第一篇：商業(yè)銀行學(xué)案例分析題

銀行業(yè)和證券業(yè)分離與融合的發(fā)展歷史1早期的自然分離階段銀行業(yè)和證券業(yè)是處于分離狀態(tài)，這種分離并不是依靠法律規(guī)定的，而是由自發(fā)形成的自然狀態(tài)，各自的業(yè)務(wù)明確，商業(yè)銀行經(jīng)營的業(yè)務(wù)較典型的資金存貸和其他信用業(yè)務(wù)，證券公司經(jīng)營發(fā)行證券和票據(jù)承銷業(yè)務(wù)220世紀初期的融合階段

隨著英國工業(yè)革命的發(fā)展，英國的商人銀行及歐洲的證券市場規(guī)?？涨皵U大，金融體系的基本格局建立，這階段銀行業(yè)務(wù)“綜合化”“自由化”銀行業(yè)務(wù)多，銀行經(jīng)營活動自由，政府很少給予限制31929-1933年經(jīng)濟危機后的分離階段

證券市場的大崩潰引起的經(jīng)濟危機，嚴重打擊了整個西方的資本主義經(jīng)濟，使銀行業(yè)和金融業(yè)合業(yè)經(jīng)營的弊端暴露，1933年美國國會通過《格拉斯-斯蒂格爾法案》把證券業(yè)與銀行業(yè)從法律上嚴格區(qū)分開來，成為美國證券業(yè)和銀行業(yè)分業(yè)經(jīng)營形成標志4：20世紀70年代以來的現(xiàn)代融合階段

新技術(shù)革命和金融創(chuàng)新興起，國際資本流動活躍，金融市場體制改革，打破商業(yè)銀行業(yè)和證券業(yè)的分界，出現(xiàn)銀行業(yè)和金融業(yè)融合的趨勢。西方國家金融改革：放松管理，業(yè)務(wù)自由化國際化，這是銀行業(yè)和金融業(yè)的高級融合階段

商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論及其發(fā)展+主張1在20世紀60年代以前，商業(yè)銀行經(jīng)營管理以資產(chǎn)管理理論為主要依據(jù)2在20世紀60年代與70年代之間，商業(yè)銀行經(jīng)營管理以負債管理理論為主要依據(jù)3在20世紀70年代中后期，商業(yè)銀行經(jīng)營管理以資產(chǎn)負債綜合管理論為主要依據(jù)4在20世紀80年代初以來，商業(yè)銀行經(jīng)營管理以資產(chǎn)負債管理理論為主要依據(jù) 1理論。該理論認為：銀行負債的規(guī)模與結(jié)構(gòu)是銀行難以控制的外生變量，因此銀行經(jīng)營管理必須充分重視銀行資產(chǎn)的流動性與安全性，同時銀行可以通過資產(chǎn)規(guī)模與結(jié)構(gòu)的調(diào)整來正確處理銀行的安全性、流動性與銀行的盈利性之間的矛盾。

2理論。該理論認為：銀行的流動性問題實際上就是銀行的支付能力問題，它一般包括銀行應(yīng)付客戶提取存款所產(chǎn)生的支付能力問題銀行應(yīng)付客戶新增必要貸款的支付能力問題。解決銀行的支付能力問題，既可以通過銀行資產(chǎn)的安排或者調(diào)整來解決，也可以通過增加銀行負債或者開辟新的負債途徑來解決。在市場利率高于存款利率上限的條件下，從市場借入資金來滿足銀行流動性需求是切實可行的。只要銀行保證能夠借入資金來解決銀行的支付能力問題，銀行就可以擴大其資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模來追求高額盈利。

3展和深化。該理論認為：商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負債管理都難以達到流動性、安全性、盈利的均衡。銀行應(yīng)該對資產(chǎn)負債兩方面業(yè)務(wù)進行全方位、多層次的管理。

4資產(chǎn)負債管理理論就是將銀行經(jīng)營管理對于安全性與流動性要求的重心同時放在銀行資產(chǎn)負債兩個方面。該理論認為：為了有效的均衡與協(xié)調(diào)銀行的安全性、流動性與盈利性，必須遵循一些具有普遍意義的原則并采用能夠保持銀行資產(chǎn)負債平衡的方法來管理銀行的資產(chǎn)負債；銀行資產(chǎn)負債的平衡應(yīng)該是銀行的資金運用與資金來源在總量上、結(jié)構(gòu)上、期限上、利率上、風(fēng)險上的對應(yīng)與均衡

第二篇：商業(yè)銀行學(xué)總結(jié)

一．名詞解釋。

1.信用卡：也稱貸記卡，指具有循環(huán)信貸，轉(zhuǎn)賬結(jié)算，存取現(xiàn)金等功能和“先消費，后還

款”無須擔(dān)保人和保證金，可按最低還款額分期還款等特點的個人信用支付工具。

2.分業(yè)經(jīng)營：指銀行業(yè)與證券業(yè)相互分離，分別由不同的金融機構(gòu)進行經(jīng)營

3.持續(xù)期缺口管理：就是銀行通過調(diào)整資產(chǎn)與負債的期限與結(jié)構(gòu)，采取對銀行凈值有利的持續(xù)期缺口策略來規(guī)避銀行資產(chǎn)與負債的總體利率風(fēng)險

4.信用證：是指開證銀行應(yīng)申請人的要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件

5.備用信用證：又稱擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易的價款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的信用證。

6.銀行資本充足率：指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率，代表了銀行對負債的最

后償債能力。

二． 簡答題

1.商業(yè)銀行的功能和作用：作用：（1）信用中介（2）支付中介（3）信用創(chuàng)造（4）金融服務(wù)功能：（1）降低交易成本：商業(yè)銀行能夠利用規(guī)模經(jīng)濟，積累小額儲蓄資金形成大額投資，大大降低投資的單位成本（2）減少信息不對稱：商業(yè)銀行擁有眾多把握金融信息的專家。貸款一般不能自由交易，能避免“免費搭車”問題。

2.銀行資本的組成和作用：組成：核心資本（股本，公開儲蓄）和附屬資本（未公開儲備，重估儲備，普通準備金，混合資本工具，長期附屬債務(wù)）作用：核心資本：（1）提高抗風(fēng)險能力（2）衡量銀行資本充足狀況 附屬資本：（1）衡量銀行資本充足狀況。

（2）在一定程度發(fā)揮吸收損失，抵御風(fēng)險，補充核心資本的不足

3.商業(yè)銀行取得短期借款的主要渠道：（1）同業(yè)拆借、向中央銀行貼現(xiàn)借款、證券回購、國際金融市場上融資、發(fā)行中長期債券

4.商行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款信號，如何控制由此產(chǎn)生的損失：如果發(fā)現(xiàn)：（1）利用早期財務(wù)信息發(fā)現(xiàn)（杠桿作用、獲利能力、流動性）（2）利用非財務(wù)信息發(fā)現(xiàn)（企業(yè)管理風(fēng)格的改變、行業(yè)、市場或產(chǎn)品的變化、信息獲取的變化）如何控制：(1)首先會與借款人會面，商討合作的可能性，如果可能的話，銀行會繼續(xù)向借款人注入新的資金(2)當(dāng)追加資金方案不能選擇時，銀行和企業(yè)還可以協(xié)商制定一個雙方同意的政策(3_當(dāng)銀行與企業(yè)雙方無法實現(xiàn)上述目標時，則只有清算最后一種選擇了(4)借款人破產(chǎn)清算后，銀行也有可能遭受貸款損失，這部分損失的貸款轉(zhuǎn)化成呆賬

5.商行貸款定價原則：（1）當(dāng)期利潤最大化（2）擴大市場份額（3）保證貸款質(zhì)量（4）改善銀行的社會形象

6.商行財務(wù)報表有幾類分別反映：（1）資產(chǎn)負債表：時點報表，能反映銀行各項資產(chǎn)，負債所有者權(quán)益增減變動的情況以及各項目之間的聯(lián)系，可以檢查資產(chǎn)，負債及所有者權(quán)益的構(gòu)成情況及其合理性，分析資產(chǎn)和負債的流動性考核各項資金計劃的執(zhí)行結(jié)果，并為預(yù)測未來財務(wù)狀況和發(fā)展前景提供數(shù)據(jù)（2）損益表：反映銀行在一定會計期間經(jīng)營成果的會計報表，通過此表可了解銀行的經(jīng)濟效益和盈虧情況，找出盈虧增減變化的原因，為經(jīng)營決策提供依據(jù)（3）現(xiàn)金流量表：反應(yīng)銀行在一定會計期間內(nèi)的經(jīng)營活動，投資活動和投資產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出的情況的會計報表，為動態(tài)表，可利用它分析估量銀行在一定期間內(nèi)現(xiàn)金生成能力和使用反向，反映現(xiàn)金在流動中的增減變動情況及其影響因素，并預(yù)測未來的現(xiàn)金流量。

三．論述題

1.巴塞爾協(xié)議對資本充足和銀行穩(wěn)健的意義：(1)巴塞爾協(xié)議提出了以資本充足性管理為核心的風(fēng)險資產(chǎn)管理模式，從資本構(gòu)成及資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)來控制銀行資產(chǎn)的風(fēng)險，增

強銀行的穩(wěn)定性，為國際銀行統(tǒng)一監(jiān)管提供了有效的風(fēng)險控制手段(2)巴塞爾協(xié)議將銀行的表外項目納入了銀行資產(chǎn)管理范圍，減少了表外業(yè)務(wù)急劇擴張給銀行帶來的風(fēng)險，是銀行風(fēng)險管理的最大突破，有利于銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(3)《巴塞爾協(xié)議》為國際金融監(jiān)管提供了統(tǒng)一的標準和方法，使金融監(jiān)管的國際協(xié)作成為可能和必然(4)促使商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理觀念，重視對“三性”（安全、流動、效益）的均衡要求；拓寬了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的范圍，加強了對表外業(yè)務(wù)的管理；推動商業(yè)銀行施行全面的風(fēng)險管理，尤其加強了對表內(nèi)信貸資產(chǎn)風(fēng)險的管理

2.企業(yè)貸款定價的方法及其利弊和適用條件：方法：（1）成本加成定價法，它要求銀行能夠準確地認定貸款業(yè)務(wù)的各種相關(guān)成本，在實踐中有相當(dāng)?shù)碾y度。而且，它沒有考慮市場利率水平和同業(yè)競爭因素，而事實上，在激烈的競爭中，銀行并非完全的價格制定者，而往往是價格的接受者（2）價格領(lǐng)導(dǎo)模型定價法（優(yōu)惠利率加數(shù)法或優(yōu)惠利率乘數(shù)法），以若干個大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險補償和期限風(fēng)險補償后為貸款的利率，貸款利率定價是以優(yōu)惠利率加上某數(shù)或乘以某數(shù)，在市場利率上升時期，優(yōu)惠利率乘數(shù)法下的貸款利率要比優(yōu)惠加數(shù)法下貸款利率的增長得更快，相反地，在市場利率下降時期，優(yōu)惠利率乘數(shù)法下的貸款利率也下降得更快一些（3）基準利率定價法（交易利率定價法）對于所選定的客戶，銀行往往允許客戶選擇相應(yīng)期限的基準利率作為定價的基礎(chǔ)，附加的貸款風(fēng)險溢價水平因客戶的風(fēng)險等級不同而有所差異（4）客戶利潤分析法（5）成本—收益定價法，需要考慮的因素有

（1）貸款產(chǎn)生的總收入（2）借款人實際使用的資金額（3）貸款總收入與借款人實際使用的資金額之間的比率

3.商行證券投資一般策略：（1）分散化投資法（2）期限分離法（3）靈活調(diào)整法(利率預(yù)期法)（4）證券調(diào)換法

4.商行的中間業(yè)務(wù)及其分類：（1）無風(fēng)險或低風(fēng)險類（咨詢顧問、代理、保管、基金托管）（2）不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險類（交易、支付結(jié)算、銀行卡、資產(chǎn)證券化）（3）含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險類（擔(dān)保、承諾、金融衍生品、租賃）

第三篇：商業(yè)銀行學(xué)練習(xí)題A

商業(yè)銀行學(xué)練習(xí)題Ａ

一、名詞解釋：

1.持續(xù)期缺口管理

2.混業(yè)經(jīng)營

二、簡答題

1、各國政府對銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容有哪些？

2、限制銀行資本內(nèi)部籌集的條件是什么？

3、簡要分析我國商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)。

三、論述題

如何發(fā)現(xiàn)和處理問題貸款？

商業(yè)銀行學(xué)練習(xí)題Ａ答案

一、名詞解釋：

1、持續(xù)期缺口管理

持續(xù)期缺口管理就是銀行通過調(diào)整資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)，采取對銀行凈值有利的持續(xù)期缺口策略來規(guī)避銀行資產(chǎn)與負債的總體利率風(fēng)險。

2、混業(yè)經(jīng)營

混業(yè)經(jīng)營是銀行業(yè)與證券業(yè)相互結(jié)合、相互滲透的一種經(jīng)營方式。這種模式?jīng)]有銀行業(yè)務(wù)之間的界限劃分，各種銀行可以全盤經(jīng)營存貸款、證券買賣業(yè)務(wù)。

二、簡答題

1、各國政府對銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容有哪些？

銀行業(yè)的準入；銀行資本的充足性；銀行的清償能力；銀行業(yè)務(wù)活動的范圍；貸款的集中程度。

2、限制銀行資本內(nèi)部籌集的條件是什么？

政府當(dāng)局對銀行適度資本金規(guī)模的限制；

銀行所能獲得的凈利潤規(guī)模；

銀行凈利潤中多少可以用于分配，多少保留在銀行內(nèi)部，即銀行的股利分配政策。

3、簡要分析我國商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)。

各項存款是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)運作的極為重要的來源；

我國商業(yè)銀行負債來源中存在集中壟斷問題；

商業(yè)銀行資金來源渠道單一和對存款的過度依賴并存，二者互為因果。

三、論述題

如何發(fā)現(xiàn)和處理問題貸款？

有問題貸款是指借款人不能在約定的期限內(nèi)償還貸款或

者銀行對該筆貸款存在潛在的部分或全部損失。

信貸員是發(fā)現(xiàn)問題貸款的第一道防線；貸款復(fù)核是發(fā)現(xiàn)問

題貸款的第二道防線；外部檢查是第三道防線。

銀行要善于從早期信號中及早發(fā)現(xiàn)，特別是那些財務(wù)信息。如杠桿作用、活力能力和流動性。當(dāng)一筆貸款被確認是問題貸款時，銀行和借款人就要相應(yīng)采取有效措施防止貸款變成真正的損失。通常首先商討合作的可能性，銀行會繼續(xù)向借款人注入新資金；當(dāng)最佳資金方案不能

選擇時，銀行和企業(yè)可以協(xié)商制定一個雙方同意的政策，包括減債程序和時間限制，增加抵押品、擔(dān)保人、第二抵押，索取財物報告，立即監(jiān)控抵押品和借款人，建立損失安全點；當(dāng)銀行和企業(yè)雙方無法實現(xiàn)上述目標時，則只有清算這種選擇了。

試述資產(chǎn)證券化對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響資產(chǎn)證券化實際上是對銀行現(xiàn)有資產(chǎn)和負債的重組，對銀行加強資產(chǎn)和負債的綜合管理具有經(jīng)濟作用，可以說資產(chǎn)證券

化是商業(yè)銀行經(jīng)營管理理念的創(chuàng)新，將給銀行的經(jīng)營帶來以下

變化。（1）資金來源多樣化，降低融資成本；（2）有效管理資

本充足率；（3）獲取服務(wù)收入；（4）降低利率風(fēng)險。

資產(chǎn)證券化對銀行管理也會產(chǎn)生一些消極影響，（1）加劇了對高質(zhì)量貸款的競爭；（2）加劇銀行吸收存款資金的競爭；（3）貸款增長率下降。

第四篇：商業(yè)銀行學(xué)考

A

一 名詞解釋

1商業(yè)銀行P7

2信用風(fēng)險 P47

3清償力風(fēng)險P50

4CAMELS原則P23

5控股公司制P16

6流動性風(fēng)險P47

7杜邦分析法P53

8資金分配法P98

9利率敏感性缺口 P107

10持續(xù)期（或稱久期）P329

二 簡答

1什么是商業(yè)銀行？它具有哪些基本功能？P7-11

2杜邦分析法各評價要素是如何分解的？P53-54

3如果一家銀行存在利率敏感性正缺口或負缺口時，當(dāng)利率發(fā)生變化時會對銀行產(chǎn)生何種影響？P108 三計算題

1假設(shè)一家銀行年初持有300萬元的貸款損失準備，本年提取了60萬德貸款損失準備。本年注銷貸款壞賬40萬，收回30萬已確認為壞賬而暢銷了的貸款，請問本年年末貸款損失準備項目的余額為多少？P40

2P 329的例題，只是一兩個數(shù)據(jù)變化，3P338的例題，也是數(shù)據(jù)的小變化。

四論述題

1商業(yè)銀行的經(jīng)營目標有哪些？怎樣實現(xiàn)這些目標以及怎樣協(xié)調(diào)這些目標之間的矛盾？

P11-14

2請論述商業(yè)貸款理論，資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論，三種主要的資產(chǎn)管理理論各有何優(yōu)點和不足？ P93-96

商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險有哪些？為什么信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險？怎樣才能有效識別，度量和管理信用風(fēng)險？

P116，P267-281

第五篇：商業(yè)銀行學(xué)名詞解釋

重估儲蓄：是指對固定資產(chǎn)進行重估時，固定資產(chǎn)公允價值與賬面價值之間的正差額

權(quán)益準備金：權(quán)益準備金也稱銀行的一般準備。銀行的權(quán)益準備金是指根據(jù)全部貸款余額一定比例計提的，用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。

次級債務(wù)：銀行的次級債務(wù)一般是指固定期限不低于5年，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失，且該項債務(wù)的求償權(quán)排在存款和其他負債之后的銀行長期債務(wù)。Z值評分模型:是一種多變量的分辨模型，它是根據(jù)數(shù)理統(tǒng)計中的辨別分析技術(shù)的，對銀行以前的信貸案例進行統(tǒng)計分析，選擇一部分最能反映借款人的財務(wù)狀況、對貸款質(zhì)量影響最大、最具預(yù)測或分析價值的比率，設(shè)計出一個能最大限度區(qū)分風(fēng)險額度的數(shù)學(xué)模型。

杜蘭德九因素評分法：通過統(tǒng)計分析找出與發(fā)生消費信貸違約事件的相關(guān)9個因素，并用打分的方法刻畫各個因素與風(fēng)險的相關(guān)性，將各因素的分值加總獲得個人信用積分。

回購協(xié)議：是對一種證券現(xiàn)實的購買或出售及日后做一筆相反交易的組合，即證劵銷售者承諾在未來某一時刻按某一固定價格再購回這些銷售的證劵，證劵持有者的收入為買賣差價。中央銀行票據(jù)：中央銀行票據(jù)是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，其實質(zhì)是中央銀行債券。

分散化投資：分散化投資法是指商業(yè)銀行不應(yīng)把投資資金全部用來購買一種證劵，應(yīng)當(dāng)購買多種類型的證劵，這樣可以使銀行持有的各種證券的收益和風(fēng)險相抵觸，從而使銀行能夠穩(wěn)定的獲得中等程度的投資收益，不會出現(xiàn)太大的風(fēng)險。

靈活調(diào)整法：銀行的投資不固守一個模式，而是隨著金融市場上證劵收益曲線變化隨時調(diào)整。證劵調(diào)換法：證劵調(diào)換法是指市場處于暫時性不均衡而使不同證劵產(chǎn)生相對收益方面的優(yōu)勢時，用相對劣勢的證劵調(diào)換相對優(yōu)勢的證劵可以套取無風(fēng)險的收益。

利率風(fēng)險:指利率變化導(dǎo)致商業(yè)銀行的實際收益與預(yù)期收益或?qū)嶋H成本與預(yù)期成本發(fā)生背離,使其實際收益低于預(yù)期收益或者實際成本高于預(yù)期成本,從而使銀行面臨遭受損失的可能性 持續(xù)期：是指固定收入金融工具的所有預(yù)期現(xiàn)金流入量的加權(quán)平均時間，反映了現(xiàn)金流量的時間價值。

貸款承諾:指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向顧客提供約定數(shù)額的貸款業(yè)務(wù) 票據(jù)發(fā)行便利：是客戶與商業(yè)銀行締結(jié)的具有法律約束力的一系列協(xié)議,銀行承諾在一定時期內(nèi)為客戶的票據(jù)融資提供各種便利條件,以使票據(jù)發(fā)行順利完成,使客戶籌措到必要的資金 項目融資：是一種貸款人沒有完全的追索權(quán)，依賴于項目的資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，資金回報和費用較高的新型融資方式。

成本加利潤定價法：它主要是指在估算產(chǎn)品平均成本上增加一定百分比作為利潤，后以成本加利潤來決定價格。

電子銀行業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行等銀行業(yè)金融機構(gòu)利用面向社會公眾開放的通訊通道或開放型公眾網(wǎng)絡(luò)，以及銀行為特定的自助服務(wù)設(shè)施*客戶建立的專用網(wǎng)絡(luò)，向客戶提供的銀行業(yè)務(wù)。核心存款：核心存款就是儲戶在銀行持有的對市場利率變動不敏感且可以隨時支取的那部分資金頭寸

法定存款準備金:是指商業(yè)銀行按照法律規(guī)定必須存在中央銀行里的自身所吸收存款的一個最低限度的準備金

貸款政策:指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù).管理和控制貸款風(fēng)險各項方針措施和程序的總稱 質(zhì)押：是債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法就該動產(chǎn)賣得價金優(yōu)先受償

消費信貸：個人消費信貸是指銀行或其他金融機構(gòu)采取信用、抵押、質(zhì)押擔(dān)保或保證方式，以商品型貨幣形式向個人消費者提供的信用。