第一篇：商業(yè)銀行學(xué)部分筆記

支付中介的作用：1使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價資金來源?？梢怨?jié)約社會流通費用，增加生產(chǎn)資本投入。增強(qiáng)了商業(yè)銀行的社會服務(wù)功能。

金融服務(wù)：-----商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付

中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，運(yùn)用電子計算機(jī)等先進(jìn)技術(shù)手段和工具，為客戶提供的其他服務(wù)。

信用創(chuàng)造：------商行利用可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務(wù)，而

衍生出更多存款，從而擴(kuò)大社會貨幣供給量。

作用：a加速了資金的周轉(zhuǎn)，b滿足了經(jīng)濟(jì)發(fā)展對流通手段和支付手段的需

要。

信用創(chuàng)造的限制條件：原始存款的規(guī)模和中央銀行的存款準(zhǔn)備金率。

調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)：-------商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)節(jié)社會各部門的資金余缺，同時在中央

銀行貨幣政策的影響下，在國家其他宏觀政策的影響下，實現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)

構(gòu)，調(diào)節(jié)消費和投資的比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流向，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)

揮消費對生產(chǎn)的作用。

5商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的地位：a成為整個國民經(jīng)濟(jì)活動的中心b商行的業(yè)務(wù)活動對全社

會的貨幣供給具有重要影響。c已成為社會經(jīng)濟(jì)活動的信

息中心 d成為國家實施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)

e成為社會資本運(yùn)動的中心

6商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置的原則：a競爭效率原則 b安全穩(wěn)健原則 c 規(guī)模適度原則

7商行的組織形式：單一銀行制 持股公司制 連鎖銀行制 分支銀行制

8我國國有商行的管理層次：最高管理層----綜合決策層

中級管理層---執(zhí)行管理層

基層管理層—執(zhí)行操作層

9國有商行的部門結(jié)構(gòu)：a決策指揮機(jī)構(gòu) b信息調(diào)研機(jī)構(gòu) c業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)構(gòu) d綜合管理機(jī)構(gòu)e

檢查監(jiān)督機(jī)構(gòu)

10股份制商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)：決策機(jī)構(gòu)---股東大會 董事會 董事會設(shè)的各個委員會，執(zhí)行機(jī)構(gòu)---總經(jīng)理或行長 總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的各種業(yè)務(wù)部

門和職能部門

11現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營特點：業(yè)務(wù)電子化 業(yè)務(wù)綜合化、國際化 政府管制松化 風(fēng)險管理強(qiáng)

化

12構(gòu)建商業(yè)銀行體系的基本原則：有利于銀行的競爭 有利于保護(hù)銀行體系的安全 使銀行

保持適當(dāng)?shù)囊?guī)模

13商行經(jīng)營管理的目標(biāo)：安全性 流動性 盈利性

14商行的經(jīng)營環(huán)境： a宏觀經(jīng)濟(jì)波動加劇，金融危機(jī)頻繁發(fā)生b金融市場迅猛發(fā)展，銀

行競爭激烈 c 銀行監(jiān)管不斷加強(qiáng)，促使銀行改善內(nèi)控機(jī)制銀行監(jiān)管的意義：a有利于保護(hù)和充分發(fā)揮商行在社會經(jīng)濟(jì)活動中的特殊作用，促進(jìn)經(jīng)

濟(jì)健康發(fā)展b有利于穩(wěn)定金融體系和保護(hù)存款人c可以彌補(bǔ)銀行

財務(wù)信息公開程度不高的缺點，防止“多米諾效應(yīng)”

16改善銀行內(nèi)控機(jī)制的原則：有效性 全面性 及時性

第二章 商業(yè)銀行的資本

1商行資本的構(gòu)成：股本：普通股和優(yōu)先股

盈余：資本盈余和留存收益

債務(wù)資本：資本票據(jù)和債券

其他來源：儲備金

2銀行資本的功能：保護(hù)存款人利益，穩(wěn)定公眾信心

吸收意外虧損，恢復(fù)公眾信心

購置銀行服務(wù)所需的裝備及設(shè)施

限制銀行資產(chǎn)的無限膨脹

3商業(yè)銀行資本金與一般企業(yè)資本金的區(qū)別：a資金所包含的內(nèi)容不同 b資本僅在全部資產(chǎn)

中所占的比例不同，絕對數(shù)額相差很大 c固定資產(chǎn)的形成能力與其

資本的數(shù)量關(guān)聯(lián)性不同。

4我國商業(yè)銀行資本金：核心資本：實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤

附屬資本：貸款呆賬準(zhǔn)備金、壞賬準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險準(zhǔn)備金、五年

及五年以上的長期債券

5決定資本需要量的客觀因素：a經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況 b銀行信譽(yù)的高低 c銀行業(yè)務(wù)的規(guī)模和發(fā)展

速度d銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)質(zhì)量

確定方法：單一比例法 綜合分析法商業(yè)銀行籌措資本的方式：從銀行外部籌資和從銀行內(nèi)部籌資

銀行外部籌資：發(fā)行普通股 發(fā)行優(yōu)先股 發(fā)行資本票據(jù)債券

銀行外部籌資：留存盈余

7資本的籌資主要考慮以下幾個因素：所有權(quán)控制 紅利政策 交易成本 市場狀況 財務(wù)風(fēng)險 8 巴塞爾協(xié)議將表內(nèi)資產(chǎn)分為五類：0%10%20%50%100%風(fēng)險權(quán)重的資產(chǎn) 9銀行并購原因：追求規(guī)模發(fā)展（A便于滿足、實現(xiàn)協(xié)議的規(guī)定B減少破壞性）

追求協(xié)同效應(yīng)（A經(jīng)營協(xié)同效應(yīng)a產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)b增強(qiáng)實力 c優(yōu)勢互補(bǔ)B

財務(wù)協(xié)同效應(yīng)）

管理層利益驅(qū)動

第三章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理

1銀行負(fù)債的作用：是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件

是保持銀行流動性的條件

是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動力

銀行負(fù)債構(gòu)成社會流通中的貨幣量

負(fù)債是銀行同社會各界連理的主要渠道

2商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成：從負(fù)債的內(nèi)容看：各項存款（通知存款 協(xié)定存款）

各種借款（同業(yè)借款 向中央銀行借款 回購協(xié)議）

其他負(fù)債（發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 金融債券）

按流動性標(biāo)準(zhǔn)來分：流動負(fù)債 應(yīng)付債券 其他長期負(fù)債

3商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)：保持存款的穩(wěn)定性

降低存款的成本率（降低存款準(zhǔn)備金的途徑：降低利息成本率

降低營業(yè)成本率調(diào)整存款結(jié)構(gòu)）

提高存款增長率

4影響商業(yè)銀行存款穩(wěn)定性的因素：宏觀因素：政局的穩(wěn)定及社會的安定與否 金融市場的發(fā)展水平和金融資產(chǎn)種類的多少 利率政策及利率水平

微觀因素：存款的種類 存款人的動機(jī) 存戶數(shù)量的多少

存期長短服務(wù)質(zhì)量的高低 存款機(jī)構(gòu)的競爭等

5商業(yè)銀行存款成本的構(gòu)成：利息成本 營業(yè)成本 資金成本 可用資金成本率 存款加權(quán)成本

率邊際成本

6商業(yè)銀行存款的定價： 目標(biāo)利潤定價法 邊際成本定價法 市場滲透定價法 高層目標(biāo)定價

法 價格表定價法

7商業(yè)銀行借入資金的渠道：同業(yè)借款（同業(yè)拆借 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 抵押借款）

向中央銀行借款（再貼現(xiàn) 再貸款）

回購協(xié)議

歐洲貨幣市場借款

發(fā)行金融債券

8商業(yè)銀行借入資金時應(yīng)考慮的因素：借入資金的規(guī)模

借入資金的期限

借入資金的相對成本

借入資金的風(fēng)險

借入資金的法規(guī)限制

第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

1商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的種類：庫存現(xiàn)金：商行保存在金庫中的現(xiàn)金和鈔票（保持適度）在中央銀行存款：商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)

備金（法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金）

存放同業(yè)存款

在途資金

2商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的核心：保證銀行經(jīng)營過程中適度流動性，既要保證現(xiàn)金資產(chǎn)能滿

足正常的和非正常的現(xiàn)金支出需要，又要盡

量降低持有現(xiàn)金的機(jī)會成本，以追求利潤最

大化

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則：總量適度的原則 實時調(diào)節(jié)的原則 安全保障的原則 3商業(yè)銀行的資金頭寸分為基礎(chǔ)頭寸和可用頭寸

4商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心是頭寸調(diào)度的原因：1頭寸調(diào)度室銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)，增強(qiáng)實力的基

本手段

2是維護(hù)和提高銀行信譽(yù)的保證

3避免和減少銀行經(jīng)營風(fēng)險的重要手段4是銀行提高經(jīng)營效益的重要途徑

5商業(yè)銀行頭寸調(diào)度的主要渠道：同業(yè)拆借 短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易 總行與分行之間的資金調(diào)度通過中央銀行的資金調(diào)度 出

售中長期證券 出售固定資產(chǎn)和貸款

6影響銀行庫存先金的因素：現(xiàn)金收支規(guī)律營業(yè)網(wǎng)點的多少 后勤保障的條件、與中央銀

行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定

商業(yè)銀行內(nèi)部管理

7影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素：存款波動貸款的發(fā)放與回收其他因素

第八章;表外 業(yè)務(wù)

含義：①狹義：指那些未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。②廣義:商行從事的所有不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)。

表外業(yè)務(wù)的類型：①擔(dān)保和類似的或有負(fù)債。履約保證書，投標(biāo)保證書，預(yù)付款保函，貸款

擔(dān)保，備用信用證，跟單信用證。②承諾：不可撤銷的承諾，可撤銷的承諾。③與利率，匯率相關(guān)的或有項目。金融期貨，期權(quán)，互換，遠(yuǎn)期利率協(xié)議。

表外業(yè)務(wù)發(fā)展及其原因：

①逃避資本管理，增加盈利來源②適應(yīng)金融環(huán)境變化③轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險④適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要⑤銀行自身擁有的有利條件⑥科技進(jìn)步推動

表外業(yè)務(wù)的工具：備有信用證，互換業(yè)務(wù)，金融期貨和期權(quán)，資產(chǎn)證券化

表外業(yè)務(wù)的特點：靈活性大，規(guī)模龐大，交易集中，盈虧巨大，透明度差。

表外業(yè)務(wù)風(fēng)險：信用風(fēng)險，市場風(fēng)險，國家風(fēng)險，籌資風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險，運(yùn)作風(fēng)險，定價風(fēng)險，經(jīng)營風(fēng)險，信息風(fēng)險，流動性風(fēng)險

表外業(yè)務(wù)管理：①建立有關(guān)表外業(yè)務(wù)管理的制度：信用評估制度，業(yè)務(wù)風(fēng)險評估制度，雙重審核制度。②改進(jìn)對表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的方法：注重成本收益率，注重杠桿比率，注重流動性比例

表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)①關(guān)系：都是獨立于資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)之外的業(yè)務(wù)②聯(lián)系：表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)都是收取手續(xù)費的;傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)都是表外業(yè)務(wù)，但表外業(yè)務(wù)不一定是中間業(yè)務(wù)，而且二者有一些重合；都是接受委托的方式開展業(yè)務(wù)活動。③區(qū)別：中間人身份不同（中間業(yè)務(wù)中如支付結(jié)算，信托等業(yè)務(wù)銀行都是以交易雙方當(dāng)事人之外的第三者身份接受委托，扮演中間人的角色。表外業(yè)務(wù)卻在業(yè)務(wù)發(fā)展中可能發(fā)生銀行中間人角色的移位，成為了交易雙方的一方）業(yè)務(wù)風(fēng)險不同(中間：不直接作為信用活動的一方出現(xiàn)，不動用或較少動用自己可使用的資金，雖然業(yè)務(wù)經(jīng)營中也承擔(dān)一定風(fēng)險，但低于信用業(yè)務(wù)。表外：商行為獲取收益而從事新興的表外業(yè)務(wù)，如外匯，期貨交易等，其風(fēng)險超過一般信用業(yè)務(wù)。）發(fā)展時間長短不同（表外業(yè)務(wù)是近20年才發(fā)展起來的，與國際業(yè)務(wù)發(fā)展，國際金融市場及現(xiàn)代通訊技術(shù)的發(fā)展緊密聯(lián)系，而在我國通常被稱為銀行中間業(yè)務(wù)的金融服務(wù)類業(yè)務(wù)，大部分與銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)相伴而生的，長期存在的）

第九章銀行的其他業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)，包括結(jié)算業(yè)務(wù)，代理業(yè)務(wù)和信息咨詢業(yè)務(wù)等，這些業(yè)務(wù)具有收入穩(wěn)定，風(fēng)險度較低的特點，它集中體現(xiàn)了商業(yè)銀行的服務(wù)型功能。

（1）支付結(jié)算：是銀行代客戶清償債權(quán)債務(wù)、收付款項的一種傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。

1、結(jié)算工具：匯票（銀行匯票、商業(yè)匯票）、支票、本票

2、支付結(jié)算方式：①匯款：國內(nèi)匯款、國外匯款②托收結(jié)算：國內(nèi)托收結(jié)算（托收承付、委托收款）、國際托收結(jié)算③信用證結(jié)算④保函結(jié)算方式

3、意義：①加速資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)商品流通，提高資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率。②節(jié)約現(xiàn)金，調(diào)節(jié)貨幣流通，節(jié)約社會流通費用③加速資金管理，提高票據(jù)意識，增強(qiáng)信用觀念④鞏固經(jīng)濟(jì)合同制和經(jīng)濟(jì)核算制⑤綜合反映結(jié)算信息，監(jiān)督國民經(jīng)濟(jì)活動，維護(hù)社會金融秩序和穩(wěn)定等

（2）代理業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單位、其他銀行或金融機(jī)構(gòu)以及居民個人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。

1、種類：代理收付款業(yè)務(wù)、代理融通和代理行業(yè)務(wù)、保付代理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)、個人理財業(yè)務(wù)、其他代理業(yè)務(wù)

2、發(fā)展代理業(yè)務(wù)的意義：①社會分工深化的必然趨勢②穩(wěn)定社會經(jīng)濟(jì)秩序③促進(jìn)單位個人行為規(guī)范化④促進(jìn)銀行發(fā)展：發(fā)揮銀行資源優(yōu)勢、增加銀行資金來源、開創(chuàng)服務(wù)收益渠道

（3）銀行信用卡業(yè)務(wù)：

1、信用卡的產(chǎn)生：起源于美國，出現(xiàn)于二戰(zhàn)后

2、信用卡的發(fā)展：a、分散作業(yè)走向聯(lián)合經(jīng)營b、服務(wù)功能趨向多元化c、信用卡技術(shù)不斷更新d、市場不斷擴(kuò)大

3功能：結(jié)算功能、儲蓄功能、匯兌功能、信貸功能

4、類型：a、借記卡、貸記卡、準(zhǔn)貸記卡 b、磁卡、智能卡、激光卡c、金卡、普通卡 d、聯(lián)名卡認(rèn)同卡

（4）離岸金融業(yè)務(wù)：境內(nèi)的非居民之間以外幣進(jìn)行的融資業(yè)務(wù)

1、發(fā)展背景：①理論基礎(chǔ)—金融創(chuàng)新、金融全球一體化② 基本原理—生產(chǎn)、貿(mào)易，資本國際化③直接動力—技術(shù)進(jìn)步

2、類型：①內(nèi)外混合型：倫敦離岸金融市場、香港離岸金融市場②內(nèi)外分離型：紐約離岸金融市場、新加坡離岸市場、東京離岸金融市場③避稅港型：中美洲市場、中東市場

3、業(yè)務(wù)形式與特點：①存款形式—通知存款、定期存款、存單②放款形式—同業(yè)短拆、中長期放款③創(chuàng)新形式—金融期貨、期權(quán)、互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利④發(fā)行歐洲債券：特點—短期性、靈活性、兼容性

（5）咨詢顧問業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信貸等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關(guān)信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營的管理或發(fā)展需要的服務(wù)活動。

①評估類信息咨詢：工程項目評估、企業(yè)信用等級評估、驗證企業(yè)注冊資金

②委托中介類信息咨詢：技術(shù)貿(mào)易中介咨詢、資信咨詢、專項調(diào)查咨詢、委托常年咨詢顧問 ③綜合信息類咨詢以及投資銀行業(yè)務(wù)：企業(yè)管理咨詢、常年經(jīng)濟(jì)信息咨詢、投資銀行業(yè)務(wù)。第十一章資產(chǎn)負(fù)債管理策略①廣義：指商業(yè)銀行按某種策略進(jìn)行資金配置，從而實現(xiàn)銀行管理層確定的流動性，安全性和盈利性的組合目標(biāo)②狹義：指在利率波動的環(huán)境中，銀行通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，來實現(xiàn)銀行的目標(biāo)凈利息差額。

1資產(chǎn)負(fù)債管理理念的發(fā)展：①資產(chǎn)管理思想：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論②負(fù)債管理思想：購買資金③資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理思想：凈利息正差額、正的資本凈值

2、資產(chǎn)負(fù)債管理方法：資金分配方法、線性規(guī)劃方法、融資缺口模型、持續(xù)期缺口模型

3、融資缺口：由利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負(fù)債之間的差額表示

融資缺口模型應(yīng)用中小銀行—零缺口戰(zhàn)略大型銀行—準(zhǔn)確預(yù)測，RSF組合，缺口調(diào)整

4、持續(xù)期：是固定收人金融工具現(xiàn)金流的加權(quán)平均時間

持續(xù)期缺口管理：通過對銀行綜合資產(chǎn)和負(fù)債持續(xù)期缺口進(jìn)行調(diào)整的方式，來控制和管理在利率波動中由總體資產(chǎn)負(fù)債配置不當(dāng)給銀行帶來的風(fēng)險。

第二篇：貨幣銀行學(xué)筆記

貨幣在宏觀經(jīng)濟(jì)活動中的作用:1.充當(dāng)交易媒介，降低交易成本2.提高社會資源配置效率3.充當(dāng)宏觀調(diào)控的工具微觀:1.推動生產(chǎn)發(fā)展的動力2.實行經(jīng)濟(jì)核算的工具3.實現(xiàn)收入分配的手段

格雷欣法則:在金屬貨幣流通條件下，市場價格高于法定比價的金屬貨幣在流通中數(shù)量不斷減少，而市場價格低于法定比價的金屬貨幣在流通中數(shù)量不斷增加，即“劣幣驅(qū)逐良幣”

金單本位制特征:1.金鑄幣可以自由鑄造，而其他金屬貨幣包括銀幣則限制鑄造

2.金幣可以自由流通，價值符號(輔幣和銀行券)可以自由兌換為金幣3.黃金在各國之間可以自由地輸入輸出相對穩(wěn)定的原因:1.貨幣數(shù)量適當(dāng)2.對外匯率相對穩(wěn)定

貨幣制度穩(wěn)定的條件:1.穩(wěn)定的政治環(huán)境:增發(fā)適當(dāng)，信任政府2.良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境:物資充足，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定3.有效的政策和法律環(huán)境:抑制通脹政策，限制現(xiàn)金核算，禁止外幣、假幣流通

商業(yè)信用:廠商在進(jìn)行商品銷售時，以延期付款即賒銷形式所提供的信用特點:1.商業(yè)信用的主體是廠商2.商業(yè)信用的客體是商品資本3.商業(yè)信用和產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)一致性

銀行信用:以銀行和其他金融機(jī)構(gòu)為媒介，以貨幣為對象，向其他經(jīng)濟(jì)個體提供的信用特點:1.與產(chǎn)業(yè)資本動態(tài)不完全一致:衰退時，產(chǎn)業(yè)資本大量轉(zhuǎn)為借貸資本

2.與商業(yè)信用需求時間不同:危機(jī)時，商業(yè)信用減少，銀行信用增加

股份經(jīng)濟(jì)有信用關(guān)系:1.存在股票小額化、分散化的趨勢2.存在股票商品化、價格市場化的趨勢3.存在股票債券化、債務(wù)股票化的趨勢4.存在股票回流的趨勢 銀行券特點:沒有固定的支付日期，票面金額是固定的整數(shù)，便于流通，比商業(yè)票據(jù)更有信用，擴(kuò)大信用規(guī)模

信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的作用:1.促進(jìn)資金再分配，提高資金使用效率，滿足臨時、重點、高效率領(lǐng)域的需要2.加速資金周轉(zhuǎn)，節(jié)約流通費用3.加快資本集中，推動經(jīng)濟(jì)增長4.調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展

銀行信用與商業(yè)信用的關(guān)系:1.銀行信用是在商業(yè)信用廣泛發(fā)展的基礎(chǔ)上產(chǎn)生發(fā)展起來的2.銀行信用的出現(xiàn)使商業(yè)信用進(jìn)一步得到發(fā)展3.銀行信用與商業(yè)信用是并存而非取代關(guān)系

銀行:專門從事貨幣存、貸和辦理匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)職能與作用:信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)

金融市場:進(jìn)行資金融通的場所，以各種金融資產(chǎn)作為對象而進(jìn)行交易的組織系統(tǒng)或網(wǎng)絡(luò)功能:聚集和分配資金功能、資金期限轉(zhuǎn)換功能、分散與轉(zhuǎn)移風(fēng)險功能、信息集散功能特點:金融市場全球化、融資活動證券化、金融創(chuàng)新多樣化、金融業(yè)務(wù)多元化

金融市場的廣度、深度與彈性:1.金融市場的廣度是指市場參與者的類型復(fù)雜程度

2.金融市場的深度主要是指市場中是否存在足夠大的經(jīng)常性交易量3.金融市場的彈性是指應(yīng)付突發(fā)事件的能力及大額成交后價格迅速調(diào)整的能力

決定和影響利率的因素:平均利潤率、借貸資本的供求關(guān)系、央行的貨幣政策、國際利潤水平、預(yù)期通貨膨脹和通貨緊縮、匯率

股票:股份公司發(fā)給股東作為入股憑證并借以獲取股息收入的一種有價證券特征:無期性、參與性、流動性、風(fēng)險性、收益性

債券:債務(wù)人依照法定程序發(fā)行、承諾按約定的利率和日期支付利息、并在特定日期償還本金的書面?zhèn)鶆?wù)憑證特點:期限性、安全性、流動性、收益性

債券與股票的區(qū)別:持有者權(quán)益不同，期限不同，收益穩(wěn)定性不同，分配和清償順序不同聯(lián)系:股票和債券是資本市場上籌措中長期的主要信用工具，都是屬于直接融資的范疇，并且都可在金融市場上出售轉(zhuǎn)讓。股票和債券都是一種虛擬資本，都以資本所有權(quán)證書的形式存在，自身沒有內(nèi)在的實際價值

貨幣市場:以短期金融工具為媒介進(jìn)行期限在一年以內(nèi)(包括一年)融資活動的交易市場包括:銀行短期信貸市場、同業(yè)拆借市場、融通票據(jù)市場、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場、貼現(xiàn)市場、國庫券市場、回購協(xié)議市場、歐洲貨幣市場

央行職能:1.發(fā)行的銀行:國家賦予集中與壟斷貨幣發(fā)行的特權(quán)，使之成為國家唯一的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)2.銀行的銀行:中央銀行的業(yè)務(wù)對象是商業(yè)銀行和其他金融結(jié)構(gòu)及特定的政府部門；中央銀行在與其業(yè)務(wù)對象之間的業(yè)務(wù)往來中仍表現(xiàn)出銀行所固有的“存、貸、匯”等業(yè)務(wù)特征；中央銀行為商業(yè)銀行提供支持和服務(wù)的同時，也是商業(yè)銀行的監(jiān)督管理者3.政府的銀行:代理國庫，代理政府債券的發(fā)行，向政府提供融通資金，為國家持有和經(jīng)營管理國際儲備，代表本國政府參加國際金融組織和國際金融活動，制定和實施貨幣政策，對金融業(yè)實施監(jiān)管，為政府提供經(jīng)濟(jì)金融情報和決策建議、向社會公眾發(fā)布經(jīng)濟(jì)、金融信息

央行支付清算服務(wù)的主要內(nèi)容:組織票據(jù)交換清算，辦理異地跨行清算，為私營清算機(jī)構(gòu)提供差額清算服務(wù)，提供證券和金融衍生工具交易清算服務(wù)，跨國支付服務(wù)

貨幣政策的最終目標(biāo):幣值穩(wěn)定、充分就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長、國際收支平衡

基礎(chǔ)貨幣=流通中現(xiàn)金+商業(yè)銀行準(zhǔn)備金

三大法寶(一般性貨幣政策工具):準(zhǔn)備金政策、再貼現(xiàn)政策、公開市場操作

選擇性貨幣政策工具:1.直接信用控制:信用分配，直接干預(yù)，規(guī)定利率上限，流動性比率管理2.間接信用控制:道義勸告，窗口指導(dǎo)3.消費者信用控制4.證券市場信用控制5.不動產(chǎn)信用控制6.優(yōu)惠利率

利率傳導(dǎo)機(jī)制:1.魏克塞爾的累積過程理論:貨幣政策—商業(yè)銀行準(zhǔn)備金—貨幣利率—貨幣利率與自然利率的背離—一般物價水平和社會經(jīng)濟(jì)活動的變動2.凱恩斯的利率傳導(dǎo)機(jī)制理論:貨幣供給增加—利率水平下降—投資需求上升—總需求上升—國民收入增加3.托賓的q理論:貨幣供給增加—利率水平下降—股票市價上漲—q值上升—投資需求上升—國民收入增加4.莫迪格里安尼的恒常收入效應(yīng):貨幣供給增加—利率水平下降—股票市價上漲—金融財富價值上升—恒常收入增加—消費增加—國民收入增加

決定貨幣需求的因素:收入狀況，經(jīng)濟(jì)體制，營業(yè)因素，信用的發(fā)達(dá)程度，居民的資產(chǎn)選擇行為

制約存款貨幣創(chuàng)造和收縮的因素:超額準(zhǔn)備金率，現(xiàn)金漏損率，定、活期存款比列，法定存款準(zhǔn)備金率，客戶對貸款的需求

超額貨幣:超過因素增長和物價等因素所導(dǎo)致的貨幣需求之外的貨幣增長的部分原因:政府職能強(qiáng)化，企業(yè)投資擴(kuò)張，結(jié)構(gòu)型通貨膨脹，居民消費傾向提高，嚴(yán)重順差

通貨膨脹:貨幣供應(yīng)過多引起商品和勞務(wù)價格總水平持續(xù)上漲的過程衡量指標(biāo):消費者物價指數(shù)，批發(fā)物價指數(shù)，物價平減指數(shù)成因:1.需求拉上論:凱恩斯的“需求拉上論”認(rèn)為總需求的過度是由于消費、投資、政府支出等因素的過度增加所引起的；而貨幣學(xué)派的“需求拉上論”卻認(rèn)為貨幣數(shù)量的過度增加是導(dǎo)致總需求過剩的根本原因2.成本推進(jìn)論:只要政府不對由成本上升所引起的物價上漲作出增加貨幣供給量的反應(yīng)，則物價的上漲只是一次性的，普遍的、持續(xù)的物價上漲是不可能的3.供求混合推動論4.結(jié)構(gòu)性通貨膨脹論:需求結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)移型通貨膨脹，部門勞動生產(chǎn)率差異型通貨膨脹，小國開放型通貨膨脹，瓶頸制約5.物資短缺6.嚴(yán)重順差:本幣低估(貿(mào)易順差、游資進(jìn)入)，成本較低(資本順差)，國外利率下降(資本順差、游資進(jìn)入、引資政策、出口鼓勵)7.通脹預(yù)期8.政策失當(dāng)9.國際輸入

通貨緊縮:價格總水平的持續(xù)下降成因:緊縮的貨幣政策，緊縮的財政政策，經(jīng)濟(jì)周期:生產(chǎn)過剩，科技創(chuàng)新:成本下降，本幣高估:進(jìn)口增加、通縮輸入，體制原因:過于市場化

第三篇：商業(yè)銀行學(xué)總結(jié)

一．名詞解釋。

1.信用卡：也稱貸記卡，指具有循環(huán)信貸，轉(zhuǎn)賬結(jié)算，存取現(xiàn)金等功能和“先消費，后還

款”無須擔(dān)保人和保證金，可按最低還款額分期還款等特點的個人信用支付工具。

2.分業(yè)經(jīng)營：指銀行業(yè)與證券業(yè)相互分離，分別由不同的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)營

3.持續(xù)期缺口管理：就是銀行通過調(diào)整資產(chǎn)與負(fù)債的期限與結(jié)構(gòu)，采取對銀行凈值有利的持續(xù)期缺口策略來規(guī)避銀行資產(chǎn)與負(fù)債的總體利率風(fēng)險

4.信用證：是指開證銀行應(yīng)申請人的要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件

5.備用信用證：又稱擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易的價款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的信用證。

6.銀行資本充足率：指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率，代表了銀行對負(fù)債的最

后償債能力。

二． 簡答題

1.商業(yè)銀行的功能和作用：作用：（1）信用中介（2）支付中介（3）信用創(chuàng)造（4）金融服務(wù)功能：（1）降低交易成本：商業(yè)銀行能夠利用規(guī)模經(jīng)濟(jì)，積累小額儲蓄資金形成大額投資，大大降低投資的單位成本（2）減少信息不對稱：商業(yè)銀行擁有眾多把握金融信息的專家。貸款一般不能自由交易，能避免“免費搭車”問題。

2.銀行資本的組成和作用：組成：核心資本（股本，公開儲蓄）和附屬資本（未公開儲備，重估儲備，普通準(zhǔn)備金，混合資本工具，長期附屬債務(wù)）作用：核心資本：（1）提高抗風(fēng)險能力（2）衡量銀行資本充足狀況 附屬資本：（1）衡量銀行資本充足狀況。

（2）在一定程度發(fā)揮吸收損失，抵御風(fēng)險，補(bǔ)充核心資本的不足

3.商業(yè)銀行取得短期借款的主要渠道：（1）同業(yè)拆借、向中央銀行貼現(xiàn)借款、證券回購、國際金融市場上融資、發(fā)行中長期債券

4.商行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款信號，如何控制由此產(chǎn)生的損失：如果發(fā)現(xiàn)：（1）利用早期財務(wù)信息發(fā)現(xiàn)（杠桿作用、獲利能力、流動性）（2）利用非財務(wù)信息發(fā)現(xiàn)（企業(yè)管理風(fēng)格的改變、行業(yè)、市場或產(chǎn)品的變化、信息獲取的變化）如何控制：(1)首先會與借款人會面，商討合作的可能性，如果可能的話，銀行會繼續(xù)向借款人注入新的資金(2)當(dāng)追加資金方案不能選擇時，銀行和企業(yè)還可以協(xié)商制定一個雙方同意的政策(3_當(dāng)銀行與企業(yè)雙方無法實現(xiàn)上述目標(biāo)時，則只有清算最后一種選擇了(4)借款人破產(chǎn)清算后，銀行也有可能遭受貸款損失，這部分損失的貸款轉(zhuǎn)化成呆賬

5.商行貸款定價原則：（1）當(dāng)期利潤最大化（2）擴(kuò)大市場份額（3）保證貸款質(zhì)量（4）改善銀行的社會形象

6.商行財務(wù)報表有幾類分別反映：（1）資產(chǎn)負(fù)債表：時點報表，能反映銀行各項資產(chǎn)，負(fù)債所有者權(quán)益增減變動的情況以及各項目之間的聯(lián)系，可以檢查資產(chǎn)，負(fù)債及所有者權(quán)益的構(gòu)成情況及其合理性，分析資產(chǎn)和負(fù)債的流動性考核各項資金計劃的執(zhí)行結(jié)果，并為預(yù)測未來財務(wù)狀況和發(fā)展前景提供數(shù)據(jù)（2）損益表：反映銀行在一定會計期間經(jīng)營成果的會計報表，通過此表可了解銀行的經(jīng)濟(jì)效益和盈虧情況，找出盈虧增減變化的原因，為經(jīng)營決策提供依據(jù)（3）現(xiàn)金流量表：反應(yīng)銀行在一定會計期間內(nèi)的經(jīng)營活動，投資活動和投資產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出的情況的會計報表，為動態(tài)表，可利用它分析估量銀行在一定期間內(nèi)現(xiàn)金生成能力和使用反向，反映現(xiàn)金在流動中的增減變動情況及其影響因素，并預(yù)測未來的現(xiàn)金流量。

三．論述題

1.巴塞爾協(xié)議對資本充足和銀行穩(wěn)健的意義：(1)巴塞爾協(xié)議提出了以資本充足性管理為核心的風(fēng)險資產(chǎn)管理模式，從資本構(gòu)成及資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)來控制銀行資產(chǎn)的風(fēng)險，增

強(qiáng)銀行的穩(wěn)定性，為國際銀行統(tǒng)一監(jiān)管提供了有效的風(fēng)險控制手段(2)巴塞爾協(xié)議將銀行的表外項目納入了銀行資產(chǎn)管理范圍，減少了表外業(yè)務(wù)急劇擴(kuò)張給銀行帶來的風(fēng)險，是銀行風(fēng)險管理的最大突破，有利于銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(3)《巴塞爾協(xié)議》為國際金融監(jiān)管提供了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和方法，使金融監(jiān)管的國際協(xié)作成為可能和必然(4)促使商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理觀念，重視對“三性”（安全、流動、效益）的均衡要求；拓寬了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的范圍，加強(qiáng)了對表外業(yè)務(wù)的管理；推動商業(yè)銀行施行全面的風(fēng)險管理，尤其加強(qiáng)了對表內(nèi)信貸資產(chǎn)風(fēng)險的管理

2.企業(yè)貸款定價的方法及其利弊和適用條件：方法：（1）成本加成定價法，它要求銀行能夠準(zhǔn)確地認(rèn)定貸款業(yè)務(wù)的各種相關(guān)成本，在實踐中有相當(dāng)?shù)碾y度。而且，它沒有考慮市場利率水平和同業(yè)競爭因素，而事實上，在激烈的競爭中，銀行并非完全的價格制定者，而往往是價格的接受者（2）價格領(lǐng)導(dǎo)模型定價法（優(yōu)惠利率加數(shù)法或優(yōu)惠利率乘數(shù)法），以若干個大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險補(bǔ)償和期限風(fēng)險補(bǔ)償后為貸款的利率，貸款利率定價是以優(yōu)惠利率加上某數(shù)或乘以某數(shù)，在市場利率上升時期，優(yōu)惠利率乘數(shù)法下的貸款利率要比優(yōu)惠加數(shù)法下貸款利率的增長得更快，相反地，在市場利率下降時期，優(yōu)惠利率乘數(shù)法下的貸款利率也下降得更快一些（3）基準(zhǔn)利率定價法（交易利率定價法）對于所選定的客戶，銀行往往允許客戶選擇相應(yīng)期限的基準(zhǔn)利率作為定價的基礎(chǔ)，附加的貸款風(fēng)險溢價水平因客戶的風(fēng)險等級不同而有所差異（4）客戶利潤分析法（5）成本—收益定價法，需要考慮的因素有

（1）貸款產(chǎn)生的總收入（2）借款人實際使用的資金額（3）貸款總收入與借款人實際使用的資金額之間的比率

3.商行證券投資一般策略：（1）分散化投資法（2）期限分離法（3）靈活調(diào)整法(利率預(yù)期法)（4）證券調(diào)換法

4.商行的中間業(yè)務(wù)及其分類：（1）無風(fēng)險或低風(fēng)險類（咨詢顧問、代理、保管、基金托管）（2）不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險類（交易、支付結(jié)算、銀行卡、資產(chǎn)證券化）（3）含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險類（擔(dān)保、承諾、金融衍生品、租賃）

第四篇：商業(yè)銀行學(xué)練習(xí)題A

商業(yè)銀行學(xué)練習(xí)題Ａ

一、名詞解釋：

1.持續(xù)期缺口管理

2.混業(yè)經(jīng)營

二、簡答題

1、各國政府對銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容有哪些？

2、限制銀行資本內(nèi)部籌集的條件是什么？

3、簡要分析我國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)。

三、論述題

如何發(fā)現(xiàn)和處理問題貸款？

商業(yè)銀行學(xué)練習(xí)題Ａ答案

一、名詞解釋：

1、持續(xù)期缺口管理

持續(xù)期缺口管理就是銀行通過調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，采取對銀行凈值有利的持續(xù)期缺口策略來規(guī)避銀行資產(chǎn)與負(fù)債的總體利率風(fēng)險。

2、混業(yè)經(jīng)營

混業(yè)經(jīng)營是銀行業(yè)與證券業(yè)相互結(jié)合、相互滲透的一種經(jīng)營方式。這種模式?jīng)]有銀行業(yè)務(wù)之間的界限劃分，各種銀行可以全盤經(jīng)營存貸款、證券買賣業(yè)務(wù)。

二、簡答題

1、各國政府對銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容有哪些？

銀行業(yè)的準(zhǔn)入；銀行資本的充足性；銀行的清償能力；銀行業(yè)務(wù)活動的范圍；貸款的集中程度。

2、限制銀行資本內(nèi)部籌集的條件是什么？

政府當(dāng)局對銀行適度資本金規(guī)模的限制；

銀行所能獲得的凈利潤規(guī)模；

銀行凈利潤中多少可以用于分配，多少保留在銀行內(nèi)部，即銀行的股利分配政策。

3、簡要分析我國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)。

各項存款是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)運(yùn)作的極為重要的來源；

我國商業(yè)銀行負(fù)債來源中存在集中壟斷問題；

商業(yè)銀行資金來源渠道單一和對存款的過度依賴并存，二者互為因果。

三、論述題

如何發(fā)現(xiàn)和處理問題貸款？

有問題貸款是指借款人不能在約定的期限內(nèi)償還貸款或

者銀行對該筆貸款存在潛在的部分或全部損失。

信貸員是發(fā)現(xiàn)問題貸款的第一道防線；貸款復(fù)核是發(fā)現(xiàn)問

題貸款的第二道防線；外部檢查是第三道防線。

銀行要善于從早期信號中及早發(fā)現(xiàn)，特別是那些財務(wù)信息。如杠桿作用、活力能力和流動性。當(dāng)一筆貸款被確認(rèn)是問題貸款時，銀行和借款人就要相應(yīng)采取有效措施防止貸款變成真正的損失。通常首先商討合作的可能性，銀行會繼續(xù)向借款人注入新資金；當(dāng)最佳資金方案不能

選擇時，銀行和企業(yè)可以協(xié)商制定一個雙方同意的政策，包括減債程序和時間限制，增加抵押品、擔(dān)保人、第二抵押，索取財物報告，立即監(jiān)控抵押品和借款人，建立損失安全點；當(dāng)銀行和企業(yè)雙方無法實現(xiàn)上述目標(biāo)時，則只有清算這種選擇了。

試述資產(chǎn)證券化對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響資產(chǎn)證券化實際上是對銀行現(xiàn)有資產(chǎn)和負(fù)債的重組，對銀行加強(qiáng)資產(chǎn)和負(fù)債的綜合管理具有經(jīng)濟(jì)作用，可以說資產(chǎn)證券

化是商業(yè)銀行經(jīng)營管理理念的創(chuàng)新，將給銀行的經(jīng)營帶來以下

變化。（1）資金來源多樣化，降低融資成本；（2）有效管理資

本充足率；（3）獲取服務(wù)收入；（4）降低利率風(fēng)險。

資產(chǎn)證券化對銀行管理也會產(chǎn)生一些消極影響，（1）加劇了對高質(zhì)量貸款的競爭；（2）加劇銀行吸收存款資金的競爭；（3）貸款增長率下降。

第五篇：商業(yè)銀行學(xué)考

A

一 名詞解釋

1商業(yè)銀行P7

2信用風(fēng)險 P47

3清償力風(fēng)險P50

4CAMELS原則P23

5控股公司制P16

6流動性風(fēng)險P47

7杜邦分析法P53

8資金分配法P98

9利率敏感性缺口 P107

10持續(xù)期（或稱久期）P329

二 簡答

1什么是商業(yè)銀行？它具有哪些基本功能？P7-11

2杜邦分析法各評價要素是如何分解的？P53-54

3如果一家銀行存在利率敏感性正缺口或負(fù)缺口時，當(dāng)利率發(fā)生變化時會對銀行產(chǎn)生何種影響？P108 三計算題

1假設(shè)一家銀行年初持有300萬元的貸款損失準(zhǔn)備，本年提取了60萬德貸款損失準(zhǔn)備。本年注銷貸款壞賬40萬，收回30萬已確認(rèn)為壞賬而暢銷了的貸款，請問本年年末貸款損失準(zhǔn)備項目的余額為多少？P40

2P 329的例題，只是一兩個數(shù)據(jù)變化，3P338的例題，也是數(shù)據(jù)的小變化。

四論述題

1商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)有哪些？怎樣實現(xiàn)這些目標(biāo)以及怎樣協(xié)調(diào)這些目標(biāo)之間的矛盾？

P11-14

2請論述商業(yè)貸款理論，資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論，三種主要的資產(chǎn)管理理論各有何優(yōu)點和不足？ P93-96

商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險有哪些？為什么信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險？怎樣才能有效識別，度量和管理信用風(fēng)險？

P116，P267-281