環(huán)境規(guī)制對企業(yè)技術創(chuàng)新效率的影響效應

整體來看，環(huán)境規(guī)制對企業(yè)技術創(chuàng)新效率的作用方向主要取決于“創(chuàng)新補償效應”和“創(chuàng)新抵消效應”的比較?！皠?chuàng)新補償效應”主要是指環(huán)境規(guī)制引致的成本增加有利于激勵企業(yè)改進生產工藝或提高治污能力，同時政府的綠色補貼政策也將為企業(yè)提供綠色創(chuàng)新資金的支持，最終可減緩或抵消環(huán)境規(guī)制給企業(yè)增加的環(huán)境成本，激勵企業(yè)不斷增強創(chuàng)新能力從而提高技術創(chuàng)新效率?！皠?chuàng)新抵消效應”則是指環(huán)境規(guī)制帶來的污染治理成本提高將對企業(yè)的研發(fā)投入資金產出擠出效應，導致企業(yè)綠色創(chuàng)新資金減少，不利于激勵企業(yè)綠色技術創(chuàng)新和技術創(chuàng)新效率提高?！皠?chuàng)新補償效應”和“創(chuàng)新抵消效應”的此消彼長決定著企業(yè)技術創(chuàng)新效率的變化，這主要取決于環(huán)境規(guī)制強度的大小。當環(huán)境規(guī)制較弱時且低于門檻值，“創(chuàng)新抵消效應”占據主導，“創(chuàng)新補償效應”較小，環(huán)境規(guī)制對企業(yè)研發(fā)投入有擠出效應，不利于提高技術創(chuàng)新效率。但當環(huán)境規(guī)制增強并跨越門檻值時，“創(chuàng)新補償效應”逐漸超過“創(chuàng)新抵消效應”，此時環(huán)境規(guī)制通過激勵企業(yè)改進生產工藝，有利于提高技術創(chuàng)新效率。因此，環(huán)境規(guī)制與企業(yè)技術創(chuàng)新效率之間是一種非線性的“U”型或者倒“U”型關系。

具體來看，環(huán)境規(guī)制主要通過影響企業(yè)技術創(chuàng)新的投入來影響技術創(chuàng)新效率，包括直接影響機制和間接影響機制兩個方面。直接影響機制是指環(huán)境規(guī)制實施通過增加污染治理成本、制定綠色財政補貼等方式直接影響企業(yè)的技術創(chuàng)新行為，如增強研發(fā)能力來提高技術創(chuàng)新效率。間接影響效應是指環(huán)境規(guī)制通過影響FDI、人力資本等間接渠道對企業(yè)技術創(chuàng)新要素產生影響，最終制約技術創(chuàng)新效率的提高。每一種影響效應均具有正面的“創(chuàng)新補償效應”和負面的“創(chuàng)新抵消效應”，因此本文對直接影響效應和間接影響效應下“創(chuàng)新補償效應”和“創(chuàng)新抵消效應”進行分析，從而探究環(huán)境規(guī)制與企業(yè)技術創(chuàng)新效率非線性關系根源。

3.1.1

直接影響效應

直接影響效應中，環(huán)境規(guī)制的“創(chuàng)新補償效應”主要表現(xiàn)在兩個方面：（1）政府制定嚴格的環(huán)境規(guī)制政策，要求企業(yè)對排放的廢氣、廢水和固體廢棄物進行排放限制，企業(yè)應嚴格執(zhí)行環(huán)境規(guī)制政策以降低污染排放，否則將受到關?；蛘咛幜P措施。對企業(yè)來說，最大化利潤是其追求的目標，面對環(huán)境規(guī)制政策，他們通常采取兩種方式來控制污染排放。一是提高治污支出，如增加治污設備投入等來控制污染排放，將產生“治污技術進步效應”；二是改良生產工藝，提高研發(fā)投入，通過增強綠色技術創(chuàng)新來抑制污染排放。這種情況下，盡管前期污染排放不會減少，但生產工藝的改進提高企業(yè)效益，用以支付污染處理成本，而且通過技術創(chuàng)新提高生產工藝，最終還能減緩或抵消環(huán)境規(guī)制帶來的成本增加，產生“創(chuàng)新補償效應”。（2）中國政府對環(huán)境保護日益重視，在運用環(huán)境規(guī)制政策減少污染排放時，同時必然會在財政政策或產業(yè)政策上對企業(yè)的技術創(chuàng)新行為予以支持，幫助企業(yè)解決技術創(chuàng)新資金短缺的問題。如政府構建能夠全面反映資源要素稀缺性和環(huán)境成本的能源價格政策，推動能源價格市場化，或對新能源、新材料運用予以政策優(yōu)惠，這些政策措施的制定對企業(yè)的技術創(chuàng)新產生有利影響，提高企業(yè)技術創(chuàng)新效率。

直接影響效應中，環(huán)境規(guī)制的“創(chuàng)新抵消效應”主要是以下兩個方面：（1）創(chuàng)新資金擠出效應。環(huán)境規(guī)制提高污染治理成本，企業(yè)只能將有限的資金投入到生產領域中，特別是投入到技術研發(fā)中的資金必然減少，不利于企業(yè)技術研發(fā)創(chuàng)新。（2）投資擠出效應。嚴格環(huán)境規(guī)制政策下，企業(yè)面臨環(huán)境保護的沉重負擔，運行和投資成本增加，導致企業(yè)在激烈的市場競爭中逐漸喪失競爭優(yōu)勢，因此企業(yè)會傾向于在環(huán)境規(guī)制水平較低的國家重新進行生產投資和布局，實現(xiàn)污染轉移，減少在當地的投資和創(chuàng)新投入，不利于提高技術創(chuàng)新效率。

環(huán)境規(guī)制

污染成本增加

綠色補貼政策

資金擠出效應

投資擠出效應

技術創(chuàng)新效率

補償效應

抵消效應

生產工藝改進

治污技術改進

創(chuàng)新資金支持

創(chuàng)新資金減少

圖3.1

環(huán)境規(guī)制對企業(yè)技術創(chuàng)新效率的直接影響效應

3.1.2

間接影響效應

除通過資源配置的直接效應外，環(huán)境規(guī)制還可以通過FDI技術溢出效應、企業(yè)規(guī)模效應、人力資本創(chuàng)新效應和利潤縮減效應來影響企業(yè)技術創(chuàng)新效率。主要作用機制表現(xiàn)如下：

（1）FDI技術溢出效應。環(huán)境規(guī)制對FDI的投資區(qū)位選擇、技術吸收能力及引資政策有較大影響，從而制約的FDI技術溢出效應。開放經濟條件下，F(xiàn)DI對經濟發(fā)展至關重要，其不僅可以幫助東道國解決資本短缺的問題，還可以帶來先進技術和管理經驗等，誘發(fā)技術溢出效應，提高技術創(chuàng)新水平。FDI主要通過競爭效應、示范效應和人員流動效應及前后向關聯(lián)效應等渠道作用于技術創(chuàng)新。環(huán)境規(guī)制對FDI的影響主要是：一是影響FDI的投資區(qū)位選擇。嚴格的環(huán)境規(guī)制提高生產成本，因此跨國企業(yè)會將污染密集型產業(yè)轉移到環(huán)境規(guī)制較為寬松的地區(qū)。二是影響內資企業(yè)的FDI吸收能力。環(huán)境規(guī)制帶來的污染治理成本增加，可能擠占企業(yè)的研發(fā)投入，降低內資企業(yè)的技術吸收能力，弱化FDI的技術溢出效應。三是影響引資政策。公民環(huán)保意識的提高，迫使政府調整引資政策，鼓勵清潔型外資進入，限制高污染外資進入。

（2）企業(yè)規(guī)模效應。技術創(chuàng)新成本高，風險大，不考慮環(huán)境規(guī)制的情況下大企業(yè)具備豐富的資源、技術優(yōu)勢和風險承擔能力，有利于推動技術創(chuàng)新。但環(huán)境規(guī)制可能弱化大企業(yè)的規(guī)模和資金優(yōu)勢，從而制約技術創(chuàng)新效率提高。一是高投入、高產出的大企業(yè)需要更高的環(huán)保投入來達到政府的環(huán)保標準，一定程度上弱化大企業(yè)的資金優(yōu)勢；二是相比中小民營企業(yè)，大企業(yè)擁有更多政治資源和物質資源的，但也承擔更多社會責任。嚴格環(huán)境規(guī)制下，大企業(yè)資金“尋租”的可能性更大，這將降低大企業(yè)的創(chuàng)新投入，不利于提高技術創(chuàng)新效率。

（3）人力資本創(chuàng)新效應?，F(xiàn)代經濟條件下，技術創(chuàng)新不僅物化為高等級的機器設備，還需要勞動者知識和人力資本存量的增長。人力資本越高，其獲取、吸收和轉化越有利于推動技術創(chuàng)新。環(huán)境規(guī)制從兩個方面影響人力資本水平：一是環(huán)境規(guī)制影響企業(yè)工資成本支出。環(huán)境規(guī)制增加企業(yè)治理成本，企業(yè)可能通過調整生產預算或減少工資支出來保持利潤水平。二是環(huán)境規(guī)制擠占企業(yè)的培訓費用。資金有限條件下，環(huán)境規(guī)制帶來的成本增加擠占企業(yè)培訓費用，不利于提高技術吸收能力，對技術效率提高產生制約作用。

（4）利潤縮減效應。技術創(chuàng)新本質上是新知識的生產，企業(yè)要投入固定資產、研發(fā)經費和科研人員等要素，獲取技術創(chuàng)新產出。資金是企業(yè)技術創(chuàng)新的重要保障，主要來源于企業(yè)的內部積累，因此企業(yè)應維持穩(wěn)定的利潤率來保障資金投入。當企業(yè)面對嚴格的環(huán)境規(guī)制時，無論是增加治污支出來控制污染排放，還是提高污染治理技術水平來抵消環(huán)境規(guī)制導致的成本增加，都會增加企業(yè)的費用支出，降低企業(yè)的利潤率，導致企業(yè)研發(fā)投入資金不能有效保證，不利于提高企業(yè)技術創(chuàng)新水平和效率。

環(huán)境規(guī)制

FDI

企業(yè)規(guī)模

人力資本

企業(yè)利潤

技術創(chuàng)新效率

FDI投資區(qū)位選擇

FDI吸收能力、FDI政策

企業(yè)資金優(yōu)勢

企業(yè)規(guī)模優(yōu)勢

工資成本支出

培訓費用支出

污染治理成本

圖3.2

環(huán)境規(guī)制對企業(yè)技術創(chuàng)新效率的間接影響效應

3.3

本章小結

本章基于理論機制視角探究環(huán)境規(guī)制與企業(yè)技術創(chuàng)新效率直接的關系。研究發(fā)現(xiàn)，環(huán)境規(guī)制對企業(yè)技術創(chuàng)新效率的作用方向主要取決于“創(chuàng)新補償效應”和“創(chuàng)新抵消效應”的比較。當環(huán)境規(guī)制較弱時且低于門檻值，“創(chuàng)新抵消效應”占據主導，“創(chuàng)新補償效應”較小，不利于提高技術創(chuàng)新效率。但當環(huán)境規(guī)制增強并跨越門檻值時，“創(chuàng)新補償效應”逐漸超過“創(chuàng)新抵消效應”，有利于提高技術創(chuàng)新效率。因此，環(huán)境規(guī)制與企業(yè)技術創(chuàng)新效率之間是一種非線性的“U”型或者倒“U”型關系。

環(huán)境規(guī)制通過直接影響效應和間接影響效應作用于企業(yè)技術創(chuàng)新效率。直接機制方面，補償效應主要是生產工藝改進和綠色補貼政策帶來的創(chuàng)新資金支持，對企業(yè)技術創(chuàng)新有利；抵消效應主要是資金擠出效應和投資擠出效應共同作用下，創(chuàng)新資金減少，不利于企業(yè)創(chuàng)新效率提高。間接機制方面，環(huán)境規(guī)制主要通過FDI技術溢出效應、企業(yè)規(guī)模效應、人力資本創(chuàng)新效應和利潤縮減效應來影響企業(yè)技術創(chuàng)新效率，具有一定的不確定性。本章還對環(huán)境規(guī)制工具進行分類，探究不同類型環(huán)境規(guī)制工具對企業(yè)技術創(chuàng)新效率的差異化影響。本章理論機制分析可為后面章節(jié)的實證研究提供基礎依據。