紅字發(fā)票開具操作流程

對(duì)于跨月和當(dāng)月已抄稅的發(fā)票開票軟件無(wú)法作廢，只能開具負(fù)數(shù)，軟件支持對(duì)增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票開具紅字，下面以增值稅專用發(fā)票為例介紹具體開具流程：

點(diǎn)擊“發(fā)票管理”-“紅字發(fā)票信息表”-“紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開”

或者通過(guò)導(dǎo)航圖信息表-“紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開”進(jìn)入填開界面

系統(tǒng)自動(dòng)彈出信息表選擇的界面

特別說(shuō)明：企業(yè)需要根據(jù)實(shí)際情況選擇相對(duì)應(yīng)的條件。

1、購(gòu)買方申請(qǐng)：常用的是購(gòu)買方申請(qǐng)選擇

“已抵扣”選項(xiàng)，通常是由于購(gòu)買方認(rèn)證了銷售方所開具的增值稅專票后需要開負(fù)數(shù)時(shí)使用。

2、銷售方申請(qǐng)：銷售方申請(qǐng)分為兩項(xiàng)，若銷售方的發(fā)票是隔月開具的（非本月和上月且在180天內(nèi)）需要選擇第一個(gè)選項(xiàng)“因開票有誤購(gòu)買方拒收的”若發(fā)票是本月或者上月開具的，一般選擇第二個(gè)選項(xiàng)“因開票有誤等原因尚未交付的”。

下面已銷售方申請(qǐng)為例介紹信息表的具體操作：

1、銷售方選擇申請(qǐng)?jiān)蚝?，必須錄入發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，錄入后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)判斷，若可以開具系統(tǒng)會(huì)給出提示“本張發(fā)票可以開紅字發(fā)票”，點(diǎn)擊“確定”。

若所申請(qǐng)的發(fā)票存在于軟件發(fā)票庫(kù)內(nèi)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成對(duì)應(yīng)信息表，確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊“打印”即可保存信息表。

對(duì)庫(kù)中帶折扣的藍(lán)字發(fā)票開具信息表時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將折扣分?jǐn)偡从吃趯?duì)應(yīng)商品行中，不再顯示折扣行信息。

若當(dāng)前發(fā)票庫(kù)內(nèi)無(wú)該張發(fā)票信息，則信息需要手工錄入，并且需要注意，數(shù)量和金額填寫負(fù)數(shù)，若企業(yè)開的是貨運(yùn)發(fā)票，金額必須是正數(shù)，確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊“打印”即可保存信息表。

2、信息表填開后在紅字發(fā)票信息表-紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出

選中對(duì)應(yīng)信息表點(diǎn)擊上傳，系統(tǒng)彈出提示點(diǎn)擊“確認(rèn)”

審核后信息表描述會(huì)變?yōu)椤皩徍送ㄟ^(guò)”，信息表編號(hào)內(nèi)編號(hào)可供開具紅字專用發(fā)票。

點(diǎn)擊“發(fā)票管理-發(fā)票填開-增值稅專用發(fā)票填開，或者如圖顯示發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)界面，確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊“確認(rèn)”。

發(fā)票填開后點(diǎn)擊第一排紅字，彈出的下拉菜單中共有三種方式。

“導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載的紅字發(fā)票信息表”

系統(tǒng)會(huì)彈出信息表選擇界面，正常選中信息表點(diǎn)擊“選擇”或者雙擊信息表都可以。

若信息表選擇內(nèi)無(wú)信息表內(nèi)容。

則需要點(diǎn)擊下載，設(shè)置條件后點(diǎn)擊“確定”。

“直接開具”

需要輸入信息表編號(hào)，發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼。

“導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表”需要選擇紅字信息表文件，文件以XML為后綴。

確認(rèn)無(wú)誤后打印即可。

特別說(shuō)明：

1、以上操作步驟僅針對(duì)負(fù)數(shù)專用發(fā)票及負(fù)數(shù)貨物運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票。負(fù)數(shù)普通發(fā)票及負(fù)數(shù)機(jī)動(dòng)車發(fā)票無(wú)需填寫信息表，可點(diǎn)擊“紅字”后根據(jù)提示開具對(duì)應(yīng)的負(fù)數(shù)發(fā)票。

2、以上三種方式都可以正常開具紅字發(fā)票，備注欄自動(dòng)顯示對(duì)應(yīng)信息表編號(hào)，若對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票不存在當(dāng)前發(fā)票庫(kù)中，則需要手工錄入發(fā)票信息。