第一篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學 考試重點

1.商業(yè)銀行：以追求利潤最大化為目標，通過各種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。

2.商行性質(zhì)①具有一般的企業(yè)特征:獨立核算、自負盈虧,獲得最大利潤是商行產(chǎn)生和經(jīng)營的基本前提、內(nèi)在動力②是特殊的企業(yè)：經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)③不同于其他金融機構(gòu)：能提供更多更全面的金融服務(wù)、吸收活期存款。

1694年，世界上第一家股份制銀行—英格蘭銀行—現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的象征，世界上第一家央行。

3.商行組織結(jié)構(gòu)體系：決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)、管理系統(tǒng)。

4.商行體系類型

（一）按資本所有權(quán)劃分：國有控股商業(yè)銀行（工中建農(nóng)交）；企業(yè)集團所有的銀行（招行光大華夏中信平安）；股份公司制的銀行（上海 浙商恒豐渤海深發(fā)展浦發(fā)民生招商興業(yè)南京北京寧波華夏）

（二）按業(yè)務(wù)覆蓋地域：區(qū)域性、全國性、國際性銀行

（三）按組織形式：單元制銀行（不設(shè)分支機構(gòu)的商行）；分行制銀行（在總行之下，可在本地或外地設(shè)有若干分支機構(gòu)，并都可以從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的商行）4：084、商行經(jīng)營目標:如何理解商行三性,如何提高商行核心競爭力

（一）安全性:要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風險和損失，能隨時應(yīng)付客戶提存，滴客戶對銀行保持堅定的信任。①保持較高的資本充足率②合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量③必須遵紀守法，合法經(jīng)營

（二）流動性，商行保持隨時能以適當價格取得可用資金的能力，以便隨時應(yīng)付客戶提存及銀行其他支付的需要。①保持適當?shù)馁Y產(chǎn)準備②保持資產(chǎn)的變現(xiàn)能力③提高銀行的彈性負債能力④保證銀行資產(chǎn)負債的比例協(xié)調(diào)。（流動性最高的資產(chǎn)：庫存現(xiàn)金、超額準備金存款、在其他銀行的活期存款）[庫存現(xiàn)金,超額準備金存款,國庫券的持有,是為了保持流動性]

（三）盈利性，是商行活動的最終目標，要求商行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能追求利潤最大化。商行的盈利來自于銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的差。[如何盈利?存貸款利差,中間業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)]

5.商行資本：商行通常將所有者權(quán)益稱為一級資本或核心資本，將長期債務(wù)稱為二級資本或附屬資本。自有資本:風險資本≥8%三年前,現(xiàn)在一級資本:風險資本≥6%

6.普通股:銀行普通股是一種主權(quán)證書,構(gòu)成銀行資本的核心部分,不僅代表對銀行的所有權(quán)而且具有永久性質(zhì).優(yōu)先股:一種兼有普通股與債券特點的股票,銀行優(yōu)先股持有人按固定股息率取得股息,對銀行清算的剩余資產(chǎn)的分配權(quán)優(yōu)于普通股持有人,不擁有對銀行的表決權(quán).商行普通股和優(yōu)先股區(qū)別①普通股股東享有公司的經(jīng)營參與權(quán)，而優(yōu)先股股東一般不享有公司的經(jīng)營參與權(quán)②普通股股東的收益要視公司的贏利狀況而定，而優(yōu)先股的收益是固定的③普通股股東不能退股，只能在二級市場上變現(xiàn)，而優(yōu)先股股東可依照優(yōu)先股股票上所附的贖回條款要求公司將股票贖回④優(yōu)先股票是特殊股票中最主要的一種，在公司贏利和剩余財產(chǎn)的分配上享有優(yōu)先權(quán)。7:33

7.資本盈余：企業(yè)在經(jīng)營過程中由于接受捐贈、股本溢價以及法定財產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金。

8.留存收益：尚未動用的銀行累計稅后利潤部分,是銀行所有者權(quán)益的一個項目.(它來源于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動所實現(xiàn)的凈利潤，包括企業(yè)的盈余公積金和未分配利潤兩個部分，其中盈余公積金是有特定用途的累積盈余，未分配利潤是沒有指定用途的累積盈余)8:00

9.銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度，同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標或所需新增資本的具體目的。①資本數(shù)量的充足性[適度,并非越多越好,高資本量浪費投資機會]②資本結(jié)構(gòu)的合理性（當貸款需求不足而存款供給相對充分時，銀行增資的方式應(yīng)以增加附屬資本位置，反之，增加銀行核心資本）巴塞爾協(xié)議關(guān)于資本充足性：一級資本比率=核心資本/風險資產(chǎn)總額二級資本比率=附屬資本/風險資產(chǎn)總額 一級資本充足率：下限調(diào)至6%，核心一級資本充足率下限4.5%

10.活期存款：可由客戶隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款，沒有確切的期限規(guī)定，銀行也無權(quán)要求客戶取款時做事先的書面通知。定期存款：客戶和銀行預(yù)先約定存款期限的存款。儲蓄存款：居民個人在銀行的存款。

1.可轉(zhuǎn)讓定期存單：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金可在市場上買賣的票證。10:59

2.存款成本構(gòu)成：利息成本,營業(yè)成本,資金成本,可用資金成本,相關(guān)成本,加權(quán)平均成本,邊際存款成本。

3.商行從事短期借款業(yè)務(wù)的意義①短期借款為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來源②是滿足銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段③提高了商行的資金管理效率④既擴大了商行的經(jīng)營規(guī)模，又加強了外部的聯(lián)系和往來。

4.短期借款的主要渠道①同業(yè)借款:金融機構(gòu)之間的短期資金融通[同業(yè)拆借利率一般高于存款低于貸款,接近市場利率]②向中央銀行借款，包括再貼現(xiàn)(經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向央行再次申請貼現(xiàn))和再貸款(央行向商行的信用放款)。商行向中央銀行借款只能用于調(diào)節(jié)頭寸、補充儲備不足和資產(chǎn)的應(yīng)急調(diào)整，而不能用于貸款和證券投資③轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，指中央銀行以外的投資人在二級市場上購進票據(jù)的行為④回購協(xié)議，商行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購匯所賣證券,以獲得及時可用資金的交易方式⑤歐洲貨幣市場借款⑥大面額存單:可轉(zhuǎn)讓利率高 兼流動性盈利性.5.現(xiàn)金資產(chǎn)：銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的課隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。構(gòu)成:庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金。作用①保持清償力②保持流動性

6.資金頭寸：商行能夠運用的資金。包括基礎(chǔ)頭寸（庫存現(xiàn)金和超額存款準備金）和可用頭寸（基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款）。用途:保持流動性與清償力

7.現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則①總量適度原則:銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個適當?shù)囊?guī)模上②適時調(diào)節(jié)原則:銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時地調(diào)節(jié)資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度③安全保障原則。

8.法定存款準備金：根據(jù)商行存款余額，按照法定的比率向中央銀行繳存的準備金。超額準備金：商行在央行準備金賬戶上超過了法定存款準備金的那部分存款。影響因素:存款波動,貸款的發(fā)放與收回,向央行借款,同業(yè)往來

9.貸款種類①按期限分:活期貸款、定期貸款和透支②按貸款保障條件:信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)③按貸款的質(zhì)量（風險程度）:正常貸款、關(guān)注貸款(有潛在問題)、次級貸款(借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題,完全依靠其正常營業(yè)收入已不足以保證還款,需要出售變賣資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔保來還款)、可疑貸款(借款人無法足額償還本息,即使執(zhí)行擔保等措施也肯定要造成一定損失)損失貸款(全部或大部分已經(jīng)損失)④按償還方式:一次性償還,分期償還.10.貸款政策：商業(yè)銀行知道和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總和。貸款/存款比率不得超過75%

1.貸款定價考慮因素：資金成本,貸款風險程度,貸款的期限,貸款管理費用,存款余額,還款方式,銀行與借款人之間的關(guān)系,資產(chǎn)收益率目標。

2.貸款程序①貸款申請②貸款調(diào)查③對借款人的信用評估④貸款審批⑤借款合同的簽訂和擔保⑥貸款發(fā)放⑦貸款檢查⑧貸款收回

3.貸款價格的構(gòu)成：貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格。

影響貸款價格的因素①資金成本②貸款風險程度③貸款費用④借款人的信用及其與銀行的關(guān)系⑤銀行貸款的目標收益率⑥貸款供求狀況

4.信用貸款：銀行完全憑借借款人的良好信用而無需提供任何財產(chǎn)抵押或第三者擔保而發(fā)放的貸款。擔保貸款：銀行要求借款人根據(jù)規(guī)定的擔保方式提供貸款擔保而發(fā)放的貸款。

票據(jù)貼現(xiàn)：一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。

消費者貸款:銀行以消費者個人為對象,以個人消費為用途而發(fā)放的貸款.5.貸款信用風險管理5C：品格、能力、資本、擔保及環(huán)境條件。

流動資產(chǎn):現(xiàn)金,有價證券,應(yīng)收賬款,存貨.流動負債:應(yīng)付賬款,應(yīng)付票據(jù),短期借款,應(yīng)交稅金,應(yīng)計費用.速動資產(chǎn):可以迅速變現(xiàn)用來償付流動負債的那些流動資產(chǎn):現(xiàn)金,有價證券,應(yīng)收賬款.=流動資產(chǎn)-存貨.流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債

6.銀行證券投資的主要類別①國庫券②中長期國債③政府機構(gòu)證券④市政債券或地方政府債券⑤公司債券⑥各種資產(chǎn)抵押類證券

7.表外業(yè)務(wù)：商行從事的，按通行的會計準則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。包括貸款承諾、擔保、金融衍生工具、投資銀行業(yè)務(wù)，服務(wù)類:信托與咨詢服務(wù),支付結(jié)算,代理人服務(wù),與貸款有關(guān)的服務(wù).進出口服務(wù).中間業(yè)務(wù)包括結(jié)算、代理、租賃、信托和信用卡。

8.備用信用證:銀行擔保業(yè)務(wù)的一種主要類型,通常是為投標人中標后簽約、借款人還款及履約保證金等提供擔保的書面保證文件。

商業(yè)信用證：進口商請求當?shù)劂y行開出的一種證書，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購出口商交來的匯票單據(jù)。

備用信用證與商業(yè)信用證的區(qū)別：后者通常是在貿(mào)易往來中使用的，而備用信用證則一般是在融資活動中使用的。此外，在商業(yè)信用證業(yè)務(wù)中，銀行承擔的是第一付款人的責任，而在備用信用業(yè)務(wù)中銀行承擔的是第二付款人的責任。雖然如此，但因備用信用證是為客戶的融資活動提供付款擔保，因而較商業(yè)信用證業(yè)務(wù)的風險更大。

9.遠期利率協(xié)議：是一種遠期合約，買賣雙方商定將來一定時間段的協(xié)議利率，并制定一種參照利率，在將來清算日按規(guī)定的期限和本金數(shù)額，由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時參照利率之間利息差額的貼現(xiàn)金額。

10.支付結(jié)算：銀行代客戶清償債權(quán)債務(wù)、收付款項的一項傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是一項業(yè)務(wù)量大、收益穩(wěn)定、風險極低的典型中間業(yè)務(wù)。

結(jié)算工具(一)匯票(1)銀行匯票:出票銀行簽發(fā)的,由簽發(fā)銀行在檢票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)(2)商業(yè)匯票:出票人簽發(fā)的委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)①商業(yè)承兌匯票:由收款人簽發(fā),經(jīng)付款人承兌,或由付款人簽發(fā)并承兌的票據(jù)②銀行承兌匯票:收款人簽發(fā),并由成對申請人向開戶銀行申請,經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)(二)支票:出票人簽發(fā)的,委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)(三)本票①商業(yè)本票②銀行本票:銀行簽發(fā)的,承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù).1.代理業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單位、其他銀行或金融機構(gòu)以及居民個人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟事務(wù)的業(yè)務(wù)。

代理業(yè)務(wù)內(nèi)容:代理收付款業(yè)務(wù),代理發(fā)放工資,代理融通業(yè)務(wù),代理行業(yè)務(wù),保付代理業(yè)務(wù),基金托管業(yè)務(wù),個人理財業(yè)務(wù),（現(xiàn)金管理,代理證券業(yè)務(wù),代理清欠,代理監(jiān)督,代理會計事務(wù),代理保管,代購代銷,代辦集資,個人外匯、證券買賣業(yè)務(wù)）

2.商行風險類別①流動性風險:商行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現(xiàn)金需求而引起的風險②利率風險:由于市場利率波動造成的商行持有資產(chǎn)的資本損失和對銀行收支的凈差額產(chǎn)生影響的金融風險③信貸風險:接受信貸者不能按約償付貸款的可能性④投資風險:商行因受未來不確定性的變動影響而使其投入的本金和預(yù)期收益產(chǎn)生損失的可能性⑤匯率風險:銀行在進行國際業(yè)務(wù)中，其持有的外匯資產(chǎn)或負債因利率波動而造成價值增減的不確定性⑥資本風險:商行最終支持清償債務(wù)能力方面的風險。

資產(chǎn)負債表:資本=負債+所有者權(quán)益

損益表:收入-支出=利潤

現(xiàn)金流量表:資金來源=資金運用

第二篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學重點

商業(yè)銀行：是以追求利潤最大化為目標，通過多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標或所需新增資本的具體目的。商業(yè)銀行負債：是商業(yè)銀行所承擔的一種經(jīng)濟業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。

信用分析：對借款人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環(huán)境條件等條件進行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件?，F(xiàn)代租賃：也稱金融租賃或融資租賃，是以融資為目的的而進行的一種租賃活動。融資性租賃：是以商品金融形勢表現(xiàn)的借貸資金運動形式，是集融資和融物為一體的信用方式，兼有商品信貸和資金信貸的雙重特征。

銀行信托業(yè)務(wù)：是一種以信托為基礎(chǔ)，以財產(chǎn)為中心，以委托為方式的財產(chǎn)管理制度。

表外業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行從事的，按照通行會計準則不列如資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。

擔保業(yè)務(wù)：銀行應(yīng)某一交易中一方申請，承諾當申請人不能履約時由銀行承擔對另一方的全部義務(wù)的行為。

備用信用證：是銀行擔保業(yè)務(wù)的一種主要類型，通常是為投標人中標后簽約、借款人還款及履約保證金等提供擔保的書面保證書。商業(yè)信用證：是國際貿(mào)易結(jié)算中的一種重要方式，是指進口商請求當?shù)劂y行開出的一種證書，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或者付款承購出口商交來的匯票單據(jù)。

基金托管業(yè)務(wù)：有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為托管的基金辦理基金資產(chǎn)清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作等業(yè)務(wù)。

個人理財業(yè)務(wù)：具體是指基于客戶的財務(wù)狀況和一定財務(wù)假設(shè)，綜合考慮客戶的需求和風險承受能力，進行投資組合的調(diào)整。

咨詢顧問業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信貸等方面的優(yōu)勢，收集整理有關(guān)信息，并通過對這些信息以及銀行與客戶資金運動的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營管理或發(fā)展需要的服務(wù)活動。銀行國際業(yè)務(wù)：從廣義上說，是指所有涉及外幣或外國客戶的活動，包括銀行在國外的業(yè)務(wù)活動以及國內(nèi)所從事的有關(guān)國際業(yè)務(wù)。

離岸金融業(yè)務(wù)：指本國境內(nèi)發(fā)生的外國機構(gòu)（或個人）之間以外幣進行交易，特指非居民間的融資活動，即外國貸款者、投資者與外國籌資者間的業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行風險：商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中，因不確定因素的單一或綜合影響，使商業(yè)銀行遭受損失或獲取額外收益的機會和可能性。

福費廷：又稱票據(jù)包買，在延期付款的國際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進口商承兌并經(jīng)進口地行擔保后，期限在半年以上的遠期匯票，以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地售給出口商所在地銀行或其他金融機構(gòu)，以實現(xiàn)提前取得現(xiàn)款的目的。

商業(yè)銀行的功能

1、信用中介。指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，充當有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。

2、支付中介。商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣支付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移付款等業(yè)務(wù)活動。

3、金融服務(wù)。商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟活動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，運用計算機網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)手段和工具，為客戶提供的其他服務(wù)。

4、信用創(chuàng)造，是商業(yè)銀行的特殊功能，指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款或從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多存款，從而擴大社會貨幣供給量。

5、調(diào)節(jié)經(jīng)濟。商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)劑社會各部門的資金余缺，有時商業(yè)銀行還可以通過在國際市場上的融資活動，來調(diào)節(jié)本國的國際收支狀況。

6、風險管理。商業(yè)銀行承擔了金融市場上的風險套利職能，承擔了信用風險和市場風險的職能。

商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟中的地位

1、商業(yè)銀行已成為整個國民經(jīng)濟活動的中樞。

2、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動對全社會的貨幣供給具有重要影響。

3、商業(yè)銀行已成為社會經(jīng)濟活動的信息中心。

4、商業(yè)銀行已成為國家實施宏觀經(jīng)濟政策的重要途徑和基礎(chǔ)。

5、商業(yè)銀行已成為社會資本運動的中心。創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件

1、經(jīng)濟條件

（1）人口狀況。該地區(qū)的人口數(shù)量、人口變動趨勢

（2）生產(chǎn)力發(fā)展水平。商業(yè)銀行應(yīng)當設(shè)在人口眾多且生產(chǎn)力水平較高的地區(qū)。（3）工商企業(yè)經(jīng)營狀況。其與銀行業(yè)務(wù)的興衰息息相關(guān)。（4）地理位置。商業(yè)銀行應(yīng)當選擇設(shè)立在交通發(fā)達的地區(qū)。

2、金融條件

（1）信用文化。商業(yè)銀行的經(jīng)營活動是以借貸為主的信用活動，這種信用活動是以公眾對信用的需求為基礎(chǔ)的。

（2）經(jīng)濟貨幣化程度。其與市場經(jīng)濟的發(fā)展水平正相關(guān)。

（3）金融市場發(fā)育狀況。成熟的金融市場可為銀行業(yè)務(wù)拓展提高良好的市場基礎(chǔ)。

（4）金融機構(gòu)競爭狀況。創(chuàng)新能力較強的銀行在金融企業(yè)較多的地區(qū)往往能獲得更多的盈利機會。

（5）管理當局的有關(guān)政策。建立商業(yè)銀行制度的基本原則（1）有利于銀行競爭

（2）有利于保護銀行體系安全（3）使銀行保持適當規(guī)模 商業(yè)銀行的經(jīng)營目標

1、安全性目標。即要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風險和損失，能夠隨時應(yīng)付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。

2、流動性目標。商業(yè)銀行保持隨時能以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時應(yīng)付客戶提存以及銀行其他支付的需要。

3、盈利性目標。是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標，要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境

1、宏觀經(jīng)濟波動加劇，金融危機頻頻發(fā)生

2、金融市場迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競爭

3、銀行監(jiān)管不斷加強，促使銀行改善內(nèi)控機制 分子對策

分子對策是針對《巴塞爾協(xié)議》中的資本計算方法，盡量提高商業(yè)銀行的資本總量，改善和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。

1、內(nèi)源資本策略。在銀行增加利潤留存而不影響其股價的前提下，這種內(nèi)源資本來源是銀行充實資本金的第一選擇。

2、外源資本策略。為了不影響股東的利益以及增強今后進一步籌資的靈活性，銀行可以通過發(fā)行非累積性優(yōu)先股或?qū)①Y本盈余部分以股票股息形式發(fā)給股東等方式增加核心資本。分母對策

分母對策在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，盡量降低風險權(quán)數(shù)高的資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比重，同時加強表外業(yè)務(wù)管理，盡可能選擇轉(zhuǎn)換系數(shù)較小及相應(yīng)風險權(quán)數(shù)小的表外資產(chǎn)。分母對策重點在于減少資產(chǎn)規(guī)模，降低商業(yè)銀行的風險資產(chǎn)額，從而提高資本與風險資產(chǎn)的比重。

1、壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模。

2、調(diào)節(jié)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。銀行負債的作用

1、銀行負債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。

2、銀行負債是保持銀行流動性的手段。

3、銀行負債是社會經(jīng)濟發(fā)展的強大推動力。

4、銀行負債構(gòu)成社會流通中的貨幣量。

5、負債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。存款工具創(chuàng)新的原則

1、規(guī)范性原則。創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范。要依據(jù)銀行存款所固有的功能進行設(shè)計，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。

2、效益性原則。存款工具創(chuàng)新必須堅持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款的平均成本為原則。

3、連續(xù)性原則。銀行存款工具創(chuàng)新是一個不斷開發(fā)的進程，因此必須堅持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。

4、社會性原則。現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

1、庫存現(xiàn)金，指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。

2、在中央銀行存款，指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準備金，包括法定存款準備金和超額存款準備金。

3、存放同業(yè)存款，指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。

4、在途資金。也稱未達款，是本行通過對方銀行向外地付款單位和個人收取的票據(jù)款項?，F(xiàn)金資產(chǎn)的作用（重點）

1、保持清償力

2、保持流動性 貸款政策的內(nèi)容

1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款業(yè)務(wù)規(guī)程及權(quán)限劃分

3、貸款規(guī)模和比率控制

4、貸款結(jié)構(gòu)及區(qū)域分布

5、貸款擔保

6、貸款定價

7、貸款檔案管理政策

8、貸款的日常管理和催收制度

9、不良貸款的管理

制定貸款政策應(yīng)考慮的因素（很重要）

1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策。要使銀行的貸款業(yè)務(wù)既合法，又合理，既體現(xiàn)國家法律和政策的要求，又能取得較好的經(jīng)濟效益。

2、銀行的資本金狀況。銀行的資本金狀況對貸款政策有重要影響。

3、銀行負債結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)和負債的穩(wěn)定性狀況也是影響銀行貸款政策的一個重要因素。

4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期。銀行所在地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展狀況，對銀行貸款政策有著直接的影響。

5、銀行信貸人員的素質(zhì)。信貸人員的素質(zhì)包括其知識水平、能力、經(jīng)驗、責任心等。

銀行債券投資的功能（很重要）

1、分散風險，獲取穩(wěn)定的收益。在沒有合適貸款機會時，銀行將資金投資于高信用等級的證券，獲取穩(wěn)定的收益，可在分散風險的前提條件下保持或提高利潤水平。

2、保持流動性?？射N性很強的短缺證券是商業(yè)銀行理想的高流動性資產(chǎn)。

3、逆經(jīng)濟周期的調(diào)節(jié)手段。在經(jīng)濟衰退期，貸款需求下降，風險增大，銀行擴大對證券的投資，從而可以“熨平”銀行收益的波動。

4、合理避稅。商業(yè)銀行投資的證券大都集中在國債和地方政府債券上，可以利用證券組合達到避稅目的，使收益進一步提高。證券投資風險類別

1、信用風險。也稱違約風險，指債務(wù)人到期不能償還本息的可能性。

2、通貨膨脹風險，指由于不可預(yù)期的物價波動而使證券投資實際收入下降的可能性。

3、利率風險，指由于市場利率水平波動而引起證券價格的變動，從而給銀行證券投資造成資本損失的可能性。

4、流動性風險，指某些證券由于難以交易而使銀行收入損失的可能性。梯形期限策略

梯形期限策略，也稱為期限間隔方法?；舅悸肥牵焊鶕?jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資在不同期限的同質(zhì)證券上，在由到期證券提供流動性的同時，可由占比重較高的長期限證券帶來較高收益率。優(yōu)點：管理方便，易于掌握。

銀行不必對市場利率走勢進行預(yù)測，也不需頻繁進行證券交易業(yè)務(wù)。

這種投資組合可以在保障銀行避免因利率波動出現(xiàn)投資損失的同時，使銀行獲取至少是平均的投資回報。

缺點：過于僵硬，缺少靈活性，當有利于的投資機會出現(xiàn)時，不能利用新的投資組合來擴大利潤，特別是當短期利率提高較快時。

作為二級準備證券的變現(xiàn)能力有局限性。杠鈴結(jié)構(gòu)方法

杠鈴結(jié)構(gòu)方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。杠鈴結(jié)構(gòu)方法要求所投長期證券在其償還期達到中期證券時就賣出，并將其收入重投資于長期證券。所投短期證券到期后若無流動性補充需求，再投資于短期證券。優(yōu)點：杠鈴結(jié)構(gòu)方法能使銀行證券投資達到流動性、靈活性和盈利性的高效組合。缺點：該方法對銀行證券轉(zhuǎn)換能力、交易能力和投資經(jīng)驗要求較高，對那些缺乏這方面能力和人才的銀行，其他方法也許更為有效。表外業(yè)務(wù)的特點：

靈活性大、規(guī)模龐大、交易集中、盈虧巨大、透明度低 表外業(yè)務(wù)發(fā)展的原因（很重要）

1、規(guī)避資本管制，增加盈利來源

2、適應(yīng)金融環(huán)境的變化

3、轉(zhuǎn)移和分散風險

4、適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要

5、銀行自身擁有有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。

6、科技進步推動了銀行表外業(yè)務(wù)。如電子銀行與網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)。

國際業(yè)務(wù)組織機構(gòu)：國際業(yè)務(wù)部、國外分行、國外代理行、國外子銀行、國際聯(lián)合銀行、銀行俱樂部

銀行在經(jīng)營外匯交易的策略（很重要）

1、在匯率預(yù)測基礎(chǔ)上進行外匯交易決策。應(yīng)采用基本分析法和技術(shù)分析方法對外匯市場進行分析，考察匯率的中長期趨勢，并據(jù)此判斷是否進行交易，以及以何種方式進行交易。

2、選擇合適的交易方。在選擇交易方應(yīng)考慮以下四個方面：交易方的服務(wù)、交易方的資信度、交易方的報價速度、交易方報價的水平。

3、建立和完善外匯交易程序及規(guī)則。在外匯交易時，應(yīng)遵循各項交易規(guī)則，保證外匯交易正常運行。

4、選擇和培養(yǎng)高素質(zhì)的交易員。應(yīng)當選擇心理素質(zhì)好，專業(yè)能力強，且恪守職業(yè)操守的交易員。

商業(yè)銀行績效評價體系（非常重要）

商業(yè)銀行績效評價體系是一組財務(wù)比率指標，按實際銀行經(jīng)營總目標過程中所受到的制約因素分為四類，即盈利性指標、流動性指標、風險性指標、清償力指標。

1、盈利性指標衡量商業(yè)銀行運用資金賺取收益同時控制成本費用支出的能力。

資產(chǎn)收益率=純利潤/資產(chǎn)總額

銀行利差率=（利息收入－利息支出）÷盈利資產(chǎn) 非利息收入=（非利息收入－非利息支出）÷資產(chǎn)總額 銀行利潤率=純利潤 ÷ 總收入 權(quán)益報酬率=純利潤 ÷ 資本總額

2、流動性指標，反應(yīng)了銀行的流動性供給和各種實際的或潛在的流動性需求之間的關(guān)系。

現(xiàn)金資產(chǎn)比例是銀行所持現(xiàn)金資產(chǎn)與全部資產(chǎn)之比。短缺國庫券持有比例，該值越高，銀行的流動性越好。持有證券比例。

短缺資產(chǎn)/ 易變資產(chǎn)

貸款資產(chǎn)比例是銀行貸款資產(chǎn)與銀行全部資產(chǎn)的比值。易變負債比例是易變負債與全部負債之比。預(yù)計現(xiàn)金流量比是預(yù)計現(xiàn)金流入與流出的比值。

3、風險指標將影響收益的因素做了分類，并定量反映了商業(yè)銀行面臨的風險程度和抗風險能力。主要包括衡量利率風險和信用風險的指標。

4、清償能力指標，是指銀行運用其全部資產(chǎn)償付債務(wù)的能力，反映了銀行債權(quán)人所受保障程度。

凈值/資產(chǎn)總額

該比例將資本量與資產(chǎn)總額結(jié)合起來，簡單地反映出銀行動用自有資金，在不損害債權(quán)人的利益的前提下應(yīng)付資產(chǎn)損失的能力。

凈值/風險資產(chǎn)

體現(xiàn)了資本吸收資產(chǎn)損失的保護性能力，能準確反映銀行的清償能力。

《巴塞爾協(xié)議》中資本充足率指標

資產(chǎn)增值率和核心資本增長率

反映出銀行清償能力的變化情況。

現(xiàn)金股利/ 利潤

該指標值較大，意味著銀行清償力未實現(xiàn)其應(yīng)達到的標準。商業(yè)銀行風險類別

按風險主體構(gòu)成分為資產(chǎn)風險、負債風險、中間業(yè)務(wù)風險、外匯風險；按風險產(chǎn)生的原因可分為客觀風險和主觀風險；

按風險程度高低可分為低度風險、中度風險和高度風險； 按風險的性質(zhì)可分為靜態(tài)風險和動態(tài)風險；

按業(yè)務(wù)面臨的分析分為流動性風險、利率風險、信貸風險、投資風險、匯率風險和資本風險

1、流動性風險。指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補客戶取款需求和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現(xiàn)金需求引起的風險。

2、利率風險，由于市場利率波動造成商業(yè)銀行持有資產(chǎn)的資本損失和對銀行收支的凈差額產(chǎn)生影響的金融風險。

3、信貸風險，指接受信貸者不能按約償付貸款的可能性。信貸風險是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)風險，是銀行信用風險中的一部分。

4、投資風險，是商業(yè)銀行因受未來不確定性的變動影響而使其投入的本金和預(yù)期收益產(chǎn)生損失的可能性。、5、匯率風險，指銀行在國際業(yè)務(wù)中，其持有的外匯資產(chǎn)或負債因匯率波動而造成價值增減的不確定性。

6、資本風險，指商業(yè)銀行最終支付清償能力方面的風險。這類風險的大小說明銀行資本的耐力程度。風險識別：

（銀行經(jīng)營環(huán)境、銀行管理環(huán)境、銀行在金融系統(tǒng)中的地位、銀行債權(quán)人的法律地位、銀行所有權(quán)及法律地位）引起的風險的識別。商業(yè)銀行發(fā)展的趨勢

銀行再造的策略

1、根據(jù)對客戶價值定價。即根據(jù)客戶對銀行產(chǎn)品的滿意度和客戶得到銀行產(chǎn)品或服務(wù)后所能獲得的效益來定價。

2、業(yè)務(wù)外包。商業(yè)銀行把部分原來一直由自己經(jīng)營的業(yè)務(wù)外包給其他機構(gòu)來處理。

3、實行客戶與銀行的單點接觸策略。單點接觸是要求一體化能在一個地方為客戶提供全面服務(wù)，即所謂的“一站式服務(wù)”。

4、建立中心-----輻射式組織結(jié)構(gòu)。這種結(jié)構(gòu)要求銀行處理好集權(quán)與分權(quán)的關(guān)系。銀行再造對我國銀行業(yè)的啟示：

1、我們應(yīng)當以業(yè)務(wù)流程改造為核心，實現(xiàn)科學的經(jīng)營管理；

2、我們應(yīng)當創(chuàng)造性的使用信息技術(shù)，使銀行管理取得突破性的進展；

3、我們應(yīng)當樹立以客戶利益而重建銀行的觀念，提供更高的對客戶價值。了解：

測定指標和測定方法P45 銀行并購原因和影響P55 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)P70 現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則P105

1、總量適度原則。指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個適當?shù)囊?guī)模上。

2、適時調(diào)節(jié)原則，指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時地調(diào)節(jié)資金頭寸，確保現(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模適度。

3、安全保障原則。銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)特別是庫存現(xiàn)金的管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無損。貸款定價P126 信息分析技術(shù)P147 信用分析的內(nèi)容

分類有幾種，如5C，品格、能力、資本、擔保、環(huán)境條件；5W，借款人、借款用途、還款期限、擔保物、如何還款；5P，個人因素、目的因素、償還因素、保障因素、前景因素

1、借款人的品格。指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還有具備承擔各種義務(wù)的責任感。

2、借款人的能力。指借款人運用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力，而利潤的大小又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力和管理能力。

3、借款人的資本。資本是借款人財產(chǎn)的貨幣價值，反映借款人的財力和風險承擔能力，并作為其從銀行取得貸款的決定性因素。

4、借款人貸款的擔保。貸款擔保的作用在于為銀行貸款提供一種保護。

5、借款人經(jīng)營的環(huán)境條件，指借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境。資產(chǎn)管理理論P317

第三篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學復(fù)習重點

商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟活動中所發(fā)揮的功能主要有：

1、信用中介（是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務(wù)，把社會上各種閑散貨幣資金集中到銀行，通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向需要資金的各部門，充當有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。）

2、支付中介（指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動）、3、金融服務(wù)（是商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟活動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，利用電子計算機等先進技術(shù)手段和工具，為客戶提供的其他服務(wù)）

4、信用創(chuàng)造（商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款、從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多存款，從而闊的社會貨幣供給量）

5、調(diào)節(jié)經(jīng)濟（商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)解書會各部門的資金余缺，同時在中央銀行貨幣政策的指引下，在國家其他宏觀政策的影響下，實現(xiàn)鐵街經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)投資和消費比例關(guān)系引導(dǎo)資金流向，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮消費對生產(chǎn)的引導(dǎo)作用）

簡述商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟活動中的地位。

1、商業(yè)銀行已成為整個國民經(jīng)濟活動的中樞（商業(yè)銀行是從事工商企業(yè)、家庭個人和政府存、貸款業(yè)務(wù) 的金融機構(gòu)）

2、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動對社會的貨幣供給具有重要影響（一方面大量吸收活期存款，并提供和轉(zhuǎn)賬結(jié)算 服務(wù)，另一方面利用存款、投資業(yè)務(wù)和支票轉(zhuǎn)賬決算服務(wù)引來派生存款，并通過各種派生存款的創(chuàng)造和消減影響社會貨幣供給，從業(yè)影響社會的貨幣供給）

3、商業(yè)銀行已成為社會經(jīng)濟活動的信息中心（商業(yè)銀行通過其日常業(yè)務(wù)活動，詳細掌握各行業(yè)、部門、企業(yè)及家庭個人等全面而準確的信息為社會經(jīng)濟的發(fā)展積極的引導(dǎo)）

4、商業(yè)銀行已成為國家實施宏觀經(jīng)濟政策的重要途徑和基礎(chǔ)（政府制定的財政政策、貨幣政策和產(chǎn)業(yè)政 策等宏觀經(jīng)濟政策的實施和商業(yè)銀行有著密切的關(guān)系）

5、商業(yè)銀行已成為社會資本運動的中心（商業(yè)銀行和借貸資本運行、工商企業(yè)的資本運動及其他社會資 本運動都有著密切的聯(lián)系）

簡述存款創(chuàng)新的原則和存款商品的營銷過程。

（一）規(guī)范性原則。創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范，也就是說要依據(jù)銀行存款所固

定的功能進行設(shè)計，對不同的利率形式、計息方式、服務(wù)特點、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。

（二）效益型原則。存款工具創(chuàng)新必須堅持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不

超過原有存款平均成本為原則。銀行存款創(chuàng)新以獲取一定的利潤為目標，若因成本過高而導(dǎo)致銀行收益下降甚至虧本，顯然與銀行的經(jīng)營目標相悖。

（三）連續(xù)性原則。銀行存款工具創(chuàng)新是一個不斷開發(fā)的進程，因此必須堅持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。

（四）社會性原則。存款工具創(chuàng)新還必須堅持社會性原則。

銀行如何確定其資本金要求？應(yīng)考慮哪些關(guān)鍵的因素銀行最低資本限額應(yīng)與銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)決定的資產(chǎn)風險相聯(lián)系，因此銀行資本的要求量與銀行資本結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)直接相關(guān)。主要有兩種對策:

（一）分子對策：（1）內(nèi)源資本策略；（2）外源資本策略

（二）分母對策：

（1）壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模；（2）調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

對商業(yè)銀行來說存款越多越好。辨析此觀點值得商榷，尤其是在中國目前面臨流動性過剩的情況下。從宏觀上看，一國存款的供給總量主要取決于該國國民經(jīng)濟發(fā)展的總體水平，存款總量的增減也取決于多方面的主客觀因素變化。無論是企業(yè)存款還是儲蓄存款，在總量上都客觀的存在一個正常狀態(tài)下的適度問題。一家銀行的存款量，應(yīng)限制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理負擔之承受能力的范圍內(nèi)。而如果超過這一程度和范圍，就屬于不適度的存款增長，反而會給銀行經(jīng)營帶來困難。因此，銀行對存款規(guī)模的控制，要以存款資金在多大程度上被實際運用于貸款和投資為評判標準。

試析商業(yè)銀行存款經(jīng)營的策略。答：1．銀行存款的積極經(jīng)營策略。（1）存款新工具的開發(fā)。由于政府監(jiān)管、金融市場競爭加劇及其他方面的原因，使得銀行需要不斷開發(fā)新的金融

產(chǎn)品以求在急劇變化的市場環(huán)境中求得生存與發(fā)展。（2）加強已有產(chǎn)品的吸引力。銀行新產(chǎn)品開發(fā)是一個長期過程，而且新產(chǎn)品還有不成功的可能性。因此，銀行要完成預(yù)定的籌資計劃，關(guān)鍵還在于注重加強已有產(chǎn)品的吸引力。2．提高存款穩(wěn)定性的策略措施。所謂存款的穩(wěn)定性，是形成銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。

簡述商業(yè)銀行短期借款的渠道和管理重點。(P85)

短期借款的主要渠道有：

（一）同業(yè)借款。也稱同業(yè)拆借，指的是金融機構(gòu)之間的短期資

金融通。主要用于支付日常性資金的資金周轉(zhuǎn)，它是商業(yè)銀行為解決短期資金余額、調(diào)劑法定準備金頭寸而融通資金的重要渠道。

（二）向中央銀行借款。一是再貸款，二是再貼現(xiàn)。再貸款是中央銀行向商業(yè)銀行的信用放貸，也成直接借款。再貼現(xiàn)指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請貼現(xiàn)，也稱間接借款。由于中央銀行向商業(yè)銀行的放款將構(gòu)成具有成倍派生能力的基礎(chǔ)貨幣，因此各國中央銀行都把對商業(yè)銀行的放款作為宏觀金融調(diào)控的重要手段。

（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指中央銀行以外的投資人從二級市場上購進票據(jù)的行為。

（四）回購協(xié)議?；刭弲f(xié)議是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。

（五）歐洲貨幣市場借款。歐洲貨幣市場是一個完全自由開放的富有競爭力的市場。

（六）大面額存單。大面額存單是銀行負債證券化的產(chǎn)物，也是西方商業(yè)銀行通過發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式。大面額存單的特點是可以轉(zhuǎn)讓，并且有較高的利率，兼有活期存款流動性和定期存款盈利性的優(yōu)點。

管理重點：

（一）主動把握借款期限和余額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以

減少流動性需要過于集中地壓力。

（二）盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。

（三）通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。

（四）正確統(tǒng)計借款到期的實際和金額，以便做到事先籌集資金，滿足短期借款的流動性需要。

短期借入負債的特征？意義？特征：1，對時間和金額上流動性需求非常明確2，流動性需要相對集中3，利率風險高4，主要呢補短期寸頭的需要 意義：1，為銀行提供非存款資金的來源2，滿足商行的資金周轉(zhuǎn)的需求3，提高了銀行資金管理效率4，擴大經(jīng)營規(guī)模。提高與外部的聯(lián)系

商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？（P95）

現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成：

（一）庫存現(xiàn)金。指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。

（二）在中央銀行銀行存款。這是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準備金。存

款準備金由法定存款準備金和超額準備金兩部分構(gòu)成。

（三）存放同業(yè)存款。指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行和相關(guān)銀行的存款。屬活期存

款性質(zhì)，可隨時支取。因此可以視同銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。

（四）在途資金。也稱托收未達款。指本行通過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票

據(jù)。收妥后即為存放同業(yè)存款，所以將其視同現(xiàn)金資產(chǎn)。

現(xiàn)金資產(chǎn)的作用：

（一）保持清償力。商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的企業(yè)。以盈利為目

標。這就要求商業(yè)銀行在安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)時，盡可能持有期限較長、收益較高的資產(chǎn)。所以商業(yè)銀行保持一定數(shù)量的現(xiàn)金資產(chǎn)，對于保持商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的債務(wù)清償能力，防范支付風險，具有十分重要的意義。

（二）保持流動性。銀行應(yīng)持有一定數(shù)量的流動性準備資產(chǎn)，以利于銀行及時抓住新的貸

款和投資的機會，為增加盈利、吸引客戶提供條件。

商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么?（P100）

(一)總量適度原則。銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個適當?shù)囊?guī)模上。

（二）實施調(diào)解原則。銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時的調(diào)節(jié)資金頭寸，確

保現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。

（三）安全保障原則。銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)，特別是庫存現(xiàn)金的管理中，必須健全安全保衛(wèi)制

度，嚴格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無損。

影響商業(yè)銀行現(xiàn)金需要量的因素有哪些？

影響因素：

（一）現(xiàn)金收支規(guī)律。銀行的現(xiàn)金收支在數(shù)量上和時間上都有一定的規(guī)律。

（二）營業(yè)網(wǎng)點的多少。銀行營業(yè)網(wǎng)點的數(shù)量與庫存現(xiàn)金的需要量成正比。

（三）后勤保障的條件。

（四）與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件以及發(fā)行庫的規(guī)定。

（五）商業(yè)銀行內(nèi)部管理。

貸款價格的構(gòu)成：

貸款利率：一定時期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。它是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內(nèi)容。

貸款承諾費：銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用。補償余額：應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款 隱含價格：貸款定價中的一些非貨幣性內(nèi)容。

影響貸款價格的主要因素：

影響貸款價格的主要因素是信貸資金的供求狀況。資金成本：分為資金平均成本和資金邊際成本。貸款風險程度。貸款費用借款人的信用及與銀行的關(guān)系：前者主要指借款人的償還能力和償還意愿。銀行貸款的目標收益率。貸款供求狀況。

商業(yè)銀行貸款定價的原則是什么?

（1）利潤最大化原則：商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。作為企業(yè)，實現(xiàn)利潤最大化始終是其追求的主要目標。（2）擴大市場份額原則：金融業(yè)競爭日益激烈，商業(yè)銀行要求生存、求發(fā)展，就必須在信貸市場上不斷擴大其市場份額。并且，商業(yè)銀行的利潤最大化目標，也建立在市場份額不斷擴大的基礎(chǔ)之上。（3）保證貸款安全原則：銀行貸款業(yè)務(wù)是一項風險性業(yè)務(wù)，保證貸款的安全是銀行貸款經(jīng)營管理的核心內(nèi)容。貸款的風險越大，成本就越高，價格也越高。銀行在貸款定價時，應(yīng)遵循風險與收益對稱原則，確保貸款安全性。（4）維護銀行形象原則：作為經(jīng)營信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，良好的社會形象是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行要樹立良好的社會形象，守法、誠信、穩(wěn)健經(jīng)營、通過自己的業(yè)務(wù)流動維護社會的整體利益，不能唯利是圖。

銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號？如何控制不良貸款的損失？（P153）

銀行信貸人員可以從以下方面分析是否會產(chǎn)生不良貸款。

（一）企業(yè)在銀行賬戶上反映的預(yù)警信號。

（二）從企業(yè)報表上反映的預(yù)警信號。

（三）在企業(yè)人事管理及銀行的關(guān)系方面的預(yù)警信號。

（四）在企業(yè)經(jīng)營管理方面表現(xiàn)出來的預(yù)警信號。

不良貸款的控制與處理：

（一）監(jiān)督企業(yè)整改，積極催收到期貸款。

（二）簽訂貸款處理

協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。

（三）落實貸款債務(wù)債權(quán)。

（四）依靠法律武器，收回貸款本息。

（五）呆賬沖銷。

銀行證券投資策略

流動性準備方法，商業(yè)銀行傳統(tǒng)證券投資策略的一種，這種投資策略把證券簡單地劃分為流動性證券和收益性證券兩類。流動性證券期限短、利率低、可銷性強，而收益性證券期限長、利率高、可銷性弱。

梯形期限策略，是相對穩(wěn)健的方法，它也稱為期限間隔方法。該方法的基本思路是：根據(jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資在不同期限的同質(zhì)證券上，由不同時間到期的證券形成流動性，可由占比重較高的長期證券帶來較高收益率。

背景：在利率波動的環(huán)境下，銀行投資的證券的價格會隨利率波動而變化，各銀行對利率的預(yù)測能力有所差異。

優(yōu)點：管理方便，易于掌握。銀行不必對市場利率走勢進行預(yù)測，也不需頻繁進行證券交易業(yè)務(wù)。這種投資組合可以保障銀行在避免因利率波動出現(xiàn)投資損失的同時，是銀行獲取至少是平均的投資回報。缺陷：過于僵硬，缺少靈活性，當有利的投資機會出現(xiàn)時，不能利用新的投資組合來擴大利潤，特別是當短期利率提高較快時。作為二級準備證券的變現(xiàn)能力有局限性

杠鈴結(jié)構(gòu)方法，把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組合，銀行資金只分布在兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。杠鈴結(jié)構(gòu)法要求所投長期證券在其償還期達到中期時就賣出，并將其收入重投資于長期證券。從理論上，杠鈴結(jié)構(gòu)方法能使銀行證券投資達到流動性、靈活性和盈利性的高效組合。

利率周期期限決策方法，在利率波動的環(huán)境中，在預(yù)測利率將上升時，銀行證券管理人員應(yīng)更多地持有短期證券，減少長期證券；而預(yù)測利率處于上升周期轉(zhuǎn)折點并逐步下降時，銀行應(yīng)將證券的大部分轉(zhuǎn)換成長期投資，當利率下降至周期的轉(zhuǎn)折點時，銀行再次將證券組合轉(zhuǎn)換成以短期證券為主。與梯形期限策略相對，以利率走勢為依據(jù)

融資性租賃的特點

1）設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離2）租期分期歸流3）資金與物資運動的緊密結(jié)合。以融物為目的的融資行為

試分析影響租金的幾個主要因素。

（一）計算方法。同一筆租賃交易運用的租金計算方法不同直接影響到租金金額的大小。

（二）利率。在租賃設(shè)備總成本一定的情況下，利率是影響租金金額的最重要的因素。

（三）租賃期限。租期和租金總額成正比，租期越長，租金金額余額大。

（四）付租間隔期。付租間隔期越長，意味著承租人占用出租人資金的時間也越長，租金

金額也就相應(yīng)越大。

（五）付租方式。付租方式有期初付租和期末付租之分。期末付租的租金相對較多。

（六）保證金的支付數(shù)量和方式。保證金越多，租金總額越少。

（七）支付幣種。利率高且匯率高的支付幣種，租金就高些。

（八）計息期和起租日。由于計息期和起租日的不同確定方法，它們之間的時間間隔也就

不同，利息累計存在差異，進而對租金總額將產(chǎn)生一定的影響。

什么是表外業(yè)務(wù)特點？商業(yè)銀行為什么要發(fā)展表外業(yè)務(wù)？

表外業(yè)務(wù)的特點：靈活性大，規(guī)模龐大，交易集中，盈虧巨大，透明度低。

表外業(yè)務(wù)主要由10種風險：1）信用風險。2）市場風險。3）國家風險。4）流動性風險。

5）籌資風險。6）結(jié)算風險。7）運作風險。8）定價風險9）經(jīng)營風險。10）信息風險。

表外業(yè)務(wù)的發(fā)展原因：

（一）規(guī)避資本管制，增加盈利來源。

（二）適應(yīng)金融環(huán)境的變化。

（三）轉(zhuǎn)移和分散風險。

（四）適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要。

（五）銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。

（六）科技進步推動了銀行表外業(yè)務(wù)。

表外業(yè)務(wù)管理國際上對表外業(yè)務(wù)活動監(jiān)管通常有以下三個方面：1.完善報告制度，加強信息披露。巴塞爾委員會要求商業(yè)銀行建立專門的表外業(yè)務(wù)報表，定期向金融監(jiān)管當局報告交易的協(xié)議總額、交易頭寸，反應(yīng)對手的詳細情況，使金融監(jiān)管機構(gòu)盡可能及時掌握全面、準確的市場信息，以便采取適當?shù)难a救措施。2.依據(jù)資信認證，限制市場準入。為了規(guī)范表外業(yè)務(wù)，一直過的投機，規(guī)定凡從事某些表外業(yè)務(wù)必須達到政府認可的權(quán)威的資信評級機構(gòu)給予的某個資信等級。3.嚴格資本管制，避免風險集中。即通過信用轉(zhuǎn)換系數(shù)把各類表外業(yè)務(wù)折算成表內(nèi)業(yè)務(wù)金額，然后根據(jù)表外業(yè)務(wù)涉及的交易對手方或或資產(chǎn)的性質(zhì)確定風險權(quán)數(shù)，再用這些權(quán)數(shù)將上述對等金額進行加總，匯總到風險資產(chǎn)總額中去，最后再按標準資本比率對這些項目分配事宜的資本。

當利率處于不同周期階段，資產(chǎn)負債持續(xù)期正缺口和負缺口對銀行凈值有什么影響？

正的或資產(chǎn)敏感型缺口，意味著銀行的凈利息收入會因利率水平下降而減少；反之，負的或負債敏感型缺口，意味著市場利率上升會導(dǎo)致凈利息收入下降。

當預(yù)測利率處于不同周期階段時，銀行應(yīng)如何配置利率敏感資金？為什么？

如果銀行難以準確地預(yù)測利率走勢，采取零缺口資金配置策略顯得安全。但是銀行有能力預(yù)測市場利率波動的走勢時，當預(yù)測市場利率上升時，銀行應(yīng)主動營造資金配置的正缺口，使利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負債，即敏感性比率大于1，從而使更多的資產(chǎn)可以按照不斷上升的市場利率重新定價，擴大凈利潤差額率。所以當利率處于高峰區(qū)域時，銀行應(yīng)改為反向操作，是敏感性比率逐步降到1，或盡可能恢復(fù)零缺口狀態(tài)。當利率開始下降時，或銀行應(yīng)主動營造資金配置負缺口，使浮動利率負債大于浮動利率資產(chǎn)，即敏感性比率小于1，使更多的負債可以按照不斷下降的市場利率重新定價，減少成本，擴大凈利息差額率。

第四篇：商業(yè)銀行考試重點

1.信用創(chuàng)造職能的作用：主要在于通過創(chuàng)造派生存款貨幣等流通工具和支付手段，既可以節(jié)

省現(xiàn)金使用，減少社會流通費用，又能滿足社會經(jīng)濟發(fā)展對流通手段和支付手段的需要。

信用創(chuàng)造功能并不是無限的，受原始存款額、法定存款準備金率、貸款需求、存款人提現(xiàn)等

因素的影響。中央銀行主要通過法定存款準備金率等來控制商業(yè)銀行信用創(chuàng)造職能的發(fā)揮。

2.影響存款的因素：宏觀因素:宏觀經(jīng)濟發(fā)展水平、金融管理當局的貨幣政策、銀行監(jiān)管、存

款利率的管制；微觀因素：存款利率、金融服務(wù)項目和質(zhì)量、銀行的資產(chǎn)規(guī)模及信譽、銀行

網(wǎng)點設(shè)置和營業(yè)設(shè)施。

3.性借款，因經(jīng)濟合理增長而引起的性資金不足，1-2年。

季節(jié)性借款，資金先支后收或存款季節(jié)性下降、貸款季節(jié)性上升暫時資金不足，1-4月。

日拆性借款，因匯劃款項未達等的臨時性資金短缺，10-20天。

4.短期借款的主要特征：對時間和金額上的流動性需要明確、對流動性的需要相對集中、利

率風險較高、主要用于彌補短期頭寸的不足。意義：為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來源、是滿足銀行周轉(zhuǎn)資金需要的重要手段、提高了商業(yè)銀行的資金管理效率、擴大了銀行的經(jīng)營

規(guī)模,加強了與外部的聯(lián)系和往來。

5.歷史加權(quán)平均成本法評價商業(yè)銀行的歷史運營情況比較準確，資金的邊際成本法在決定哪

一種資金來源更有效方面較恰當，而加權(quán)平均預(yù)期成本法在決定銀行資產(chǎn)定價方面更合適。

6.貸后管理：跟蹤調(diào)查借款人的信用狀況、對借款人進行跟蹤調(diào)查、對抵押品進行跟蹤分析、搜集借款人的財務(wù)報表對其進行分析、評估，以把握企業(yè)經(jīng)營狀況，評價其還本付息的能力、建立貸款檔案

7.貸款定價原則：利潤最大化、擴大市場份額、保證貸款安全、維護銀行形象

貸款價格的構(gòu)成：貸款利率、貸款手續(xù)費、承諾費、補償余額、隱含價格

影響貸款定價的因素：款供求狀況貸、存款及其它資金來源的成本、貸款費用、貸款風險、通貨膨脹預(yù)期、貸款期限及方式、銀行與客戶之間的全面關(guān)系、其他，如借款人的信用狀況、金融市場的競爭程度

8.中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)區(qū)別聯(lián)系：

商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以中間人的身份為客戶辦理收付和其他委托代理及各種

金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指那些不反映在資產(chǎn)負債表上，但對資產(chǎn)負債表

構(gòu)成潛在或?qū)嵸|(zhì)影響，不占用銀行資金，但對銀行資金構(gòu)成或有損失的業(yè)務(wù)。

中間業(yè)務(wù)的特點：商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時，不直接以信用活動的一方出現(xiàn)，不直接以債

權(quán)人和債務(wù)人的身份進行資金交易活動；一般情況下不運用或不直接運用自己的資金，也不

吸納別人的資金為自己所支配，因而也不形成或不直接形成商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債；以收取

手續(xù)費的形式獲取收益，其風險程度一般低于信用業(yè)務(wù)。

表外業(yè)務(wù)特點：表外業(yè)務(wù)是中間業(yè)務(wù)；表外業(yè)務(wù)含有風險；表外業(yè)務(wù)可視其風險程度按預(yù)定的權(quán)數(shù)轉(zhuǎn)換成表內(nèi)相當業(yè)務(wù)，銀行需為表外業(yè)務(wù)提供準備金。

表外業(yè)務(wù)也是中間業(yè)務(wù)，但中間業(yè)務(wù)不一定是表外業(yè)務(wù)。

9.商業(yè)銀行的資本是指商業(yè)銀行自己擁有或能永久支配使用的資金。構(gòu)成：一級資本（權(quán)益

資本、公開儲備），二級資本（未公開儲備、普通貸款損失準備、重估儲備、混合資本工具、次級長期債務(wù)）。功能：營業(yè)功能、保護功能、管理功能。

10.新舊巴塞爾協(xié)議區(qū)別：《巴塞爾協(xié)議》：劃分資本、對資本的扣除和限額規(guī)定、規(guī)定資產(chǎn)的風險權(quán)重、規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率的最低標準（全部資本充足率不得低于8％，核心資

本充足率不得低于4％）、過渡期安排；《新巴塞爾協(xié)議》：提出最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束為“三大支柱”的銀行監(jiān)管體系、對銀行風險的定義擴大為信用風險、市場風險和操作風險、新資本協(xié)議中規(guī)定除了標準法外,允許銀行運用內(nèi)部評級法來衡量和

測算信用風險和操作風險。

11.資產(chǎn)管理理論：商業(yè)貸款理論、轉(zhuǎn)移理論、預(yù)期收入理論

資產(chǎn)管理方法：資金總庫法、資金分配法與線性規(guī)劃法。

第五篇：商業(yè)銀行經(jīng)營管理考試重點(精華)

商業(yè)銀行：是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債和金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，能夠利用負債進行信用創(chuàng)造，全方位經(jīng)營各類金融業(yè)務(wù)的綜合性的、多功能的金融服務(wù)企業(yè) 其功能信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造，金融服務(wù)

資產(chǎn)管理理論：這種理論認為，由于銀行資金的來源大多是吸收活期存款，提存的主動權(quán)在客戶手中，銀行管理起不了決定作用；票據(jù)貼現(xiàn)是貸款的一種特殊方式。它是指銀

行應(yīng)客戶的要求，以現(xiàn)款或活期存款買進客戶持有的未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款

保付代理簡稱保理，是指商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式購買借款企業(yè)的應(yīng)收賬款，并在賬款收回前提供融通資金之外的各項服務(wù)承擔倒賬風險等。流動性缺口：在未來一定時期內(nèi)，銀行能獲得的資金和應(yīng)償還的債務(wù)之但是銀行掌握著資金運用的主動權(quán)，于是銀行側(cè)重于資產(chǎn)管理，爭取在資產(chǎn)上協(xié)調(diào)流動性、安全性與盈利性問題。負債管理理論：該理論認為，銀行資金的流動性不僅可以通過強化資產(chǎn)管理獲得，還可以通過靈活地調(diào)劑負債實現(xiàn)。借入負債業(yè)務(wù)：又稱主動負債業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行主動通過金融市場或直接向中央銀行融通資金。資產(chǎn)證券化：是銀行將非市場化、信用質(zhì)量相異的資產(chǎn)重新包裝成新的流動性證券，亦即銀行將貸款或應(yīng)收款轉(zhuǎn)換為可轉(zhuǎn)讓的證券的過程。現(xiàn)金資產(chǎn)：是指商業(yè)銀行所持有的現(xiàn)金及與現(xiàn)金等同，隨時可用于支付的銀行資產(chǎn)，是銀行資產(chǎn)中最富有流動性的部分。

資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用的資金。它包括時點頭寸和時期頭寸兩種基礎(chǔ)頭寸：指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金+中央銀行的超額準備金之和。可用頭寸：又稱可有資金，是指商業(yè)銀行扣除法定準備金以后還可以運用的資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。貸款：指商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的利率提供給借款人使用，并到期收回本金利息的一種資金運用形式。

活期貸款：又稱通知貸款，即銀行發(fā)放貸款時不預(yù)先確定期限，可以隨時由銀行發(fā)出通知收回，客戶也可以隨時償還的貸款。信用貸款是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。

擔保貸款是指用一定的財產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。

59、貸款承諾是指銀行承諾客戶在未來一定的時期內(nèi)，按照雙方事先確定的條件，應(yīng)客戶的要求，隨時提供不超過一定限額的貸款。間的差額反映了該銀行的流動性能力。為了衡量這種能力，我們把未來一定時期內(nèi)資金使用和資金來源之差定義為流動性缺口 資金缺口：利率敏感資產(chǎn)和利率敏感負債，是指那些在一定期限內(nèi)（考察期內(nèi)）到期的或需要重新確定利率的資產(chǎn)和負債，這類資產(chǎn)和負債的差額便被定義為資金缺口 流動性風險：是指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現(xiàn)金需求而引起的風險貨幣市場工具：指可以在貨幣市場進行交易，到期期限在一年以內(nèi)的進入工具或證券。資本市場工具：指可以在資本市場交易，期限在一年以上的金融工具或證券。匯率風險：指由于外國貨幣與本國貨幣之間的匯率變動造成證券投資收益發(fā)生變化而帶來的風險。回購協(xié)議，指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式，實際上是一種用出售金融資產(chǎn)的形式取得短期資金的行為 資金成本是指商業(yè)銀行為籌集資金而支付的一切費用，即利息成本和營業(yè)成本之和。中間業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，不運用自己的資金，而是憑借自身在機構(gòu)信譽技術(shù)設(shè)備及人員等方面的優(yōu)勢，以中間人的身份替客戶辦理相關(guān)委托事項，提供相關(guān)金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行接管客戶委托，代為經(jīng)營管理和處理指定的財產(chǎn)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)銀行匯票：是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款或持票人的票據(jù)。商業(yè)票據(jù)：出票人簽發(fā)的委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。銀行本票：是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。

支票：是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù) 表外業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行所從事的在業(yè)務(wù)發(fā)生時不影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債總額和結(jié)構(gòu)，前我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理制定的監(jiān)測指標體系在一定程度上缺乏科學性，且監(jiān)管乏力2從商業(yè)銀行的執(zhí)行情況來看，并沒有達到資產(chǎn)負債管理的真正要求。

商業(yè)銀行改善內(nèi)部控制機制的原則有哪些？及時性原則 全面性原則；有效性原則。

簡述商業(yè)銀行資本的功能。一般來講，商業(yè)但是在一定條件下可能轉(zhuǎn)化為商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債，能夠為商業(yè)銀行帶來可觀的業(yè)務(wù)收入或減少風險的那些業(yè)務(wù)，也稱“或有資產(chǎn)”和“或有負債”業(yè)務(wù)。

遠期利率協(xié)議：是一種遠期合約，買賣雙方商定將來一定時期段的協(xié)議利率，并指定一種參照利率，在將來清算時按規(guī)定的期限和本金數(shù)額由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時參照利率之間差額利息的現(xiàn)金金額。ROA：資產(chǎn)收益率是銀行純利潤與全部資產(chǎn)凈值之比。

ROE：又稱凈值收益率、股東投資收益報酬率，是純利潤與資本總額的比。

杜邦分析法：又稱綜合分析法，是將銀行的經(jīng)營業(yè)績看作一個系統(tǒng)，從系統(tǒng)內(nèi)盈利能力和多風險因素的相互制約關(guān)系入手進行分析

簡述商業(yè)銀行的形成和發(fā)展。1由舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來2是根據(jù)資本主義經(jīng)濟發(fā)展的需求，以股份公司的形式組建而成。商業(yè)銀行的發(fā)展基本上遵循。一是英國式融通短期資金傳統(tǒng)。二是德國式綜合銀行傳統(tǒng)。簡述商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)。多數(shù)商業(yè)銀行都是按照《公司法》要求組建起來的股份制銀行，它們的組織結(jié)構(gòu)一包括決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)。決策系統(tǒng)主要由股東大會和董事會組成。執(zhí)行系統(tǒng)由總經(jīng)理（行長）和副總經(jīng)理（副行長）及其領(lǐng)導(dǎo)的各業(yè)務(wù)部門組成。監(jiān)督系統(tǒng)由監(jiān)事會和稽核部門組成。

商業(yè)性貸款理論的局限性主要有哪些？1這一理論沒有認識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性2這一理論忽視了貸款需求的多樣性3它還忽視了貸款自償性的相對性。

簡述目前我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理存在的缺陷。1從中央銀行的角度來說，目銀行的資本具有三大功能：保護存款人利益；滿足銀行經(jīng)營；滿足銀行管理。

商行資本的構(gòu)成？1）核心資本（1股本：普通股本，永久非積累優(yōu)先股；2公開儲備）；2）附屬資本（未公開儲備；重估儲備；普通準備金；混合資本工具；長期附屬債務(wù)）簡述資本充足度的涵義。商業(yè)銀行資本充足度包括數(shù)量充足與結(jié)構(gòu)合理兩個方面的內(nèi)容。數(shù)量充足是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度。資本結(jié)構(gòu)的合理性是指各種資本在資本總額中占有合理的比重，以盡可能降低商業(yè)銀行的經(jīng)營成本與經(jīng)營風險，增強經(jīng)營管理與進一步籌資的靈活性。

商業(yè)銀行籌集資本的途徑有哪些？。一是資本的內(nèi)部籌集，二是資本的外部籌集。資本的內(nèi)部籌集一般采取增加各種準備金和收益留存的方法。資本的外部籌集可采用發(fā)行普通股、優(yōu)先股和發(fā)行資本票據(jù)和債券等方法。

簡述我國商業(yè)銀行資本構(gòu)成的特點。⑴主要來源是實收資本，這一點是所有銀行的共性。⑵銀行盈利規(guī)模的差異使得未分配利潤構(gòu)成資本的比例不同。⑶在中國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成中基本沒有附屬資本。簡述銀行負債的重要性。（1）負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。（2）銀行負債是保持銀行流動性的手段。（3）銀行負債構(gòu)成社會流通中的貨幣量。（4）負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會各界建立廣泛聯(lián)系的主要渠道.（5）負債業(yè)務(wù)是銀行業(yè)競爭的焦點。

商業(yè)銀行的組織形式主要有哪幾種類型？單一制。單一制銀行是指那些不設(shè)立或不能設(shè)立分支機構(gòu)的商業(yè)銀行（美）2 分行制。

是指那些在總行之下，可以在本地或外地設(shè)有若干分支機構(gòu)，并都可以從事銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，這種商業(yè)銀行的總部一般都設(shè)在大都市，下屬所有分支行須由總行領(lǐng)導(dǎo)指揮。3 持股公司制。又稱集體性銀行，即由一個集團成立股權(quán)公司，再由該公司收購或控制若干獨立的銀行。

商業(yè)銀行傳統(tǒng)存款負債和創(chuàng)新的存款業(yè)務(wù)有哪些？1 傳統(tǒng)的負債業(yè)務(wù)種類：活期存款；定期存款；儲蓄存款。2 商行存款負債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新：可轉(zhuǎn)讓支付命令；自動轉(zhuǎn)賬賬戶；貨幣市場存款賬戶；協(xié)定存款；大額定期存單；超級可轉(zhuǎn)讓支付命令存款賬戶；貨幣市場存單；股金提款單賬戶。

商行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些項目構(gòu)成？經(jīng)營管理過程中的作用？

構(gòu)成：庫存現(xiàn)金；在央行的存款；托收中的現(xiàn)金；存放同業(yè)2 作用：a,保持清償力的需要；b,保持流動性的需要；c,同業(yè)清算及同業(yè)支付的需要；d,滿足法定存款準備金的要求。

商行資金頭寸調(diào)度的渠道有哪些？1同樣拆借 2短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易 3總行與分行之間的資金調(diào)度4 通過央行融通資金 5出售中長期債券 6出售貸款和固定資產(chǎn)

商行的貸款價格的構(gòu)成及貸款價格的影響因素？

構(gòu)成：貸款利率；貸款承諾費；補償余額；隱含價格。因素：資本成本；貸款風險程度；貸款費用；借款人的信用及銀行關(guān)系；銀行貸款的目標收益關(guān)系；銀行貸款的目標收益率；貸款供求狀況。

商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)與貸款業(yè)務(wù)的區(qū)別有哪些？1 業(yè)務(wù)性質(zhì)不同。2 風險性和收益性不同3 流動性不同。4 作用不同。商業(yè)銀行證券投資所使用的金融工具有哪些？1貨幣市場工具：國庫券；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單；商業(yè)票據(jù)；央行票據(jù)；銀行承兌匯票；回購協(xié)議；短期融資券。2資本市場工具：中長期國債；政府機構(gòu)債券；地方政府債券；公司債券；股票；證券投資基金。商業(yè)銀行經(jīng)營管理應(yīng)遵循的基本原則是什么？ 1 流動性原則，是指商業(yè)銀行能夠隨時應(yīng)付客戶提存，滿足必要貸款需求的能力。2 安全性原則，是指商業(yè)銀行避免或減少資產(chǎn)損失、保證資金安全的程度。3 盈利性原則，是指商業(yè)銀行在整個經(jīng)營管理過程中獲取利潤乃至利潤最大化的要求。如何做到“三性原則”的協(xié)調(diào)統(tǒng)一？ 商業(yè)銀行在經(jīng)營管理的過程中，要全面協(xié)調(diào)“三性”之間的關(guān)系，審視度勢，即應(yīng)照顧全面，又需有所側(cè)重。在經(jīng)濟繁榮時期，由于銀行的資金來源充足因而銀行首先考慮的是盈利性，流動性，安全性次之。在經(jīng)濟不景氣時期，由于企業(yè)貸款的還款風險加大，因而銀行應(yīng)將流動性和安全性放在首位，獲取盈利應(yīng)居于次要地置。在銀行持有較多的流動性，安全性好，但盈利性差的資產(chǎn)情況下，銀行就應(yīng)首先考慮盈利性，設(shè)法增加中長期貸款之類的盈利性較好資產(chǎn)的比重，反之亦然。

什么是利率敏感性缺口管理？如何利用？ 是商業(yè)銀行根據(jù)對利率波動趨勢的預(yù)測，相機調(diào)整利率敏感資金的配置結(jié)構(gòu)，以規(guī)避利率風險或從利率風險中提高利潤水平的管理方法。如何利用：當銀行很難準確預(yù)測利率走勢采用零缺口配置資金是比較安全的；當銀行有能力預(yù)測利率變動趨勢而且比較準確，這時可以主動采取利率敏感資金技術(shù)，在不同時期采取不同缺口策略可以獲得更高的利益；當預(yù)期市場利率不上升時，銀行可以構(gòu)造資金配置的正缺口使利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負債，從而使更多的資產(chǎn)可以按照不斷上升的利率重新定價，擴大凈利息差額率；當預(yù)期市場下降時銀行可以構(gòu)造資金配置的負缺口使利率敏感資產(chǎn)小于利率敏感負債，從而使更多的負債可以按照不斷下降的利率重新定價減少成本，擴大凈利息差額率。流動性風險管理的意義、目標和原則是什么？ 意義（1）流動性管理是擴大銀行業(yè)務(wù)、增強銀行實力的基本手段。（2）足夠的流動性是維護和提高銀行信譽的保證。（3）流動性管理是避免和減少銀行經(jīng)營風險的重要手段（4）流動性管理對于提高商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)績將起到重要作用 目標（1）適度控制存量（2）適時調(diào)節(jié)流量 原則（1）相機抉擇原則（2）最低成本原則 試述商業(yè)銀行發(fā)展的新趨勢?；鞓I(yè)經(jīng)營趨勢；經(jīng)營手段電子化；制度同質(zhì)化；金融創(chuàng)新不斷發(fā)展；資產(chǎn)證券化；國際銀行的并購與擴張風潮；注重市場營銷

貸款定價的構(gòu)成和影響因素是什么？貸款定價都有哪些方法？貸款價格的構(gòu)成包括：率相對而言也降低5，國際經(jīng)濟形勢。隨著

經(jīng)濟全球化進程的逐步加快，國與國之間的經(jīng)濟融合進一步加強，一國經(jīng)濟參數(shù)的變動，特別是匯率、利率的變動也會影響到其他國家利率的波動。自然，國際證券市場的漲跌也會對國際銀行業(yè)務(wù)所面對的利率產(chǎn)貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格。影響因素：1）貸款供求狀況2）存款及其他資金來源的成本3）業(yè)務(wù)費用4）管理政策5）借款人的信用等級6）貸款期限及方式7）通貨膨脹8）中央銀行基準利率定價方法：1）差額定價法2）優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價法3）交易利率定價法

差額定價法是指以借入資金成本加上目標收益來決定貸款利率的一種方法，即： 貸款利率= 貸款資金成本率 ? 目標收益率 什么是利率風險？討論影響市場利率的因素。利率風險是指由于市場利率變動的不確定性所導(dǎo)致的銀行金融風險，具體來說就是指由于市場利率波動造成商業(yè)銀行持有資產(chǎn)的資本損失和對銀行收支的凈差額產(chǎn)生影響的金融風險。1，宏觀經(jīng)濟環(huán)境。當經(jīng)濟發(fā)展處于增長階段時，投資的機會增多，對可貸資金的需求增大，利率上升；反之，當經(jīng)濟發(fā)展低靡，社會處于蕭條時期時，投資意愿減少，自然對于可貸資金的需求量減小，市場利率一般較低2，央行的政策。當央行擴大貨幣供給量時，可貸資金供給總量將增加，供大于求，自然利率會隨之下降；反之，央行實行緊縮式的貨幣政策，減少貨幣供給，可貸資金供不應(yīng)求，利率會隨之上升3，價格水平。，市場利率為實際利率與通貨膨脹率之和。當價格水平上升時，市場利率也相應(yīng)提高，否則實際利率可能為負值。同時，由于價格上升，公眾的存款意愿將下降而工商企業(yè)的貸款需求上升，貸款需求大于貸款供給所導(dǎo)致的存貸不平衡必然導(dǎo)致利率上升4，股票和債券市場。如果證券市場處于上升時期，股票和債券能夠為人們帶來較多的收入，人們會更愿意投資于證券市場，則銀行吸收存款的能力下降，市場利率將上升；反之，當證券市場處于低靡狀態(tài)時，人們投資于股票和債券的收益率下降，此時銀行能夠以較低的利率吸收存款，貸款的利生風險。

什么是表外業(yè)務(wù)？它有什么特點？商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)的原因？

表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的按通行的會計準則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負債總額的經(jīng)營活動

與表內(nèi)業(yè)務(wù)相比，表外業(yè)務(wù)的

特點1，提供非資金的金融服務(wù)，資金與服務(wù)相分離。2，表外業(yè)務(wù)形式多樣。3表外業(yè)務(wù)特別是金融衍生工具類業(yè)務(wù)的金融杠桿性極高。4表外業(yè)務(wù)透明度低，監(jiān)管難度大。原因1．全球金融環(huán)境動蕩、風險加劇2．對銀行的監(jiān)管進一步加強3．金融市場的結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化 4．金融市場競爭加劇5．科技進步的推動

證券投資的風險有哪些？如何積極防范風險？ 1）信用風險2）市場風險3）利率風險4）通貨膨脹風險5）流動性風險 在證券投資業(yè)務(wù)中，需要采取一系列的投資策略和方法，以求盡量減少風險和增加收益。商業(yè)銀行的證券投資活動，應(yīng)盡可能使投資收益最大化，并盡力使投資風險降低到最低限度。具體方法分散投資法、有效組合法、梯形投資法、杠鈴?fù)顿Y法、計劃投資法、趨勢投資法

商業(yè)銀行如何管理其負債業(yè)務(wù)？

包括存款成本的管理和非存款成本的管理。1）實行全方位的成本管理

是指全行、全員和全程的成本管理，爭取以最小的成本獲得最大的收益。2）建立負債成本責任制

是指應(yīng)將商業(yè)銀行內(nèi)部的各個職能部門、所有有關(guān)員工的業(yè)績同負債的經(jīng)營成本對應(yīng)起來，定期考核，獎優(yōu)罰劣。3）確定“三總”制的商業(yè)銀行負債成本管理制度

商業(yè)銀行確立“三總”制也就是要在負債成本管理中明確核心領(lǐng)導(dǎo)的各自責任，以最大限度的確保負債成本得以降低。