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      操作風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)及答案
      
        
       時(shí)間：2019-05-13 20:18:20下載本文作者：會(huì)員上傳
      
      
      
      
      
簡(jiǎn)介：寫寫幫文庫(kù)小編為你整理了多篇相關(guān)的《操作風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)及答案》，但愿對(duì)你工作學(xué)習(xí)有幫助，當(dāng)然你在寫寫幫文庫(kù)還可以找到更多《操作風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)及答案》。

      
	
      

      第一篇：操作風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)及答案
      

      操作風(fēng)險(xiǎn)防控知識(shí)題庫(kù)
      一、判斷題
      1、操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)、策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。（×）
      2、操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的具體形式不要求統(tǒng)一。（√）
      3、高管層應(yīng)制定與本行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致且適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和總體政策。（×）
      4、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期審閱高級(jí)管理層提交的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。（×）
      5、操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)確保接受本行監(jiān)察部門的有效審查與監(jiān)督。（×）
      6、在操作風(fēng)險(xiǎn)日常管理方面，高管層對(duì)董事會(huì)負(fù)最終責(zé)任。（√）
      7、高管層應(yīng)盡可能地確保本行從事的各項(xiàng)業(yè)務(wù)面臨的操作控制在可承受范圍內(nèi)。（×）
      8、董事會(huì)應(yīng)明確界定各部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。（×）
      9、商業(yè)銀行應(yīng)指定部門確保操作風(fēng)險(xiǎn)制度和措施得到遵守。（√）
      10、商業(yè)銀行指定部門負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理，并定期向董事會(huì)匯報(bào)。（×）
      11、內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的一種。（√）
      12、高管層應(yīng)建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)。（×）
      13、內(nèi)審部門直接參與其他部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。（×）
      14、高管層應(yīng)制定適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。（×）
      15、操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策包括操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序，其中包括報(bào)告的責(zé)任、路徑、頻率等。（√）
      16、收集操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，并根據(jù)各業(yè)務(wù)線操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)有針對(duì)地進(jìn)行管理是一種定性評(píng)估方法。（×）
      17、操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制措施包括建立基層員工署名揭發(fā)違法違規(guī)問(wèn)題的激勵(lì)和保護(hù)制度。（√）
      18、商業(yè)銀行采取了緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的方法后控制措施的作用會(huì)有所下降。（×）
      19、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，為所承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。（√）
      19、與操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的報(bào)告應(yīng)該向中國(guó)人民銀行及其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行報(bào)告。（×）
      20、委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)其操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)的，還應(yīng)向監(jiān)管部門提交外部審計(jì)報(bào)告。（√）
      21、高管人員一旦違規(guī)就應(yīng)該作為重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)外部機(jī)構(gòu)報(bào)告。（×）
      22、涉密資料外泄或被盜竊即造成重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。（×）
      23、造成在涉及一個(gè)?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）范圍內(nèi)中斷業(yè)務(wù)6小時(shí)以上的事件是重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。（√）
      24、柜員之間不得“空調(diào)”現(xiàn)金，不得空庫(kù)、白條抵庫(kù)或挪用庫(kù)款，并做到“一日四碰庫(kù)”。（×）
      25、網(wǎng)點(diǎn)存放空白重要憑證的庫(kù)房、場(chǎng)所需要配備防水、防火、防盜、防潮、防蛀及監(jiān)控設(shè)備等安全設(shè)施。（√）
      26、本行簽發(fā)的空白重要憑證，可由客戶簽發(fā)使用。（×）
      27、會(huì)計(jì)結(jié)算上門服務(wù)人員、客戶經(jīng)理等內(nèi)部人員能夠?yàn)榭蛻舸?gòu)、保管和傳送各類空白重要憑證。（×）
      28、空白重要憑證的出售柜員不得兼辦賬戶密碼的預(yù)留、重臵等業(yè)務(wù)及支付密碼系統(tǒng)的管理、操作。但可預(yù)先在空白重要憑證上加蓋印章備用。（√）
      29、銀行機(jī)構(gòu)印章的交接要納入會(huì)計(jì)要素系統(tǒng)控制。（√）
      30、查庫(kù)制度要求相關(guān)部門和人員嚴(yán)格按照出納制度的有關(guān)規(guī)定，落實(shí)每季度一次查庫(kù)工作，每次查庫(kù)后都要按程序及時(shí)碰賬。（×）
      31、對(duì)賬單由柜臺(tái)接柜人員（記賬人員）直接向開(kāi)戶單位財(cái)務(wù)人員發(fā)放和回收。（×）
      32、金融機(jī)構(gòu)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款予警告，沒(méi)收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款。（√）
      33、銀行應(yīng)及時(shí)發(fā)出對(duì)賬單，客戶收到銀行對(duì)賬單之后，銀行對(duì)賬人員應(yīng)要求其妥善保管并逐筆勾對(duì)核實(shí)。（√）
      34、辦理授權(quán)業(yè)務(wù)時(shí)，可由委托被授權(quán)人自行辦理授權(quán)業(yè)務(wù)。（×）
      35、柜員可以為無(wú)印鑒或印鑒不符的客戶辦理取款。（×）
      36、營(yíng)業(yè)終了柜員要將預(yù)留印鑒入箱加鎖并入庫(kù)保管。（√）
      37、辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)認(rèn)真審查貿(mào)易背景，嚴(yán)禁對(duì)無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的銀票進(jìn)行承兌。（√）
      38、金融機(jī)構(gòu)弄虛作假，出具與事實(shí)不符的信用證、保函、票據(jù)、存單、資信證明等金融票證的，給予警告，沒(méi)有違法所得的，處10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款。（×）
      39、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)保證金賬戶用于承兌到期付款，不能挪用或與承兌申請(qǐng)人結(jié)算賬戶混用，不能憑以出具虛假資金資信證明。（√）
      40、辦理理財(cái)業(yè)務(wù)操作的既要負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)操作的又要掌握客戶信息準(zhǔn)確營(yíng)銷。（×）
      41、理財(cái)業(yè)務(wù)中柜員可以接受客戶委托決定交易品種、數(shù)量、價(jià)格等。（×）
      42、經(jīng)辦柜員未受理代理開(kāi)辦網(wǎng)上銀行的，必須客戶本人同意后 3
      才能注冊(cè)網(wǎng)上銀行。（√）
      43、不得向客戶作出代理業(yè)務(wù)虛假承諾，由客戶自主決定是否成交，嚴(yán)禁誤導(dǎo)客戶，堅(jiān)持銀行的中間代理地位。（√）
      44、銀行接受匯款申請(qǐng)并發(fā)出匯款指令，指示境外銀行將款項(xiàng)解付給收款人的過(guò)程稱為匯茹匯款。（×）
      45、打包放款、出口押匯、福費(fèi)廷等業(yè)務(wù)品種均屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。（√）
      46、泄露或丟失銀行卡大額編密參數(shù)或發(fā)、校卡密鑰、算法是違法保密制度的行為。（√）
      47、金庫(kù)安全監(jiān)控中心實(shí)行24小時(shí)人工值班，且不得少于2人。（√）
      48、金庫(kù)鑰匙實(shí)行單線、交叉?zhèn)鬟f，管庫(kù)員換人時(shí)須更換密碼。（×）
      49、不良貸款的抵債資產(chǎn)原則上以公開(kāi)拍賣的方式進(jìn)行處臵，并實(shí)行專人負(fù)責(zé)，嚴(yán)格保密制度。（√）
      50、加強(qiáng)抵押物審查把關(guān)，要建立抵押物評(píng)估預(yù)審核機(jī)制，由銀行內(nèi)專業(yè)的評(píng)估人員進(jìn)行預(yù)審核的責(zé)任人和責(zé)任部門。（×）
      51、計(jì)算機(jī)設(shè)備應(yīng)采取有效的安全防范措施，將業(yè)務(wù)用機(jī)與國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)或其他外部計(jì)算機(jī)系統(tǒng)相連，保障計(jì)算機(jī)系統(tǒng)正常運(yùn)行。（×）
      52、金庫(kù)的槍支彈藥管理要求縣級(jí)支行以下機(jī)構(gòu)應(yīng)配備不多于1輛運(yùn)鈔車。（×）
      53、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)安全包括網(wǎng)點(diǎn)非營(yíng)業(yè)期間和網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)期安全，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)安裝防入侵報(bào)警裝臵。（√）
      54、營(yíng)業(yè)終了網(wǎng)點(diǎn)寄庫(kù)現(xiàn)金，雙人核實(shí)、業(yè)務(wù)主管監(jiān)督、雙人上鎖。網(wǎng)點(diǎn)柜員對(duì)日間現(xiàn)金的真實(shí)性負(fù)責(zé).（×）
      55、理財(cái)服務(wù)人員不得向客戶提供委托理財(cái)或代理客戶理財(cái)服 4
      務(wù)，提供投資收益的保底承諾（√）
      56、對(duì)應(yīng)核銷的呆賬貸款，隱瞞不報(bào)，長(zhǎng)期掛賬的，給予主管人員和主管人員和其他責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰或者警告至記過(guò)處分。（√）
      57、銀行承兌匯票應(yīng)該按規(guī)定逐筆開(kāi)立保證金分戶，建立逐筆對(duì)應(yīng)關(guān)系，同一出票人的多筆銀行承兌業(yè)務(wù)用同一個(gè)保證金賬戶。（×）
      58、理財(cái)服務(wù)人員（不包括柜員）不得進(jìn)行臨柜業(yè)務(wù)操作，代客辦理存款、匯款、投資交易，擁有柜員號(hào)及授權(quán)卡。（√）
      59、內(nèi)勤主任（主辦會(huì)計(jì)）對(duì)柜員現(xiàn)金、重要空白憑證應(yīng)進(jìn)行每月見(jiàn)底清查。（×）
      60、事后監(jiān)督要求相關(guān)部門和人員充分發(fā)揮業(yè)務(wù)條線監(jiān)督檢查職能，按照上級(jí)行監(jiān)督檢查有關(guān)要求，抓好事后監(jiān)督檢查工作，扼制操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。（√）
      二、單選題
      1、商業(yè)銀行董事會(huì)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的（D）A.直接責(zé)任 B.間接責(zé)任 C.領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任 D.最終責(zé)任
      2、操作風(fēng)險(xiǎn)包括（C）
      A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) B.信用風(fēng)險(xiǎn) C.法律風(fēng)險(xiǎn) D.策略風(fēng)險(xiǎn)
      3、商業(yè)銀行（C）應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行面對(duì)的一項(xiàng)主要風(fēng)險(xiǎn)。
      A.行長(zhǎng) B.副行長(zhǎng) C.董事會(huì) D.監(jiān)事會(huì)
      4、（A）應(yīng)制定適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)懲制度，在全行范圍有效地推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。
      A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.行長(zhǎng) D.股東
      5、商業(yè)銀行相關(guān)部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)（A）
      A.直接責(zé)任 B.間接責(zé)任 C.領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任 D.最終責(zé)任
      6、（A）定期檢查并分析業(yè)務(wù)部門和其他部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況。
      A.指定部門 B.高管層 C.董事會(huì) D.監(jiān)事會(huì)
      7、商業(yè)銀行相關(guān)部門的職責(zé)包括（B）
      A.協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn) B.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)
      C.建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn) D.擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程
      8、操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的主要內(nèi)容不包括（D）
      A.操作風(fēng)險(xiǎn)的定義 B.操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任 C.操作風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告程序 D.各部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)
      9、操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估及評(píng)價(jià)實(shí)施者不包括（D）A.本行內(nèi)部審計(jì)部門 B.銀行監(jiān)管部門 C.會(huì)計(jì)師事務(wù)所 D.審計(jì)署
      10、以下哪家銀行在對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理時(shí)最該采用更加先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。（A）
      A.中國(guó)建設(shè)銀行 B.吳江農(nóng)村商業(yè)銀行 C.南京銀行 D.潤(rùn)豐村鎮(zhèn)銀行
      11、應(yīng)針對(duì)潛在損失不斷增大的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)早期加以防范，及時(shí)采?。˙）降低風(fēng)險(xiǎn)和損失程度。
      A.控制程序 B.控制措施 C.數(shù)據(jù)分析 D.評(píng)估手段
      12、以下哪項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制措施。（C）
      A.部門之間具有明確的職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離，以避免潛在的利益沖突
      B.密切監(jiān)測(cè)遵守指定風(fēng)險(xiǎn)限額或權(quán)限的情況
      C.對(duì)新出臺(tái)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估
      D.對(duì)接觸和使用銀行資產(chǎn)的記錄進(jìn)行安全監(jiān)控
      13、操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制措施要求針對(duì)案件查處建立相應(yīng)的（D）A.考核制度 B.保護(hù)制度 C.激勵(lì)機(jī)制 D.信息披露制度
      14、以下哪項(xiàng)不是商業(yè)銀行在將相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行外包時(shí)應(yīng)該確保業(yè)務(wù)外包應(yīng)具備的條件。（D）
      A.嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤?B.服務(wù)協(xié)議 C.各方責(zé)任 D.風(fēng)險(xiǎn)管理政策
      15、以下哪種方式可以作為一種有效緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的方法（A）A.購(gòu)買保險(xiǎn) B.業(yè)務(wù)外包 C.內(nèi)控措施 D.提取撥備
      16、以下哪項(xiàng)構(gòu)成重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件（A）A.營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)遭搶劫
      B.柜面人員發(fā)現(xiàn)20萬(wàn)元現(xiàn)金丟失被盜竊
      C.客戶經(jīng)理參與非法集資，涉案金額達(dá)到100萬(wàn)元 D.個(gè)金部員工被詐騙10萬(wàn)元
      17、涉及損失金額只要達(dá)到商業(yè)銀行資本凈額的（B）就被定義為操作風(fēng)險(xiǎn)事件。
      A.0.5‰ B.1‰ C.1.5‰ D.2‰
      18、發(fā)生不可抗力導(dǎo)致嚴(yán)重?fù)p失，造成直接經(jīng)濟(jì)損失（D）萬(wàn)元以上的事故、自然災(zāi)害，是重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。
      A.300 B.500 C.800 D.1000
      19、下列事件不構(gòu)成重大操作風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的是（B）
      A.高管人員嚴(yán)重違規(guī) B.涉密資料泄漏但不影響金融穩(wěn)定 C.運(yùn)鈔車遭搶劫 D.重要空白憑證丟失
      20、涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上省（自治區(qū)、直轄市）范圍內(nèi)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中斷達(dá)（C）小時(shí)以上的事件為重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。
      A.1 B.2 C.3 D.4
      21、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)指引不適用于以下哪個(gè)機(jī)構(gòu)（C）A.上海國(guó)際貨幣經(jīng)紀(jì)有公司 B.中信信托投資公司 C.金橋融資擔(dān)保有限公司 D.中國(guó)移動(dòng)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司
      22、以下哪一事件是重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件造成的？（D）A.上海市某股份制銀行響應(yīng)“地球一小時(shí)活動(dòng)” 中斷業(yè)務(wù)65分鐘
      B.新疆自治區(qū)某信用社因信息系統(tǒng)不完善業(yè)務(wù)中斷5小時(shí) C.某省發(fā)生地震災(zāi)害導(dǎo)致該省某國(guó)有銀行經(jīng)濟(jì)損失800萬(wàn)元 D.浙江省和福建省受夏季強(qiáng)臺(tái)風(fēng)洪澇影響導(dǎo)致兩省內(nèi)某城商行中斷業(yè)務(wù)4小時(shí)
      23、以下哪類機(jī)構(gòu)不適用于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)指引（C）A.城市信用社 B.政策性銀行 C.農(nóng)村小額貸款公司 D.村鎮(zhèn)銀行
      24、柜臺(tái)業(yè)務(wù)管理中柜員、出納錢箱現(xiàn)金應(yīng)每日未核對(duì)(D)次、登記三次.A.1 B.2 C.3 D.4
      25、針對(duì)柜臺(tái)業(yè)務(wù)，機(jī)構(gòu)或部門負(fù)責(zé)人對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金（C）要進(jìn)行一次見(jiàn)底清查核對(duì)。
      A.每日 B.每十五日 C.每月 D.每季
      26、對(duì)轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)授權(quán)抹帳操作時(shí)，授權(quán)人應(yīng)對(duì)（D）進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)。
      A.當(dāng)日流水 B.現(xiàn)金收付 C.錯(cuò)賬處理 D.資金去向
      27、重點(diǎn)賬戶每年至少要進(jìn)行____次面對(duì)面的對(duì)賬，月均存款余額在（D）萬(wàn)元以上的賬戶每年至少要進(jìn)行一次面對(duì)面的對(duì)賬。
      A.1；5 B.1；10 C.2；5 D.2；10  8
      28、貸款調(diào)查人員不盡職的表現(xiàn)有（B）
      A.故意避重就輕、不揭示風(fēng)險(xiǎn) B.客戶提供虛假資料；客戶經(jīng)理參與資料造假
      C.未能發(fā)現(xiàn)擔(dān)保與貸款的不匹配 D.貸款合同存在瑕疵
      29、對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人行使追索權(quán)應(yīng)在被拒絕兌付或者被拒絕付款之日起（B）個(gè)月內(nèi)行使，確保追索權(quán)利有效。
      A.3 B.6 C.9 D.12 30、以下哪項(xiàng)措施不會(huì)造成操作風(fēng)險(xiǎn)（D）。A.網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)印章名稱與網(wǎng)點(diǎn)名稱不一致。
      B.單人領(lǐng)取印章、壓數(shù)機(jī)或由他人代領(lǐng)印章、壓數(shù)機(jī)。C.同一網(wǎng)點(diǎn)使用幾套印章或多人使用同一（套）印章。D.印章丟失并進(jìn)行上報(bào)
      31、對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人行使追索權(quán)應(yīng)在被拒絕兌付或者被拒絕付款之日起（B）個(gè)月內(nèi)行使，確保追索權(quán)利有效。
      A.3 B.6 C.9 D.12
      32、發(fā)送或收到承兌匯票查詢傳真時(shí)，應(yīng)立即進(jìn)行（A）核實(shí)。A.電話 B.郵件 C.面對(duì)面現(xiàn)場(chǎng) D.短信
      33、信貸經(jīng)營(yíng)部門和會(huì)計(jì)部門權(quán)責(zé)明確，確保匯票到期前（A）天經(jīng)營(yíng)部門及時(shí)通知會(huì)計(jì)部門辦理委托收款。
      A.15 B.30 C.45 D.60
      34、當(dāng)日發(fā)生的錯(cuò)賬業(yè)務(wù)，柜員應(yīng)該向（B）申請(qǐng)抹賬處理。A.授權(quán)主管 B.會(huì)計(jì)主管 C.網(wǎng)點(diǎn)主任 D.儲(chǔ)蓄出納
      35、銀行卡業(yè)務(wù)中對(duì)（A）萬(wàn)元以上的代銷戶業(yè)務(wù)應(yīng)與委托人聯(lián)系、確認(rèn)，發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)糾正。
      A.1 B.2 C.3 D.4
      36、以下哪項(xiàng)不屬于理財(cái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式（D）
      A.未與委托單位簽訂委托協(xié)議，客戶授權(quán)委托書(shū)未經(jīng)本人簽字 B.對(duì)批量入賬的未進(jìn)行筆數(shù)和金額的核對(duì) C.賬務(wù)處理不及時(shí)，占用客戶資金
      D.客戶信息管理風(fēng)險(xiǎn)，有隨意泄露客戶信息的現(xiàn)象
      37、以下哪項(xiàng)屬于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式（A）A.客戶證書(shū)未雙人及時(shí)發(fā)放給客戶
      B.對(duì)違反常規(guī)涉嫌套取現(xiàn)金交易未及時(shí)監(jiān)控 C.辦理書(shū)面掛失未填寫相關(guān)申請(qǐng)書(shū) D.申請(qǐng)人提供虛假資料欺詐
      38、以下哪項(xiàng)不屬于信用證操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式（D）A.未及時(shí)將來(lái)證通知經(jīng)辦行和客戶。
      B.客戶未提交正本信用證即辦理信用證項(xiàng)下交單。C.未按有關(guān)規(guī)定及國(guó)際慣例審核信用證項(xiàng)下出口單據(jù) D.未按規(guī)定整理、保管檔案，造成單據(jù)和委托書(shū)缺失
      39、信息資源安全管理不善導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)有（A）A.信息科技組織架構(gòu)和制度建設(shè)不合理 B.信息資源安全性保障不力，容易遭受破壞 C.員工素質(zhì)不符合崗位要求 D.業(yè)務(wù)系統(tǒng)穩(wěn)定性不夠
      40、以下不屬于匯款業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)的有（D）A.匯出匯款（T/T）未審核申請(qǐng)書(shū)。
      B.個(gè)人匯兌未認(rèn)真審核匯款人的有效身份證明。C.信匯、票匯的簽字不符合有權(quán)簽字權(quán)限的規(guī)定 D.未及時(shí)將來(lái)證通知經(jīng)辦行客戶
      四、多選題
      1、高管層應(yīng)該明確操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的（ABC），促進(jìn)各部門切實(shí)履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。
      A.路徑 B.頻率 C.內(nèi)容 D.權(quán)限
      ２、董事會(huì)應(yīng)審批檢查高級(jí)管理層有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的（ABD），確保全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。
      A.職責(zé) B.權(quán)限 C.體系 D.報(bào)告
      3、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引適用于（ABCD）。A.中國(guó)工商銀行 B.江蘇長(zhǎng)江商業(yè)銀行 C.泰州農(nóng)村商業(yè)銀行 D.花旗銀行（中國(guó)）有限公司
      4、高級(jí)管理層的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)包括（BCD）
      A.制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略 B.定期審查操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策 C.執(zhí)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理程序 D.監(jiān)督具體的操作流程
      5、操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)配備適當(dāng)?shù)馁Y源，包括（ABCD）A.提供必要的經(jīng)費(fèi) B.設(shè)臵必要的崗位
      C.配備合格的人員 D.為操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供培訓(xùn)
      6、操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件包括（ABCD）、員工及外部事件和其他因素。A.內(nèi)部程序 B.產(chǎn)品 C.業(yè)務(wù)活動(dòng) D.信息科技系統(tǒng)
      7、商業(yè)銀行指定部門專門負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的實(shí)施，包括（ABCD）
      A.擬定操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策 B.指定具體的操作規(guī)程和程序 C.協(xié)助其他部門緩釋操作風(fēng)險(xiǎn) D.建立全行操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序
      8、在制定本部門業(yè)務(wù)流程和政策時(shí)應(yīng)保證各級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員參與（ABD）。
      A.評(píng)價(jià)總體風(fēng)險(xiǎn)管理政策的一致性 B.各項(xiàng)重要程序的審批 C.評(píng)價(jià)總體風(fēng)險(xiǎn)管理政策有效性 D.內(nèi)控措施和政策的審批
      9、商業(yè)銀行（ABCD）等部門應(yīng)在其職責(zé)分工和專業(yè)特長(zhǎng)范圍內(nèi)為其他部門提供管理操作風(fēng)險(xiǎn)的資源和支持。
      A.法律 B.合規(guī) C.人力資源 D.信息科技
      10、內(nèi)審部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面應(yīng)承擔(dān)（ABC）職責(zé)。A.定期檢查評(píng)估本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作情況 B.監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況
      C.對(duì)新出臺(tái)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，評(píng)價(jià)總體風(fēng)險(xiǎn)管理政策的一致性 D.向高管層報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行效果的評(píng)估情況。
      11、操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的（ABD）相適應(yīng)。
      A.業(yè)務(wù)性質(zhì) B.規(guī)模 C.人員結(jié)構(gòu) D.風(fēng)險(xiǎn)特征
      12、負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立和實(shí)施的部門有（ABC）職責(zé)。
      A.為各部門提供操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的培訓(xùn) B.協(xié)助各部門提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平C.履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)職責(zé) D.監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
      13．應(yīng)針對(duì)現(xiàn)有和新推出的（ABCD）等因素及時(shí)評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)要求。
      A.業(yè)務(wù)活動(dòng) B.業(yè)務(wù)程序 C.人員管理 D.信息科技系統(tǒng)
      14、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定有效的程序，定期監(jiān)測(cè)并報(bào)告（AB）。
      A．操作風(fēng)險(xiǎn)狀況B．重大損失情C．風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)D.控制措施
      15、商業(yè)銀行應(yīng)在本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策中規(guī)定出現(xiàn)重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)及時(shí)向（ACD）報(bào)告。
      A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.行長(zhǎng) D.風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)
      16、以下屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制措施的有（ABCD）
      A.員工具有與從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn) B.識(shí)別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品 C.定期對(duì)交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對(duì)賬
      D.查案、破案與處分適時(shí)、到位的雙重考核制度
      17、操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制措施對(duì)主管及關(guān)鍵崗位在（ABC）方面制定了一系列制度措施。
      A．輪崗輪調(diào) B．強(qiáng)制性休假 C．離崗審計(jì) D.雙重考核
      18、管理信息系統(tǒng)至少應(yīng)當(dāng)能夠（AB）與操作風(fēng)險(xiǎn)損失相關(guān)的數(shù)據(jù)和操作風(fēng)險(xiǎn)事件信息。
      A．記錄
      B．存儲(chǔ)  C．支持
      D.監(jiān)控
      19、管理信息系統(tǒng)應(yīng)該支持操作風(fēng)險(xiǎn)和控制措施的（CD）等有關(guān)內(nèi)容。
      A．風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告生成 B．業(yè)務(wù)培訓(xùn) C．自我評(píng)估
      D．監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
      20、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)的應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，具體包括（ABC）
      A.建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)行的備用機(jī)制 B.定期檢查、測(cè)試其災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機(jī)制
      C.確保在出現(xiàn)災(zāi)難和業(yè)務(wù)嚴(yán)重中斷時(shí)此方案和機(jī)制正常執(zhí)行 D.查案、破案與處分適時(shí)、到位的雙重考核制度
      21、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)指引適用于以下哪個(gè)機(jī)構(gòu)（ABCD）A.交通銀行 B.上海通用集團(tuán)汽車金融公司 C.中信信托有限責(zé)任公司 D.海爾集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司
      22、以下哪項(xiàng)是檢查評(píng)估商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)政策和程序的主要內(nèi)容（AD）。
      A.商業(yè)銀行監(jiān)測(cè)和報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)的方法
      B.高級(jí)管理層的主要職責(zé)
      C.因操作風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額 D.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理程序的有效性；
      23、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)指引不適用于（CD）A.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行 B.華融資產(chǎn)管理公司
      C.小額貸款公司 D.中國(guó)平安集團(tuán)股份有限公司
      24、柜員之間空白重要憑證的發(fā)放與領(lǐng)用、上繳與收回以及柜員間的往出往入必須做到（ABCD）
      A.逐份（個(gè)）清點(diǎn)、核對(duì)編號(hào) B.當(dāng)天發(fā)放的當(dāng)天領(lǐng)用 C.當(dāng)天上繳的當(dāng)天收回 D.當(dāng)天辦理、當(dāng)天完成
      25、對(duì)于各類空白重要憑證和對(duì)應(yīng)構(gòu)成支付要素的會(huì)計(jì)印章、機(jī)具、各級(jí)機(jī)構(gòu)必須做到（BCD）
      A.分人領(lǐng)用 B.分人保管 C.分別存放 D.分開(kāi)使用
      26、商業(yè)銀行特殊業(yè)務(wù)包括（BCD）業(yè)務(wù)。
      A.掛賬 B.抹賬 C.授權(quán) D.各項(xiàng)工作登記
      27、以下哪項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式屬于貸款審批人未盡職（AD）A.未能對(duì)關(guān)注環(huán)節(jié)作詳細(xì)調(diào)研 B.未能發(fā)現(xiàn)擔(dān)保與貸款的不匹配  C.隱瞞資產(chǎn)質(zhì)量、放貸收息 D.超授信額度審批、分拆審批
      28、合理確定抵押物價(jià)值要充分考慮抵押物評(píng)估價(jià)值與（ACD）之間的關(guān)系，合理確定抵押物價(jià)值
      A.取得價(jià) B.重臵價(jià) C.市場(chǎng)價(jià) D.處臵價(jià)
      29、信貸業(yè)務(wù)檔案可以是與信貸客戶相關(guān)的（ABCD）等資料。A.重要文件 B.憑據(jù) C.圖表 D.聲像
      30、以下哪些控制措施屬于不良貸款抵債資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)（ABCD）
      A.抵債協(xié)議要經(jīng)同級(jí)或上級(jí)法律部門審查認(rèn)可并及時(shí)辦理過(guò)戶手續(xù)
      B.由雙方認(rèn)可的有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估或要求法院以最后一次拍賣流拍的價(jià)格為基礎(chǔ)合理裁定抵債 C.落實(shí)抵債資產(chǎn)保管責(zé)任人，建立相關(guān)工作制度
      D.項(xiàng)目審查、復(fù)核、集體審批，原則上以公開(kāi)拍賣方式處臵抵債資產(chǎn)
      31、金融機(jī)構(gòu)對(duì)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)，予以（ABCD）的，給予警告，沒(méi)收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，沒(méi)有違法所得的，處5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款。
      A.承兌 B.貼現(xiàn) C.付款 D.保證
      32、商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人貸款業(yè)務(wù)時(shí)會(huì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)有（ABC）。A.個(gè)人住房貸款假按揭 B.借款行為不真實(shí)，出現(xiàn)冒名貸款、借名貸款 C.貸款用途不實(shí)，貸款資金被挪用于其他用途 D.貸款人為個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶，經(jīng)營(yíng)狀況一般，能償還本息
      33、商業(yè)銀行開(kāi)展銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)會(huì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)有（ABCD）A.承兌申請(qǐng)人不符合條件。
      B.未足額收取保證金，保證金賬戶串用挪用，保證金是否原路退回。
      C.銀行承兌匯票票面真?zhèn)舞b別是否實(shí)行“雙人審核”制。D.承兌業(yè)務(wù)未納入統(tǒng)一授信管理，未遵循“真實(shí)貿(mào)易背景”原則。
      34、目前商業(yè)銀行開(kāi)辦的代理業(yè)務(wù)主要有（ABCD）等。A.代發(fā)工資 B.代保管業(yè)務(wù) C.代理證券 D.代理保險(xiǎn)
      35、以下哪項(xiàng)屬于代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式（CD）
      A.片面宣傳，未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示 B.理財(cái)柜員和現(xiàn)金柜員職責(zé)不分
      C.推銷保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)未與客戶充分溝通、未經(jīng)客戶同意、誤導(dǎo)客戶
      D.磁盤、票據(jù)或清單的傳送及數(shù)據(jù)傳輸環(huán)節(jié)泄漏客戶信息
      36、理財(cái)業(yè)務(wù)人員在向客戶推介投資性產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)了解客戶的（ABCD）。
      A.風(fēng)險(xiǎn)偏好 B.風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力 C.承受能力 D.財(cái)務(wù)狀況
      37、辦理（AC）時(shí)要充分、清晰、準(zhǔn)確地向客戶揭示投資存在的風(fēng)險(xiǎn)性，并以醒目、通俗的文字表達(dá)。
      A.理財(cái)業(yè)務(wù) B.代理業(yè)務(wù) C.信用卡業(yè)務(wù) D.網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)
      38、以下屬于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式的有（BC）A.向客戶隨意透露或傳播非正式消息，帶來(lái)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) B.業(yè)務(wù)代理網(wǎng)點(diǎn)在無(wú)授權(quán)書(shū)情況下批復(fù)授權(quán)成功  C.網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全性不夠，客戶資料泄漏 D.替客戶保管存折、存單、密碼
      39、托收業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人主要由幾個(gè)面組成，具體包括（ABCD）和付款人等。
      A.委托人 B.托收行 C.代收行 D.提示行
      40、以下不屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式的有（CD）A.因?qū)蛻糍Y信情況審核不清，導(dǎo)致融資后由于客戶違約產(chǎn)生損失；
      B.由于非真實(shí)貿(mào)易背景，客戶騙逃外匯； C.未及時(shí)將來(lái)證通知經(jīng)辦行和客戶 D.未及時(shí)查詢、催收未收款項(xiàng)
      第二篇：柜面操作風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)
      第一部分：人民幣結(jié)算賬戶管理 單選：
      1.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)賬戶在驗(yàn)資期間如何運(yùn)作？（A）A.只收不付 B.可收可付 C.只付不收 D.不收不付
      理由：注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)賬戶用途唯一，是為了單位注冊(cè)驗(yàn)資，在驗(yàn)資期間只能用于注冊(cè)資金的現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬存入，不得辦理支付結(jié)算，驗(yàn)資成功后方能一次性轉(zhuǎn)出至基本戶。驗(yàn)資不成功的按照要求提供工商行政管理部門等相關(guān)證明方可把注冊(cè)資金原路返還給出資人。
      2.存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金支出可以通過(guò)（D）賬戶支??？
      A.一般存款賬戶 B.臨時(shí)存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.基本存款賬戶
      理由：根據(jù)人民幣結(jié)算賬戶管理辦法第三章第三十三條規(guī)定：基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過(guò)該賬戶辦理。
      3.單位申請(qǐng)撤銷賬戶，以下不需要進(jìn)行核對(duì)的環(huán)節(jié)有：（B）
      A．銷戶申請(qǐng)書(shū)上公章與電子驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留公章、紙質(zhì)印鑒卡背面公章的核對(duì)。B．核對(duì)授權(quán)經(jīng)辦人同開(kāi)戶時(shí)經(jīng)辦人員是否一致。
      C．法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證的核對(duì)。D．單位未繳回空白重要憑證的核對(duì)。E.結(jié)算賬戶余額的核對(duì)。
      理由：1.撤銷賬戶時(shí)只有通過(guò)核對(duì)銷戶申請(qǐng)書(shū)上的公章才能確定單位銷戶申請(qǐng)的有效性，如果電子驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留公章不清楚或提取不上的，必須同原預(yù)留印鑒卡背面公章進(jìn)行核對(duì)，避免操作風(fēng)險(xiǎn)。
      2.銷戶時(shí)的經(jīng)辦人可以不是原開(kāi)戶經(jīng)辦人，根據(jù)結(jié)算賬戶管理實(shí)施細(xì)則第38條規(guī)定：必須提供授權(quán)經(jīng)辦人有效身份證件，同時(shí)提供法人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。
      3.人民幣結(jié)算賬戶管理辦法第五十四條 規(guī)定：存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開(kāi)戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開(kāi)戶登記證，銀行核對(duì)無(wú)誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。
      多選
      1.下列人員可以辦理結(jié)算賬戶開(kāi)戶手續(xù)：（ABC）A．單位法定代表人 B.單位負(fù)責(zé)人
      C.授權(quán)經(jīng)辦人員。D.負(fù)責(zé)營(yíng)銷的客戶經(jīng)理。
      理由：開(kāi)戶經(jīng)辦人必須為單位法定代表人或單位負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人員直接到本行柜臺(tái)辦理，不得由其他未經(jīng)授權(quán)人員或本行營(yíng)銷人員辦理。
      2.河南省永久公司前來(lái)開(kāi)戶，必須審核的事項(xiàng)包括：（ABCE）
      A．開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上的公章與印鑒卡背面公章一致性的核對(duì)。B．營(yíng)業(yè)執(zhí)照上單位名稱與公章名稱的核對(duì)。
      C．開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上單位名稱同營(yíng)業(yè)執(zhí)照上單位名稱。
      D．單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照內(nèi)容同工商局網(wǎng)站所列信息的一致性。E．備案類賬戶信息同人行賬戶管理系統(tǒng)信息的核對(duì)。
      理由：開(kāi)戶環(huán)節(jié)是認(rèn)真識(shí)別客戶身份的過(guò)程，必須確保各類資料的真實(shí)性、有效性、合規(guī)性和完整性，不得提供虛假開(kāi)戶申請(qǐng)資料欺騙中國(guó)人民銀行許可開(kāi)立各類賬戶。如果能夠確定資料真實(shí)、完整、合規(guī)，可以不通過(guò)工商局網(wǎng)站核對(duì)信息，因?yàn)樵摲椒ㄖ荒茏鳛檩o助手段進(jìn)行客戶身份識(shí)別。另外，（2006）71號(hào)文規(guī)定：存款人有久懸銀行賬戶的，銀行不得為其辦理其他銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立和變更業(yè)務(wù)。如果開(kāi)戶單位存在久懸賬戶，人行賬戶管理系統(tǒng)會(huì)禁止錄入賬戶備案信息，所以，對(duì)備案類賬戶要先進(jìn)行賬戶管理系統(tǒng)的信息核對(duì)。
      3.以下可以調(diào)閱賬戶資料的人員有：（BCD）
      A．支行行長(zhǎng) B.會(huì)計(jì)主管 C.經(jīng)辦對(duì)公柜員 D.分行檢查人員
      E．帶客戶前來(lái)柜面開(kāi)戶的本行資深業(yè)務(wù)人員
      理由：非相關(guān)會(huì)計(jì)人員不得擅自查閱客戶開(kāi)戶資料；內(nèi)部人員確需查閱開(kāi)戶資料時(shí)，應(yīng)辦理調(diào)閱手續(xù)，查閱時(shí)賬戶管理人員應(yīng)在場(chǎng)。
      判斷：
      1、某單位注冊(cè)資金300萬(wàn)元，2010年8月至2011年4月未發(fā)生業(yè)務(wù)，2011年5月4日，該賬戶轉(zhuǎn)入資金1060萬(wàn)元，當(dāng)天又轉(zhuǎn)出，經(jīng)查，該單位法人同轉(zhuǎn)入單位法人為好朋友，只是臨時(shí)借用一下賬戶，又是行長(zhǎng)推薦的客戶，所以經(jīng)判斷該賬戶使用情況不算異常。（×）
      理由：人民幣結(jié)算賬戶管理辦法罰則第六十五條規(guī)定：存款人使用結(jié)算賬戶不得有出租、出借銀行結(jié)算賬戶的行為。而且該單位賬戶長(zhǎng)期未使用，突然啟用，資金也較大，存在較大的嫌疑，應(yīng)作為反洗錢對(duì)象做重點(diǎn)關(guān)注。
      2、某單位在辦理銀行賬戶撤銷時(shí)有10份轉(zhuǎn)賬支票未交回，經(jīng)會(huì)計(jì)主管授權(quán)后，柜員將未交回憑證號(hào)碼填寫在撤銷結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)上進(jìn)行標(biāo)注。（×）
      理由：人民幣結(jié)算賬戶管理辦法54條中規(guī)定：存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。
      3、柜員在辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)偽造、變?cè)扉_(kāi)戶證明文件的，可以留臵開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)及偽造、變?cè)斓淖C明文件原件。（√）
      理由：銀發(fā)（2006）71號(hào)文第四大項(xiàng)明確規(guī)定了對(duì)偽造變?cè)扉_(kāi)戶證明文件事件的處理要求：銀行應(yīng)該留臵偽造、變?cè)斓拈_(kāi)戶證明文件，復(fù)印留存其他開(kāi)戶資料，并及時(shí)報(bào)送當(dāng)?shù)厝诵蟹种C(jī)構(gòu)進(jìn)行進(jìn)一步核實(shí)。
      簡(jiǎn)答：
      1、某單位持名稱預(yù)核準(zhǔn)通知書(shū)開(kāi)立注冊(cè)驗(yàn)資賬戶，柜員將需要填寫的授權(quán)書(shū)、開(kāi)立結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)等資料交與經(jīng)辦人員填寫辦理，因?qū)衽_(tái)客戶較多，為了提高業(yè)務(wù)處理效率，經(jīng)辦柜員一邊讓該客戶填寫，一邊又招呼另一客戶辦理其他業(yè)務(wù)，幾分鐘后，注冊(cè)驗(yàn)資單位經(jīng)辦人員將填寫好的授權(quán)委托書(shū)、各出資人的身份證、經(jīng)辦人身份證、開(kāi)立結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)等資料交與柜員，柜員審核無(wú)誤后辦理開(kāi)戶手續(xù)。問(wèn)：該柜員辦理注冊(cè)驗(yàn)資賬戶的手續(xù)是否合規(guī)、完善？缺少哪些環(huán)節(jié)？
      答：不合規(guī)。授權(quán)書(shū)上需要出資人本人簽字按指紋，但柜員未能當(dāng)面確認(rèn)出資人簽名、按指紋的有效性。
      2、開(kāi)戶單位進(jìn)行戶名變更時(shí)柜員需要審核哪些手續(xù)？ 答：（1）名稱變更的相關(guān)證明文件（全套開(kāi)戶資料）（2）工商局提供的戶名變更證明。
      （3）印鑒變更時(shí)新舊印章的核對(duì)。（印鑒變更申請(qǐng)書(shū)）（4）若舊印章銷毀需要提供銷毀證明。
      （5）授權(quán)委托書(shū)、法人及授權(quán)經(jīng)辦人身份證。
      第二部分：預(yù)留簽章卡管理 單選：
      1、營(yíng)業(yè)終了，負(fù)責(zé)保管支行簽章卡的主辦柜員做完日終結(jié)帳后，將印鑒卡冊(cè)放入 保管。（B）A、日常放臵登記薄的檔案柜中 B、保險(xiǎn)柜中
      C、隨款箱入庫(kù) D、抽屜并鎖好
      2、下列哪些人員可以辦理企業(yè)財(cái)務(wù)印鑒的變更 D。
      A、客戶經(jīng)理 B、該單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 C、分行指派的銀行工作人員 D、經(jīng)單位授權(quán)的該單位工作人員
      3、接到經(jīng)過(guò)分行審批通過(guò)后印鑒變更資料，經(jīng)辦柜員在電子驗(yàn)印系統(tǒng)中辦理變更手續(xù)，復(fù)核柜員應(yīng)在 做復(fù)核的相關(guān)手續(xù)，舊印鑒卡隨新印鑒卡啟用當(dāng)日即通常為 會(huì)計(jì)憑證擺放。（A）
      A、當(dāng)日，次一工作日 B、均為次一工作日 C、均為當(dāng)日 D、次一工作日，第11天
      4、變更后的預(yù)留簽章啟用日期為申請(qǐng)日次日或申請(qǐng)單位指定的日期。對(duì)在新印鑒啟用日期之前簽發(fā)的，且在有效提示付款期內(nèi)的支付結(jié)算憑證，按 辦理。（B）
      A、新預(yù)留簽章 B、原預(yù)留簽章 C、申請(qǐng)單位指定簽章 D、開(kāi)戶銀行指定簽章
      5、開(kāi)戶手續(xù)完成后，應(yīng)退還企業(yè)的開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、印鑒卡等有關(guān)資料一律直接交給（），（C）A :法定代表人 B:財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 C:授權(quán)經(jīng)辦人 D:客戶經(jīng)理
      多選：
      1、存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該 或 加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。（A、D）
      A、單位公章 B、合同專用章 C、發(fā)票專用章 D、財(cái)務(wù)專用章
      2、客戶變更印鑒時(shí)無(wú)法提供原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，要求其出 具 等相關(guān)證明文件。（A B C D）A、原預(yù)留簽章卡片 B、開(kāi)戶許可證 C、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本 D、司法部門的證明
      3、對(duì)于新開(kāi)立的對(duì)公賬戶其預(yù)留印鑒在電子驗(yàn)印系統(tǒng)中建庫(kù)的時(shí)間不正確的是 B C D。A、開(kāi)戶當(dāng)日 B、開(kāi)戶次日 C、集中審批通過(guò)后 D、客戶發(fā)生第一筆付款業(yè)務(wù)時(shí)
      判斷
      1、存款人預(yù)留簽章可直接到本行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)柜臺(tái)辦理，也可由客戶經(jīng)理帶至客戶單位進(jìn)行相關(guān)辦理。（錯(cuò)）解析：預(yù)留簽章必須在柜面加蓋
      2、柜員辦理現(xiàn)金支票取款時(shí)，客戶支票加蓋的財(cái)務(wù)印鑒目測(cè)不清晰，有重影現(xiàn)象，但是經(jīng)過(guò)電子驗(yàn)印系統(tǒng)審核2枚印章均是自動(dòng)通過(guò)，柜員當(dāng)即辦理取款業(yè)務(wù)。（錯(cuò)）3、4月1日周五班后柜員收到分行傳回已審批通過(guò)的企業(yè)變更印鑒的資料，由于對(duì)公柜員已經(jīng)日結(jié)簽退，并且看到分行集中審批人員加蓋的戳記是4月4日啟用新章，柜員未作任何處理，與4月4日周一一早辦理驗(yàn)印系統(tǒng)中印章變更手續(xù)，老印鑒卡放入4月4日周一柜員的傳票中。(錯(cuò))解析：分行要求應(yīng)于審批后資料傳回的當(dāng)天在驗(yàn)印系統(tǒng)中做變更操作，舊印鑒卡隨新印鑒啟用日會(huì)計(jì)憑證擺放。
      簡(jiǎn)答：
      1、客戶到我行柜臺(tái)辦理對(duì)公客戶開(kāi)戶手續(xù)，在單位預(yù)留印鑒環(huán)節(jié)應(yīng)注意哪些核對(duì)哪些要素？ 答：（1）嚴(yán)格審查單位預(yù)留簽章的真實(shí)性、有效性、合規(guī)性。
      （2）預(yù)留簽章必須經(jīng)過(guò)客戶的確認(rèn)，在預(yù)留簽章卡背面“授權(quán)證明書(shū)”欄加蓋單位公章和法定代表人或單位負(fù)責(zé)人私章予以確認(rèn)；
      （3）預(yù)留簽章卡上必須加蓋與戶名名稱一致的印鑒；
      （4）簽章卡上的其它要素應(yīng)與開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上的有關(guān)內(nèi)容一致；（5）柜員審查無(wú)誤后與會(huì)計(jì)暨合規(guī)主管共同簽章確認(rèn)。
      2、存款人因預(yù)留簽章發(fā)生遺失、被盜、毀損等需變更預(yù)留簽章的，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交哪些資料辦理變更預(yù)留簽章？ 答：應(yīng)向開(kāi)戶銀行出具加蓋單位公章的書(shū)面申請(qǐng)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、開(kāi)戶許可證、司法部門等相關(guān)證明文件，開(kāi)戶銀行按照預(yù)留簽章的變更手續(xù)辦理。
      3、案例：3月25日，支行客戶經(jīng)理到柜臺(tái)告知由于某某單位審計(jì)，需要查閱該單位在我行的預(yù)留印鑒卡，由于該單位留存的印鑒卡丟失，為了滿足審計(jì)部門的要求，到我行柜臺(tái)復(fù)印預(yù)留在我行的印鑒卡片，經(jīng)請(qǐng)示支行主管行長(zhǎng)，主辦柜員將該單位的預(yù)留簽章卡復(fù)印后將復(fù)印件交于支行客戶經(jīng)理。請(qǐng)問(wèn)主辦柜員的做法對(duì)嗎？請(qǐng)說(shuō)明原因。
      答：主辦柜員的做法不對(duì)，在任何情況下，不允許無(wú)關(guān)人員（其中包括客戶經(jīng)理）調(diào)閱、影印、復(fù)印、出借客戶的資料，其中包括印鑒卡。
      第三部分：會(huì)計(jì)印章管理 單選：
      1、關(guān)于印章保管，說(shuō)法正確的有（C）
      A支行《印章保管使用登記簿》保管人為印章保管員。
      B某支行因柜面對(duì)賬業(yè)務(wù)較多，為方便客戶，支行自行刻制了銀企對(duì)賬專用章一枚。
      C某機(jī)構(gòu)有未啟用的會(huì)計(jì)印章一枚。機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管會(huì)同指定人員雙人簽字封包后入庫(kù)妥善保管，并于當(dāng)日至遲次日上繳分行會(huì)計(jì)結(jié)算部。
      D柜員張某的個(gè)人名章破損嚴(yán)重。張某自行在刻章店刻制了一枚名章啟用。
      解析：A《印章保管登記簿》保管人為會(huì)計(jì)主管；B銀企對(duì)賬專用章僅用于分行集中制作打印的銀企對(duì)帳單。支行無(wú)權(quán)使用且不能私刻；D柜員不得自行刻制個(gè)人名章。
      2、各機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管每（B）至少對(duì)會(huì)計(jì)印章的保管、使用情況檢查一次。
      A旬 B月 C季 D半年
      3、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部每（C）至少對(duì)會(huì)計(jì)印章的保管、使用情況檢查一次。A旬 B月 C季 D半年
      4、會(huì)計(jì)公章如發(fā)生丟失，以下做法正確的有（A）
      A應(yīng)于30分鐘內(nèi)上報(bào)所屬機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和分行會(huì)計(jì)結(jié)算部，B接到機(jī)構(gòu)報(bào)告后，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部應(yīng)立即上報(bào)分行行長(zhǎng)及總行相關(guān)部門。
      C柜員個(gè)人名章丟失的，應(yīng)立即上報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部。
      D柜員張某個(gè)人名章丟失，為避免發(fā)現(xiàn)，張某立即在刻章店刻制新名章并啟用。
      解析：B會(huì)計(jì)結(jié)算部應(yīng)逐級(jí)上報(bào)主管行長(zhǎng)、分行行長(zhǎng)及總行相關(guān)部門。C柜員個(gè)人名章丟失的，應(yīng)立即上報(bào)會(huì)計(jì)主管。D柜員不得自行刻制名章。多選：
      1、由總行統(tǒng)一刻制和頒發(fā)的印章包括（ABC）
      A匯票專用章 B結(jié)算專用章 C信用證專用章 D本票專用章
      2、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)領(lǐng)取會(huì)計(jì)印章時(shí)，做法正確的有（ABCD）A由分行會(huì)計(jì)結(jié)算部通知營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)印章管理員雙人領(lǐng)取。
      B領(lǐng)取時(shí)應(yīng)出具會(huì)計(jì)印章領(lǐng)用申請(qǐng)和領(lǐng)取人的個(gè)人身份證件。
      C領(lǐng)取人應(yīng)逐一核對(duì)印章的數(shù)量、名稱，由分行填制“發(fā)送目錄單”并加蓋分行會(huì)計(jì)結(jié)算部公章，交領(lǐng)取人簽收后，第一、三聯(lián)分行存根，第二聯(lián)和印章交領(lǐng)取人。
      D營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)印章管理員收到第二聯(lián)后憑以記載“印章保管使用登記簿”，其中領(lǐng)用人簽章欄為雙人簽章，并將發(fā)送目錄單粘貼在“印章保管使用登記簿”相應(yīng)頁(yè)次背面。
      判斷題：
      1、柜員小王為新上崗員工。自行刻制了一枚個(gè)人名章，在《柜員登記簿》上記載之后生效。（錯(cuò)）解析：個(gè)人名章由分行或所屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一刻制，柜員不得自行刻制（對(duì)）
      3、柜員小李晚上封箱時(shí)會(huì)計(jì)印章未隨尾數(shù)箱入庫(kù)。為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，小李將會(huì)計(jì)印章與重要空白憑證一起放入密碼保管箱打亂密碼，臵入保險(xiǎn)柜妥善保管。（錯(cuò)）
      解析：營(yíng)業(yè)日終會(huì)計(jì)印章若不隨尾數(shù)箱入庫(kù)，必須與重要空白憑證分開(kāi)入保險(xiǎn)柜妥善保管。
      簡(jiǎn)答題：
      1、請(qǐng)描述以下會(huì)計(jì)行為中違反會(huì)計(jì)印章保管要求的作法有哪些：
      柜員小張和小李同時(shí)上崗，因支行會(huì)計(jì)印章數(shù)量不足，小張和小李共同儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)公章一枚。業(yè)務(wù)中途，小張起身為客戶復(fù)印證件，因沒(méi)有離開(kāi)營(yíng)業(yè)廳，就將個(gè)人名章放臵在自己的抽屜內(nèi)。
      答：作法錯(cuò)誤的有：
      1、雙人共用一枚印章。
      2、臨時(shí)離崗，雖在營(yíng)業(yè)廳，但不在個(gè)人視線范圍內(nèi)時(shí)，印章必須收至印章箱，撥亂密碼，放入抽屜或款箱加鎖保管。
      2、個(gè)人名章如發(fā)生丟失應(yīng)采取何種措施？
      個(gè)人名章由本人妥善保管，柜員個(gè)人名章若發(fā)生丟失，應(yīng)立即匯報(bào)會(huì)計(jì)主管，在《柜員登記簿》中注明丟失停用時(shí)間，同時(shí)申請(qǐng)刻制新印章。會(huì)計(jì)主管個(gè)人名章丟失，需立即報(bào)告分行會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人及印章管理人員，在分、支行《柜員登記簿》中注明丟失停用時(shí)間，同時(shí)申請(qǐng)刻制新印章。
      第四部分：銀企對(duì)賬
      1、根據(jù)賬戶性質(zhì)、余額、活動(dòng)頻率等不同特點(diǎn)，對(duì)賬賬戶分為（ABC）A：重點(diǎn)賬戶B：普通賬戶C：不對(duì)賬賬戶。
      2、對(duì)賬人員應(yīng)在余額對(duì)賬單發(fā)出后及時(shí)催收，重點(diǎn)客戶應(yīng)于發(fā)出對(duì)賬單的（B）完成余額對(duì)賬單回執(zhí)的回收。A：本月末前 B：次月末前 C：無(wú)時(shí)間限制D：隔月末前
      3、對(duì)于單位客戶返回的對(duì)賬回執(zhí)聯(lián)上列明的不符款項(xiàng)，對(duì)賬經(jīng)辦人員和對(duì)賬主管應(yīng)及時(shí)與單位共同查找原因，于（B）內(nèi)落實(shí)未達(dá)款項(xiàng)。
      A：3個(gè)工作日
      B：5個(gè)工作日 C：7個(gè)工作日 D：10個(gè)工作日
      4、我分行銀企對(duì)帳工作中屬于各機(jī)構(gòu)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主要負(fù)責(zé)以下工作（ABCDEF）
      A：負(fù)責(zé)正確錄入客戶信息中客戶地址和聯(lián)系電話，并及時(shí)將變更信息錄入核心系統(tǒng)。
      B：指定專人（原則上為會(huì)計(jì)主辦）為機(jī)構(gòu)對(duì)賬人員
      C：根據(jù)會(huì)計(jì)結(jié)算部提供的“風(fēng)險(xiǎn)提示書(shū)”對(duì)連續(xù)兩次不能有效對(duì)賬的客戶的支付結(jié)算業(yè)務(wù)采取限制措施。D：負(fù)責(zé)打印、發(fā)送月結(jié)對(duì)賬單。
      E：負(fù)責(zé)打印網(wǎng)上銀行企業(yè)對(duì)賬單回執(zhí)并及時(shí)送交分行集中對(duì)賬機(jī)構(gòu)。
      F：負(fù)責(zé)在客戶銷戶前出具“余額對(duì)賬單”，與客戶對(duì)賬無(wú)誤后方可辦理銷戶手續(xù)。G、負(fù)責(zé)核對(duì)對(duì)賬單上單位的簽章
      5、簡(jiǎn)答：在銀企對(duì)賬工作中，出現(xiàn)客戶地址等信息更新不及時(shí)造成郵件誤遞，影響對(duì)賬時(shí)效。各機(jī)構(gòu)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心應(yīng)做好哪些工作？
      答：各機(jī)構(gòu)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心負(fù)責(zé)正確錄入客戶信息中客戶地址和聯(lián)系電話，并及時(shí)將變更信息錄入核心系統(tǒng)。
      2、個(gè)人名章：原則上每個(gè)會(huì)計(jì)人員刻制壹枚（扁章），確因業(yè)務(wù)需要的經(jīng)分行會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人同意可增加壹枚方章。第五部分：授權(quán)管理
      一、單選
      1、一個(gè)授權(quán)柜員原則上只允許擁有（）張授權(quán)卡。A、1張 B、2張 C、3張 D、4張 答案：A
      2、開(kāi)立人民幣50萬(wàn)的個(gè)人時(shí)段存款證明，應(yīng)填寫《興業(yè)銀行個(gè)人存款證明申請(qǐng)審批表》，審批表最終由（）審批。A、會(huì)計(jì)主管 B、支行負(fù)責(zé)人 C、會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)人
      答案：B，原因：對(duì)于開(kāi)具金額在20萬(wàn)元（含）人民幣（或等值外幣）以上的個(gè)人存款證明，由會(huì)計(jì)主管審核并在《興業(yè)銀行個(gè)人存款證明申請(qǐng)審批表》上簽署意見(jiàn)后，附身份證件復(fù)印件和存款憑證復(fù)印件報(bào)支行領(lǐng)導(dǎo)（分行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人）最終審批。
      3、一筆50萬(wàn)的個(gè)人電匯，在ACE系統(tǒng)使用1637操作，需要（）授權(quán)。
      A、業(yè)務(wù)主辦 B、業(yè)務(wù)主管 C、主辦主管都可以 D、不需授權(quán) 答案：D，原因：100萬(wàn)以下不需授權(quán)，100萬(wàn)（含）以上需要主管授權(quán)。
      二、多選
      1、下列哪些業(yè)務(wù)由分行作業(yè)中心集中辦理：（）ABDE A、貸款下柜 B、商業(yè)匯票業(yè)務(wù)
      C、開(kāi)立保證金賬戶 D、抵質(zhì)押物品的管理 E、銀行承兌匯票解付 F、貸款結(jié)清 答案：ABDE，原因：C和F應(yīng)該在支行辦理。
      2、需要機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管審批的業(yè)務(wù)有（）A、開(kāi)立單位結(jié)算賬戶。
      B、使用萬(wàn)能交易（1101、1102）的業(yè)務(wù)。C、自助長(zhǎng)款入客戶賬。
      D、長(zhǎng)期不動(dòng)戶和久懸未取專戶款項(xiàng)的支取。
      E、對(duì)損益類收入賬戶進(jìn)行支出的處理。
      答案：ABCD，原因：E需會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人審批授權(quán)。
      3、TELLER系統(tǒng)中下列哪些業(yè)務(wù)需要業(yè)務(wù)經(jīng)理授權(quán)。（）
      A、金額超過(guò)五萬(wàn)以上（含）且自動(dòng)驗(yàn)印不通過(guò)的大額匯出使用驗(yàn)印系統(tǒng)進(jìn)行二次手工驗(yàn)印 B、自動(dòng)驗(yàn)印不通過(guò)的大額匯出使用驗(yàn)印系統(tǒng)進(jìn)行二次手工驗(yàn)印
      C、單筆金額五萬(wàn)以上（含）或取款方式為“7-其他”的大額匯出業(yè)務(wù) D、單筆金額二十萬(wàn)以上（含）或取款方式為“7-其他”的大額匯出業(yè)務(wù) 答案：AD
      5、下列說(shuō)法不正確的是（）
      A、單位客戶持轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)款，收款人為個(gè)人，金額15萬(wàn)，用途支付貨款，并提供完整的供銷合同，柜員驗(yàn)印通過(guò)后即辦理了轉(zhuǎn)款。
      B、某授權(quán)人員，因授權(quán)卡遺忘在家里，這一天全部采用手輸密碼的方式進(jìn)行授權(quán)，但在授權(quán)時(shí)能很好的做到有效遮擋。C、周六，兩個(gè)窗口，A柜員受理一筆取款5萬(wàn)元的業(yè)務(wù)，需授權(quán)。B柜員正在辦理業(yè)務(wù)，為作好柜面服務(wù)，不讓客戶久等，B柜員快速輸入密碼完成授權(quán)后，繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)。
      D、營(yíng)業(yè)結(jié)束后，柜員持傳票找某授權(quán)人員對(duì)當(dāng)天授權(quán)事項(xiàng)蓋章，此授權(quán)人員正在處理其他事務(wù)，故把私章交與柜員，要求其自行蓋章。
      答案：ABCD，原因：A單位轉(zhuǎn)個(gè)人15萬(wàn)需要填寫《轉(zhuǎn)入個(gè)人結(jié)算賬戶款項(xiàng)審批表》，經(jīng)主管審批后方能辦理業(yè)務(wù)。B嚴(yán)禁授權(quán)人將授權(quán)卡隨意擺放，營(yíng)業(yè)終了，授權(quán)卡應(yīng)入保險(xiǎn)柜或入庫(kù)保管。CB柜員授權(quán)時(shí)未對(duì)授權(quán)內(nèi)容進(jìn)行審核，使授權(quán)流于形式。D授權(quán)人員不得將私章隨意交與他人使用，同時(shí)未盡責(zé)對(duì)授權(quán)記錄進(jìn)行審核。
      三、判斷
      1、授權(quán)人員應(yīng)妥善保管授權(quán)卡或授權(quán)密碼，但特殊情況下，為了提高工作效率，可將授權(quán)卡交與柜員使用，自行授權(quán)。（錯(cuò)）
      原因：授權(quán)人員不得將授權(quán)卡交與他人使用或泄露密碼，以免形成越級(jí)授權(quán)，造成風(fēng)險(xiǎn)隱患。
      2、TELLER系統(tǒng)中客戶助理不能進(jìn)行業(yè)務(wù)授權(quán)，業(yè)務(wù)經(jīng)理不能進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理。特殊情況需要輪班替崗的，必須在TELLER系統(tǒng)中改變替崗人員的身份方可進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)辦理。（錯(cuò)）
      原因：必須在TELLER和ACE系統(tǒng)中同時(shí)改變身份。
      3、會(huì)計(jì)暨合規(guī)主管應(yīng)對(duì)周末授權(quán)記錄進(jìn)行審核，并簽章確認(rèn)。（對(duì)）
      4、授權(quán)卡可以交接使用，但需在重要物品登記簿上登記，同時(shí)在ACE系統(tǒng)里重臵密碼。（錯(cuò)）原因：授權(quán)卡不可交接使用，如人員變更，應(yīng)將舊卡作廢上繳，同時(shí)領(lǐng)取新卡。
      四、簡(jiǎn)答
      1、以下是抽調(diào)某支行的監(jiān)控情況，請(qǐng)指出有哪些違規(guī)點(diǎn)。
      （1）某月某日，周二，A柜員受理一筆現(xiàn)金支票取款業(yè)務(wù)，金額五萬(wàn)元（此單位核定的備用金額度為五萬(wàn)元），A柜員拿到支票后，先驗(yàn)印后使用1612操作，主辦授權(quán)，刷卡授權(quán)后隨即離開(kāi)，柜員配款交予客戶。
      答：有兩點(diǎn)：基本戶取現(xiàn)，五萬(wàn)元需經(jīng)主管審批，但A柜員未經(jīng)主管審批即支取；授權(quán)人員應(yīng)對(duì)大額取現(xiàn)進(jìn)行復(fù)點(diǎn)，主辦未對(duì)五萬(wàn)元現(xiàn)金進(jìn)行復(fù)點(diǎn)。
      （2）周六，A柜員受理一筆柜面通取款業(yè)務(wù)，客戶填寫一張取款憑條，金額8萬(wàn)元，B柜員手輸密碼授權(quán)。答：有兩點(diǎn)：B作為授權(quán)柜員未對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，柜面通單筆取款不得超過(guò)5萬(wàn)；授權(quán)時(shí)手輸密碼未遮擋。
      第六部分：客戶大額款項(xiàng)支付管理
      一、單選題
      1、使用支付密碼辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶，大額款項(xiàng)支付核實(shí)標(biāo)準(zhǔn)是：?jiǎn)喂P金額在等值人民幣（）萬(wàn)元（含）以上的本外幣轉(zhuǎn)賬支付；單筆金額在（）萬(wàn)元（含）以上的本外幣現(xiàn)金支取。答案：A A、100萬(wàn) 20萬(wàn) B、50萬(wàn) 10萬(wàn) C、100萬(wàn) 10萬(wàn) D、50萬(wàn)、20萬(wàn)
      2、客戶在柜面辦理對(duì)外匯款金額超過(guò)5000萬(wàn)元，柜員記賬完畢后還需要向（C）申請(qǐng)授權(quán)，此筆對(duì)外匯款業(yè)務(wù)才能發(fā)起成功。
      A、會(huì)計(jì)結(jié)算部 B、零售事業(yè)部 C、計(jì)劃財(cái)務(wù)部 D、信息科技部
      3、客戶取款超過(guò)5萬(wàn)元，因身份證丟失，客戶向柜面出示了戶口簿和身份證復(fù)印件，請(qǐng)問(wèn)柜員可以受理此筆業(yè)務(wù)嗎？（B）
      大額取款客戶應(yīng)出示身份證件的原件，如原件丟失，可以向派出所申請(qǐng)臨時(shí)身份證件。因戶口簿柜面無(wú)法核對(duì)照片，故不能作為大額取款的依據(jù)。
      A、可以B、不可以 C、以上答案都不對(duì)
      二、多選題
      1、除本行與客戶另有約定外，符合以下條件之一的大額款項(xiàng)支付業(yè)務(wù)可以不需要進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)(ABCDEF)A、同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶與單位通知存款、定期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； B、同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； C、客戶從企業(yè)網(wǎng)上銀行發(fā)起的支付指令；
      D、同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的歸還本行貸款本息業(yè)務(wù)； E、轉(zhuǎn)入保證金業(yè)務(wù)；
      F、發(fā)工資業(yè)務(wù)；
      2、以下哪些是業(yè)務(wù)聯(lián)系書(shū)能夠填寫的大額核實(shí)時(shí)特別約定的金額起點(diǎn)（ABD）A、轉(zhuǎn)賬40萬(wàn)，現(xiàn)金5萬(wàn) B、轉(zhuǎn)賬1000萬(wàn)，現(xiàn)金50萬(wàn)
      C、轉(zhuǎn)賬1100萬(wàn)，現(xiàn)金50萬(wàn) D、轉(zhuǎn)賬900萬(wàn)，現(xiàn)金5萬(wàn)
      理由：特別約定金額起點(diǎn)有上限，但未規(guī)定下限，上限是轉(zhuǎn)賬1000萬(wàn)元、現(xiàn)金50萬(wàn)元，只要不超過(guò)此上限都行。
      三、判斷題
      1、個(gè)人賬戶一日一次性從柜面提取現(xiàn)金5萬(wàn)元，代辦只需出示代辦人的身份證件。（錯(cuò)）需同時(shí)出示卡主和代辦人的身份證件。
      2、大額走款與單位聯(lián)系人電話核實(shí)，必須與客戶出具的“業(yè)務(wù)聯(lián)系書(shū)中的單位法定代表人（負(fù)責(zé)人）或企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)系核實(shí)。（對(duì)）
      3、對(duì)未簽約使用一票一密的客戶，進(jìn)行大額核實(shí)的起點(diǎn)金額為單筆金額起點(diǎn)：人民幣轉(zhuǎn)賬支付為50萬(wàn)元；現(xiàn)金支取為10萬(wàn)元。（對(duì)）
      4、在ACE系統(tǒng)處理的大額款項(xiàng)支付業(yè)務(wù)，電話核實(shí)人員與經(jīng)辦人員為同一人。（錯(cuò)）ACE辦理的，按總行規(guī)定，核實(shí)人員需與記帳人員分開(kāi)，以做到真正防范大額款項(xiàng)支付的風(fēng)險(xiǎn)。
      5、約定的客戶聯(lián)系人親自到我行網(wǎng)點(diǎn)辦理轉(zhuǎn)款200萬(wàn)元，經(jīng)辦柜員確認(rèn)其身份，客戶離開(kāi)后柜員想起客戶忘在憑證背面簽字了，于是柜員在憑證背面簽上該客戶姓名，標(biāo)注“柜面”。（X）原因：必須由客戶親簽，任何情況不得代客戶簽名。如此筆業(yè)務(wù)發(fā)生糾紛，則無(wú)法判斷此票是否與該名聯(lián)系人核實(shí)確認(rèn)。
      6、基本存款帳戶甲單位經(jīng)常來(lái)柜面辦理現(xiàn)金支票取現(xiàn)業(yè)務(wù)，這天拿來(lái)一張現(xiàn)金6萬(wàn)元支票，柜員張X核實(shí)印鑒、票面填寫各要素?zé)o誤后辦理了支取。（X）原因：未執(zhí)行審批即辦理支取是錯(cuò)的。
      四、簡(jiǎn)答題
      1、某單位大額轉(zhuǎn)出200萬(wàn)元，柜員與單位指定的聯(lián)系人電話核實(shí)時(shí)應(yīng)注意核實(shí)哪些要素？
      至少包括：核實(shí)接電話人員是否為該聯(lián)系人，并要說(shuō)出姓名全稱，走款金額細(xì)數(shù)，收款人名稱等，有其他異常情況的同時(shí)核實(shí)。
      2、請(qǐng)列舉4項(xiàng)不需柜面進(jìn)行大額核實(shí)的情況。
      同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名活期存款賬戶與單位通知存款、定期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； 同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； 同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的歸還本行貸款本息業(yè)務(wù)； 單位客戶代發(fā)工資業(yè)務(wù)；
      開(kāi)通三方存管業(yè)務(wù)的單位轉(zhuǎn)至證券公司；
      財(cái)政預(yù)算類賬戶資金上繳國(guó)庫(kù)； 購(gòu)買我行的單位理財(cái)
      在本營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)辦理符合規(guī)定業(yè)務(wù)范圍及相關(guān)手續(xù)的保證金存款劃轉(zhuǎn)； 客戶從企業(yè)網(wǎng)上銀行發(fā)起的支付指令；
      外匯結(jié)匯、售匯、套匯業(yè)務(wù)以及客戶外匯待核查賬戶轉(zhuǎn)入外匯結(jié)算賬戶等外匯業(yè)務(wù)；
      注：見(jiàn)總行文件《興業(yè)銀行關(guān)于加強(qiáng)對(duì)單位客戶大額款項(xiàng)支付核實(shí)管理的通知》（興銀[2009]657號(hào)）
      3、柜員打電話與單位指定聯(lián)系人進(jìn)行大額走款核實(shí)時(shí)，該聯(lián)系人表示不清楚，隨后柜員記錄電話號(hào)碼及錄音序號(hào)，給予走款。
      錯(cuò)誤，此種應(yīng)該引起柜員足夠的注意，必須核實(shí)清楚再走款，如：該單位聯(lián)系人落實(shí)清楚，柜員稍后再打電話。
      第七部分：空白重要憑證管理
      一、單選
      1、以下關(guān)于空白重要憑證的說(shuō)法不正確的是（）。A、空白重要憑證一律納入表外科目核算
      B、空白重要憑證的機(jī)構(gòu)庫(kù)和柜員尾箱應(yīng)分別管理
      C、營(yíng)業(yè)終了，可將空白重要憑證存放在辦公抽屜、櫥柜內(nèi)，鎖好 D、空白重要憑證專庫(kù)專柜保管
      正確答案：（C）C選項(xiàng)正確應(yīng)為：營(yíng)業(yè)終了，空白重要憑證必須按要求隨現(xiàn)金入庫(kù)或放入機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)柜保管，而不能存放在辦公抽屜或櫥柜內(nèi)。
      2、對(duì)公賬戶新開(kāi)戶領(lǐng)用印鑒卡時(shí)應(yīng)加蓋（），經(jīng)辦柜員以（）為依據(jù)“十字”交叉核印無(wú)誤后辦理預(yù)留簽章卡出售手續(xù)，要求核印痕跡體現(xiàn)在空白憑證領(lǐng)用單上。
      A、預(yù)留印鑒，空白憑證領(lǐng)用單
      B、預(yù)留印鑒，開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)
      C、單位公章或者驗(yàn)資賬戶中授權(quán)的個(gè)人私章，開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)
      D、單位公章或者驗(yàn)資賬戶中授權(quán)的個(gè)人私章，空白憑證領(lǐng)用單
      正確答案為：（C）單位賬戶新開(kāi)戶時(shí)領(lǐng)用印鑒卡加蓋公章，變更印鑒或公章領(lǐng)用是應(yīng)加蓋財(cái)務(wù)印鑒。
      二、多選
      1、關(guān)于分、支行執(zhí)行查庫(kù)制度說(shuō)法正確的是（）A、支行主辦柜員每周至少查庫(kù)一次 B、會(huì)計(jì)主管每月至少查庫(kù)一次
      C、基層行負(fù)責(zé)人每月至少查庫(kù)一次 D、分行對(duì)各支行每季度至少查庫(kù)一次
      正確答案為：（ACD）B選項(xiàng)會(huì)計(jì)主管每月查庫(kù)應(yīng)為每月兩次。
      2、以下關(guān)于空白重要憑證的說(shuō)法正確的是（）。A、空白重要憑證一律納入表外科目核算
      B、空白重要憑證的機(jī)構(gòu)庫(kù)和柜員尾箱應(yīng)分別管理 C、借記卡可以依據(jù)情況跳號(hào)使用 D、空白重要憑證專庫(kù)專柜保管
      正確答案為：（ABD）C選項(xiàng)正確應(yīng)為空白重要憑證的使用不能跳號(hào)使用。
      三、判斷
      1、客戶經(jīng)理李某，持領(lǐng)購(gòu)單替客戶來(lái)柜面領(lǐng)用支票、單位匯款委托書(shū)，柜員以非單位指定人員為由婉拒。（對(duì)）
      2、出售支票原則上每次每種一本，確需多售須經(jīng)會(huì)計(jì)主管簽章批準(zhǔn)。（對(duì)）
      3、辦理個(gè)人定期開(kāi)戶時(shí)，若個(gè)人存單打印失敗，經(jīng)主管同意，可以手工補(bǔ)寫定單交于客戶，且主管在定單上審批簽章。（錯(cuò)）
      正確的應(yīng)為：若打印失敗時(shí)，應(yīng)告知客戶沖賬后重新辦理，而不能向客戶出具手寫定期存單。
      四、簡(jiǎn)答
      1、我行向客戶出售重要空白憑證時(shí)，對(duì)領(lǐng)購(gòu)人做何要求？ 答：領(lǐng)購(gòu)人，要求為客戶業(yè)務(wù)聯(lián)系書(shū)上指定人員。
      2、對(duì)公賬戶銷戶時(shí)，尚有未使用的支票、匯款委托書(shū)怎么辦？
      答：客戶辦理銷戶時(shí)，應(yīng)將客戶賬戶下未用的空白重要憑證全部收回并注銷、客戶無(wú)法交回的，為了分清責(zé)任，必須由客戶另行出具書(shū)面說(shuō)明。
      3、為什么向單位出售支票時(shí)必須加蓋領(lǐng)用單位的賬號(hào)章？
      答：如不加蓋賬號(hào)章易造成開(kāi)戶單位在本行開(kāi)立多個(gè)賬戶時(shí)串用，或者被不法分子惡意串用，用以行騙。
      第八部分：營(yíng)業(yè)場(chǎng)所管理 單項(xiàng)選擇：
      1、通勤門的開(kāi)啟應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行（）的規(guī)定。
      A．“從現(xiàn)金區(qū)內(nèi)出通勤門，自己按動(dòng)內(nèi)門上按扭打開(kāi)內(nèi)門，關(guān)閉內(nèi)門，再按動(dòng)外門上按扭打開(kāi)外門，關(guān)閉外門” B．“非營(yíng)業(yè)廳人員不得進(jìn)入”
      C．“回避外人、保證安全”、“關(guān)閉一扇，再開(kāi)一扇” D．“沒(méi)有外人，迅速雙開(kāi)” 答案：（C）
      原因：A營(yíng)業(yè)期間通勤門必須保持鎖定狀態(tài)，出入通勤門必須由另一人在旁操作；B履行手續(xù)后非營(yíng)業(yè)廳人員可以進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)；D通勤門營(yíng)業(yè)期間內(nèi)嚴(yán)禁雙開(kāi)
      2、關(guān)于密碼管理的規(guī)定，正確的是：
      Ａ．為防止業(yè)務(wù)系統(tǒng)密碼忘記，柜員長(zhǎng)期使用固定密碼
      Ｂ．柜員交接保險(xiǎn)柜密碼時(shí)，由于不會(huì)更換保險(xiǎn)柜密碼，就繼續(xù)使用原密碼 Ｃ．保險(xiǎn)柜密碼記不住，不撥亂密碼或者只撥亂最后一位密碼
      Ｄ．授權(quán)人員原則上使用授權(quán)卡進(jìn)行授權(quán)，手輸授權(quán)時(shí)必須進(jìn)行遮擋 答案：（Ｄ）
      原因：A柜員密碼必須按照時(shí)限經(jīng)常變更，而不得使用固定的某幾個(gè)，特別是不得使用生日、身份證、111222等容易破解的類型；B保險(xiǎn)柜換人保管密碼時(shí)，必須變更密碼，才能做到實(shí)際上一人掌握密碼；C每次使用完保險(xiǎn)柜，必須打亂密碼，做到下次必須重新識(shí)別密碼才能打開(kāi)保險(xiǎn)柜。
      ３、以下符合風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定的有：
      Ａ．周末當(dāng)班時(shí)午間無(wú)客戶的情況下，２名當(dāng)班柜員可以輪流休息，但休息時(shí)間不得超過(guò)半個(gè)小時(shí)
      Ｂ．存放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)柜員的現(xiàn)金等私人物品不得裸露在客戶視線范圍內(nèi)，應(yīng)放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)自己的手提袋內(nèi) Ｃ．對(duì)公柜員無(wú)款箱，故日終后應(yīng)將印章及重要憑證一并放在監(jiān)控下保險(xiǎn)柜內(nèi)妥善保管 Ｄ．本支行營(yíng)業(yè)廳非當(dāng)班柜員進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)也應(yīng)該執(zhí)行審批登記制度 答案：（D）
      原因：A一人休息另一人單獨(dú)臨柜雖然只有半小時(shí)仍屬于單人臨柜；B手提袋、個(gè)人現(xiàn)金等物品嚴(yán)禁帶入現(xiàn)金區(qū)；C印章與重要憑證如放臵在行內(nèi)則應(yīng)分別放臵在兩個(gè)保險(xiǎn)柜內(nèi)。
      多項(xiàng)選擇：
      1、每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，當(dāng)班柜員應(yīng)做好各項(xiàng)整理及后續(xù)工作，并由會(huì)計(jì)主管或指定人員進(jìn)行班后檢查，檢查內(nèi)容包括以下項(xiàng)目： A．營(yíng)業(yè)結(jié)束后，桌面物品是否除顯示器、打印機(jī)等固定設(shè)備外，其他物品入抽屜保管，是否保持桌面整潔；桌椅、器具是否歸位；
      B．檢查庫(kù)款是否全部隨款車入庫(kù)，重要空白憑證、單據(jù)、印章、磁盤、防范器材等是否按規(guī)定入庫(kù)、入保險(xiǎn)柜保管，并將保險(xiǎn)柜密碼打亂；
      C．檢查柜員是否及時(shí)退出顯示器屏幕，抽屜是否及時(shí)落鎖，鑰匙有無(wú)隨意放臵；各種電子設(shè)備、器具是否切斷電源，營(yíng)業(yè)廳是否關(guān)燈落鎖。
      D．檢查是否有個(gè)人錢物滯留在辦公區(qū)域。
      答案：（ABCD）
      ２、下列營(yíng)業(yè)廳管理哪些是不正確的：
      Ａ．為防止保險(xiǎn)柜密碼忘記，不應(yīng)隨意撥亂保險(xiǎn)柜密碼；
      Ｂ．支行庫(kù)管員放臵庫(kù)存憑證的保險(xiǎn)柜，應(yīng)由庫(kù)管員獨(dú)立保管鑰匙及密碼，防止他人取得庫(kù)存憑證； Ｃ．扎捆機(jī)放臵到角落，雖然監(jiān)控照不清楚，但是避開(kāi)客戶視線，營(yíng)業(yè)廳較整潔
      Ｄ．保險(xiǎn)柜臵于監(jiān)控下使用，但該監(jiān)控設(shè)備長(zhǎng)期損壞待修。
      E．因支行小保險(xiǎn)柜短缺1個(gè)，1名柜員的印章日終放臵在小推車內(nèi)，小推車鑰匙妥善保管以防失控。
      F．張三是現(xiàn)金區(qū)柜員，上倒班，昨天張三把東西遺忘在了現(xiàn)金區(qū)，今天休息時(shí)間來(lái)到現(xiàn)金區(qū)取回，因張三是現(xiàn)金區(qū)柜員，未履行登記審批手續(xù)。
      答案：（ABCDEF）原因：CD監(jiān)控探頭必須覆蓋營(yíng)業(yè)廳，扎捆機(jī)是重要機(jī)具，一定要能監(jiān)控到；E印章日終必須入保險(xiǎn)柜保管；F現(xiàn)金區(qū)柜員當(dāng)日不當(dāng)班的仍需登記進(jìn)出營(yíng)業(yè)廳登記簿的“非營(yíng)業(yè)時(shí)間”部分。
      判斷：
      1、為防止鑰匙丟失，經(jīng)管鑰匙的人員應(yīng)該加配一把備用鑰匙已備在緊急情況下（如：火災(zāi)、水災(zāi)、不可抗力等）時(shí)使用。
      答案：錯(cuò)誤。正確應(yīng)為：支行前臺(tái)鑰匙嚴(yán)禁擅自配用，封包保管的備用鑰匙在緊急（突發(fā)）情況下（如：火災(zāi)、水災(zāi)、不可抗力等），經(jīng)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主任請(qǐng)示機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人后，才能開(kāi)封啟用。
      2、營(yíng)業(yè)廳通勤門鑰匙（包括備用鑰匙）為避免丟失，日間必須放入大廳的密碼保險(xiǎn)柜內(nèi)，并牢記隨手打亂保險(xiǎn)柜密碼。答案：錯(cuò)誤。正確應(yīng)為：營(yíng)業(yè)廳通勤門鑰匙（包括備用鑰匙）日間不準(zhǔn)放入大廳的密碼保險(xiǎn)柜內(nèi)，而要放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)，指定人員保管，營(yíng)業(yè)終了營(yíng)業(yè)廳鑰匙放入密碼保險(xiǎn)柜內(nèi)后，必須切記隨手打亂保險(xiǎn)柜密碼。
      3、由于保安每日當(dāng)班，將通勤門鑰匙交由保安保管。錯(cuò)誤
      簡(jiǎn)答：
      1．請(qǐng)分析以下現(xiàn)象存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，說(shuō)出3條即可：
      柜員張某周末當(dāng)班時(shí)，聯(lián)系原支行同事王某為其送午飯。王某目前已經(jīng)調(diào)至另一支行做柜員。王某將午飯送至柜臺(tái)后，由于柜面客戶較多業(yè)務(wù)繁忙，張某讓王某自行從營(yíng)業(yè)大廳密碼保險(xiǎn)柜中取出通勤門鑰匙，進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)放下午飯后離開(kāi)。
      答：（1）柜員王某從該支行交接離崗后，該支行放臵通勤門鑰匙的密碼保險(xiǎn)柜密碼未及時(shí)修改，導(dǎo)致離職人員知曉保險(xiǎn)柜密碼，可輕易取出鑰匙；
      （2）該支行通勤門鑰匙日間不應(yīng)放臵在營(yíng)業(yè)大廳密碼保險(xiǎn)柜內(nèi)；
      （3）非本支行營(yíng)業(yè)人員未經(jīng)審批登記直接進(jìn)入營(yíng)業(yè)現(xiàn)金區(qū)；（4）王某獨(dú)自進(jìn)出營(yíng)業(yè)廳，不符合通勤門管理規(guī)定。
      ２、簡(jiǎn)述非本行人員進(jìn)入支行通勤門的審批管理規(guī)定：
      答案：原則上非本行人員營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)不得進(jìn)入支行通勤門內(nèi)。特殊情況下需要進(jìn)入的，前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主任應(yīng)驗(yàn)明所有進(jìn)入人員的身份和有關(guān)證明原件，報(bào)經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人審批同意后，安排專人全程陪同和監(jiān)控，并在《進(jìn)出營(yíng)業(yè)廳登記簿》上認(rèn)真記錄進(jìn)入人員的姓名、身份證號(hào)碼、工作單位、聯(lián)系電話、事由和處理結(jié)果等相關(guān)事項(xiàng)。
      3、周日，張三與李四雙人上班，因款車到達(dá)時(shí)間8：10分，還沒(méi)換工裝，于是二人先后去營(yíng)業(yè)廳外面換工裝，因避免款箱無(wú)人看管，二人先不開(kāi)啟款箱，一人換裝另一人值守。簡(jiǎn)述是否正確，原因是什么？
      答案：錯(cuò)誤，任何時(shí)侯，只要款箱在現(xiàn)金區(qū)，即使未開(kāi)款箱，也必須保證至少雙人值守。
      4、周日，張三與李四雙人上班，李四想要去外面拿個(gè)東西，張三正在接待客戶，李四拿著通勤門鑰匙自己出去了，1分鐘后自己開(kāi)門返回。簡(jiǎn)述是下正確，原因是什么？
      答案：錯(cuò)誤，營(yíng)業(yè)期間通勤門鑰匙嚴(yán)禁帶出現(xiàn)金區(qū)。
      5、周日，張三與李四雙人上班，李四周六不上班，李四的款箱因周五封箱時(shí)用為周某的鎖具，為了不影響上班，李四將款箱鎖別開(kāi)。簡(jiǎn)述是否正確，遇到此種情況應(yīng)該怎么做？
      答案：錯(cuò)誤，應(yīng)該報(bào)告主管（原因之一是主管需要審批不當(dāng)班的周某進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)），聯(lián)系周某，由周某開(kāi)鎖。
      第九部分：現(xiàn)金出納管理 單選
      1、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)辦理上門收款等業(yè)務(wù)時(shí)，可攜帶___。(C)A、業(yè)務(wù)公章 B、轉(zhuǎn)訖章
      C、受理憑證專用章 D、現(xiàn)訖章
      2、日間庫(kù)的備用密碼、鑰匙分別由（B）和會(huì)計(jì)主管共同加封后，入庫(kù)保管。A、經(jīng)辦柜員 B、支行負(fù)責(zé)人
      C、主辦柜員 D、綜合人員
      3、非正常營(yíng)業(yè)時(shí)間收款，須經(jīng)（B）批準(zhǔn)，可作為次日的業(yè)務(wù)款處理。A、會(huì)計(jì)主管 B、支行負(fù)責(zé)人 C、會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)人 D、分行主管行長(zhǎng)
      判斷
      1.交存現(xiàn)金較多的單位，如當(dāng)時(shí)點(diǎn)清有困難，可商定條件，簽訂協(xié)議，采取當(dāng)時(shí)點(diǎn)大捆、卡把、清點(diǎn)零頭，事后（不得超過(guò)次日）再點(diǎn)細(xì)數(shù)，多退少補(bǔ)的辦法。（正確）
      2.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)不當(dāng)班的現(xiàn)金尾箱不得出庫(kù).（正確）
      3.營(yíng)業(yè)期間，柜員尾箱應(yīng)隨啟隨閉，短時(shí)離開(kāi)經(jīng)管現(xiàn)金時(shí)，裝有現(xiàn)金、有價(jià)單證的抽屜和尾箱必須加鎖，臵于錄像監(jiān)控范圍內(nèi)。（正確）
      4.發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款時(shí)，當(dāng)天不能查明原因的，應(yīng)經(jīng)有權(quán)人審批后在“161199其他應(yīng)收款”列賬待查。（錯(cuò)誤）
      三、多選
      1、尾數(shù)箱管理中以下___說(shuō)法正確。(ABD)A:對(duì)尾數(shù)箱備用金規(guī)定日均限額
      B:尾數(shù)箱必須隨啟隨閉,經(jīng)辦柜員離開(kāi)崗位時(shí)，必須鎖好尾數(shù)箱
      C:營(yíng)業(yè)終了經(jīng)主辦柜員卡大數(shù)復(fù)核無(wú)誤后由經(jīng)辦柜員封箱交管庫(kù)員或押運(yùn)員入庫(kù)保管  D:尾數(shù)箱換人管理應(yīng)清點(diǎn)箱內(nèi)現(xiàn)金，辦理交接手續(xù)
      2、現(xiàn)金長(zhǎng)短款處理正確的是：(ABD)A、發(fā)生長(zhǎng)款不得侵吞 B、發(fā)生短款不得自賠不報(bào)
      C、可用長(zhǎng)款補(bǔ)短款 D、長(zhǎng)款不得溢庫(kù)，短款不得空庫(kù)
      四、簡(jiǎn)答
      1、客戶張三到我行柜臺(tái)兌換1000元零鈔，柜員李某在點(diǎn)鈔過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有一張假幣,馬上對(duì)客戶說(shuō)是假幣要沒(méi)收。張三十分不滿要求不換了，李某當(dāng)時(shí)退還給客戶。請(qǐng)分析以上現(xiàn)象存在什么不妥之處？
      答：收繳假幣應(yīng)在監(jiān)控下雙人復(fù)核.收繳的假幣不能再退還給客戶,應(yīng)開(kāi)具假幣收繳憑證,履行告知義務(wù).2、客戶李四持20萬(wàn)元的現(xiàn)金支票和15萬(wàn)元現(xiàn)金到我行辦理業(yè)務(wù),要求存35萬(wàn)元的定期存款.柜員王某暫時(shí)沒(méi)有那么大的庫(kù)存現(xiàn)金.直接為客戶存入定期存款,然后清點(diǎn)現(xiàn)金和取支票.請(qǐng)分析以上存在什么問(wèn)題? 答:未按現(xiàn)金收付管理規(guī)定,收款時(shí),先收款后記賬.現(xiàn)金收付未做到一筆一清?？赡軙?huì)被客戶惡意利用，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。
      第十部分：會(huì)計(jì)檔案管理
      1、個(gè)人存款證明資料保管年限是（D）
      A、15年 B、20年 C永久 D5年
      2、我行會(huì)計(jì)檔案保管年限分為（ABD）
      A5年 B15年 C20年 D永久
      3、會(huì)計(jì)暨合規(guī)主管（A）要對(duì)會(huì)計(jì)檔案檢查至少1次。
      A每月 B每季 C半個(gè)月 D半年
      4、現(xiàn)金區(qū)柜員張某當(dāng)天最后一個(gè)下班，當(dāng)天的個(gè)人開(kāi)戶資料放在桌面上。（錯(cuò)）應(yīng)鎖入抽屜、柜子里妥善保管。
      第十一部分：交接管理 單選
      1、對(duì)未了事項(xiàng)的交接，應(yīng)-----C-------，并登記會(huì)計(jì)交接登記簿。A 口頭傳達(dá) B 以O(shè)A形式發(fā)給接替人員及監(jiān)交人
      C 寫出書(shū)面材料 D 上報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部
      2、工作交接必須由有權(quán)人進(jìn)行監(jiān)交。一般會(huì)計(jì)人員交接的監(jiān)交人---B----A 業(yè)務(wù)主辦  B 業(yè)務(wù)主管  C 會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人  D 支行行長(zhǎng)
      3、下列哪種情況必須辦理交接手續(xù)-----ABCD-------A 強(qiáng)制休假 B 支行內(nèi)輪崗
      C 經(jīng)分行向外發(fā)出信件 D 向法院遞交查詢結(jié)果
      判斷題
      1、收到法院的凍結(jié)通知，凍結(jié)手續(xù)辦理完畢后，在法院的送達(dá)回執(zhí)上簽字即可。錯(cuò)，還應(yīng)在我行的協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃款項(xiàng)登記簿上讓法院方雙人簽字。
      2、存放通勤門鑰匙的密碼保險(xiǎn)柜由多人保管，如遇人員調(diào)離，須更改密碼后再重新封包交支行綜合保管。錯(cuò)，存放通勤門鑰匙的密碼保險(xiǎn)柜由多人保管，不得封包。
      3、對(duì)公柜員交接時(shí)，由于賬戶資料過(guò)于瑣碎，清點(diǎn)賬戶資料份數(shù)無(wú)誤即可。錯(cuò)，交接時(shí)，接收方需將賬戶資料逐份清點(diǎn)，對(duì)其中資料不完整、有特殊情況或存在其他未盡事宜的賬戶逐戶注明情況。
      簡(jiǎn)答：
      1、對(duì)于交接工作中存在的未了事項(xiàng)，應(yīng)如何處理？
      答 ：對(duì)于未了事項(xiàng)，包括暫時(shí)缺資料等事項(xiàng)，原則上要求于交接時(shí)完善整改完畢，對(duì)特殊情況需延時(shí)解決的，需寫出書(shū)面材料，登記會(huì)計(jì)工作交接登記簿，并由接交方與移交方共同負(fù)責(zé)督促完善整改。
      2、分行對(duì)照支行的重要物品登記簿檢查重要物品時(shí)，發(fā)現(xiàn)主管名下缺少一份預(yù)留作業(yè)中心印鑒卡，主管稱交接時(shí)就未見(jiàn)，一直未找到，可是登記簿上有主管的接收簽字，從此得出什么教訓(xùn)？
      答：主管交接時(shí)要將名下的重要物品清點(diǎn)清楚，清點(diǎn)后再在登記簿上簽章。主辦對(duì)主管的重要物品需要每月對(duì)照登記簿進(jìn)行檢查，主辦檢查流于形式或隱瞞不報(bào)。
      第十二會(huì)計(jì)崗位職責(zé)、十三部分會(huì)計(jì)人員管理 單選：
      1、對(duì)于業(yè)務(wù)量較大的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，前臺(tái)人員的設(shè)臵以下表述正確的是：（D）A：可實(shí)行同城系統(tǒng)中錄入與復(fù)核為一個(gè)人 B：密押經(jīng)辦卡與授權(quán)卡可一人保管 C：事后監(jiān)督可由主管與主辦輪流兼職 D：對(duì)業(yè)務(wù)量較大的崗位，可一崗多人
      2、對(duì)公柜員在同一機(jī)構(gòu)同一崗位上持續(xù)工作時(shí)間最長(zhǎng)不得超過(guò)（C）年。A：1年 B：2年 C：3年 D：不限
      3、支行的對(duì)賬人員可以為（B）
      A、現(xiàn)金柜員 B業(yè)務(wù)主辦 C支行業(yè)務(wù)人員 D對(duì)公柜員
      4、支行的檔案管理員可以為（B）
      A、現(xiàn)金柜員 B業(yè)務(wù)主辦 C支行業(yè)務(wù)人員 D對(duì)公柜員
      二、多選題
      1、經(jīng)管重要事項(xiàng)的有關(guān)人員必須實(shí)行嚴(yán)格分離，嚴(yán)防出現(xiàn)業(yè)務(wù)一手清的情況，以下說(shuō)法正確的是：（ABDE）A：（匯票、本票等）印、押（壓）、證三分離； B：密押經(jīng)辦卡與授權(quán)卡相分離；
      C：對(duì)賬人員不必和記賬人員相分離，但必須與業(yè)務(wù)拓展人員相分離；
      D：記賬錄入與授權(quán)或復(fù)核相分離（包括核心業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、同城票據(jù)交換、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)等）； E：會(huì)計(jì)核算與事后監(jiān)督相分離；
      2、柜員張某是對(duì)公區(qū)柜員，保管有銀行匯票1份，以下不能由其保管的重要物品機(jī)具有（ABC）A、密押器 B編押卡 C匯票專用章 D匯款委托書(shū)
      三、判斷題
      1、強(qiáng)制休假結(jié)束后，應(yīng)由替班人員填寫《強(qiáng)制休假替班人員檢查報(bào)告表》。（對(duì)）
      2、張三是清算系統(tǒng)的錄入員，上午家里有急事從單位趕回，因情況緊急，將密碼告知清算系統(tǒng)的復(fù)核員，由復(fù)核員進(jìn)行錄入操作。（X）解析：此種情況必須辦理交接。
      第十四部分：支付結(jié)算管理 單選
      1、（C）可簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。A、王某為申請(qǐng)人，付款給B公司 B、A公司為申請(qǐng)人，付款給李某 C、王某為申請(qǐng)人，付款給李某 D、B公司為申請(qǐng)人，付款給A公司
      原因：簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票，申請(qǐng)人和收款人必須均為個(gè)人
      2、下列關(guān)于提示付款期說(shuō)法不正確的有（）：
      A.銀行匯票自出票日起1個(gè)月 B.銀行本票自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)1個(gè)月 C.支票自出票日起10日 D.商業(yè)承兌匯票自到期日起10日
      答案：B。原因：銀行本票的提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)2個(gè)月。
      3、以下說(shuō)法正確的是（）
      A、支票的大寫日期未按要求規(guī)范填寫的銀行不予受理； B、背書(shū)不得附有條件。背書(shū)附有條件的，背書(shū)無(wú)效；
      C、粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章； D、銀行匯票更改實(shí)際結(jié)算金額的需要出票人在更改出簽章確認(rèn)。答案：C。原因：A中支票大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票入自行承擔(dān)。B背書(shū)不得附有條件。背書(shū)附有條件的，所附條件不具有票據(jù)上的效力。D銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額不得更改，更改實(shí)
      4、持票人超過(guò)付款期限不獲付款的，在票據(jù)權(quán)利時(shí)效內(nèi)請(qǐng)求付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)向出票行說(shuō)明原因，并提交匯票和解訖通知，銀行匯票的權(quán)利時(shí)效為（D）
      A自票據(jù)出票日起2年 B見(jiàn)票即付的匯票,自票據(jù)到期日起2年 C 自出票日起6個(gè)月 D見(jiàn)票即付的匯票，自出票日起2年
      5、關(guān)于匯票掛失業(yè)務(wù)，對(duì)于持票人提交的掛失申請(qǐng)書(shū)，承兌銀行經(jīng)辦人員應(yīng)嚴(yán)格審核其合規(guī)性，掛失通知書(shū)記載的事項(xiàng)下列哪一項(xiàng)不是必須記載的：（D）A、票據(jù)喪失的時(shí)間、地點(diǎn)、原因；
      B、票據(jù)的種類、號(hào)碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱；
      C、掛失止付人姓名、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所或者住所以及聯(lián)系方法。D、付款人賬號(hào)、收款人賬號(hào)
      6、支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起（C）內(nèi)提示付款。A、1日 B、5日 C、10日 D、15日
      7、可掛失的票據(jù)喪失后，失票人可以及時(shí)通知票據(jù)的付款人掛失止付。同時(shí)應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后（B）內(nèi)，依法向人民法院申請(qǐng)公示催告或者提起訴訟。
      A、1日 B、3日 C、5日 D、10日
      8、票據(jù)法規(guī)定可以辦理掛失止付的票據(jù)喪失的，付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書(shū)之日起（C）內(nèi)沒(méi)有收到人民法院的止付通知書(shū)的，次日起，掛失止付通知書(shū)失效。
      A、5日 B、10日 C、12日 D、15日
      9、見(jiàn)票即付的匯票，自出票日起（C）內(nèi)向付款人提示付款。A、10日 B、15日 C、１個(gè)月 D、6個(gè)月
      多選
      1、以下可以掛失止付的票據(jù)包括：（）
      A、已承兌的商業(yè)匯票 B、支票 C、銀行匯票 D、填明現(xiàn)金字樣的銀行本票
      答案：ABD。原因：支付結(jié)算辦法中第四十八條規(guī)定： 已承兌的商業(yè)匯票、支票、填明現(xiàn)金字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明現(xiàn)金字樣的銀行本票喪失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付。
      2、下列出票日期和金額大寫，銀行可以受理的是（）A、貳零壹零年壹拾月貳拾日 B、貳零壹零年零壹月貳日 C、人民幣壹萬(wàn)貳佰元整 D、人民幣壹仟元零捌角 答案：ABD。原因：C應(yīng)為：人民幣壹萬(wàn)零貳佰元整
      3、以下不能更改的支票的要素有：（BCD）
      A、用途 B、出票日期 C支付密碼 D小寫金額 理由：如更改用途，需單位簽章確認(rèn)
      4、匯票必須記載的事項(xiàng)包括：（ABCDE）
      A、確定的金額；B、付款人名稱；C、收款人名稱；D、出票日期；E、出票人簽章。
      5、票據(jù)上的簽章，可以為：（ABC）際結(jié)算金額的銀行匯票無(wú)效。A、簽名 B、蓋章 C、簽名加蓋章 D、指印
      判斷
      1、票據(jù)的原記載人可以對(duì)票據(jù)的金額、日期、收款人名稱進(jìn)行更改，更改后由原記載人簽章證明，票據(jù)有效。（錯(cuò)）
      2、票據(jù)中文大寫金額數(shù)字應(yīng)用正楷或行書(shū)填寫，不得自造簡(jiǎn)化字。如果金額數(shù)字書(shū)寫中使用繁體字，銀行不予受理。（錯(cuò)）
      3、票據(jù)出票日期應(yīng)使用大寫填寫，大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票入自行承擔(dān)。（對(duì)）
      4、申請(qǐng)人由于短缺解訖通知要求退款，于3月10日備函向出票行說(shuō)明短缺原因，并交回持有的匯票，該筆匯票出票日期為2011.2.22，出票行當(dāng)天比照退款手續(xù)辦理退款。（錯(cuò)）應(yīng)于提示付款期滿1個(gè)月后辦理退款。
      5、支行進(jìn)行自查時(shí)，發(fā)現(xiàn)支行庫(kù)管保管匯票密押器及壓數(shù)機(jī)，同時(shí)又保管支行的銀行匯票憑證，保管不符合分管規(guī)定，要求庫(kù)管立即整改。（對(duì)）
      6、銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額可以大于等于出票金額。（×）
      原因：銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額可以小于等于出票金額。
      簡(jiǎn)答題
      1、鄭州匯陽(yáng)有限責(zé)任公司于5月9日在銀行開(kāi)立一個(gè)一般結(jié)算賬戶，5月11日向銀行申請(qǐng)辦理一筆銀行匯票，匯票申請(qǐng)書(shū)上匯款人處填寫“鄭州匯陽(yáng)有限公司”臨柜人員驗(yàn)印后即簽發(fā)了該筆銀行匯票，簽發(fā)手續(xù)完畢后交付給客戶，請(qǐng)說(shuō)明該臨柜人員哪些環(huán)節(jié)有誤？
      參考答案：
      1、該一般結(jié)算賬戶還不能辦理對(duì)外付款業(yè)務(wù)，5月12日方能辦理對(duì)外付款業(yè)務(wù)（存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開(kāi)立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)），2、未認(rèn)真核實(shí)所簽發(fā)匯票要素與委托書(shū)是否一致，匯款人要素不符，3、簽發(fā)匯票后未核實(shí)領(lǐng)用人身份辦理簽收手續(xù)。
      2、某銀行收到其開(kāi)戶單位提交的一份他行轉(zhuǎn)賬支票，應(yīng)審查的內(nèi)容？（請(qǐng)任意答出其中3條即可）
      答：（1）是否超過(guò)提示付款期
      （2）填寫的收款人名稱與支票背面第一手背書(shū)章是否一致
      （3）大小寫金額是否一致
      （4）支票的必須記載事項(xiàng)是否齊全，（5）不得更改的要素是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明
      （6）背書(shū)是否連續(xù)，粘單使用是否正確，是否作成委托收款背書(shū)。
      3、簽發(fā)支票的六項(xiàng)必須記載事項(xiàng)是哪些？
      答：（1）表明支票的字樣；（2）無(wú)條件支付的委托；（3）確定的金額；（4）付款人名稱；（5）出票日期；（6）出票人簽章。
      第十五部分：會(huì)計(jì)賬務(wù)核算 單選：
      1.營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)至少（C）將驗(yàn)印系統(tǒng)中有效預(yù)留印鑒與紙質(zhì)預(yù)留印鑒卡核對(duì)一次。A、每周 B、每月 C、每季 D、每年兩次
      2.抵質(zhì)押權(quán)利憑證的入庫(kù)封包由（C）在封包粘接處簽章確認(rèn)。A、信貸經(jīng)辦人員和管庫(kù)員 B、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管
      C、信貸經(jīng)辦人員、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管
      D、信貸經(jīng)辦人員、信貸主管、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管
      解釋：信貸部門收妥相關(guān)憑證后填制一式四聯(lián)的代保管收據(jù)，經(jīng)信貸主管簽章后在一至三聯(lián)上加蓋機(jī)構(gòu)公章，將代保管物品裝入專用信封，將信封和收據(jù)二至四聯(lián)及相關(guān)代保管物品一并交會(huì)計(jì)部門入庫(kù)：入庫(kù)封包時(shí)由信貸經(jīng)辦人員、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管三方共同在封包粘接處簽章確認(rèn)。第四聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)公章后返還信貸人員。
      3．以下關(guān)于柜員日結(jié)的說(shuō)法，哪些是正確的？（C）
      A．柜員使用9101交易查詢ACE系統(tǒng)中庫(kù)存金額，然后照此金額輸入后提交，以核對(duì)當(dāng)天庫(kù)存是否相符。B．柜員使用9104交易打印交易日志與賬務(wù)流水，并根據(jù)交易日志勾對(duì)憑證是否齊全，不必勾對(duì)賬務(wù)流水。
      C．柜員使用9104交易打印交易日志和賬務(wù)流水，并勾對(duì)憑證是否齊全，賬務(wù)流水與實(shí)際憑證逐張勾對(duì)，加蓋柜員私章后交由主管或主辦復(fù)核簽章。
      D．換人核庫(kù)時(shí)，復(fù)核人員核對(duì)憑證時(shí)只須將實(shí)物和柜員尾箱交接單（9111）相核對(duì)，無(wú)須核對(duì)重要單證存量清單（2402）。解釋： A.柜員碰庫(kù)時(shí)須輸入實(shí)際清點(diǎn)現(xiàn)金數(shù)提交，以核對(duì)當(dāng)天庫(kù)存是否相符。
      B.柜員勾對(duì)流水時(shí)不僅需要勾對(duì)憑證是否齊全，而且要將賬務(wù)流水與實(shí)際憑證逐張勾對(duì)，并由主管或主辦復(fù)核簽章。D.復(fù)核人員核對(duì)憑證時(shí)不僅要核對(duì)憑證數(shù)量，還要核對(duì)憑證號(hào)碼。4.收款清點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)客戶現(xiàn)金與繳款憑證金額不符時(shí)，應(yīng)（A）。A.與繳款人當(dāng)場(chǎng)核實(shí)，若繳款人要求退回重新清點(diǎn)，可退回繳款人
      B.與繳款人當(dāng)場(chǎng)核實(shí)，若繳款人要求退回重新清點(diǎn)，需日終平賬后退回繳款人 C.待日終平賬后再與繳款人核實(shí)
      D.與繳款人當(dāng)場(chǎng)核實(shí)，若繳款人要求退回重新清點(diǎn)，應(yīng)直接拒絕 5.發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款，當(dāng)天不能查明的，應(yīng)該（D）A.將長(zhǎng)款存在主管存折或卡上
      B.經(jīng)辦人員經(jīng)業(yè)務(wù)主辦授權(quán)直接作掛賬處理 C．經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批后在“其他應(yīng)收款”列賬待查 D.經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批后在“其他應(yīng)付款”列賬待查
      原因：發(fā)生長(zhǎng)款不得侵吞，短款不得自賠不報(bào)，不得以長(zhǎng)補(bǔ)短。長(zhǎng)款不得溢庫(kù)，短款不得空庫(kù)。發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款，應(yīng)盡快查明退還原主，當(dāng)天不能查明的，應(yīng)報(bào)告主管審批后掛賬。
      6.以下哪項(xiàng)金融資產(chǎn)可在我行開(kāi)立存款證明（C）。A.興業(yè)卡內(nèi)定期存款
      B.辦理質(zhì)押的定單定期存款 C.本行簽發(fā)的憑證式國(guó)債 D.本行保本型人民幣理財(cái)產(chǎn)品
      原因：人個(gè)存款證明的對(duì)象為在我行存有本外幣儲(chǔ)蓄存款和購(gòu)買憑證式國(guó)債的個(gè)人客戶，A項(xiàng)興業(yè)卡定期必須移戶至定單才可開(kāi)立存款證明，另以下存款不能出具存款證明：已被司法機(jī)關(guān)凍結(jié)止付的儲(chǔ)蓄存款；已辦理質(zhì)押的儲(chǔ)蓄存款；已被掛失的儲(chǔ)蓄存款；存款人死亡，申請(qǐng)人未按法律程序辦理繼承過(guò)戶手續(xù)的儲(chǔ)蓄存款。
      7.次日發(fā)現(xiàn)表外科目錯(cuò)賬進(jìn)行沖賬時(shí)，應(yīng)填制（D）
      A、錯(cuò)賬沖正憑證 B、特種轉(zhuǎn)賬憑證 C、一般轉(zhuǎn)賬憑證 D、表外收入（或付出）憑證
      原因：隔日錯(cuò)賬沖正經(jīng)辦柜員應(yīng)填制錯(cuò)賬沖正借貸方傳票（同方向紅藍(lán)字沖正或借貸方紅字沖正），經(jīng)本支行會(huì)計(jì)主管審批簽章后辦理，并在原憑證上注明沖賬日期，表外科目應(yīng)使用表外收入（或付出）憑證。
      8.以下關(guān)于錯(cuò)賬沖正錯(cuò)誤的說(shuō)法是：（C）
      A、隔日或以后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬需沖正賬務(wù)時(shí)，應(yīng)填制“錯(cuò)賬沖正借方憑證”或“錯(cuò)賬沖正貸方憑證” B、隔日沖賬需業(yè)務(wù)主管審批
      C、屬于僅調(diào)整賬戶計(jì)息積數(shù)不涉及賬務(wù)沖賬的，無(wú)需填制“錯(cuò)賬沖正借方憑證”或“錯(cuò)賬沖正貸方憑證” D、隔日或以后發(fā)現(xiàn)表外科目賬戶錯(cuò)賬進(jìn)行沖正時(shí)，無(wú)需填制“錯(cuò)賬沖下借（或貸）方憑證”，應(yīng)填制紅、藍(lán)字表外科目收入（或付出）憑證
      原因：屬于僅調(diào)整賬戶計(jì)息積數(shù)不涉及賬務(wù)沖賬的，也應(yīng)填制“錯(cuò)賬沖正借（或貸）方憑證”，寫明沖正有關(guān)內(nèi)容（在金額欄寫-0-），經(jīng)業(yè)務(wù)主管審批簽章后辦理。
      9、單位辦理預(yù)留印鑒掛失，應(yīng)于（）個(gè)工作日后啟用新印鑒。(C)A:1 B :2 C:7 D:10
      10、存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項(xiàng)存款，應(yīng)向開(kāi)戶行所在地的（）申請(qǐng)辦理繼承權(quán)證明書(shū)。（D）
      A：檢察院 B：公安局 C：區(qū)一級(jí)民政局 D：公證處
      11、柜員密碼管理要求1、2、3級(jí)柜員至少（）天修改一次密碼，4級(jí)柜員至少（）天修改一次密碼。（C）A：14 天，7 天  B：14 天，21 天 C：7 天，14天 D：21 天，14天
      12、作廢的授權(quán)卡應(yīng)（），并由（）組織銷毀。（D）A、直接扔掉、總行  B、剪角保管、總行
      C、直接扔掉、分行  D、剪角保管、分行
      13、銀行承兌業(yè)務(wù)手續(xù)完成后，銀行承兌匯票交還客戶時(shí)，客戶需在（C）上簽字，與柜員辦理交接簽收手續(xù)。A、重要空白憑證領(lǐng)用單
      B、表外付出傳票
      C、已簽發(fā)重要單證客戶簽收登記簿 D、銀行承兌匯票卡片賬  多選題：
      1．函證業(yè)務(wù)存在下列情況之一的，經(jīng)辦柜員不得受理（ABC）A.驗(yàn)資詢證函缺少增資驗(yàn)資單位公章或驗(yàn)資單位預(yù)留簽章；
      B.被函證單位名稱和賬號(hào)與本行開(kāi)立的賬戶名稱和賬號(hào)不完全相符； C.驗(yàn)資詢證函存在其他違反法律、法規(guī)內(nèi)容。D.詢證函業(yè)務(wù)由會(huì)計(jì)師事務(wù)所人員前來(lái)辦理。2．以下關(guān)于表外賬沖賬，說(shuō)法正確的有：（AD）
      A．控號(hào)重要空白憑證沖賬時(shí)需使用2400交易沖賬，打印表外收（付）憑證。B．非控號(hào)重要空白憑證當(dāng)日發(fā)現(xiàn)記錯(cuò)，用1120交易反方向記賬。
      C.非控號(hào)重要空白憑證當(dāng)日發(fā)現(xiàn)記錯(cuò)，用2400交易沖賬。
      D.非控號(hào)重要空白憑證與一般表外賬隔日沖賬，填寫紅字的表外收入（付出）憑證，使用1101交易紅字記賬，再填寫藍(lán)字的表外收入（付出）憑證，使用1120交易蘭字補(bǔ)記賬。
      解釋：
      B．非控號(hào)重要空白憑證當(dāng)日發(fā)現(xiàn)記錯(cuò)，用1106交易沖賬后重記。
      3、以下關(guān)于單位轉(zhuǎn)個(gè)人的表述錯(cuò)誤的有（BC）
      A、工資、勞務(wù)報(bào)酬、住房補(bǔ)貼、農(nóng)副產(chǎn)品銷售收入允許開(kāi)戶單位轉(zhuǎn)帳至個(gè)人帳戶
      B、5萬(wàn)元（含）—30萬(wàn)元應(yīng)附有關(guān)單據(jù)或證明材料，由會(huì)計(jì)主管審批后可辦理。
      C、30萬(wàn)元（含）—100萬(wàn)元應(yīng)附有關(guān)單據(jù)或證明材料由前會(huì)計(jì)主管、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部副總經(jīng)理審核同意后辦理轉(zhuǎn)賬； D、100萬(wàn)元（含）以上應(yīng)附有關(guān)單據(jù)或證明材料由前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主任、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部總經(jīng)理審核同意后辦理轉(zhuǎn)賬。
      4、信貸資金不能用于（ABCD）
      A、彌補(bǔ)借款人的客戶保證金缺口 B、支付股本權(quán)益性投資
      C、劃入投資公司、信托公司、證券公司等 D、歸還貸款利息
      原因：柜臺(tái)人員應(yīng)按照我行關(guān)于信貸資金流向控制的要求嚴(yán)格監(jiān)控資金流向，防止出現(xiàn)客戶挪用資金的現(xiàn)象，特殊情況匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部。在辦理具體業(yè)務(wù)時(shí)要注意禁止條款。
      5．使用交易處理中心系統(tǒng)處理系統(tǒng)內(nèi)匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，須業(yè)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行授權(quán)的業(yè)務(wù)包括（AB）
      A、交易金額在20萬(wàn)元（含）以上 B、取款方式為“7-其他” C、交易金額在5萬(wàn)元（含）以上 D、憑證系統(tǒng)自動(dòng)驗(yàn)印未通
      6、匯款人對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤銷，申請(qǐng)撤銷時(shí)，應(yīng)出具（ABCD）A、原電匯回單 B、付款單位正式函件 C、收款單位同意退匯的證明文件 D、辦理人有效身份證件原件
      7、存款人申請(qǐng)變更賬戶名稱的，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交（ABCD）A、變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)
      B、上級(jí)主管部門或工商行政管理機(jī)關(guān)出具的公函證明 C、企業(yè)法人執(zhí)照或營(yíng)業(yè)執(zhí)照及本人身份證件 D、更換印鑒申請(qǐng)書(shū)
      二、判斷
      1、異地查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款受轄區(qū)范圍限制。（×）
      2、被凍結(jié)的款項(xiàng)，在凍結(jié)期間不計(jì)付利息。（×）
      3、單位賬戶申請(qǐng)撤銷，如未繳回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，可直接在銷戶申請(qǐng)書(shū)上由我行人員在系統(tǒng)中查詢后填寫。（×）
      4、對(duì)于到期的單位定期存款，既可將定期存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，也可將定期存款直接用于結(jié)算。（×）
      5、出納人員也可兼管會(huì)計(jì)檔案。（錯(cuò)，出納不可兼管）
      6、對(duì)業(yè)務(wù)量較小的崗位，在不違反會(huì)計(jì)內(nèi)控規(guī)定的前提下可一人多崗。（對(duì)）
      7、客戶簽發(fā)使用密碼支付的憑證，支付密碼錯(cuò)誤視同預(yù)留簽章不符。（對(duì)）
      8、因法院審判需要，會(huì)計(jì)檔案經(jīng)支行行長(zhǎng)批準(zhǔn)后可短暫借出。（錯(cuò)，不可外借）
      9、柜員可以對(duì)信用卡隔日錯(cuò)賬進(jìn)行沖正。（錯(cuò)，不能）
      10、一單位財(cái)務(wù)人員填寫支票一連幾張都填寫錯(cuò)誤，于是向經(jīng)辦柜員求助代為填寫，為方便客戶，提高工作效率此種情況下可以代客戶簽發(fā)支票。（錯(cuò)）原因：會(huì)計(jì)憑證上由銀行填寫和由客戶填寫的內(nèi)容應(yīng)有明顯區(qū)分，規(guī)定由客戶填寫的，銀行工作人員不得代辦。
      11、辦理現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)，一筆款項(xiàng)未收妥時(shí)，現(xiàn)金柜員不可以離崗，付款過(guò)程中若客戶要求可以辦理票面調(diào)換。（錯(cuò)）原因：付款過(guò)程中不得辦理票面調(diào)換，款已配好，客戶要求調(diào)換票面時(shí)，按照票幣兌換手續(xù)為客戶辦理。
      12．應(yīng)由客戶填寫的憑證不可由本行人員代填，各類應(yīng)由內(nèi)部人員傳遞的票據(jù)憑證在熟悉了解的情況下，可由外部人員在登記簿上簽收后代為傳遞。（錯(cuò)）原因：內(nèi)部憑證由專門人員負(fù)責(zé)傳遞，不得通過(guò)客戶傳遞。
      13．個(gè)人時(shí)點(diǎn)存款證明的時(shí)點(diǎn)日期可以為本行受理日。（錯(cuò)）
      原因：個(gè)人時(shí)點(diǎn)存款證明的時(shí)點(diǎn)日期為本行受理日之前。
      14、客戶丟失理財(cái)卡，又忘記密碼的，可以當(dāng)日重臵密碼后辦理書(shū)面掛失手續(xù)，必須本人持有效身份證件書(shū)面申請(qǐng)后辦理，要求客戶當(dāng)面簽名，該類業(yè)務(wù)可以提前解掛。（錯(cuò)）
      解釋：該類業(yè)務(wù)不得提前解掛。
      15、在凍結(jié)期限內(nèi)，只有在原作出凍結(jié)決定的有權(quán)機(jī)關(guān)做出解凍決定并出具解除凍結(jié)存款通知書(shū)的情況下，銀行才能對(duì)已經(jīng)凍結(jié)的存款予以解凍。（對(duì)）
      16、辦理現(xiàn)金收付應(yīng)認(rèn)真審查憑證是否符合規(guī)定，數(shù)字是否正確，內(nèi)容是否完整，并做到當(dāng)面點(diǎn)清，一筆一清。（對(duì)）
      17、客戶領(lǐng)用支票時(shí)，在支票發(fā)售給客戶前，應(yīng)在支票上加蓋該單位賬號(hào)和開(kāi)戶行全稱章，不得交由開(kāi)戶單位自行填寫。（對(duì)）
      簡(jiǎn)答：
      1、從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，對(duì)于轉(zhuǎn)賬金額超過(guò)20萬(wàn)元（含20萬(wàn)元），用途為還個(gè)人款的轉(zhuǎn)賬，應(yīng)提供哪些資料？
      答：借款合同、股東會(huì)決議、借款時(shí)的借據(jù)、借款款項(xiàng)入賬憑據(jù)。2.請(qǐng)指出以下操作的錯(cuò)誤之處.某周六上午10:00，柜員王某和趙某當(dāng)班，經(jīng)常前來(lái)辦理業(yè)務(wù)的客戶張三來(lái)到柜臺(tái)，要往自己卡上存1000元。柜員王某收妥現(xiàn)金后存入張三賬戶10000元，并將存款憑條交客戶張三簽字確認(rèn)。張三還要往李四的興業(yè)卡上存1000元。王某拿出“活期儲(chǔ)蓄存款無(wú)折（卡）續(xù)存憑條”，讓張三填寫。張三說(shuō)不太會(huì)填，把興業(yè)卡號(hào)交給王某，由王某為其填寫。當(dāng)日下午17：00，柜員王某發(fā)現(xiàn)庫(kù)存不符，經(jīng)仔細(xì)檢查后發(fā)現(xiàn)李四賬戶應(yīng)存款1000元而誤存為10000元，于是讓趙某授權(quán)用1106交易將此筆賬務(wù)沖掉，并重新為張三賬戶存入現(xiàn)金1000元。
      答案：
      （1）.王某未認(rèn)真執(zhí)行“一日三碰庫(kù)”制度，中午未碰庫(kù)。
      （2）.王某為客戶辦理現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)時(shí)未認(rèn)真核對(duì)，造成客戶繳存現(xiàn)金與柜員記賬金額不符。
      （3）.按照會(huì)計(jì)憑證填寫規(guī)定，應(yīng)由客戶填寫的內(nèi)容，銀行工作人員不得代辦。王某不能替客戶代填單。（4）.王某沖賬時(shí)未收回客戶原回單，且未經(jīng)客戶簽字確認(rèn)；趙某為王某授權(quán)時(shí)未認(rèn)真履行復(fù)核職責(zé)。
      3．哪些存款不能為客戶出具存款證明？
      以下存款不能出具存款證明：已被司法機(jī)關(guān)凍結(jié)止付的儲(chǔ)蓄存款；已辦理質(zhì)押的儲(chǔ)蓄存款；已被掛失的儲(chǔ)蓄存款；存款人死亡，申請(qǐng)人未按法律程序辦理繼承過(guò)戶手續(xù)的儲(chǔ)蓄存款。
      4、若非單位財(cái)務(wù)人員要求購(gòu)買憑證，前臺(tái)如何處理？
      答：必須核實(shí)來(lái)人身份，并通過(guò)身份核查系統(tǒng)進(jìn)行核查，做法分為：1，若單位更換財(cái)務(wù)聯(lián)系人，應(yīng)要求單位更換業(yè)務(wù)聯(lián)系書(shū)，則新的單位財(cái)務(wù)人員可購(gòu)買憑證。2，單位出具授權(quán)書(shū)授權(quán)此人購(gòu)買憑證。
      5、作業(yè)中心發(fā)放貸款后，哪些資料會(huì)傳遞回支行？
      借據(jù)2聯(lián)、借款合同、加蓋作業(yè)中心業(yè)務(wù)公章的下柜通知書(shū)復(fù)印件會(huì)傳遞回支行。
      6、作業(yè)中心發(fā)放貸款借據(jù)、合同、下柜通知書(shū)復(fù)印件傳回支行后，支行前臺(tái)需對(duì)哪些內(nèi)容加強(qiáng)審核？
      答：支行需加強(qiáng)借據(jù)與合同內(nèi)容、要素的審查，借據(jù)是否經(jīng)有權(quán)人審批簽字、是否加蓋分行公章，核心系統(tǒng)中此筆貸款的數(shù)據(jù)信息如利率、期限、金額、浮動(dòng)值等是否與借據(jù)合同保持一致，下柜通知書(shū)上主要審核信貸資金流向有關(guān)內(nèi)容。
      第十六部分：柜員操作號(hào)管理 單選
      1、柜員號(hào)是柜員在業(yè)務(wù)系統(tǒng)的身份標(biāo)識(shí)，以---B----為單位統(tǒng)一管理，在分行內(nèi)實(shí)行終身制。A 總行 B 分行 C 支行 D 部門
      2、柜員離開(kāi)分行，在工作交接完畢后應(yīng)將其柜員號(hào)作----D-----處理 A 遷出 B 休假 C 遷入 D 刪除
      3、三方駐點(diǎn)的柜員在ACE系統(tǒng)中部門組的分類應(yīng)為----D-----A 綜合 B 儲(chǔ)蓄 C 單證中心 D 銀證業(yè)務(wù) 多選
      1、柜員號(hào)的增加、刪除、遷入、遷出，由柜員----C------提出申請(qǐng)，經(jīng)分行-----D------同意，書(shū)面通知分行----B------通過(guò)業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一辦理。
      A 零售事業(yè)部 B 清算中心 C 所屬機(jī)構(gòu)  D 人力資源管理部
      2、柜員暫時(shí)離開(kāi)柜臺(tái)時(shí)，應(yīng)---CD--------A 將業(yè)務(wù)系統(tǒng)最小化 B 關(guān)閉顯示器電源
      C 臨時(shí)簽退 D 將印章、現(xiàn)金、憑證收起
      判斷
      1、為便于后續(xù)營(yíng)銷，三方駐點(diǎn)柜員可收取一萬(wàn)元以下現(xiàn)金存入當(dāng)天客戶新開(kāi)卡內(nèi)，當(dāng)天證券閉市后及時(shí)返回支行辦理交庫(kù)手續(xù)即可。錯(cuò)。駐點(diǎn)人員可以處理開(kāi)卡、簽約的工作，不得進(jìn)行賬務(wù)處理。
      簡(jiǎn)答：對(duì)于有些柜員名章、密碼管理不善，出現(xiàn)泄露現(xiàn)象，你認(rèn)為應(yīng)該如何進(jìn)行防控？
      答 ：柜臺(tái)人員的名章、操作密碼、授權(quán)卡等實(shí)行個(gè)人負(fù)責(zé)制，妥善保管，按規(guī)定使用。柜員對(duì)自己的密碼應(yīng)嚴(yán)格保密，定期變更，不得泄露，嚴(yán)禁借用、使用他人的柜員號(hào)和密碼進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，離崗時(shí)必須及時(shí)簽退。
      第十七部分：個(gè)人結(jié)算賬戶管理
      多選：
      1、客戶辦理業(yè)務(wù)未簽字柜員省事未聯(lián)系本人親簽，而是柜員代客戶簽名，可能存在的風(fēng)險(xiǎn)有？（ABC）
      A開(kāi)卡客戶未簽字，柜員代簽，后此賬戶發(fā)生問(wèn)題，經(jīng)查非客戶親自簽字，客戶起訴此卡非本人辦理，經(jīng)辦人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任
      B取款客戶未簽字，數(shù)月后客戶來(lái)銀行查該筆賬務(wù)，經(jīng)查為柜員代客戶簽名，客戶起訴銀行未盡責(zé)
      C存款客戶未簽字，后客戶投訴95561存款金額不符，經(jīng)查存款條非客戶本人簽字，最終證明為客戶記錯(cuò)金額，經(jīng)辦柜員因未合規(guī)操作全行通報(bào)批評(píng)
      D后督看票發(fā)現(xiàn)兩筆同客戶業(yè)務(wù)簽字不同，且柜員簽字比客戶簽字漂亮百倍，要求代簽字柜員幫其設(shè)計(jì)個(gè)性化簽名。
      2、以下哪些結(jié)算業(yè)務(wù)需出示身份證：（ABCD）
      A個(gè)人開(kāi)立儲(chǔ)蓄存款賬戶、個(gè)人結(jié)算賬戶、存單（折）、銀行卡 B密碼、存單折卡掛失解掛 C定期存款提前支取
      D個(gè)人大額現(xiàn)金支取6萬(wàn)元 E 本人持卡辦理4萬(wàn)元存款
      3、軍隊(duì)（武裝警察）離退休干部以及在解放軍軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人，其實(shí)名身份證件包括：（ABCD）A、離退休干部榮譽(yù)證 B、軍官退休證 C、文職干部退休證 D、軍事院校學(xué)員證
      判斷：
      1、所有護(hù)照均可做為有效身份證件開(kāi)戶。（錯(cuò)）中國(guó)人實(shí)名證件為身份證
      2、可以做為有效證件開(kāi)戶的有：身份證（含臨時(shí)身份證）、外國(guó)人的護(hù)照、港澳居民身份證、軍事院校學(xué)員證、軍官退休證等。（X）
      港澳居民身份證不是有效實(shí)名證件，應(yīng)該是港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證
      問(wèn)答題：
      1、請(qǐng)列出不同年齡段的身份證有效期：
      16以下5年、16-25歲有效期為10年、26-45歲有效期為20年、46歲以上有效期為長(zhǎng)期..2、一熟人A代他人B開(kāi)卡并開(kāi)通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，由于網(wǎng)銀業(yè)務(wù)必須本人辦理，為規(guī)避后督采取申請(qǐng)單只由A代B簽名而未標(biāo)A代理，后柜員受理此業(yè)務(wù)并開(kāi)通網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬等功能，請(qǐng)問(wèn)此業(yè)務(wù)是否存在風(fēng)險(xiǎn)？如存在風(fēng)險(xiǎn)請(qǐng)描述可能發(fā)生何種情況。
      答：存在風(fēng)險(xiǎn)?？赡馨l(fā)生A在B不知情的情況下開(kāi)通網(wǎng)上銀行而不告知B，在B存款后A將資金通過(guò)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)移。
      3、前期客戶開(kāi)卡有時(shí)在填單臺(tái)填寫到柜臺(tái)辦理時(shí)柜員未核實(shí)是否本人簽名，已存在隱患，現(xiàn)在能否避免此現(xiàn)象？請(qǐng)指出最佳途徑。
      答案：新SGB系統(tǒng)開(kāi)卡后打印零售業(yè)務(wù)憑條需客戶簽字，可予以核對(duì)開(kāi)卡申請(qǐng)書(shū)是否本人填寫。
      第十八部分：代發(fā)工資業(yè)務(wù)管理 單選：
      1、關(guān)于代發(fā)工資理財(cái)卡與密碼信封管理，錯(cuò)誤的是（）：
      A．在為客戶批量開(kāi)卡后，必須使用相關(guān)建議打印理財(cái)卡密碼信封，并將密碼信封與理財(cái)卡分別保管，以保證卡的安全。Ｂ．柜員開(kāi)立代發(fā)工資理財(cái)卡時(shí)需仔細(xì)核對(duì)代發(fā)工資單位提供的紙質(zhì)和電子的代發(fā)清單，代發(fā)清單必須加蓋代發(fā)工資單位公章或者財(cái)務(wù)專用章。
      Ｃ．代發(fā)工資單位工作人員前來(lái)領(lǐng)取理財(cái)卡和密碼信封時(shí)，直接交由代發(fā)工資單位工作人員。
      Ｄ．柜員打印密碼信封時(shí)，需認(rèn)真核對(duì)理財(cái)卡卡號(hào)與戶名，防止串戶打印，并仔細(xì)查看密碼是否正確打印到密碼打印區(qū)。答案：（C）原因：C代發(fā)工資單位工作人員前來(lái)領(lǐng)取理財(cái)卡和密碼信封時(shí)，需提交《單位代理開(kāi)立個(gè)人賬戶簽收單》，加蓋委托單位公章，并由經(jīng)辦人員簽章確認(rèn)，辦理交接手續(xù)，以防他人冒名領(lǐng)取。
      2、關(guān)于柜員處理代發(fā)工資時(shí)，符合規(guī)定的是：
      Ａ．代發(fā)工資單位已于我行簽訂《興業(yè)銀行鄭州分行代發(fā)協(xié)議書(shū)》，但未開(kāi)立單位結(jié)算賬戶，可直接開(kāi)立代發(fā)工資戶。Ｂ．在提交批量開(kāi)戶信息提交后臺(tái)前，柜員應(yīng)打印提交前清單，并核對(duì)是否與代理單位清單一致，確保所有提交數(shù)據(jù)域客戶提供數(shù)據(jù)一致。
      Ｃ．在處理代發(fā)業(yè)務(wù)前，我行需與每個(gè)代理單位建立代理關(guān)系，通過(guò)系統(tǒng)為每個(gè)單位分配單位編碼，允許不同的代理單位使用同一單位編碼。
      Ｄ．因?yàn)榭ㄌ?hào)錯(cuò)誤等多種原因代發(fā)不成功的，柜員查明戶名實(shí)際應(yīng)為：張三，客戶提供資料為：張仨，按正確戶名直接再次入賬。答案：（B）C不同的單位不可使用同一單位編碼；D卡號(hào)、戶名錯(cuò)誤的，需代發(fā)單位出具書(shū)面證明，才能入賬，以防再次存錯(cuò)賬戶。
      判斷：
      1、代發(fā)卡未能交由指定人員并辦理簽收手續(xù)，可能使領(lǐng)卡人員掌握他人密碼，惡意支取，引發(fā)代發(fā)單位與銀行糾紛，或形成損失。
      答案：正確。
      2、若代發(fā)單位經(jīng)常有批量開(kāi)卡業(yè)務(wù)，則每次批量開(kāi)卡前要先審核專夾中客戶留存資料是否已過(guò)有效期和年檢期，如資料過(guò)期，可先予以辦理，代發(fā)單位可后續(xù)提供新的相關(guān)資料。
      答案：錯(cuò)誤
      正確應(yīng)為：為防止為不合法的單位代發(fā)工資或代發(fā)款項(xiàng)來(lái)源不明和為不法分子變相洗錢、逃稅或作案提供渠道，每次代發(fā)之前應(yīng)先核對(duì)是否過(guò)有效期，如過(guò)期應(yīng)要求代發(fā)單位出具在有效期內(nèi)的相關(guān)資料，再辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。
      第十九部分：借記卡（存折、個(gè)人定期存單）掛失業(yè)務(wù)管理
      1、借記卡正式掛失（B）后，儲(chǔ)戶提供的掛失申請(qǐng)書(shū)與留存的底聯(lián)內(nèi)容驗(yàn)對(duì)無(wú)誤后，方可辦理補(bǔ)領(lǐng)新折或取現(xiàn)手續(xù)。A、3個(gè)工作日 B、5個(gè)工作日 C、7天 D、7個(gè)工作日
      2、客戶掛失申請(qǐng)書(shū)、掛失登記薄、掛失補(bǔ)卡登記簿的保管年限（D）A、5 年 B、10 年 C、25 年 D、永久保管
      釋:若干年后客戶有爭(zhēng)議或司法機(jī)關(guān)查詢，我行有據(jù)可尋。
      3、持卡人在辦理電話掛失或者口頭掛失后，應(yīng)在（A）天內(nèi)補(bǔ)辦書(shū)面正式掛失手續(xù)，否則口頭掛失失效。
      A、5天 B、5個(gè)工作日 C、7天 D、7個(gè)工作日
      釋：假如客戶將卡和身份證一起丟失，又恰好將密碼設(shè)為身份證號(hào)，5天后口頭掛失失效客戶資金很容易被盜取。
      4、對(duì)于借記卡密碼遺忘的，分支機(jī)構(gòu)當(dāng)場(chǎng)可以核實(shí)確認(rèn)持卡人本人身份的，應(yīng)當(dāng)場(chǎng)為其辦理密碼重臵服務(wù)。(錯(cuò))釋：當(dāng)日重臵密碼可能使賬戶本人不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)卡被盜走，而且給銀行造成沒(méi)有足夠的時(shí)間核實(shí)客戶的真實(shí)信息，必須也要5個(gè)工作日后。
      5、憑密碼支取的賬戶進(jìn)行憑證掛失，如儲(chǔ)戶本人不能前往辦理，可委托他人代為辦理，但被委托人必須同時(shí)出示委托人及被委托人的有效身份證原件。(對(duì))
      第二十部分：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理
      一、單選題：
      1、我行個(gè)人網(wǎng)銀是否可以自主開(kāi)通查詢及轉(zhuǎn)賬功能？（C）
      A、可以 B、不可以 C、查詢功能可自主開(kāi)通，轉(zhuǎn)賬功能需本人柜面辦理。
      2、周日跨行匯款單筆5萬(wàn)元可通過(guò)網(wǎng)上銀行哪種功能實(shí)現(xiàn)?(C)A 轉(zhuǎn)賬匯款 B 跨行轉(zhuǎn)賬匯款 C實(shí)時(shí)跨行轉(zhuǎn)賬 D銀聯(lián)跨行轉(zhuǎn)賬
      二、多選題：
      1、網(wǎng)銀登錄密碼重臵有哪幾種途徑？（AB）A、網(wǎng)銀 B、柜面 C、95561 D、ATM
      三、判斷： 1、16歲以下未成年人由其監(jiān)護(hù)人陪同辦理我行理財(cái)卡，同時(shí)要求開(kāi)通網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，我行柜員為其辦理。（√）
      2、企業(yè)網(wǎng)上銀行開(kāi)戶業(yè)務(wù)手續(xù)，因客戶距離我行較遠(yuǎn)，單位法人親自攜網(wǎng)上銀行相關(guān)資料前來(lái)辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，我行員工因法人到柜面辦理業(yè)務(wù)，為其開(kāi)通企業(yè)網(wǎng)銀并領(lǐng)取密碼信封及網(wǎng)上銀行證書(shū)。（X）
      3、企業(yè)網(wǎng)銀客戶開(kāi)通費(fèi)用管理功能同時(shí)需1242監(jiān)控管理。（√）
      4、集團(tuán)網(wǎng)銀建立時(shí)需將內(nèi)部轉(zhuǎn)賬功能開(kāi)通，否則無(wú)法實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部資金歸集。（√）
      5、開(kāi)通有企業(yè)網(wǎng)銀賬戶的單位銷戶時(shí)，要先使用1249交易查詢?cè)摽蛻羰欠翊嬖诙鄠€(gè)網(wǎng)銀客戶號(hào)，對(duì)其進(jìn)行逐一銷戶后，再進(jìn)行結(jié)算賬戶銷戶處理。（√）
      四、簡(jiǎn)述此筆業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：
      企業(yè)網(wǎng)銀主管人員變更時(shí)，由新增主管和管理員雙人前來(lái)辦理網(wǎng)銀變更業(yè)務(wù)，提交相關(guān)資料齊全且柜員同企業(yè)管理員較為熟悉，未對(duì)經(jīng)辦人身份進(jìn)行核查，也未對(duì)提交資料加蓋的印章進(jìn)行驗(yàn)印處理即為客戶辦理了變更業(yè)務(wù)。
      1、未對(duì)印鑒進(jìn)行核實(shí)，可能造成不法分子偽造虛假印章竊取賬戶資金。
      2、未審核變更資料，可能造成不法分子冒充該單位現(xiàn)有財(cái)務(wù)人員竊取賬戶資金。
      五、網(wǎng)銀登陸密碼忘記時(shí)，可通過(guò)哪幾種方式找回？
      答：
      1、通過(guò)網(wǎng)上銀行，輸入個(gè)人身份信息及銀行卡信息，系統(tǒng)通過(guò)短信方式發(fā)送隨機(jī)碼至客戶手機(jī)找回。
      2、攜帶本人身份證通過(guò)興業(yè)柜面“網(wǎng)上銀行密碼重臵”業(yè)務(wù)找回。
      第三篇：銀行操作風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)
      操作風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)題庫(kù)
      （一）一、單選題
      1.根據(jù)新協(xié)議和銀監(jiān)會(huì)指引，下列哪一項(xiàng)不符合對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義？
      A.由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)
      B.包括法律風(fēng)險(xiǎn)
      C.包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
      D.不包括策略風(fēng)險(xiǎn)
      2.根據(jù)銀監(jiān)會(huì)指引，以下不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要職責(zé)的是：
      A.擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程
      B.建立并組織實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、緩釋（包括內(nèi)部控制措施）和監(jiān)測(cè)方法以及全行的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序
      C.定期檢查并分析業(yè)務(wù)部門和其他部門操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況
      D.為操作風(fēng)險(xiǎn)管理配備適當(dāng)?shù)馁Y源
      3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制過(guò)程中涉及到銀行風(fēng)險(xiǎn)管控的“四道防線”，具體指：
      A.經(jīng)營(yíng)部門和業(yè)務(wù)管理部門、法律合規(guī)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
      B.經(jīng)營(yíng)部門和業(yè)務(wù)管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法律合規(guī)部門
      C.經(jīng)營(yíng)部門和業(yè)務(wù)管理部門、法律合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)部門
      D.經(jīng)營(yíng)部門、條線管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門
      4.下列選項(xiàng)中，不屬于銀行操作風(fēng)險(xiǎn)損失的是：
      A.因內(nèi)部操作失誤，業(yè)務(wù)人員丟失客戶資料造成損失
      B.因黑客攻擊導(dǎo)致銀行系統(tǒng)癱瘓，造成損失
      C.因貸款客戶違約導(dǎo)致銀行損失
      D.因大規(guī)模停電使銀行不能營(yíng)業(yè)所造成的損失
      5.在新協(xié)議規(guī)定的操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法中，a.基本指標(biāo)法b.標(biāo)準(zhǔn)法（含替代標(biāo)準(zhǔn)法）c.高級(jí)計(jì)量法，依照量化條件的復(fù)雜程度由易到難排列，正確的順序是：
      A.c/a/b
      B.c/b/a
      C.a/b/c
      D.a/c/b
      6.根據(jù)銀監(jiān)會(huì)指引，下列我國(guó)商業(yè)銀行一般不采用以下哪種操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法？
      A.標(biāo)準(zhǔn)法
      B.替代標(biāo)準(zhǔn)法
      C.基本指標(biāo)法
      D.高級(jí)計(jì)量法
      7.下列選項(xiàng)中，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程重要環(huán)節(jié)的是：
      A.識(shí)別
      B.評(píng)估
      C.控制
      D.審計(jì)
      8.“商業(yè)銀行識(shí)別和評(píng)估潛在操作風(fēng)險(xiǎn)以及自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的控制措施、適當(dāng)程
      度及有效性的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。”——描述的是以下哪一種操作風(fēng)險(xiǎn)管理工
      具？
      A.風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估
      B.損失數(shù)據(jù)收集
      C.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
      D.行動(dòng)計(jì)劃
      9.如果把銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露狀況比喻成人體的健康狀況，那么下列選項(xiàng)中，對(duì)損
      失數(shù)據(jù)收集（LDC）比喻最恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是：
      A.病史記錄
      B.例行體檢
      C.血壓監(jiān)測(cè)裝置
      D.急救包
      10.根據(jù)損失事件類型的定義，內(nèi)外勾結(jié)盜取金庫(kù)存款應(yīng)屬于以下哪一類損失事
      件？
      A.內(nèi)部欺詐
      B.外部欺詐
      C.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)
      D.以上皆非
      11.產(chǎn)品銷售時(shí)刻意隱匿產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，客戶遭受損失后狀告銀行，導(dǎo)致銀行賠償客
      戶并支付法律訴訟的相關(guān)費(fèi)用，上述事件屬于以下哪一類損失事件？
      A.內(nèi)部欺詐
      B.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件
      C.執(zhí)行、交付或交割、及過(guò)程管理事件
      D.以上皆非
      12.下列操作風(fēng)險(xiǎn)事件影響類型中，一般不會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表造成直接沖擊的是：
      A.支付賠償費(fèi)用
      B.聲譽(yù)影響
      C.支付訴訟相關(guān)費(fèi)用
      D.支付罰款
      13.流程梳理工作屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
      B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
      C.風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋
      D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)
      14.對(duì)于不同頻率和嚴(yán)重度特點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)事件，以下哪一類事件適宜采用保險(xiǎn)的方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)緩釋？
      A.低危低頻事件
      B.低危高頻事件
      C.高危低頻事件
      D.低危低頻事件
      15.風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估（RCSA）中，對(duì)于固有風(fēng)險(xiǎn)暴露和剩余風(fēng)險(xiǎn)暴露的關(guān)系，以下理解不正確的一項(xiàng)是：
      A.固有風(fēng)險(xiǎn)是假設(shè)不存在任何控制的情況下的風(fēng)險(xiǎn)暴露
      B.固有風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)分需要進(jìn)行主觀推斷，現(xiàn)實(shí)中的風(fēng)險(xiǎn)暴露都是剩余風(fēng)險(xiǎn)暴露
      C.剩余風(fēng)險(xiǎn)是目前的控制現(xiàn)狀下的風(fēng)險(xiǎn)暴露
      D.剩余風(fēng)險(xiǎn)是所有控制均在理想狀況下的風(fēng)險(xiǎn)暴露
      16.在RCSA中，某一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件的風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)值落在黃區(qū)，評(píng)分者注意到該事
      件的間接損失非常嚴(yán)重，下列選項(xiàng)中，最恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ牵?/p>
      A.手工將落點(diǎn)調(diào)整到橙區(qū)
      B.無(wú)需進(jìn)行處理
      C.調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)地圖界限
      D.重新進(jìn)行該風(fēng)險(xiǎn)事件的評(píng)分
      17.下列機(jī)構(gòu)中，需要對(duì)固有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)分的是：
      A.總行業(yè)務(wù)部門
      B.分行業(yè)務(wù)部門
      C.支行和網(wǎng)點(diǎn)
      D.以上皆是
      18.下列那個(gè)控制措施一般不會(huì)降低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的頻率？
      A.復(fù)核制度
      B.保險(xiǎn)制度
      C.培訓(xùn)制度
      D.權(quán)限管控
      19.根據(jù)新協(xié)議和銀監(jiān)會(huì)指引，商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量時(shí)，如某項(xiàng)業(yè)務(wù)無(wú)法 劃入八大業(yè)務(wù)線，則其對(duì)應(yīng)的計(jì)算系數(shù)為
      A.10％
      B.12％
      C.15％
      D.18％
      20.根據(jù)新協(xié)議和銀監(jiān)會(huì)指引，商業(yè)銀行使用高級(jí)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部損失數(shù)
      據(jù)至少應(yīng)符合：
      A.商業(yè)銀行應(yīng)具備至少5年觀測(cè)期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，必須使用5年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)
      B.商業(yè)銀行應(yīng)具備至少5年觀測(cè)期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級(jí)計(jì)量法的商
      業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)
      C.商業(yè)銀行應(yīng)具備至少3年觀測(cè)期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，必須使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)
      D.商業(yè)銀行應(yīng)具備至少3年觀測(cè)期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，可使用1年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)
      二、多項(xiàng)選擇題
      1.在執(zhí)行RCSA的過(guò)程中，需要對(duì)控制落實(shí)度進(jìn)行評(píng)分的機(jī)構(gòu)有：
      A.政策制定部門
      B.總行業(yè)務(wù)部門
      C.分行業(yè)務(wù)部門
      D.支行及網(wǎng)點(diǎn)
      2.在對(duì)剩余風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行評(píng)分時(shí)，可供參照的依據(jù)有：
      A.本行的歷史損失數(shù)據(jù)
      B.外部的歷史損失數(shù)據(jù)
      C.本流程的平均交易金額
      D.本流程業(yè)務(wù)專家的經(jīng)驗(yàn)
      3.影響風(fēng)險(xiǎn)地圖界限設(shè)置的主要原因包括：
      A.評(píng)估對(duì)象管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好
      B.評(píng)估對(duì)象的業(yè)務(wù)規(guī)模
      C.歷史損失數(shù)據(jù)
      D.外部事件
      4.以下事件中，符合LDC收集條件的有
      A.某支行失竊現(xiàn)金20,000元，達(dá)到該條線LDC收集金額門檻
      B.某省分行重要涉密資料被盜，損失金額未達(dá)到LDC收集金額門檻
      C.某支行運(yùn)鈔車被歹徒搶劫，損失金額暫時(shí)無(wú)法估計(jì)
      D.某支行廣告牌掉落砸碎大門玻璃，損失未達(dá)到條線LDC收集金額門檻
      5.下列事件中，屬于銀監(jiān)會(huì)規(guī)定必須報(bào)告的重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件的有：
      A.高管人員嚴(yán)重違規(guī)
      B.某金庫(kù)失竊100萬(wàn)元人民幣
      C.重要空白憑證在運(yùn)送途中被搶劫
      D.省分行核心系統(tǒng)中斷業(yè)務(wù)8小時(shí)
      6.選擇KRI的考慮依據(jù)主要有：
      A.指標(biāo)的個(gè)數(shù)
      B.指標(biāo)數(shù)據(jù)的收集成本
      C.指標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)要素的相關(guān)度
      D.指標(biāo)收集的頻率
      7.以下哪些損失屬于間接損失的范疇？
      A.無(wú)法追索資產(chǎn)或資金
      B.廣大客戶服務(wù)質(zhì)量受損
      C.運(yùn)營(yíng)中斷
      D.員工人身安全受到威脅
      8.根據(jù)銀監(jiān)會(huì)指引，操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)至少能夠
      A.記錄和存儲(chǔ)與操作風(fēng)險(xiǎn)損失相關(guān)的數(shù)據(jù)和操作風(fēng)險(xiǎn)事件信息
      B.支持操作風(fēng)險(xiǎn)和控制措施的自我評(píng)估
      C.動(dòng)態(tài)顯示外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的情況
      D.監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
      9.下列選項(xiàng)中，屬于LDC收集重要數(shù)據(jù)項(xiàng)的是：
      A.事件發(fā)生的時(shí)間
      B.事件發(fā)生的地點(diǎn)
      C.事件責(zé)任人
      D.事件預(yù)估的損失金額
      三、判斷題
      1.商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行面對(duì)的一項(xiàng)主要風(fēng)險(xiǎn)，并承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任。
      2.內(nèi)部審計(jì)是操作風(fēng)險(xiǎn)管理不可或缺的重要一環(huán)，應(yīng)直接對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)。
      3.由于管理層經(jīng)營(yíng)策略的原因所導(dǎo)致的收入減少也是操作風(fēng)險(xiǎn)的一種。
      4.應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃是操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要組成部分，可以最大程度確保銀行在經(jīng)營(yíng)遭遇嚴(yán)重的中斷事件時(shí)繼續(xù)運(yùn)營(yíng)并控制損失。
      5.商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，如某個(gè)業(yè)務(wù)條線的資本要求為負(fù)值，則可抵消其他業(yè)務(wù)條線正的資本要求。
      6.對(duì)某一個(gè)流程設(shè)計(jì)控制措施的原則是盡量增加控制措施的環(huán)節(jié)和數(shù)量以降低剩余風(fēng)險(xiǎn)暴露。
      7.商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，如某一年各業(yè)務(wù)條線資本要求加總后為負(fù)值，則該年資本要求以負(fù)值乘以系數(shù)，并可扣減資本要求總數(shù)。
      8.在執(zhí)行RCSA工作時(shí)，各分行對(duì)剩余風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)分簡(jiǎn)單加總即可得到總行對(duì)剩余風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)分。
      9.在規(guī)模相似的分行，同一種業(yè)務(wù)原則上應(yīng)設(shè)置相同的風(fēng)險(xiǎn)地圖邊界。
      10.操作風(fēng)險(xiǎn)損失一般來(lái)說(shuō)遵從正態(tài)分布的特點(diǎn)。
      11.新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)上線時(shí)，由于沒(méi)有進(jìn)行正式的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，因此無(wú)需進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。
      12.為保證資本計(jì)量的可靠性，商業(yè)銀行應(yīng)盡量采用較為簡(jiǎn)單的資本計(jì)量方法。
      13.保險(xiǎn)是緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，但不應(yīng)因此忽視控制措施的重要作用，且應(yīng)制定相關(guān)的書(shū)面政策和程序。
      14.對(duì)于跨部門或業(yè)務(wù)條線發(fā)生的損失事件，應(yīng)由最先報(bào)告的部門或業(yè)務(wù)條線作為事件損失單位。
      15.銀行應(yīng)對(duì)內(nèi)部損失數(shù)據(jù)進(jìn)行保密，禁止同業(yè)訪問(wèn)以防機(jī)密外泄。
      16.在一定條件下，商業(yè)銀行可對(duì)部分業(yè)務(wù)條線使用高級(jí)計(jì)量法，部分業(yè)務(wù)條線使用標(biāo)準(zhǔn)法。
      17.如員工發(fā)現(xiàn)應(yīng)匯報(bào)的損失事件，即使該事件并未發(fā)生在本人所在的部門或條線，也應(yīng)該發(fā)起匯報(bào)工作。
      18.商業(yè)銀行運(yùn)用外部數(shù)據(jù)估計(jì)潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)大額損失時(shí)，應(yīng)同時(shí)借助風(fēng)險(xiǎn)管理專家的主觀情景分析。
      19.RCSA和KRI分別是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露的評(píng)估和預(yù)警，在有必要的情況下，應(yīng)根據(jù)兩者的結(jié)果啟動(dòng)行動(dòng)計(jì)劃，而LDC是記錄已經(jīng)發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件，因此沒(méi)有必要根據(jù)其結(jié)果啟動(dòng)行動(dòng)計(jì)劃。
      20.推行良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要一環(huán)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成果應(yīng)與績(jī)效考核體系相結(jié)合。
      第四篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理題庫(kù)及答案
      全面風(fēng)險(xiǎn)管理題庫(kù)
      一、單選題
      1、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的定義，衡量風(fēng)險(xiǎn)主要有（B）個(gè)維度。A、3；B、2；C、4；D、5
      2、風(fēng)險(xiǎn)可能性評(píng)價(jià)主要從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生（A）或頻率評(píng)價(jià)。A、概率；B、次數(shù)；C、地點(diǎn)；D、時(shí)間
      3、風(fēng)險(xiǎn)影響評(píng)價(jià)，因風(fēng)險(xiǎn)的影響與（C）緊密相關(guān)，目標(biāo)的多樣性決定了風(fēng)險(xiǎn)影響的多樣性，特別是不同類型企業(yè)、不同的評(píng)估對(duì)象。A、方針；B、制度；C、目標(biāo)；D成績(jī)
      4、按照評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，采用評(píng)價(jià)問(wèn)卷、專家意見(jiàn)、集中研討、專業(yè)定性及定量分析等方式確定風(fēng)險(xiǎn)的可能性與影響程度大小，并采用合適的（D）確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和排序。A、評(píng)價(jià)方法；B、思維方式；C、計(jì)算方法；D、統(tǒng)計(jì)方法
      5、正相關(guān)：兩類風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)（A）（競(jìng)爭(zhēng)、市場(chǎng)）。A、同步；B、相同；C、相反；D、異步
      6、負(fù)相關(guān) 兩類風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)（C）（信用、銷售）A、同步；B、相同；C、相反；D、異步
      7、風(fēng)險(xiǎn)管理效益的大小取決于是否能以最小風(fēng)險(xiǎn)成本取得（A）安全保障，同時(shí)還要考慮與整體管理目標(biāo)是否一致以及具體實(shí)施的可能性、可操作性和有效性。A、最大；B、最??；C、最長(zhǎng)；D最好
      8、XX公司全面風(fēng)險(xiǎn)TOP10是指影響XX公司業(yè)務(wù)的即將發(fā)生或可能發(fā)生的最（A）風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生與否對(duì)調(diào)試領(lǐng)域工作有重大影響，需要XX公司領(lǐng)導(dǎo)層及相關(guān)方高度關(guān)注，組織各部門配合落實(shí)管控措施。
      A、重大；B、較大；C、一般；D、嚴(yán)重
      9、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（Key Risk Indicator，簡(jiǎn)稱“KRI”），指用于監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)事件狀況的、或能體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件狀況趨勢(shì)的關(guān)鍵指標(biāo)，是用來(lái)考察公司風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或指標(biāo)。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）的變動(dòng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有（D），通過(guò)觀察關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)可達(dá)到監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的目的。A、示范作用；B、控制功能；C、監(jiān)督作用；D、預(yù)警功能
      10、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失采取適當(dāng)?shù)拇胧┻M(jìn)行補(bǔ)償，如風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和應(yīng)急資本金等。這種風(fēng)險(xiǎn)策略叫（C）
      A、風(fēng)險(xiǎn)控制；B、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；D、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖；
      二、多選題
      1、風(fēng)險(xiǎn)的類型：（ABC）
      A、純粹風(fēng)險(xiǎn)；B、不確定性風(fēng)險(xiǎn)；C、機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)；D、人為風(fēng)險(xiǎn)； B、風(fēng)險(xiǎn)管理的主要價(jià)值：（ABCD）
      A、提供決策依據(jù)和支持；B、提供企業(yè)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的基本依據(jù)；C、作為一個(gè)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)為管理提升提供方向；D、合法合規(guī)。
      3、風(fēng)險(xiǎn)分析一般分析風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源、產(chǎn)生的原因、發(fā)生的可能性、涉及的組織和流程分布、風(fēng)險(xiǎn)影響路徑和影響關(guān)系等，主要包括：（ABCD）
      A、風(fēng)險(xiǎn)原因分析；B、風(fēng)險(xiǎn)影響分析；C、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任分析；D、風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性分析。
      4、風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性分析包括：（ABC）
      A、正相關(guān)；B、負(fù)相關(guān)；C、不相關(guān)；D線性相關(guān)
      5、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主要是指（ABC）
      A、被動(dòng)接受風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的后果。B。特別是影響小、但管理成本高的風(fēng)險(xiǎn)，C。以及企業(yè)沒(méi)有能力管理的風(fēng)險(xiǎn)。
      6、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指回避、停止或退出蘊(yùn)含某風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)活動(dòng)或商業(yè)環(huán)境，避免成為風(fēng)險(xiǎn)的所有人，如:（ABC）
      A、退出激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)；B、拒絕與信用不好的客戶合作；C、停止生產(chǎn)潛在隱患的商品等。
      7、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)合同將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到第三方，企業(yè)對(duì)轉(zhuǎn)移后的風(fēng)險(xiǎn)不再擁有所有權(quán)，但需支付轉(zhuǎn)移成本。如：（ABC）
      A、保險(xiǎn)；B、風(fēng)險(xiǎn)證券化；C、融資租賃等。
      8、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是采取各種手段，引入多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素或承擔(dān)多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，使得這些風(fēng)險(xiǎn)能夠互相對(duì)沖，也就是，使這些風(fēng)險(xiǎn)的影響互相抵消。如：（ABC）A、套保；B、投資組合；C、利用不同行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期的對(duì)沖。
      9、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是指針對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)，（ABC）
      A、通過(guò)對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的先行狀態(tài)進(jìn)行監(jiān)控，B、對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)評(píng)估，C、為企業(yè)相關(guān)決策提供支持的一種管理活動(dòng)。
      10、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的基本內(nèi)容包括：（ABCD）
      A、前提條件；B、六要素；C、基本流程；D、難度
      三、判斷題
      1、風(fēng)險(xiǎn)是確定性對(duì)目標(biāo)的影響。（╳）
      2、風(fēng)險(xiǎn)的影響可能是好的，也可能是壞的。（√）
      3、風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，風(fēng)險(xiǎn)不以人們的意志為轉(zhuǎn)移。（╳）
      4、全面風(fēng)險(xiǎn)管理成立一個(gè)部門，由單一部門負(fù)責(zé)管理、控制企業(yè)的所有風(fēng)險(xiǎn)。（╳）
      5、風(fēng)險(xiǎn)描述=風(fēng)險(xiǎn)因素+風(fēng)險(xiǎn)事件+影響。（√）
      6、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換通過(guò)戰(zhàn)略調(diào)整等手段將企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換成另一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，并會(huì)減少風(fēng)險(xiǎn)總和，如降低交易信用風(fēng)險(xiǎn)，抬高了應(yīng)收風(fēng)險(xiǎn)。（╳）
      7、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是指預(yù)先發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)警告的制度，運(yùn)用定量和定性分析相結(jié)合的方法，盡早識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的類別、程度、原因及其發(fā)展變化趨勢(shì)，實(shí)現(xiàn)信息的超前反饋，并按規(guī)定的步驟對(duì)問(wèn)題采取針對(duì)性的處理措施，為及時(shí)控制、防風(fēng)險(xiǎn)于未然奠定基礎(chǔ)。（√）
      8、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的六要素是指：1）預(yù)警主體；2）監(jiān)控對(duì)象；3）關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)和指標(biāo)；4）預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)；5）預(yù)警表示方法；6）處理預(yù)案。（√）
      9、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的基本流程是，1）確定監(jiān)控目標(biāo)；2）關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素分析；3）建立預(yù)警信號(hào)指標(biāo)；4）制定處理預(yù)案；5）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警。（√）
      10、預(yù)警信號(hào)指標(biāo)預(yù)警信號(hào)指標(biāo)的選取應(yīng)符合靈敏性原則、超前性原則、穩(wěn)定性原則、時(shí)效性原則、可行性原則。（√）
      四、填空題
      1、風(fēng)險(xiǎn)成本是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在和風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生所導(dǎo)致的企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益流出，包括風(fēng)險(xiǎn)損失成本和風(fēng)險(xiǎn)控制成本。
      2、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。
      3、企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)一般可分為四類：戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)，同時(shí)，也可適當(dāng)拓展到企業(yè)的KPI目標(biāo)、HSE目標(biāo)等。
      4、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)一般包括：確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法；評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，繪制風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖；實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)排序，確定重大風(fēng)險(xiǎn)等三個(gè)步驟。
      5、根據(jù)評(píng)估結(jié)果，一般選擇風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)最高（主要位風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖紅色區(qū)域）的若干項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)為重大風(fēng)險(xiǎn)，或者選擇風(fēng)險(xiǎn)值最大的前幾項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)為重大風(fēng)險(xiǎn)。
      6、固有風(fēng)險(xiǎn)水平：通常指的是該事件未采取風(fēng)險(xiǎn)管理措施之前的風(fēng)險(xiǎn)水平。
      7、剩余風(fēng)險(xiǎn)水平：指是的采取風(fēng)險(xiǎn)管理措施之后的殘留風(fēng)險(xiǎn)水平。
      8、XX公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)中，如果風(fēng)險(xiǎn)定性描述為預(yù)期內(nèi)大多數(shù)情況下會(huì)發(fā)生，定量描述為90%至100%的可能性。那么，可能性評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)（P）取值應(yīng)該是5。
      9、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對(duì)措施以及風(fēng)險(xiǎn)管理工具（如關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理、應(yīng)急預(yù)案管理等）。
      10、內(nèi)部控制是針對(duì)業(yè)務(wù)/管理流程設(shè)計(jì)和實(shí)施的一系列政策、制度、程序和措施。
      內(nèi)部控制的對(duì)象主要是可控風(fēng)險(xiǎn)，如流程執(zhí)行過(guò)程中的偏差、質(zhì)量問(wèn)題、財(cái)務(wù)報(bào)告的不準(zhǔn)確及合規(guī)問(wèn)題，主要實(shí)現(xiàn)了程序性的風(fēng)險(xiǎn)控制。同時(shí)，需要將非日常的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)落實(shí)在內(nèi)控中。
      五、簡(jiǎn)單題
      1、風(fēng)險(xiǎn)管理的定義很多，其中：COSO（the committee of sponsoring organizations of the treadway commission，美國(guó)反虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)發(fā)起組織）這個(gè)定義主要強(qiáng)調(diào)了哪三點(diǎn)？ 答： 1）、風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)流程，涉及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、解決方案制度等。2）、它需要全員參與。3）、風(fēng)險(xiǎn)管理的目的不是消滅風(fēng)險(xiǎn)，而是使其處于偏好內(nèi)，也就是可以接受的范圍內(nèi)。
      2、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)質(zhì)是什么？ 答：
      1）將風(fēng)險(xiǎn)管理納入企業(yè)戰(zhàn)略框架之下，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的統(tǒng)一。2）融入現(xiàn)有管理體系，持續(xù)的貫穿于日常業(yè)務(wù)和管理的活動(dòng)。
      3）強(qiáng)調(diào)企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注、風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)化管理、風(fēng)險(xiǎn)的全員管理和全過(guò)程管理、風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)管理，以及崗位制衡、合理的授權(quán)審批等管理原則。
      4）強(qiáng)調(diào)一種經(jīng)營(yíng)理念，企業(yè)處于不確定的環(huán)境中，企業(yè)經(jīng)營(yíng)就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)目標(biāo)的實(shí)施。
      5）提供一種經(jīng)營(yíng)方法，為企業(yè)提供了關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)與目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)策略之間的聯(lián)系，通過(guò)強(qiáng)調(diào)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)策略的統(tǒng)一，對(duì)經(jīng)營(yíng)策略甚至目標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。
      6）是多種管理手段和方法的集成，要求企業(yè)的全體人員——從公司CEO到基層員工參與，并采取多樣化、系統(tǒng)化的應(yīng)對(duì)方法去管理企業(yè)面臨的所有重大風(fēng)險(xiǎn)。
      3、根據(jù)我們XX公司的實(shí)際情況，我們XX公司風(fēng)險(xiǎn)包括以下哪7類？ 答：
      1）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。
      2）進(jìn)度、計(jì)劃控制風(fēng)險(xiǎn)。
      3）預(yù)算、費(fèi)用控制、合同管理風(fēng)險(xiǎn)。4）質(zhì)量、安全控制風(fēng)險(xiǎn)。
      5）人員、物資、行政后勤等綜合管理類風(fēng)險(xiǎn)。6）財(cái)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。7）廉潔風(fēng)險(xiǎn)。
      4、現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控步驟包括哪些？ 答：
      1）基礎(chǔ)工作。2）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)。3）風(fēng)險(xiǎn)分析。4）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。5）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。6）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。7）改進(jìn)提高。
      5、試對(duì)XX公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)影響程度評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)（D）中嚴(yán)重性等級(jí)為嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性進(jìn)行定性和定量的描述 答：
      1）定性描述：
      （1）進(jìn)度突破工程一體化三級(jí)進(jìn)度計(jì)劃/主線計(jì)劃，嚴(yán)重影響項(xiàng)目關(guān)鍵里程碑；（2）或造成極大的費(fèi)用超支；（3）或發(fā)生非常嚴(yán)重的質(zhì)量事件；（4）或?qū)е露辔蝗藛T死亡；
      （5）或造成無(wú)法彌補(bǔ)的環(huán)境損害及社會(huì)影響。2）定量描述：
      （1）預(yù)計(jì)進(jìn)度偏差＞90天以上；
      （2）預(yù)計(jì)極大的財(cái)務(wù)損失，損失大于1500萬(wàn)。
      6、調(diào)試實(shí)施階段安全環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容及主要措施？ 答：
      1）內(nèi)容：現(xiàn)場(chǎng)安全管理；事故與應(yīng)急；施工作業(yè)環(huán)境； 2）主要措施：
      （1）現(xiàn)場(chǎng)安全管理、施工作業(yè)環(huán)境：現(xiàn)場(chǎng)建立安全管理體系、安全規(guī)章制度，建立安全管理部門，配備人員，安排經(jīng)費(fèi)，組織實(shí)施并接受上級(jí)部門監(jiān)督、檢查；
      （2）事故與應(yīng)急：執(zhí)行項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)急管理要求，按照現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)急體系要求進(jìn)行響應(yīng)；
      7、簡(jiǎn)述企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的類別（即：一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)）？ 答：
      企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。
      8、全面風(fēng)險(xiǎn)管理要注重實(shí)效，全面風(fēng)險(xiǎn)管理不是？ 答：風(fēng)險(xiǎn)管理不是：
      （1）成立一個(gè)部門，由單一部門負(fù)責(zé)管理、控制企業(yè)的所有風(fēng)險(xiǎn)；（2）一次“運(yùn)動(dòng)”；
      （3）編制一堆手冊(cè)和制度；
      （4）購(gòu)買一臺(tái)大型計(jì)算機(jī)收集風(fēng)險(xiǎn)信息。
      9、風(fēng)險(xiǎn)管理和一般管理、保險(xiǎn)管理、危機(jī)管理等其他類型管理存在差別是？ 答：
      一般管理的對(duì)象涵蓋了企業(yè)所面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)，包括純粹風(fēng)險(xiǎn)、不確定性風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)管理通常是針對(duì)純粹風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)管理則強(qiáng)調(diào)可保風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理也包括不可保風(fēng)險(xiǎn)。
      危機(jī)管理的出發(fā)點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理不同
      10、簡(jiǎn)述機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和不確定性風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別？ 答：
      機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和不確定性風(fēng)險(xiǎn)是不同的，1）機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的意思是指有確定的好和壞的影響，比如股票，不是漲就是跌，雖然漲和跌是不確定的。2）而不確定性風(fēng)險(xiǎn)是指影響是不確定的，不知道會(huì)帶來(lái)什么影響。針對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn)，主要是思路就是縮小預(yù)警結(jié)果和實(shí)際結(jié)果的差異。
      11、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方式和方法有哪些？ ?（1）歷史案例分析 ?（2）檢查表分析
      ?（3）故障樹(shù)分析(ETA)?（4）保單檢視表分析
      ?（5）資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露分析表分析 ?（6）財(cái)務(wù)報(bào)表分析 ?（7）流程分析 ?（8）現(xiàn)場(chǎng)檢查 ?（9）風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)估計(jì) ?（10）對(duì)標(biāo)分析 ?（11）VAR分析
      第五篇：關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)
      大額對(duì)公存款帳戶和票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查情況的自查報(bào)告
      (2008-07-03 21:01:46)轉(zhuǎn)載 標(biāo)簽： 分類： 報(bào)告
      雜談
      xx信用社關(guān)于對(duì)大額對(duì)公存款帳戶 和票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查情況的自查報(bào)告
      為了加強(qiáng)銀行結(jié)算帳戶管理工作，維護(hù)支付結(jié)算的正常秩序，打擊不法分子利用銀行結(jié)算帳戶從事套取現(xiàn)金、逃債、逃稅、洗錢等違法活動(dòng)，按照x銀監(jiān)辦發(fā)《關(guān)于開(kāi)展大額對(duì)公存款帳戶和票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查工作的通知》要求，我社及時(shí)將文件精神傳達(dá)到了每個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，安排專人對(duì)銀行結(jié)算賬戶管理、大額支付、票據(jù)業(yè)務(wù)、重空管理等工作進(jìn)行了一次檢查和自查，并提出了具體的檢查完善要求?，F(xiàn)將自檢查情況匯報(bào)如下：
      一、帳戶開(kāi)戶及管理情況
      我xx信用社所轄營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)6個(gè)，從2005年1月1日止2006年12月31日，共計(jì)已清理及開(kāi)立單位、企業(yè)存款帳戶121戶（其中：新開(kāi)戶36 戶），已銷不合規(guī)帳戶 20戶。通過(guò)清理，現(xiàn)有人民銀行核發(fā)許可證的結(jié)算帳戶56戶，其中：基本存款帳戶 49 戶，有許可證的臨時(shí)存款帳戶 1 戶，備案類的一般存款帳戶5戶，專用存款帳戶1戶，待撤消長(zhǎng)期不動(dòng)戶 49 戶。通過(guò)檢查，我社能認(rèn)真執(zhí)行人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算帳戶的管理內(nèi)容和管理規(guī)定，服從市區(qū)聯(lián)社對(duì)帳戶規(guī)范工作的安排和指導(dǎo)。為抓好帳戶規(guī)范工作，我社成立了以社主任為組長(zhǎng)，副主任、座班主任、分社主任為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，并明確座班主任具體負(fù)責(zé)銀行結(jié)算帳戶的開(kāi)立、使用和撤消的審查和管理工作。通過(guò)二年來(lái)的工作努力，帳戶管理基本達(dá)到了規(guī)范化的目標(biāo)。經(jīng)查，開(kāi)立帳戶的單位提供的申請(qǐng)資料完整、真實(shí)、有效；信用社對(duì)結(jié)算帳戶建立了開(kāi)銷戶登記制度，開(kāi)戶申請(qǐng)資料保管齊全、合規(guī)；無(wú)違規(guī)為單位、企業(yè)及個(gè)體戶開(kāi)立各類銀行結(jié)算帳戶的行為；在帳戶使用上，臨時(shí)存款賬戶無(wú)超期使用，一般存款賬戶無(wú)違規(guī)支取現(xiàn)金的行為。所有帳戶不存在存款人出租、出借銀行結(jié)算帳戶和利用銀行結(jié)算帳戶套取現(xiàn)金及公款私存的行為。
      二、大額支付管理與控制
      一是能夠執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的使用現(xiàn)金范圍辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。對(duì)一日一次性從儲(chǔ)蓄帳戶提取現(xiàn)金5萬(wàn)元（不含5萬(wàn)元）以上的，核實(shí)有效身份證件，并經(jīng)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人核實(shí)后予以支付；對(duì)一日一次性超過(guò)5萬(wàn)元以上的現(xiàn)金支付或一日數(shù)次累計(jì)超過(guò)5萬(wàn)元以上的現(xiàn)金支付，嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的使用現(xiàn)金范圍審查報(bào)批支付，保證款項(xiàng)支付的合法合規(guī)性。同時(shí)信用社逐筆進(jìn)行支付業(yè)務(wù)登記，并妥善保管有關(guān)資料，并按季向人民銀行備案。二是對(duì)大額支付進(jìn)行排查和帳戶余額核對(duì)工作。核查2005年來(lái)“雙百萬(wàn)”對(duì)公帳戶2筆（一般帳戶），支付方式為支票轉(zhuǎn)賬，款項(xiàng)用途是貸款支付工程款。經(jīng)對(duì)帳戶上門對(duì)賬，列支項(xiàng)目用途屬實(shí)。三加大帳戶控制管理，推進(jìn)反洗錢工作的開(kāi)展。我社把反洗錢工作始終作為一項(xiàng)長(zhǎng)期的重要工作來(lái)抓，嚴(yán)格執(zhí)行大額和可疑交易報(bào)告制度，加大反洗錢培訓(xùn)的力度，確保全員樹(shù)立應(yīng)有的反洗錢意識(shí)，掌握必要的反洗錢技能，增強(qiáng)反洗錢工作的緊迫感、主動(dòng)性；在日常處理業(yè)務(wù)過(guò)程中，做到逐筆登記上報(bào)可凝交易報(bào)告，審查登記客戶基本資料，杜絕匿名和假名帳戶。經(jīng)排查，我社沒(méi)有資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符的賬戶；沒(méi)有出現(xiàn)存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正?，F(xiàn)金收付明顯不符的現(xiàn)象等可疑支付交易。
      三、重要空白憑證管理
      從檢查情況看，各網(wǎng)點(diǎn)都能按重要空白憑證的領(lǐng)用、保管、使用設(shè)立登記簿，網(wǎng)點(diǎn)主出納負(fù)責(zé)保管重要空白憑證。全轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)用的各種重要空白憑證都能做到分類保管，并能按憑證號(hào)碼順序領(lǐng)取、使用，做到有序排列。同時(shí)能嚴(yán)格執(zhí)行印章、密押、憑證的管理、使用交接制度，對(duì)重要空白憑證的領(lǐng)取、使用、保管、交接以及作廢的程序嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，無(wú)帳實(shí)不符的情況。信用社座班主任每月能夠?qū)χ匾瞻讘{證進(jìn)行檢查，檢查結(jié)束后認(rèn)真填寫查庫(kù)記錄，對(duì)管理使用不規(guī)范的網(wǎng)點(diǎn)，當(dāng)場(chǎng)提出了整改意見(jiàn)，要求馬上糾正。
      四、要害崗位任職情況
      一是能不斷完善監(jiān)督制約機(jī)制，通過(guò)執(zhí)行規(guī)章制度，加強(qiáng)對(duì)各崗位人員的相互監(jiān)督，特別加強(qiáng)對(duì)信貸、會(huì)計(jì)等要害崗位人員的監(jiān)督管理，實(shí)行以制管人、以制服人，從而達(dá)到“管住人，用好人”的目標(biāo)。二是按照聯(lián)社稽核監(jiān)督部門的安排，信用社認(rèn)真排查“九種人”，重點(diǎn)圍繞參與賭博、經(jīng)商辦企業(yè)和經(jīng)常出入高檔娛樂(lè)消費(fèi)場(chǎng)所，支出明顯大于收入的要害崗位人員的基本情況、思想表現(xiàn)、社會(huì)交往及道德品質(zhì)等情況記入備忘錄,并將其作為重要監(jiān)控對(duì)象，隨時(shí)了解掌握其思想、工作和生活變化情況。三是以轄內(nèi)全體干部職工為對(duì)象，以信用社要害崗位人員為重點(diǎn)，開(kāi)展了“學(xué)規(guī)程、防案件、保安全”的競(jìng)賽活動(dòng)，對(duì)上級(jí)文件通報(bào)和金融案例堅(jiān)持每周學(xué)習(xí)制度，通過(guò)邊學(xué)習(xí)，邊討論，邊聯(lián)系實(shí)際，邊制定方案和措施，采取聽(tīng)、看、問(wèn)、考“四結(jié)合”的方式以典型案例警示教育員工，有效增強(qiáng)了干部職工的安全防范意識(shí)和思想道德修養(yǎng)。
      13個(gè)啟示
      1、操作風(fēng)險(xiǎn)事件往往十分復(fù)雜，尋找其原因不是件容易的事情
      2、不僅僅存在于商業(yè)而且存在于非銀行金融機(jī)構(gòu)
      3、不完善的公司治理，不健全的政策制度體系是造成風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的重要原因
      4、不管操作風(fēng)險(xiǎn)的成因多么復(fù)雜，人員因素會(huì)牽涉其中，即人員不當(dāng)。
      5、造成損失的規(guī)模往往與犯罪者所處的職位有密切關(guān)系
      6、違規(guī)操作往往發(fā)生在分行或偏遠(yuǎn)的附屬機(jī)構(gòu)，總行層面相對(duì)較少
      7、銀行對(duì)員工的信任是非常重要的，這可以使員工找到歸屬感和安全感，從而盡心工作。但信任要有度，必須有必要的監(jiān)督和適當(dāng)?shù)目刂谱鳛檠a(bǔ)充。過(guò)度信任可能引發(fā)危機(jī)。因?yàn)閱T工作為理性人的行為準(zhǔn)則是“自身利益最大化”，而銀行追求的則是“利潤(rùn)最大化”，兩者并非完全一致。加強(qiáng)對(duì)銀行運(yùn)作后續(xù)工作管理和定期進(jìn)行形勢(shì)評(píng)估是非常有必要的
      8、如果發(fā)現(xiàn)某分支機(jī)構(gòu)的回報(bào)長(zhǎng)期大大高于平均水平，就值得引起關(guān)注和警惕。經(jīng)濟(jì)學(xué)早就告訴我們，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，超額利潤(rùn)是不存在的，企業(yè)所能獲得的只不過(guò)是整個(gè)社會(huì)的平均而已
      9、順暢的內(nèi)外部溝通非常關(guān)鍵，定期的內(nèi)部溝通和順暢的信息流動(dòng)對(duì)于防范操作風(fēng)險(xiǎn)非常有效，如果銀行管理人員能定期與員工尤其是一些關(guān)鍵崗位的員工進(jìn)行溝通，就可以及時(shí)掌握員工的思想動(dòng)態(tài)，將風(fēng)險(xiǎn)隱患消滅于萌芽狀態(tài)。
      10、為將操作風(fēng)險(xiǎn)損失降至最低，銀行應(yīng)制定一套突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)包括一支強(qiáng)有力的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，必要的損失準(zhǔn)備以及重要數(shù)據(jù)、信息的備份，系統(tǒng)的重新恢復(fù)等內(nèi)容，同時(shí)設(shè)計(jì)出切實(shí)可行的突發(fā)問(wèn)題應(yīng)對(duì)措施。
      11、在風(fēng)險(xiǎn)管理中模型并不總是值得信賴
      12、資本金達(dá)到超過(guò)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)并非意味著萬(wàn)事大吉。加強(qiáng)內(nèi)部控制和強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)是商業(yè)永恒的課題。
      13、當(dāng)前及未來(lái)一些潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)量化方法，如風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值、末端價(jià)值理論以及混沌理論等，在風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)時(shí)并不總是能派上用聲 操作風(fēng)險(xiǎn)的11個(gè)特征
      1、具有很強(qiáng)的不可預(yù)測(cè)性
      2、對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)事件，發(fā)生頻率較高的損失額往往較?。话l(fā)生頻率較低的損失額往往較大
      3、在各種類型的操作風(fēng)險(xiǎn)中，人的因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)占了大多數(shù)
      4、從商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)條線來(lái)看，操作風(fēng)險(xiǎn)主要集中在公司金融和個(gè)人金融條線
      5、總體上看，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的單筆損失額呈逐年上升趨勢(shì)
      6、在所有類型的操作風(fēng)險(xiǎn)中，無(wú)論是單筆損失金額，還是損失總金額，排在第一位的均為公司金融業(yè)務(wù)發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)
      7、操作風(fēng)險(xiǎn)涉及的部門非常廣泛，幾乎囊括銀行的所有部門
      8、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)日益嚴(yán)峻?；蛘哒f(shuō)，隨著銀行規(guī)模的擴(kuò)大、業(yè)務(wù)品種的增加以及操作技術(shù)的日益復(fù)雜，操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率逐漸上升
      9、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)涉案人員的職務(wù)日漸升高
      10、涉及高科技的操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量增加
      11、操作風(fēng)險(xiǎn)大多集中于基層分支機(jī)構(gòu) 值得重視的結(jié)論
      1、員工違法行為和外部欺詐是商業(yè)銀行經(jīng)常發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，所占比例非常高，且危害性極大。特別是當(dāng)銀行內(nèi)部員工參與作案時(shí)犯案得逞率較高，且潛伏期長(zhǎng)，難以發(fā)現(xiàn)，往往給銀行造成巨大損失。因此，關(guān)注內(nèi)部人引起的操作風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。加強(qiáng)內(nèi)部控制的稽核監(jiān)督是解決這一問(wèn)題的有效手段，同時(shí)加強(qiáng)與員工尤其是關(guān)鍵崗位的溝通交流，常會(huì)收到意想不到的效果。
      2、從操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的業(yè)務(wù)條線來(lái)看，商業(yè)銀行應(yīng)該密切關(guān)注公司金融業(yè)務(wù)和個(gè)人金融業(yè)務(wù)。這兩個(gè)業(yè)務(wù)條線操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率高，且?guī)?lái)的損失也最大
      3、操作風(fēng)險(xiǎn)不僅僅存在于運(yùn)營(yíng)部門或操作部門，就連管理部門和后勤保障部門也不能幸免。鑒于此，成立一個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要比某個(gè)部門單獨(dú)承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)更為有效。因?yàn)闋可娌块T越多，溝通就越困難，往往難以達(dá)成一致行動(dòng)
      4、操作風(fēng)險(xiǎn)的危害程度絕不亞于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，那種將風(fēng)險(xiǎn)管理等同于信用風(fēng)險(xiǎn)甚至于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的傳統(tǒng)理念是錯(cuò)誤的即使是將操作風(fēng)險(xiǎn)同信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)放在同等重要的地位是不夠的因?yàn)橐环矫妫僮黠L(fēng)險(xiǎn)更為復(fù)雜，更難以把握和管理；另一方面，突如其來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)可以將銀行置于死地，所以，將操作風(fēng)險(xiǎn)擺在風(fēng)險(xiǎn)管理的第一位是我們?cè)诒緯?shū)中一直倡導(dǎo)的理念
      5、基層人員可以引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，高層管理人員同樣會(huì)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)，而且危害性更大。我們必須糾正過(guò)支那種“重視對(duì)基層人員的管理，輕視對(duì)高層管理人員監(jiān)督”的傳統(tǒng)管理做法
      6、操作風(fēng)險(xiǎn)中的高科技因素日漸增多。我們估計(jì)，高科技方面的操作風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)更多地發(fā)生。因?yàn)樵谖磥?lái)幾年內(nèi)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行將加快業(yè)務(wù)系統(tǒng)升級(jí)改造步伐，產(chǎn)品創(chuàng)新將層出不窮，這其中均蘊(yùn)含著操作風(fēng)險(xiǎn)隱患 操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自何處
      存款及柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)點(diǎn)
      1、開(kāi)立、變更、撤銷賬戶
      應(yīng)建立相應(yīng)的復(fù)核、審批制度，已建立的未得到很好的執(zhí)行，從而流于形式
      2、大額存單簽發(fā)、大額存款支取
      應(yīng)對(duì)大額存單簽發(fā)、大額存款支取實(shí)行分級(jí)授權(quán)與雙簽制度。大額存款支取管理不嚴(yán)，案犯慣用的手法是挪用客戶資金，然后從某家分支機(jī)構(gòu)取現(xiàn)。加強(qiáng)對(duì)大額存單簽發(fā)、大額存款支以業(yè)務(wù)的管理將切斷案犯直接獲取現(xiàn)金的渠道，從而有效遏制操作風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生
      3、對(duì)開(kāi)銷戶登記簿、驗(yàn)印系統(tǒng)、印鑒卡等重要物品的管理
      很多操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生常常是因?yàn)殂y行對(duì)重要物品管理不善。其中，尤其以印鑒卡最為突出，比如2005年2月22日曝出的建設(shè)銀行吉林分行3。2億元存款蒸發(fā)案，犯罪分子張雨杰就是利用銀行印鑒卡管理上存在的漏洞，從內(nèi)部員工手中取得某企業(yè)的印鑒，進(jìn)而偽造企業(yè)公章，將企業(yè)的資金轉(zhuǎn)出銀行?？梢?jiàn)，對(duì)重要物品實(shí)行專人管理，并實(shí)行定期檢查核對(duì)是十分必要的
      4、賬戶異常變動(dòng)監(jiān)控
      賬戶的異常變動(dòng)很可能是操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的信號(hào)。缺乏有效監(jiān)控的情況下，銀行很難及時(shí)發(fā)現(xiàn)這類事件
      5、重要空白憑證管理工作
      管理重要空白憑證管理制度的不健全，很可能出現(xiàn)憑證流失現(xiàn)象，進(jìn)而成為不法分子的作案工具
      6、印押證三分管
      使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員不得同時(shí)保管相關(guān)的業(yè)務(wù)單證，使用和管理密押、押數(shù)機(jī)的人員不得同時(shí)使用或保管相關(guān)的印章和單證。使用和保管密押的人員應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)穩(wěn)定，人員變動(dòng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦好和登記手續(xù)。人員離崗，印押證應(yīng)當(dāng)落銷入柜，妥善保管
      7、操作系統(tǒng)
      操作系統(tǒng)的漏洞往往會(huì)被作案分子利用，比如通過(guò)虛存虛取掩蓋挪用資金的真相
      8、柜臺(tái)人員名章、操作密碼、身份識(shí)別卡等物品的管理
      9、營(yíng)業(yè)終了的賬務(wù)管理
      賬務(wù)管理不善也會(huì)造成風(fēng)險(xiǎn)隱患，在缺乏定期、嚴(yán)格的對(duì)賬制度的情況下銀行很難防范內(nèi)部人員作案。銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)每日營(yíng)業(yè)終了的賬務(wù)實(shí)施有效管理，當(dāng)天票據(jù)當(dāng)天入賬，對(duì)發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)賬和未提出的票據(jù)或退票應(yīng)履行內(nèi)部審批、登記手續(xù) 會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)抵押易發(fā)點(diǎn)
      1、重要會(huì)計(jì)崗位
      包括會(huì)計(jì)主管、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人、聯(lián)行、同城票據(jù)交換以及出納等崗位。對(duì)于這類崗位應(yīng)實(shí)行強(qiáng)制休假制度和定期輪換，并逐步推行離崗審計(jì)制度
      2、授權(quán)
      建立完善的授權(quán)制度
      3、會(huì)計(jì)主管機(jī)管理
      4、對(duì)賬
      會(huì)計(jì)賬務(wù)應(yīng)定期核對(duì)，確保賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實(shí)、賬表內(nèi)外賬6項(xiàng)相符，并對(duì)賬務(wù)處理、核對(duì)實(shí)行必要的監(jiān)督。
      5、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置
      對(duì)于會(huì)計(jì)崗位的設(shè)置應(yīng)實(shí)行責(zé)任分離、相互制約的原則，嚴(yán)禁一人兼任非相容的崗位或獨(dú)自完成會(huì)計(jì)過(guò)程的業(yè)務(wù)操作。中間業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)點(diǎn)
      1、支付結(jié)算業(yè)務(wù)
      持票人提交的票據(jù)或結(jié)算憑證要素不齊全，提交變?cè)?、偽造的票?jù)或結(jié)算憑證，委托收、付款指令不正確或超過(guò)有效期限以及銀行員工操作失誤
      2、代理業(yè)務(wù)
      銀行辦理代理業(yè)務(wù)應(yīng)設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對(duì)等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ谩Ｔ谠摌I(yè)務(wù)中銀行尤其要注意兩點(diǎn)（1）、嚴(yán)格遵循銀行不墊款原則，（2）不介入委托人與其他人的交易糾紛。同時(shí)，銀行要嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度正確核算和確認(rèn)各項(xiàng)代理業(yè)務(wù)收入，堅(jiān)持收支兩條線，防止代理人補(bǔ)截留或挪用。
      3、貸記卡對(duì)申請(qǐng)人有關(guān)資料審查不嚴(yán)。未能有效揭示風(fēng)險(xiǎn)。貸記卡持卡人惡意透支。持卡人利用銀行卡進(jìn)行違法活動(dòng)。應(yīng)建立客戶信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法對(duì)相關(guān)資料真實(shí)性、合法性、有效性進(jìn)行嚴(yán)格審查，確定客戶的信用額度，并嚴(yán)格按照授權(quán)進(jìn)行審批。對(duì)持卡人的透支行為銀行應(yīng)建立有效的監(jiān)控機(jī)制，并通過(guò)業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督、超額控制和異常交易支付。
      4、銀行卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)與特約商戶 對(duì)特約商戶進(jìn)行有效管理，規(guī)范相關(guān)的操作規(guī)程和處理手續(xù)，對(duì)特約商戶的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或操作過(guò)失應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)的應(yīng)急措施
      5、基金托管
      商業(yè)銀行在人事、行政、財(cái)務(wù)上應(yīng)獨(dú)立于基金管理人，雙方的管理人員不得相互兼任
      6、咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù) 客戶流失、銀行與客戶糾紛或銀行聲譽(yù)受損而間接作用于銀行。應(yīng)對(duì)客戶提供真實(shí)和準(zhǔn)確的信息，并承擔(dān)為客戶保密的責(zé)任
      7、保管箱業(yè)務(wù)
      場(chǎng)地設(shè)備或處理軟件不符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，如突然倒塌或損壞，并因此毀壞客戶保管的財(cái)物。操作不當(dāng)將保管箱誤作棄置保管箱，并當(dāng)作廢鐵壓扁致使客戶寄存物品損壞。管理不當(dāng)，發(fā)生客戶利用商業(yè)銀行場(chǎng)地保管非法物品的違法行為
       
      
    
      

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