biāo)，并設(shè)置了一些關(guān)鍵綜合指標(biāo)，建立操作風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)觸發(fā)機(jī)制，確立操作風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一報(bào)告，建立業(yè)務(wù)員工盡職制度，注重業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)。量化操作風(fēng)險(xiǎn)

建立操作風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，以量化操作風(fēng)險(xiǎn)為基本特征，建立操作綜合損失數(shù)據(jù)庫(kù)，具備跨業(yè)務(wù)、跨風(fēng)險(xiǎn)類型充足信息，深入分析操作風(fēng)險(xiǎn)原因，建立操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)模型。要求運(yùn)用更多工具確定操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行的影響，提供數(shù)據(jù)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)原因以及緩釋手段進(jìn)行實(shí)證分析，設(shè)置量化改進(jìn)目標(biāo)，進(jìn)行預(yù)測(cè)分析，建立基于風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)模型。操作風(fēng)險(xiǎn)管理一體化

操作風(fēng)險(xiǎn)管理一體化，具有集成性相互關(guān)聯(lián)工具體系，實(shí)施跨部門操作風(fēng)險(xiǎn)分析，確立指標(biāo)與損失間的相關(guān)性，建立與風(fēng)險(xiǎn)分析相關(guān)的保險(xiǎn)以及資本金制度，管理層關(guān)注流程和解決方案的一體性，對(duì)業(yè)務(wù)和公司價(jià)值、定性預(yù)定量分析、不同管理層的需求進(jìn)行權(quán)衡，風(fēng)險(xiǎn)量化已經(jīng)整合到經(jīng)濟(jì)資本管理流程以及薪酬管理中，建立與補(bǔ)償相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益考核制度。操作風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)運(yùn)用到投資以及保險(xiǎn)項(xiàng)目的成本收益科學(xué)決策。在所屬領(lǐng)先的公司，操作風(fēng)險(xiǎn)管理與公司稀罕略計(jì)劃和質(zhì)量目標(biāo)相聯(lián)系。一旦這種關(guān)系建立起來(lái)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理與股東價(jià)值的關(guān)系就顯而易見了。

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中關(guān)鍵角色

實(shí)施有效操作風(fēng)險(xiǎn)管理需要關(guān)鍵參與者共同發(fā)揮作用 內(nèi)部看

巴塞爾II認(rèn)為：

董事會(huì)、高管層、內(nèi)部審計(jì)官

高管層包括首席執(zhí)行官(CEO)、首席風(fēng)險(xiǎn)官(CRO)、資深風(fēng)險(xiǎn)分析師(SRA)、首席信息官(CIO)、首席運(yùn)營(yíng)官(COO)、首席安全官(CSO)、業(yè)務(wù)持續(xù)官(BCO)、質(zhì)量保障總裁(FMC)、人力資源管理總裁(HRM)外部看

外幣監(jiān)管者、外部審計(jì)官、外部供應(yīng)商

(4)有效操作風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)鍵點(diǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架包括五個(gè)關(guān)鍵成分：

適當(dāng)?shù)恼吆统绦?/p>

努力識(shí)別和衡量操作風(fēng)險(xiǎn) 有效監(jiān)控和報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn) 良好的內(nèi)部控制系統(tǒng)

對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理礦建的獨(dú)立測(cè)試和驗(yàn)證 保障成功的前提條件：

建立有效機(jī)制

建立適當(dāng)?shù)墓芾斫Y(jié)構(gòu)和流程

選用適當(dāng)業(yè)務(wù)環(huán)境，手機(jī)損失事件、原因和影響的數(shù)據(jù) 有效計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率、暴露程度和暴露大小 審慎計(jì)量和控制操作風(fēng)險(xiǎn) 增加管理的透明性，注重問(wèn)責(zé) 強(qiáng)化日常監(jiān)控

實(shí)施前瞻性內(nèi)控和相應(yīng)的跟進(jìn)措施 明確相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋策略

計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的在險(xiǎn)價(jià)值，配置相應(yīng)的資本

2.操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要件(1)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本戰(zhàn)略

2003年巴塞爾委員會(huì)明確10項(xiàng)基本原則：

董事會(huì)應(yīng)了解操作風(fēng)險(xiǎn)類別，核準(zhǔn)并定期審核操作風(fēng)險(xiǎn)管理的框架 董事會(huì)要確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架受到內(nèi)部審計(jì)部門全面有效監(jiān)督 高管層應(yīng)負(fù)責(zé)執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架

銀行應(yīng)識(shí)別和評(píng)估所有重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中的操作風(fēng)險(xiǎn) 銀行應(yīng)制定一套程序來(lái)定期監(jiān)測(cè)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大損失風(fēng)險(xiǎn) 銀行應(yīng)制定控制或緩釋重大操作風(fēng)險(xiǎn)政策、程序和步驟 銀行應(yīng)制定應(yīng)急計(jì)劃和持續(xù)經(jīng)營(yíng)方案

銀行應(yīng)制定有效制度來(lái)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制(緩釋)重大操作風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)管者應(yīng)定期評(píng)估直接或間接對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)政策、程序和做法

監(jiān)管者監(jiān)督銀行信息披露充分，允許市場(chǎng)參與者評(píng)估銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法

確定操作風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程指導(dǎo)原則，應(yīng)在明確界定審計(jì)部、信息科技部、業(yè)務(wù)部門以及風(fēng)險(xiǎn)只能部門的職責(zé)分工基礎(chǔ)上，強(qiáng)化業(yè)務(wù)部門職責(zé)仙界和有效協(xié)作，將操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果以及整改措施和績(jī)效考核掛鉤，將操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)納入業(yè)績(jī)管理和資本分配核算。

按照客觀性、一致性、相關(guān)性、整體性、完備性和驅(qū)動(dòng)型原則，有效識(shí)別、衡量、監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)。

(2)操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度

建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，為所有關(guān)鍵業(yè)務(wù)以及其支持過(guò)程確定操作風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、方法和標(biāo)準(zhǔn)。

銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策通常始于實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，包括提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、降低操作損失、計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本與提供高質(zhì)量服務(wù)等；

應(yīng)包括銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程和對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)定義等。政策還將涉及銀行風(fēng)險(xiǎn)智力模式以及其作用和責(zé)任。

操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策程序包括：

董事會(huì)和高管層的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)

獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門以及業(yè)務(wù)線條的各自職能 操作風(fēng)險(xiǎn)定義，包括要監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類型

搜集和運(yùn)用內(nèi)外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，包括較大潛在事件

操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策一般分為三個(gè)層次：

政策、指引和標(biāo)準(zhǔn) 操作手冊(cè)

部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)提供可定義的業(yè)務(wù)流程結(jié)構(gòu)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法和工具集，可與項(xiàng)目連接、與生產(chǎn)系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)連接，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整績(jī)效管理、股東價(jià)值分析、資本管理、定期報(bào)告和管理儀表盤提供支持。

(4)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本工具

操作風(fēng)險(xiǎn)管理基本工具有三個(gè)：

風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)估、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、事件與損失管理(操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù))

風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估是一種自發(fā)的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、控制、風(fēng)險(xiǎn)防范手段的分析和評(píng)價(jià)，公開地討論操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的成效與不足。這一工具是銀行識(shí)別、衡量、分析操作風(fēng)險(xiǎn)的一種有效手段，被國(guó)際主流銀行廣泛采用。

風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估一般通過(guò)以下方式：

通過(guò)結(jié)構(gòu)化問(wèn)卷，在考慮專家意見基礎(chǔ)上獲得操作風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)知識(shí)；

參與風(fēng)險(xiǎn)控制評(píng)估工作的單位或個(gè)人按問(wèn)卷要求評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)事件，并對(duì)控制中的弱點(diǎn)進(jìn)行分析；

通過(guò)研討會(huì)方式，在問(wèn)卷基礎(chǔ)上識(shí)別并評(píng)估因缺少內(nèi)部安全機(jī)制而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響；

將評(píng)估結(jié)果進(jìn)行匯總分析，形成不同層次風(fēng)險(xiǎn)特征信息。

設(shè)置操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)是銀行自我發(fā)起并設(shè)定一系列參數(shù)，用來(lái)預(yù)測(cè)整個(gè)銀行一般操作風(fēng)險(xiǎn)情況變化，或特定業(yè)務(wù)單元、流程和系統(tǒng)(特定)變化，關(guān)鍵指標(biāo)可用于監(jiān)測(cè)可能造成損失事件各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)以及控制措施，并作為反映風(fēng)險(xiǎn)變化情況的早期預(yù)警指標(biāo)。銀行可以通過(guò)

A.識(shí)別和定義備選關(guān)鍵指標(biāo)

B.關(guān)鍵指標(biāo)所用的數(shù)據(jù)收集和驗(yàn)證 C.關(guān)鍵指標(biāo)閾值設(shè)置 D.關(guān)鍵指標(biāo)評(píng)估和選取 E.關(guān)鍵指標(biāo)報(bào)告和監(jiān)控

F.關(guān)鍵指標(biāo)行動(dòng)方案和實(shí)施等 關(guān)鍵指標(biāo)設(shè)置基礎(chǔ)和重要依據(jù)：

操作風(fēng)險(xiǎn)事件(包括風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)原因和風(fēng)險(xiǎn)影響)以及控制(預(yù)防性控制、監(jiān)控和緩

釋性控制)的描述和評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施執(zhí)行情況和結(jié)果等。

損失與事件管理

是銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件發(fā)生后，收集事件相關(guān)的信息和數(shù)據(jù)，包括事件具體信息，導(dǎo)致的實(shí)際損失等。

為有效管理各類損失事件，銀行應(yīng)建立一套適合自身狀況的損失事件分類體系 從損失數(shù)據(jù)特征

公開事件、自身內(nèi)部損失事件、銀行同業(yè)內(nèi)部損失事件 從來(lái)源

內(nèi)部損失事件、外部損失事件

(5)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的文化基礎(chǔ)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部環(huán)境主要由風(fēng)險(xiǎn)管理文化、內(nèi)部控制體制和風(fēng)險(xiǎn)管理組織三大要素有機(jī)構(gòu)成。操作風(fēng)險(xiǎn)與人的行為密切相關(guān)，要從根本上控制和減少操作風(fēng)險(xiǎn)，形成操作風(fēng)險(xiǎn)方法長(zhǎng)效機(jī)制，必須全力抓住制度、文化和人三個(gè)關(guān)鍵要素，引導(dǎo)和強(qiáng)化對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化由精神、指示和制度三個(gè)層面有機(jī)構(gòu)成。驚聲層面是風(fēng)險(xiǎn)管理基本理念，知識(shí)層面是風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方法，制度層面是風(fēng)險(xiǎn)管理制度、程序和規(guī)定。

操作風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控和控制的持續(xù)改進(jìn)過(guò)程，因此操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化形成也是一個(gè)持續(xù)培育的過(guò)程。

(6)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境

操作風(fēng)險(xiǎn)管理成功的關(guān)鍵是在業(yè)務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施、內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理之間建立一個(gè)良好關(guān)系。

構(gòu)建方法：

集團(tuán)層面操作風(fēng)險(xiǎn)管理主要在于提供指導(dǎo)方針，包括行動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)、防線以及各角色和責(zé)任如何進(jìn)行溝通等內(nèi)容。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)(1)操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織設(shè)計(jì)原則 三項(xiàng)基本原則：

A.建立操作風(fēng)險(xiǎn)方法的三道防線 B.要確保風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線的垂直獨(dú)立性 C.要建立平行作業(yè)的管理模式

(2)操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式 組織模式：

集權(quán)式、分權(quán)式、內(nèi)部稽核功能引導(dǎo)式

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理更多依靠的是操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門與業(yè)務(wù)部門的合作努力，以確保業(yè)

務(wù)部門意識(shí)到資深正在面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)。

(4)操作風(fēng)險(xiǎn)管理中部門合作

董事會(huì)負(fù)責(zé)建立風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境和內(nèi)控文化，確定銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好和可接受操作風(fēng)險(xiǎn)水平，批準(zhǔn)各項(xiàng)重大政策、制度和程序，任命高管層和稽核總局負(fù)責(zé)人，對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。高管層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的各項(xiàng)戰(zhàn)略、政策和制度，建立識(shí)別、計(jì)量和管理操作風(fēng)險(xiǎn)程序。

內(nèi)控委員會(huì)負(fù)責(zé)統(tǒng)一的協(xié)調(diào)和管理銀行各項(xiàng)內(nèi)控值得的建立、修訂和完善，避免政出多門引起的不一致或矛盾，并負(fù)責(zé)各種應(yīng)急方法的討論和確定?；瞬块T也負(fù)責(zé)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)實(shí)行監(jiān)督的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督部門，其主要只能是對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)以及各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)的健全性、有效性實(shí)行獨(dú)立。客觀、公正的評(píng)價(jià)，對(duì)銀行所有業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究，并提供整改建議。稽核監(jiān)督體系實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，向董事會(huì)負(fù)責(zé)，不受被監(jiān)督人員和部門所管制。

操作風(fēng)險(xiǎn)只能部門負(fù)責(zé)利用各種定量和定性方法對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的整體水平進(jìn)行測(cè)算、評(píng)價(jià)、計(jì)算和評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)損失以及相應(yīng)的資本配置，使董事會(huì)和高管層隨時(shí)掌握銀行操作風(fēng)險(xiǎn)整體狀況和變動(dòng)趨勢(shì)，并以此評(píng)價(jià)銀行內(nèi)控的有效性。

4.操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程

整個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、制作業(yè)務(wù)流程、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、操作風(fēng)險(xiǎn)控制、操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、分配經(jīng)濟(jì)資本、提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。(1)操作風(fēng)險(xiǎn)政策制定

政策包括戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)衡量標(biāo)準(zhǔn)以及指引、降低操作風(fēng)險(xiǎn)指引等，以及在接受、規(guī)避或緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)偏好，用來(lái)反映銀行戰(zhàn)略定位，還包括操作風(fēng)險(xiǎn)界定的范圍、操作風(fēng)險(xiǎn)管理者的角色、職責(zé)以及問(wèn)責(zé)制度。

(2)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別從產(chǎn)品、流程、活動(dòng)或系統(tǒng)中確定潛在損失或操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通常以當(dāng)前和未來(lái)潛在操作風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，主要包括：

潛在操作風(fēng)險(xiǎn)的總體情況 內(nèi)外運(yùn)營(yíng)環(huán)境 戰(zhàn)略目標(biāo)

提供的產(chǎn)品和服務(wù) 獨(dú)特環(huán)境因素

內(nèi)外部變化以及其速度

操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要手段：

操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分析、升級(jí)觸發(fā)指標(biāo)分析、損失事件數(shù)據(jù)分析、流程圖分析。

關(guān)鍵指標(biāo)

關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)用于監(jiān)控奧作效率

一旦指標(biāo)超出范圍，操作風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生

關(guān)鍵控制指標(biāo)(KCI)表明控制有效性和審計(jì)發(fā)現(xiàn)不符合次數(shù)等

指標(biāo)超出范圍說(shuō)明操作風(fēng)險(xiǎn)未得到有效控制。

主要包括：

協(xié)議和文件時(shí)效、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)得分、補(bǔ)償失誤直接成本、外部錯(cuò)誤和

失敗、IT系統(tǒng)癱瘓時(shí)間、業(yè)務(wù)流失數(shù)量和價(jià)值、員工跳槽率、交易量、錯(cuò)配確認(rèn)或失敗等

實(shí)施關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，需要明確

目標(biāo)水平

可以衡量變量(成本/收益或風(fēng)險(xiǎn)或回報(bào))表示是的特定風(fēng)險(xiǎn)容忍程度 閾值水平

部門負(fù)責(zé)人關(guān)注并采取行動(dòng)的水平

匯報(bào)觸發(fā)水平

首席運(yùn)營(yíng)官覺得不可接受，需要上報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)水平

實(shí)施關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的四個(gè)步驟

確認(rèn)KRI/KCI 評(píng)估和選擇KRI 建立KRI數(shù)據(jù)

運(yùn)用KRI/KCI，通過(guò)評(píng)分卡對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值進(jìn)行調(diào)整

升級(jí)觸發(fā)指標(biāo)分析

通過(guò)當(dāng)前交易或時(shí)間與預(yù)先定義標(biāo)準(zhǔn)比較，引起管理層對(duì)潛在領(lǐng)域的關(guān)注，一旦被觸發(fā)，事件就需要進(jìn)一步評(píng)估或立即做出反應(yīng)。損失事件數(shù)據(jù)分析用以往單個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)據(jù)記錄等信息，識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)及其誘因，并進(jìn)行評(píng)估和處理。

制作業(yè)務(wù)流程圖

應(yīng)考慮輸入、任務(wù)、責(zé)任和輸出。

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)的度量方法

操作風(fēng)險(xiǎn)的衡量是根據(jù)損失經(jīng)驗(yàn)、假設(shè)分析逐一評(píng)測(cè)所有被識(shí)別的內(nèi)部或者外部操作風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度，來(lái)決定哪些風(fēng)險(xiǎn)可接受，哪些風(fēng)險(xiǎn)不可接受應(yīng)加以控制或轉(zhuǎn)移。

衡量操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)考慮的重點(diǎn)：

發(fā)生頻率 影響程度 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

風(fēng)險(xiǎn)可接受能力 風(fēng)險(xiǎn)控制有效性

衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的三種定量方法：

收益波動(dòng)法、資本資產(chǎn)定價(jià)模型法、參數(shù)衡量

操作風(fēng)險(xiǎn)衡量是以保險(xiǎn)行業(yè)所常用的衡量操作失誤的財(cái)務(wù)影響的分析為基礎(chǔ)。

(4)操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與分析

操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的四步驟：

收集操作風(fēng)險(xiǎn)信息，結(jié)合業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)判斷，估計(jì)每一種關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)造成的損失

建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架，對(duì)不同操作風(fēng)險(xiǎn)按照操作風(fēng)險(xiǎn)的人員、流程、技術(shù)和外部事件的要素分類識(shí)別和度量風(fēng)險(xiǎn)；

風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門按照規(guī)定方式合適業(yè)務(wù)部門評(píng)估報(bào)告 確定和提交操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

(5)操作風(fēng)險(xiǎn)的資本管理

(6)操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

5.操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本方法(1)分析操作風(fēng)險(xiǎn)分布結(jié)構(gòu)狀況

操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主要任務(wù)

識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)暴露分布的區(qū)域及重要性，設(shè)法將其限制在最低水平，將他們推移到或分布到可接受的區(qū)域。

分類

低頻率、低損失區(qū)域 高頻率、低損失區(qū)域 高頻率、高損失區(qū)域 低頻率、高損失區(qū)域

(2)強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理成本預(yù)算

(3)運(yùn)用操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)優(yōu)化法

(4)確定操作風(fēng)險(xiǎn)控制基本方式

根據(jù)頻率和嚴(yán)重程度，采取四種處理方式

A.對(duì)高頻率、低損失的操作風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方式

B.對(duì)中等頻率、中等損失，或低頻率、低損失的操作風(fēng)險(xiǎn)，采取承擔(dān)方式控制 C.對(duì)高頻率、嚴(yán)重?fù)p失，或中等頻率、嚴(yán)重?fù)p失的操作風(fēng)險(xiǎn)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方式控制 D.對(duì)低頻率、嚴(yán)重?fù)p失的操作風(fēng)險(xiǎn)采取轉(zhuǎn)移或緩釋方式控制。

三種手段

A． 規(guī)避方式

規(guī)避哪些不能承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)或操作環(huán)境 B.轉(zhuǎn)移方式

轉(zhuǎn)移沒有消除的相關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)，將這類風(fēng)險(xiǎn)保持原樣，但是將處理這類風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任轉(zhuǎn)移出去 C.緩釋方式

采用資本的風(fēng)險(xiǎn)緩釋產(chǎn)品，降低操作風(fēng)險(xiǎn)的暴露。

二、操作風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素分析 操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

機(jī)構(gòu)所特有的

與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)比較，不易識(shí)別和分散

1.操作風(fēng)險(xiǎn)分類(1)操作風(fēng)險(xiǎn)的界定 巴塞爾II認(rèn)為

操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善的或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件所造成的風(fēng)險(xiǎn)，其中包括法律風(fēng)險(xiǎn)、但是不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

中國(guó)銀行業(yè)實(shí)際情況

操作風(fēng)險(xiǎn)可定義為：由于銀行內(nèi)部人員行為不當(dāng)或管理不當(dāng)、業(yè)務(wù)流程不合理、系統(tǒng)缺陷以及失敗和外部事件造成的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)操作風(fēng)險(xiǎn)的主要分類

理論上，從原因、時(shí)間和后果三和角度分類

目前，以操作風(fēng)險(xiǎn)事件為主線進(jìn)行分類

按照業(yè)務(wù)類別

公司融資、交易與銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付與清算、代理服務(wù)與銷售、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)

按照操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類型：

內(nèi)補(bǔ)欺詐、外部欺詐、雇傭合同以及工作狀況帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事件 客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件 有形資產(chǎn)的損壞 經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)

涉及交易、交割以及交易過(guò)程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件

按照操作風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素分類：

組織風(fēng)險(xiǎn) 政策程序風(fēng)險(xiǎn) 系統(tǒng)與技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 人員風(fēng)險(xiǎn) 外部事件風(fēng)險(xiǎn)

巴塞爾委員會(huì)將銀行業(yè)務(wù)劃分為

公司金融(公司金融、市政金融、政府金融、商人銀行、咨詢銀行)交易和銷售(銷售、做市、自營(yíng)頭寸、資金業(yè)務(wù))零售銀行業(yè)務(wù)(零售銀行業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù))

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

支付結(jié)算(外部客戶)代理業(yè)務(wù)(托管、公司代理、公司信托)資產(chǎn)管理(可支配基金管理、非可支配基金管理)零售經(jīng)紀(jì)(零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù))

2002年6月巴塞爾委員會(huì)關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的調(diào)查

A.操作風(fēng)險(xiǎn)事件在不同銀行之間的分布差別很大

B.操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件在八大業(yè)務(wù)線中的占比最高的是零售銀行業(yè)務(wù)。

C.操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件在不同操作風(fēng)險(xiǎn)分布看，發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)次數(shù)最多的是外部欺詐、執(zhí)行交割以及流程管理，分別占42.39%、35.07%；其次是就業(yè)政策以及工作場(chǎng)所安全性、客戶產(chǎn)品以及業(yè)務(wù)操作，分別占8.53%和7.17%。

D.損失金額在零售銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)兩個(gè)業(yè)務(wù)條線中占比較高。

E.損失金額在執(zhí)行交割以及流程管理、實(shí)體資產(chǎn)損壞兩種類型操作風(fēng)險(xiǎn)中占比高。

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)的基本特征

與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵更豐富，風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)時(shí)間更為復(fù)雜，從而使商業(yè)銀行很難把握其特點(diǎn)，這恰恰是操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵所在；另一方面，由于不同操作事件愛你屬于低概率事件，一些事件發(fā)生后的透明性很差，使得對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)事件的歷史記錄非常匱乏。要準(zhǔn)確把握銀行操作風(fēng)險(xiǎn)特征，僅靠某家商業(yè)銀行資深歷史數(shù)據(jù)的積累是不夠的，銀行監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該收集、整理和儲(chǔ)存國(guó)外銀行風(fēng)險(xiǎn)事件，建立國(guó)家級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫(kù)，以便商業(yè)銀行對(duì)銀行內(nèi)、外部歷史操作風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行收集、整理和分析，以全面掌握操作風(fēng)險(xiǎn)的特征。

特征：

A.內(nèi)生性 B.復(fù)雜性 C.分散性 D.不對(duì)稱性 E.差異性 F.厚尾性

(4)國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性

國(guó)外操作風(fēng)險(xiǎn)事件的違規(guī)內(nèi)容大多與欺詐或衍生金融工具違規(guī)交易有關(guān)

中國(guó)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的違規(guī)內(nèi)容主要體現(xiàn)在資產(chǎn)業(yè)務(wù)的詐騙案，尤其以內(nèi)外勾結(jié)的騙局作案最為突出。

2.內(nèi)部人員風(fēng)險(xiǎn)(1)內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)

典型案例：

法國(guó)興業(yè)銀行

(2)人員錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)

(3)關(guān)鍵人員離開

(4)違反用工法

3.操作流程風(fēng)險(xiǎn)

流程

是一系列行動(dòng)和決策的組合，是參與者、資源、目標(biāo)、信息和組織規(guī)則等要素的有機(jī)集合體，是為生成一種產(chǎn)品或服務(wù)的方法和程序。

內(nèi)部操作流程風(fēng)險(xiǎn)

是銀行業(yè)務(wù)流程或程序設(shè)計(jì)不合理或流程沒有嚴(yán)格執(zhí)行流程。

主要表現(xiàn)

組織變化造成內(nèi)部流程不健全 模型開發(fā)應(yīng)用缺陷

產(chǎn)品流程及制度設(shè)計(jì)存在缺陷 交易流程缺陷

(1)組織變化風(fēng)險(xiǎn)

(2)模型風(fēng)險(xiǎn)

分析模型風(fēng)險(xiǎn)很重要

由模型風(fēng)險(xiǎn)呢而產(chǎn)生的損失令人震驚

模型風(fēng)險(xiǎn)主要包括

定價(jià)模型風(fēng)險(xiǎn) 計(jì)量模型風(fēng)險(xiǎn)

模型風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

A.開發(fā)模型過(guò)程中對(duì)模型主要影響因素考慮不全 B.對(duì)于模型過(guò)分簡(jiǎn)化的假設(shè)

C.建模時(shí)自變量和因變量之間的傳導(dǎo)關(guān)系假設(shè)是錯(cuò)誤的，或者建模時(shí)吃那個(gè)李的關(guān)系隨時(shí)間的推移，關(guān)系不再成立。D.建模時(shí)選取的模型參數(shù)是錯(cuò)誤的 E.建模時(shí)所用的樣本數(shù)據(jù)是不正確的

F.模型風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最后根源就是模型運(yùn)用中容易出現(xiàn)的問(wèn)題，例如在模型輸入數(shù)據(jù)方面等。

(3)產(chǎn)品設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

主要表現(xiàn)

A.金融產(chǎn)品創(chuàng)新存在結(jié)構(gòu)失衡，各類創(chuàng)新存在聯(lián)動(dòng)性不強(qiáng) B.創(chuàng)新產(chǎn)品的市場(chǎng)化進(jìn)程緩慢，產(chǎn)品創(chuàng)新以產(chǎn)品銷售脫節(jié) C.產(chǎn)品復(fù)雜性引起的操作風(fēng)險(xiǎn)

(4)交易執(zhí)行不當(dāng)

交易執(zhí)行不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)主要源于

過(guò)程監(jiān)控薄弱

(5)支付/結(jié)算錯(cuò)誤

主要原因

A.銀行內(nèi)部控制力度不夠 B.銀企對(duì)賬不及時(shí)

C.內(nèi)部崗位職責(zé)劃分不清

4.技術(shù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

2006年年底中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布實(shí)施《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，明確IT風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)管控對(duì)象包括總體風(fēng)險(xiǎn)、研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)和外包風(fēng)險(xiǎn)，從管理角度概括IT風(fēng)險(xiǎn)特征。

對(duì)IT風(fēng)險(xiǎn)的屬性區(qū)分

安全性風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)失敗風(fēng)險(xiǎn)、信息傳遞風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)

(1)安全性風(fēng)險(xiǎn)

主要原因

A.安全管理制度不健全，執(zhí)行不嚴(yán)格 B.中心機(jī)房人員嚴(yán)重失控

C.電腦員日結(jié)算不按照規(guī)定進(jìn)行 D.遠(yuǎn)程登錄、安全技術(shù)措施不完善 E.對(duì)數(shù)據(jù)備份重視程度不夠

(2)系統(tǒng)失敗風(fēng)險(xiǎn)

技術(shù)系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)包括

數(shù)據(jù)破壞、數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤、不完全的變化控制、不完全的項(xiàng)目控制、編程錯(cuò)誤、以來(lái)“黑箱”技術(shù)、服務(wù)中斷、未試用新技術(shù)的應(yīng)用、系統(tǒng)失靈或崩潰、系統(tǒng)漏洞、系統(tǒng)操作失誤、違規(guī)越權(quán)操作、故意非法入侵等風(fēng)險(xiǎn)

理論上

銀行技術(shù)系統(tǒng)的災(zāi)難性失敗將很可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)

主要原因

(3)信息傳遞風(fēng)險(xiǎn)

(4)系統(tǒng)差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)

5.外部事件風(fēng)險(xiǎn)

(1)外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)

(2)洗錢案風(fēng)險(xiǎn)

(3)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

(4)法律風(fēng)險(xiǎn)

三、操作風(fēng)險(xiǎn)建模的基本技術(shù)

衡量操作風(fēng)險(xiǎn)一般從銀行的四個(gè)方面進(jìn)行考察：

操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)模、嚴(yán)重性或強(qiáng)度 操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率

操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)事件前后關(guān)系的依賴性 與其他事件的相互影響

建立操作風(fēng)險(xiǎn)模型的唯一目的

幫助管理者做出更明智的決策

操作風(fēng)險(xiǎn)模型化的目的

是風(fēng)險(xiǎn)—收益的權(quán)衡關(guān)系明晰、明顯和一致。

計(jì)量模型分類

基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)量法

高級(jí)計(jì)量法

內(nèi)部衡量法、損失恩步伐、計(jì)分卡法、情景分析法、因果模型法、極值理論

1.操作風(fēng)險(xiǎn)建模的方法

(1)操作風(fēng)險(xiǎn)量化的基本問(wèn)題

量化操作風(fēng)險(xiǎn)需要回答三個(gè)基本問(wèn)題

操作風(fēng)險(xiǎn)量化的目標(biāo)、原因和方法

(2)操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的關(guān)鍵任務(wù)

關(guān)鍵任務(wù)

A.確定一種方法，以清晰地描述操作風(fēng)險(xiǎn)暴露、風(fēng)險(xiǎn)因素以及潛在損失 B.在風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)因素以及潛在損失之間建立聯(lián)系 C.對(duì)高頻率低影響事件和低頻率高影響事件區(qū)別對(duì)待

D.將判定操作風(fēng)險(xiǎn)損失的模型和報(bào)告納入企業(yè)的核心業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和管理環(huán)節(jié)

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)建模的方法論

2.巴塞爾II操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量框架

(1)基本指標(biāo)法（Basic Indication Approach, BIA）

定義

該方法用總收入作為銀行計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)指標(biāo)，以總收入乘上一個(gè)比例指標(biāo)來(lái)表示一家銀行機(jī)構(gòu)整體操作風(fēng)險(xiǎn)水平

公式

KBLA?GI*?

其中，KBLA是基本指標(biāo)法下的資本配置要求；GI表示前三年總收入的平均值，總收入為凈利息、非利息收入、交易凈收入和其他收入的總和。

凈利息收入

= 應(yīng)收利息

+ 準(zhǔn)收入

-應(yīng)付利息

-準(zhǔn)費(fèi)用 非利息收入

= 應(yīng)收手續(xù)費(fèi)

-應(yīng)付手續(xù)費(fèi) 凈交易收入

= 交易的凈收入

-交易凈損失 其他收入

= 證券收入

+ 其他營(yíng)運(yùn)收入

(2)標(biāo)準(zhǔn)法(Standardized Approach，SA)

銀行將全部業(yè)務(wù)分成業(yè)務(wù)線，衡量每個(gè)業(yè)務(wù)線操作風(fēng)險(xiǎn)，再加總。如果業(yè)務(wù)線是按照巴塞爾II標(biāo)準(zhǔn)劃分的，就稱為標(biāo)準(zhǔn)法。

前提條件

A.有效風(fēng)險(xiǎn)管理和控制 B.計(jì)量與驗(yàn)證

公式

KTSA??EIi??ii?18

?i?0.12*MRC*SiEIi

其中，KTSA為標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求

EIi為8個(gè)業(yè)務(wù)種類過(guò)去三年的年均總收入或業(yè)務(wù)量

?i表示特定業(yè)務(wù)種類下銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的損失經(jīng)驗(yàn)與該類業(yè)務(wù)情況并按監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)修正的基本財(cái)務(wù)指標(biāo)間的關(guān)系

Si為銀行分配給業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)資本份額

MRC為銀行的最低監(jiān)管資本要求，按風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的8%計(jì)算

EIi是銀行業(yè)務(wù)種類i的指標(biāo)值

0.12是給定的調(diào)整系數(shù)

2006年巴塞爾II中

總收入

= 凈利息收入

+ 非利息收入

(3)高級(jí)計(jì)量法(Advanced Measurement Approach, AMA)

基于高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本是相對(duì)應(yīng)于1年內(nèi)99.9%置信水平下個(gè)損失分布中非預(yù)期損失額

標(biāo)準(zhǔn)

巴塞爾新資本協(xié)議的一般標(biāo)準(zhǔn)、定性標(biāo)準(zhǔn)、定量標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部數(shù)據(jù)要求、外部數(shù)據(jù)要求、情景分析要求

所使用緩釋工具的條件

A.保險(xiǎn)人的理賠支付能力評(píng)級(jí)最低為A B.保單的初始期限必須不低于1年

C.對(duì)撤銷保險(xiǎn)合同或合同不予續(xù)保情況，保單上須規(guī)定最少多長(zhǎng)時(shí)間提前通知

D.無(wú)論是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行采取措施，還是對(duì)倒閉銀行的接管方或清算人來(lái)說(shuō)，保單都不規(guī)定除外條款或限制條件

E.保險(xiǎn)覆蓋的項(xiàng)目與銀行的實(shí)際操作風(fēng)險(xiǎn)損失敞口之間對(duì)應(yīng)關(guān)系明確

F.在涉及銀行的專屬保險(xiǎn)公司或附屬保險(xiǎn)公司的情況下，風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)滑到符合標(biāo)準(zhǔn)的獨(dú)立的第三方實(shí)體

3.操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量模型

(1)內(nèi)部衡量法(Internal Measurement Approaches, IMA)內(nèi)部度量法在標(biāo)準(zhǔn)法的基礎(chǔ)上進(jìn)一步對(duì)每一個(gè)業(yè)務(wù)類別劃分為7個(gè)損失事件類型，對(duì)每個(gè)業(yè)務(wù)類別/損失事件類型組合(共56個(gè)組合)，銀行可使用自己的數(shù)據(jù)來(lái)計(jì)算組合預(yù)期損失值(EL)。與標(biāo)準(zhǔn)法相同，巴塞爾委員會(huì)把金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)分為不同的類型并對(duì)組合類型規(guī)定一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴露的規(guī)模或數(shù)量。金融機(jī)構(gòu)通過(guò)內(nèi)部損失數(shù)據(jù)計(jì)算出給定損失時(shí)間下的發(fā)生概率(PE)以及改時(shí)間的損失程度(LGD)。然后監(jiān)管者根據(jù)全行業(yè)的損失分布，為每個(gè)業(yè)務(wù)類型組合確定一個(gè)將預(yù)期損失轉(zhuǎn)換為資本要求的轉(zhuǎn)換因子，利用該因子計(jì)算每個(gè)業(yè)務(wù)單位的資本要求。用內(nèi)部度量法計(jì)算的總資本要求為：

操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的計(jì)算步驟為：

第一步，按業(yè)務(wù)線和操作風(fēng)險(xiǎn)類型劃分為操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件；

第二步，對(duì)每一個(gè)業(yè)務(wù)線/損失類型組合(i,j)制定一個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)EI，如財(cái)務(wù)指標(biāo)、業(yè)務(wù)量指標(biāo)，根據(jù)內(nèi)部損失數(shù)據(jù)計(jì)算PE、LGD，確定一個(gè)換算因子； 第三步，對(duì)每一個(gè)業(yè)務(wù)線/損失類型組合P(i,j)計(jì)算預(yù)期損失；

第四步，由換算因子將預(yù)期損失換算成組合的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求；

第五步，對(duì)所有業(yè)務(wù)線/損失類型組合的資本加總，得到總操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

內(nèi)部衡量法的優(yōu)勢(shì)

與基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法相比，內(nèi)部衡量法的優(yōu)勢(shì)在于：銀行可使用自身?yè)p失數(shù)據(jù)計(jì)算監(jiān)管資本要求，監(jiān)管資本大小能隨 銀行操作管理和損失特征不同而有所差異。這更加真實(shí)地反映了銀行所承受的操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行可因此做出及時(shí)有效風(fēng)險(xiǎn)管理措施，防范和化解操作風(fēng)險(xiǎn)。

內(nèi)部衡量法的不足

內(nèi)部衡量法下的監(jiān)管資本的計(jì)算時(shí)通過(guò)非預(yù)期損失與預(yù)期損失之間具有穩(wěn)定關(guān)系(線性或非線性)得出的，這不同于前兩種方法直接使用風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)(總收入)作為損失數(shù)據(jù)代替，并且假設(shè)風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)與最大損失之間存在線性關(guān)系，這橫容易造成與銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)單位和損失類型不匹配，與實(shí)際損失分布有出入。

(2)損失分布法(Loss Distribution Approach)

在損失分步法下，銀行針對(duì)每個(gè)業(yè)務(wù)類別/損失事件估計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)在一定期間(通常為1年)內(nèi)的概率分布。同內(nèi)部衡量發(fā)按不同，它需要分別估計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率和損失的概率分布。這通常需要使用蒙特卡洛模擬等方法或事先假定具體的概率分布。操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本通常就是每個(gè)業(yè)務(wù)類別/事故類型組合VaR的簡(jiǎn)單加總。

損失分布法的基本思路：

以 VaR方法為基礎(chǔ)，給定置信區(qū)間和持有期，銀行根據(jù)內(nèi)部歷史數(shù)據(jù)估計(jì) 出每一業(yè)務(wù)種類/損失事件類型的兩種可能性分布；單一事件的影響，次年事件發(fā)生的頻率。然后銀行在這兩項(xiàng)估計(jì)基礎(chǔ)上計(jì)算出累計(jì)損失分布概率，所有業(yè)務(wù)類型和事故類型的風(fēng)險(xiǎn)值總和，就是銀行最終的操作風(fēng)險(xiǎn)資本配置要求。

(3)評(píng)分卡法(Scorecard Approach, SCA)

(4)情景高級(jí)計(jì)量法(Scenario-based AMA)

(5)因果模型法(Causal Modeling Approaches)

(6)Delta法

4.操作風(fēng)險(xiǎn)模型應(yīng)用于量化趨勢(shì)(1)逐步推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)模型的應(yīng)用(2)短期內(nèi)應(yīng)用模型計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(3)中期應(yīng)用操作風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型

(4)長(zhǎng)期內(nèi)運(yùn)用模型計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

四、操作風(fēng)險(xiǎn)控制基本策略 環(huán)式操作風(fēng)險(xiǎn)的一般措施：

外部監(jiān)管環(huán)境 內(nèi)部控制

溝通協(xié)調(diào)和變革管理 信息系統(tǒng)管理

人力資源與責(zé)任界定 保險(xiǎn)

業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃

內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門的責(zé)任

基本策略：

內(nèi)部控制

1.建立銀行全面內(nèi)部控制機(jī)制(1)內(nèi)控與操作風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系(2)建立商業(yè)銀行內(nèi)部控制框架(3)銀行實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的主要方法(4)重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的內(nèi)部控制(5)銀行業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制

2.操作風(fēng)險(xiǎn)管理教育培訓(xùn)機(jī)制(1)推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)控制知識(shí)的積累(2)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)化教育(3)設(shè)計(jì)與實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)控制培訓(xùn)(4)培養(yǎng)操作風(fēng)險(xiǎn)全面控制意識(shí)

3.建立模型風(fēng)險(xiǎn)控制長(zhǎng)效機(jī)制(1)明確衡量模型風(fēng)險(xiǎn)基本標(biāo)準(zhǔn)

(2)強(qiáng)化數(shù)據(jù)管理確保數(shù)據(jù)質(zhì)量(3)規(guī)范模型開發(fā)驗(yàn)證使用程序(4)確保完整理解和使用合適模型(5)明確模型風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)分工

4.外部保險(xiǎn)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋

5.制定和完善業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃

(1)制定和完善業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃的意義(2)建立完整業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃(3)有效實(shí)施業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃(4)持續(xù)性技術(shù)中對(duì)人員的安排