第一篇：銀行操作風險報告

商業(yè)銀行操作風險報告

商業(yè)銀行操作風險的產(chǎn)生始于商業(yè)銀行的誕生。但商業(yè)銀行對操作風險的認識和管理卻與其年齡極不相稱。巴塞爾委員會在新資本協(xié)議中將操作風險定義為：由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。它和信用風險、市場風險并稱為商業(yè)銀行面臨的三大主要風險。我國目前采用的也是這一定義。

1、操作風險不容忽視

近年來，國內(nèi)銀行業(yè)不斷有大案曝光，均給商業(yè)銀行造成了嚴重的損失。根據(jù)有關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，相比國際活躍銀行操作風險主要集中在外部欺詐方面，我國操作風險高發(fā)的是人員風險。違規(guī)操作、內(nèi)外勾結(jié)導致的操作風險在國內(nèi)更多。國內(nèi)操作風險的另一個“多發(fā)地帶”是IT系統(tǒng)，由于銀行對信息技術(shù)的依存度已相當高，一旦IT系統(tǒng)出現(xiàn)問題，商業(yè)銀行可能面臨業(yè)務癱瘓的局面，國內(nèi)很多銀行在過去的幾年中都曾出現(xiàn)過業(yè)務系統(tǒng)故障，在影響業(yè)務運行的同時，也損害了銀行聲譽。我們不得不承認，操作風險已成為直接威脅商業(yè)銀行生存與發(fā)展的重大風險。

2、商業(yè)銀行操作風險管理的現(xiàn)狀

對操作風險來說，盡管這一概念的提出已有很長的歷史，但把操作風險作為銀行三大風險之一進行風險管控的時間并不長。由于對操作風險的認知比較晚，因此，國際銀行業(yè)在操作風險方面的研究遠不及信用風險、市場風險那樣深入，各國對操作風險的概念定義也不統(tǒng)一，對于操作風險的管理實踐僅處于起步階段。國內(nèi)商業(yè)銀行將操作風險作為獨立的風險進行專門管理僅短短幾年的時間。目前，盡管操作風險為銀行業(yè)普遍認知，但它仍然沒有引起足夠重視，對操作風險的研究還不夠深入。如業(yè)界對于操作風險的定義、衡量標準、計量技術(shù)等尚未達成共識，沒有可以公開獲取的數(shù)據(jù)庫、缺乏成熟的控制技術(shù)和相應軟件。從操作風險的計量方法看，國際上主要有三種方法：基本指標法、標準法和高級計量法。不同于信用風險和市場風險，操作風險的量化工作比較困難，如高級計量法非常復雜，對銀行的要求很高，其中最主要的是需要非常詳細的數(shù)據(jù)儲備，國際上采用的并不多。國內(nèi)大多數(shù)銀行采用的是標準法，即按照銀行的產(chǎn)品線，分別計算出每個產(chǎn)品線上發(fā)生操作風險的概率。這些都導致操作風險管理實施起來較為困難。

3、加強操作風險研究，探索適合國情的操作風險管理模式

操作風險與生俱來的內(nèi)生性、具體性、模糊性、多樣性和不對稱性等特征表明，操作風險與具體的環(huán)境密切相關(guān)，因此，研究我國商業(yè)銀行操作風險管理模式必須結(jié)合我國的實際情況。我國商業(yè)銀行操作風險發(fā)生頻率最高、損失程度最大的操作風險事件類型是內(nèi)部欺詐，其根源在于我國銀行業(yè)特別是國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)不完善、內(nèi)部控制系統(tǒng)不健全及由此產(chǎn)生的權(quán)責不清晰。因此，根據(jù)目前的實際狀況，我國商業(yè)銀行操作風險管理的關(guān)鍵不是從技術(shù)層面上進行防范,而必須從體制和機制改革入手。為減少和杜絕內(nèi)部欺詐事件的發(fā)生,有效規(guī)避和控制操作風險損失，除了要加快完善公司治理結(jié)構(gòu)外，更為現(xiàn)實的是建立一個能夠較好解決內(nèi)部控制問題的操作風險管理系統(tǒng)。這一系統(tǒng)應該包括構(gòu)建適宜的風險管理環(huán)境包括；對面臨的操作風險能夠準確認知并評估；設計并實施控制操作風險的措施，以化解評估確定的風險；對操作風險管理進行有效監(jiān)督以及建立快速反應的報告反饋制度等

銀行選用何種具體辦法管理操作風險，基于多種因素，包括自身的規(guī)模大小、組織復雜性、業(yè)務的性質(zhì)和范圍。然而，盡管有這些不同，明晰的戰(zhàn)略、董事會及高管人員的監(jiān)督、對操作風險和內(nèi)部控制的認真程度，以及完備的內(nèi)部報告制度和應變計劃，是任何規(guī)模和范圍的銀行有效管理操作風險的關(guān)鍵因素。從銀行整體范圍來看，從操作風險管理理念的認同、政策框架的具體實踐、組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)化設計，到操作風險管理識別、評估、監(jiān)測、報告、持續(xù)改進機制的建立，以及操作風險損失數(shù)據(jù)庫的構(gòu)建和操作風險資本計量分配模型的研究開發(fā)，我國的商業(yè)銀行與國際活躍銀行操作風險管理實踐經(jīng)驗還有不小的差距。

目前，在全球經(jīng)濟一體化的大背景下，金融全球化趨勢越來越明顯，國家壁壘逐漸打破，金融資源跨國配置。因此，加強對三大風險之一的操作風險的研究，探索一套有效的操作風險管理模式對國內(nèi)商業(yè)銀行在新形勢下的可持續(xù)發(fā)展無疑有著重大意義。

第二篇：銀行操作風險題庫

操作風險學習題庫

（一）一、單選題

1.根據(jù)新協(xié)議和銀監(jiān)會指引，下列哪一項不符合對操作風險的定義？

A.由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險

B.包括法律風險

C.包括聲譽風險

D.不包括策略風險

2.根據(jù)銀監(jiān)會指引，以下不屬于風險管理部門主要職責的是：

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立并組織實施操作風險識別、評估、緩釋（包括內(nèi)部控制措施）和監(jiān)測方法以及全行的操作風險報告程序

C.定期檢查并分析業(yè)務部門和其他部門操作風險的管理情況

D.為操作風險管理配備適當?shù)馁Y源

3.操作風險管理和控制過程中涉及到銀行風險管控的“四道防線”，具體指：

A.經(jīng)營部門和業(yè)務管理部門、法律合規(guī)部門、風險管理委員會

B.經(jīng)營部門和業(yè)務管理部門、風險管理部門、法律合規(guī)部門

C.經(jīng)營部門和業(yè)務管理部門、法律合規(guī)部門、內(nèi)部審計部門

D.經(jīng)營部門、條線管理部門、風險管理部門、內(nèi)部審計部門

4.下列選項中，不屬于銀行操作風險損失的是：

A.因內(nèi)部操作失誤，業(yè)務人員丟失客戶資料造成損失

B.因黑客攻擊導致銀行系統(tǒng)癱瘓，造成損失

C.因貸款客戶違約導致銀行損失

D.因大規(guī)模停電使銀行不能營業(yè)所造成的損失

5.在新協(xié)議規(guī)定的操作風險的計量方法中，a.基本指標法b.標準法（含替代標準法）c.高級計量法，依照量化條件的復雜程度由易到難排列，正確的順序是：

A.c/a/b

B.c/b/a

C.a/b/c

D.a/c/b

6.根據(jù)銀監(jiān)會指引，下列我國商業(yè)銀行一般不采用以下哪種操作風險計量方法？

A.標準法

B.替代標準法

C.基本指標法

D.高級計量法

7.下列選項中，不屬于操作風險管理流程重要環(huán)節(jié)的是：

A.識別

B.評估

C.控制

D.審計

8.“商業(yè)銀行識別和評估潛在操作風險以及自身業(yè)務活動的控制措施、適當程

度及有效性的操作風險管理工具。”——描述的是以下哪一種操作風險管理工

具？

A.風險與控制自我評估

B.損失數(shù)據(jù)收集

C.關(guān)鍵風險指標

D.行動計劃

9.如果把銀行的風險暴露狀況比喻成人體的健康狀況，那么下列選項中，對損

失數(shù)據(jù)收集（LDC）比喻最恰當?shù)囊豁検牵?/p>

A.病史記錄

B.例行體檢

C.血壓監(jiān)測裝置

D.急救包

10.根據(jù)損失事件類型的定義，內(nèi)外勾結(jié)盜取金庫存款應屬于以下哪一類損失事

件？

A.內(nèi)部欺詐

B.外部欺詐

C.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動

D.以上皆非

11.產(chǎn)品銷售時刻意隱匿產(chǎn)品風險，客戶遭受損失后狀告銀行，導致銀行賠償客

戶并支付法律訴訟的相關(guān)費用，上述事件屬于以下哪一類損失事件？

A.內(nèi)部欺詐

B.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件

C.執(zhí)行、交付或交割、及過程管理事件

D.以上皆非

12.下列操作風險事件影響類型中，一般不會對財務報表造成直接沖擊的是：

A.支付賠償費用

B.聲譽影響

C.支付訴訟相關(guān)費用

D.支付罰款

13.流程梳理工作屬于操作風險管理流程中的A.風險識別

B.風險評估

C.風險控制與緩釋

D.風險監(jiān)測

14.對于不同頻率和嚴重度特點的操作風險事件，以下哪一類事件適宜采用保險的方式進行風險緩釋？

A.低危低頻事件

B.低危高頻事件

C.高危低頻事件

D.低危低頻事件

15.風險與控制自我評估（RCSA）中，對于固有風險暴露和剩余風險暴露的關(guān)系，以下理解不正確的一項是：

A.固有風險是假設不存在任何控制的情況下的風險暴露

B.固有風險的評分需要進行主觀推斷，現(xiàn)實中的風險暴露都是剩余風險暴露

C.剩余風險是目前的控制現(xiàn)狀下的風險暴露

D.剩余風險是所有控制均在理想狀況下的風險暴露

16.在RCSA中，某一個風險事件的風險暴露數(shù)值落在黃區(qū)，評分者注意到該事

件的間接損失非常嚴重，下列選項中，最恰當?shù)淖龇ㄊ牵?/p>

A.手工將落點調(diào)整到橙區(qū)

B.無需進行處理

C.調(diào)整風險地圖界限

D.重新進行該風險事件的評分

17.下列機構(gòu)中，需要對固有風險進行評分的是：

A.總行業(yè)務部門

B.分行業(yè)務部門

C.支行和網(wǎng)點

D.以上皆是

18.下列那個控制措施一般不會降低風險事件發(fā)生的頻率？

A.復核制度

B.保險制度

C.培訓制度

D.權(quán)限管控

19.根據(jù)新協(xié)議和銀監(jiān)會指引，商業(yè)銀行采用標準法進行操作風險資本計量時，如某項業(yè)務無法 劃入八大業(yè)務線，則其對應的計算系數(shù)為

A.10％

B.12％

C.15％

D.18％

20.根據(jù)新協(xié)議和銀監(jiān)會指引，商業(yè)銀行使用高級法計量操作風險的內(nèi)部損失數(shù)

據(jù)至少應符合：

A.商業(yè)銀行應具備至少5年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，必須使用5年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)

B.商業(yè)銀行應具備至少5年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級計量法的商

業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)

C.商業(yè)銀行應具備至少3年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，必須使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)

D.商業(yè)銀行應具備至少3年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用1年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)

二、多項選擇題

1.在執(zhí)行RCSA的過程中，需要對控制落實度進行評分的機構(gòu)有：

A.政策制定部門

B.總行業(yè)務部門

C.分行業(yè)務部門

D.支行及網(wǎng)點

2.在對剩余風險暴露進行評分時，可供參照的依據(jù)有：

A.本行的歷史損失數(shù)據(jù)

B.外部的歷史損失數(shù)據(jù)

C.本流程的平均交易金額

D.本流程業(yè)務專家的經(jīng)驗

3.影響風險地圖界限設置的主要原因包括：

A.評估對象管理層的風險偏好

B.評估對象的業(yè)務規(guī)模

C.歷史損失數(shù)據(jù)

D.外部事件

4.以下事件中，符合LDC收集條件的有

A.某支行失竊現(xiàn)金20,000元，達到該條線LDC收集金額門檻

B.某省分行重要涉密資料被盜，損失金額未達到LDC收集金額門檻

C.某支行運鈔車被歹徒搶劫，損失金額暫時無法估計

D.某支行廣告牌掉落砸碎大門玻璃，損失未達到條線LDC收集金額門檻

5.下列事件中，屬于銀監(jiān)會規(guī)定必須報告的重大操作風險事件的有：

A.高管人員嚴重違規(guī)

B.某金庫失竊100萬元人民幣

C.重要空白憑證在運送途中被搶劫

D.省分行核心系統(tǒng)中斷業(yè)務8小時

6.選擇KRI的考慮依據(jù)主要有：

A.指標的個數(shù)

B.指標數(shù)據(jù)的收集成本

C.指標與風險要素的相關(guān)度

D.指標收集的頻率

7.以下哪些損失屬于間接損失的范疇？

A.無法追索資產(chǎn)或資金

B.廣大客戶服務質(zhì)量受損

C.運營中斷

D.員工人身安全受到威脅

8.根據(jù)銀監(jiān)會指引，操作風險管理系統(tǒng)應至少能夠

A.記錄和存儲與操作風險損失相關(guān)的數(shù)據(jù)和操作風險事件信息

B.支持操作風險和控制措施的自我評估

C.動態(tài)顯示外部操作風險損失事件的情況

D.監(jiān)測關(guān)鍵風險指標

9.下列選項中，屬于LDC收集重要數(shù)據(jù)項的是：

A.事件發(fā)生的時間

B.事件發(fā)生的地點

C.事件責任人

D.事件預估的損失金額

三、判斷題

1.商業(yè)銀行董事會應將操作風險作為商業(yè)銀行面對的一項主要風險，并承擔監(jiān)控操作風險管理有效性的最終責任。

2.內(nèi)部審計是操作風險管理不可或缺的重要一環(huán)，應直接對操作風險管理工作負責。

3.由于管理層經(jīng)營策略的原因所導致的收入減少也是操作風險的一種。

4.應急和業(yè)務連續(xù)性計劃是操作風險管理工作的重要組成部分，可以最大程度確保銀行在經(jīng)營遭遇嚴重的中斷事件時繼續(xù)運營并控制損失。

5.商業(yè)銀行采用標準法計量操作風險資本時，如某個業(yè)務條線的資本要求為負值，則可抵消其他業(yè)務條線正的資本要求。

6.對某一個流程設計控制措施的原則是盡量增加控制措施的環(huán)節(jié)和數(shù)量以降低剩余風險暴露。

7.商業(yè)銀行采用標準法計量操作風險資本時，如某一年各業(yè)務條線資本要求加總后為負值，則該年資本要求以負值乘以系數(shù)，并可扣減資本要求總數(shù)。

8.在執(zhí)行RCSA工作時，各分行對剩余風險的評分簡單加總即可得到總行對剩余風險的評分。

9.在規(guī)模相似的分行，同一種業(yè)務原則上應設置相同的風險地圖邊界。

10.操作風險損失一般來說遵從正態(tài)分布的特點。

11.新產(chǎn)品、新業(yè)務上線時，由于沒有進行正式的業(yè)務經(jīng)營，因此無需進行操作風險的評估。

12.為保證資本計量的可靠性，商業(yè)銀行應盡量采用較為簡單的資本計量方法。

13.保險是緩釋操作風險的重要手段，但不應因此忽視控制措施的重要作用，且應制定相關(guān)的書面政策和程序。

14.對于跨部門或業(yè)務條線發(fā)生的損失事件，應由最先報告的部門或業(yè)務條線作為事件損失單位。

15.銀行應對內(nèi)部損失數(shù)據(jù)進行保密，禁止同業(yè)訪問以防機密外泄。

16.在一定條件下，商業(yè)銀行可對部分業(yè)務條線使用高級計量法，部分業(yè)務條線使用標準法。

17.如員工發(fā)現(xiàn)應匯報的損失事件，即使該事件并未發(fā)生在本人所在的部門或條線，也應該發(fā)起匯報工作。

18.商業(yè)銀行運用外部數(shù)據(jù)估計潛在的操作風險大額損失時，應同時借助風險管理專家的主觀情景分析。

19.RCSA和KRI分別是對風險暴露的評估和預警，在有必要的情況下，應根據(jù)兩者的結(jié)果啟動行動計劃，而LDC是記錄已經(jīng)發(fā)生的操作風險事件，因此沒有必要根據(jù)其結(jié)果啟動行動計劃。

20.推行良好的操作風險管理文化是操作風險管理的重要一環(huán)，操作風險管理工作的成果應與績效考核體系相結(jié)合。

第三篇：銀行柜面操作風險

銀行柜面操作風險

1風險:人員，系統(tǒng)，流程，外部事件導致銀行和客戶資金財產(chǎn)損失（內(nèi)部，外部）2類型:操作失誤，主觀違規(guī)，內(nèi)部案件，外部欺詐，技術(shù)風險

3操作風險:聲譽影響，管理影響，發(fā)展影響

4任何崗位都應該有崗位責任制的訂立

5“三清原則”：客戶認清，鈔券點清，一筆一清

6禁止：假作廢，假遺失憑證，私留廢紙的憑證，違規(guī)跳號使用，先在憑證上加蓋印章私自將憑證帶離營業(yè)場所，不按規(guī)定運送憑證。

7賬戶違規(guī)：銷戶后不銷毀憑證，違規(guī)辦理查詢凍結(jié)解凍扣劃，虛增存款調(diào)劑庫存擅自墊款

壓款無理退票，長款私拿，短款自補，以長補短。違規(guī)攬存，虛假宣傳，8三先三后：先卡大數(shù)，后點細數(shù)先點主幣，后點輔幣先點大面額票幣，后點小面額 9會計印章：專匣保管，固定存放，臨時離崗，人離章收。錯用，串用，提前過期使用。10柜員短暫離柜5分鐘之內(nèi)，可不簽退，但必須將現(xiàn)金抽屜，票夾門上鎖。

11受理票據(jù)業(yè)務：一聽，二看（雙色底紋印刷，滲透性油墨），三摸（紙張挺括感，水印凹

凸感，下排流水號凹凸感），四測（看顏色，規(guī)格，暗記，填寫規(guī)范）

12裝現(xiàn)取鈔：同裝同取同清點，錢箱啟閉符合:同開同閉同加鎖。

13柜面業(yè)務規(guī)范:一核（三見面三核對，賬折，賬款，憑證款項）二平，三定，四準卡點卡，五清，六發(fā)現(xiàn)差錯三立一定（立即清點，立即分析原因立即采取措施，定期總結(jié)經(jīng)驗）14嚴格執(zhí)行，印，押，證分管。

1票據(jù)行為:產(chǎn)生票據(jù)權(quán)利和義務的法律事實。

2票據(jù)特征：金錢有價完全證券（誰占有歸誰），要式證券（類型和格式，內(nèi)容有法律規(guī)定），無因證券（無條件支付），流通證券（背書轉(zhuǎn)讓），文意證券（由出票人定大?。O權(quán)證券（權(quán)利可以創(chuàng)設），融資證券工具（可以貼現(xiàn)）

3票據(jù)權(quán)利（付款請求權(quán)，票據(jù)追索權(quán)），請求權(quán)對象（付款人或代理），追索權(quán)對象（承兌

人，前手，連帶債務人），權(quán)利補救（申請止付，公示催告）

1存款經(jīng)濟概念:銀行的貨幣信用行為，法律概念：契約行為。

2管理部門，銀監(jiān)會，人民銀行，外管局。管理制度：準備金，基準利率，利率公告 賬戶管理，實名存款，分類開戶，大額預約。反洗錢管理,大額現(xiàn)金，可疑現(xiàn)金。

3金融犯罪，指行為人違反國家金融法，根據(jù)刑法應受刑事懲罰的行為。社會危害性，刑事

違法性，應受懲罰性。

第四篇：操作風險報告

操作風險報告 操作風險是銀行業(yè)面臨的主要風險之一，它不同于信用風險、市場風險，操作風險遍布銀行內(nèi)部的所有崗位，業(yè)務運行操作風險更是操作風險的密集點，銀行經(jīng)營活動過程的每一筆業(yè)務都需要通過臨柜人員進行操作，風險也存在于操作過程的每一個環(huán)節(jié)，稍有不慎，就會形成差錯甚至事故案件，給銀行經(jīng)營帶來不利影響和損失。因而，正視風險的存在，剖析風險產(chǎn)生的原因，不斷健全內(nèi)控制度，強化內(nèi)部管理，有效降低和控制業(yè)務運行操作風險顯得尤為重要。業(yè)務運行操作風險表現(xiàn)形式很多，我們從形成風險的直接原因來分類，主要有以下幾方面：一是人為違章操作形成。表現(xiàn)在操作過程中有章不循，或違反操作流程辦理業(yè)務形成差錯或風險。二是操作流程不嚴密或制度不健全，在操作過程中隨意處理形成風險。三是技術(shù)原因形成風險。四是道德風險。表現(xiàn)在內(nèi)部人員作案或內(nèi)外勾結(jié)作案，也是業(yè)務運行操作風險的黑洞。五是操作失誤形成風險。臨柜人員每日都要進行業(yè)務操作，不停做賬務處理、清點現(xiàn)金等大量重復性勞動，工作中的失誤也再所難免。我行也會根據(jù)以上的問題進行大量的監(jiān)督工作。

第五篇：銀行防范操作風險自查報告

銀行防范操作風險自查報告

為貫徹落實合行總部工作，本人認真學習和領會了《關(guān)于落實案件專項治理采取有效措施防范銀行案件風險的通知》、《關(guān)于加大防范操作風險工作力度的通知》和《商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社案件專項治理工作》方案精神以及省協(xié)會《關(guān)于防范操作風險做好案件專項治理工作的實施意見》等文件。通過學習討論，充分了解了本次專項治理工作的重要意義，明確了執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進一步認識違反規(guī)章制度和操作規(guī)程的危害性，并根據(jù)自身情況展開自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、牢固思想防線。本人能夠自覺主動地學習國家的各項金融政策法規(guī)與聯(lián)社下發(fā)的文件精神，加強政治理論學習，牢固思想防線

1、提高政治意識。能夠深入學習“三個代表”重要思想，樹立正確的政治方向和堅定的政治立場，時刻保持清醒的頭腦，在大是大非面前站穩(wěn)腳跟，經(jīng)受得起大風大浪的考驗。二是能夠顧全大局，不為眼前利益所動，站在單位的角度去想問題、做工作，堅決不說不利于全局的話，不做不利于全局的事，堅決完成社里安排的工作任務。三是不計較個人得失，當個人利益和集體利益發(fā)生矛盾時，以集體為重，個人利益要無條件地服從。四是能夠加強自身愛崗敬業(yè)意識的培養(yǎng)，進一步增強服務意識，做到“干一行、愛一行、專一行”，自覺接受廣大客戶監(jiān)督，定期開展批評與自我批評，做一名合格的信合人。

2、恪守規(guī)章制度。一是能夠按照國家金融法令，有關(guān)法規(guī)制度和現(xiàn)金管理條例，具體辦理現(xiàn)金、有價單證的收付和調(diào)撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴格庫存限額，及時調(diào)撥和上解現(xiàn)金。二是能夠自覺加強柜面監(jiān)督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時編制各種現(xiàn)金報表、調(diào)撥計劃。三是能夠堅持軋帳制度，正確使用有關(guān)登記簿，做到帳、簿、款相符；嚴格按規(guī)定處理長、短款，發(fā)現(xiàn)差錯能及時匯報。四是能夠加強庫房管理，堅持鑰匙分管，明確分工，同進同出，做到“六無”標準；遵守錢帳分管和“四雙”制度，按要求做好庫房的管理工作。五是能夠嚴格按照我省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務系統(tǒng)柜員權(quán)限卡管理辦法的有關(guān)規(guī)定，妥善保管好柜員卡和密碼，做到保管嚴密，操作合規(guī)。六是能夠不斷增強防范意識，落實“三防一保”；認真熟記防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種防范器械，時刻保持清醒的頭腦，保護信用社的財產(chǎn)安全。

二、嚴謹工作、生活作風 在工作作風上，主要做到了以下四點：一是突出一個“實”字。工作不搞形式主義，不作表面文章；上報數(shù)字以實為本，不搞憑空捏造，無中生有；匯報工作敢說真話實話，不夸夸其談，弄虛作假，做到說話讓人相信，辦事讓人放心。二是牢記一個“細”字。細心做好大小票幣、損傷幣的兌換整理工作，做到點準、墩齊、挑凈、捆緊，及時上解；嚴格按照金庫保管制度，細心做好庫房的保管工作，確保工作無疏漏。三是做到一個“快”。完成任務不拖泥帶水，辦理業(yè)務快而不急，在保證質(zhì)量的前提下，提高工作效率。四是做到一個“嚴”。嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，對違反紀律的事情敢于糾正，自覺維護單位利益。生活作風上，能夠牢記“自重、自省、自警、自勵”的教導，用工作紀律嚴格約束自己，在思想上筑起拒腐防變的堅固防線。反對拜金主義、享樂主義和極端個人主義，牢固樹立“平凡”意識，忠于“平凡”崗位，保持“平靜”心態(tài)，甘于“平淡”生活，勤勤懇懇辦事，堂堂正正做人。

三、存在問題 一是學習不夠深入，如政治理論學習只側(cè)重單位里組織的學習，對許多政策、法律、法規(guī)只知其表，不知內(nèi)含；業(yè)務上只注重鉆研出納工作，對其它的經(jīng)濟知識學習不夠主動，不愿意去學。二是工作還不夠積極主動，有時候只求過得去，不求過得硬。除出納工作較為重視，對其它工作不愿主動插手。三是工作缺乏創(chuàng)新，按部就班；許多工作只是照著別人學，不去鉆研，不去研究，不去歸納，辦事憑經(jīng)驗，憑主觀。四是內(nèi)控制度的落實存在薄弱環(huán)節(jié)，同事間相互信任，“四雙”制度落實不夠全面等。

四、今后的努力方向 一是始終堅持抓學習，不斷為自己“充電”，重點加強政治理論學習，在思想上筑起拒腐防變的堅固防線，警惕各種腐敗思想的侵蝕。二是要加強對金融機構(gòu)詐騙、盜竊、搶劫、涉槍等案件案例深入分析，汲取經(jīng)驗教訓，時刻為自己敲響警鐘，進一步提高安全防范意識和自我防范能力。三是要進一步深化對福建省農(nóng)村信用社工作人員違反規(guī)章制度處理實施細則的學習，真正把內(nèi)控制度落到實處。