第一篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)作業(yè)

1、商業(yè)銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號，如何控制不良貸款的損失？

通常，銀行貸款人員可以從以下一些表象中分析是否會產(chǎn)生不良貸款的原因：1）企業(yè)在銀行的賬戶上反映的預(yù)警信號；2）從企業(yè)財務(wù)報表上反映的預(yù)警信號；3）在企業(yè)人事管理及與銀行的關(guān)系方面的預(yù)警信號；4）在企業(yè)經(jīng)營管理方面表現(xiàn)出來的信號。

對于已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險信號的不良貸款，銀行應(yīng)采取有效措施，盡可能控制風(fēng)險的擴(kuò)大，減少風(fēng)險損失，并對已經(jīng)產(chǎn)生的風(fēng)險損失做出妥善處理。

1.督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款。銀行一旦發(fā)現(xiàn)貸款出現(xiàn)了產(chǎn)生風(fēng)險的信號，就應(yīng)立即查明原因。對于已經(jīng)到期而未能償還的貸款，銀行要敦促借款人盡快歸還貸款。必要時，可從企業(yè)在銀行的賬戶上扣收貸款。

2.鑒定貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。常見的措施有：貸款展期，借新還舊，追加新貸款，對借款人的經(jīng)營活動作出限制性規(guī)定，銀行參與企業(yè)的經(jīng)營管理。

3.落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)。銀行應(yīng)根據(jù)企業(yè)重組的不同形式，明確并落實(shí)相應(yīng)的債權(quán)債務(wù)

4）依照法律武器收回貸款本息；

5）呆帳沖銷。

當(dāng)前我國銀行間儲蓄存款競爭激烈，設(shè)計一種新的儲蓄存款工具，吸引廣大儲戶，需要從他們的需求出發(fā)，設(shè)計一種滿足他們需求而又超值的儲蓄存款新品種，一方面可以根據(jù)市場的變化創(chuàng)造新的存款工具，另一方面也可以在原有種類的基礎(chǔ)上進(jìn)行改善和調(diào)整。西方國家的商業(yè)銀行在幾十年甚至上百年的逃避管制和爭取客戶的競爭中，創(chuàng)造了很多的存款工具，如可轉(zhuǎn)讓大額存單、貨幣市場互助基金（MMM）、NOW帳戶等，這些存款工具共同的特點(diǎn)就是在吸納儲金的同時為客戶提供更大的方便和更多的收益。

而在我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的儲蓄存款中，活期儲蓄存款流動性最高，但利率較低；定期儲蓄存款利率較高，但需要以到期提取為條件。這兩種儲蓄存款形式同國外銀行的存款工具相比都不具有優(yōu)勢，我們迫切需要一種能夠克服上述定期和活期存款缺陷的金融新產(chǎn)品，而存款證券化就能很好地解決這一問題。

存款證券化在分業(yè)經(jīng)營的我國商業(yè)銀行中只能采取債券化這樣一種形式，其基本含義是由經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)將規(guī)定金額以上的各類定期存單轉(zhuǎn)變成金融市場上一般意義的有價證券，使其具有保值、增值、安全、易變現(xiàn)的特點(diǎn)，這一創(chuàng)新思想主要來源于西方國家的可轉(zhuǎn)讓大額存單。當(dāng)然在債券的具體品種設(shè)計上可以更加豐富一些，可以根據(jù)資金來源的特征設(shè)計出是否可以轉(zhuǎn)讓、是否可以回購以及各種期限的存單債券。

存款證券化實(shí)際上也可以看作銀行被動吸收存款和主動借款的一種融合，存款證券化的推進(jìn)和完善將極大地增強(qiáng)我國商業(yè)銀行在負(fù)債業(yè)務(wù)上的優(yōu)勢，使其具有與外國商業(yè)銀行競爭的能力。需要著重指出的是，存款證券化的推行有賴于二級流通市場的建設(shè)，沒有發(fā)達(dá)的二級市場，就難以實(shí)現(xiàn)債券的轉(zhuǎn)讓，而債券不具流動性就很難發(fā)行下去，因而建設(shè)并完善二級流通市場非常重要

第二篇：商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)作業(yè)123

《銀行服務(wù)收費(fèi)十大焦點(diǎn)問題的思考》

商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)問題

三大問題考驗銀行服務(wù) 存四方面不合理收費(fèi)

2009年，國內(nèi)首個由第三方專業(yè)金融分析研究機(jī)構(gòu)根據(jù)消費(fèi)者調(diào)研反饋出具的銀行評測報告——《“360°銀行評測”報告》在京正式發(fā)布。此次測評從中國境內(nèi)各類銀行中選出了具有一定代表性的33家，針對消費(fèi)者對銀行各類金融產(chǎn)品與金融服務(wù)的使用狀況及滿意度進(jìn)行綜合調(diào)查評測。報告結(jié)果顯示，受訪用戶反應(yīng)最強(qiáng)烈的問題主要集中于以下三方面。

問題一 缺乏有效風(fēng)險提示

在銀行的各項服務(wù)及產(chǎn)品中，被訪用戶相對滿意度從高到低依次為：1.電話銀行；2.信用卡業(yè)務(wù)；3.貴賓理財；4.網(wǎng)上銀行；5.手機(jī)銀行；6.ATM服務(wù)；7.(代銷)基金業(yè)務(wù)；8.個人貸款業(yè)務(wù)；9.銀行理財產(chǎn)品；10.存取款業(yè)務(wù)；11.銀行黃金業(yè)務(wù)。統(tǒng)計結(jié)果顯示，被訪用戶對銀行各項服務(wù)的相對滿意度普遍高于對產(chǎn)品的相對滿意度。

中央財經(jīng)大學(xué)中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇教授表示，“眾多消費(fèi)者認(rèn)為在選擇銀行理財產(chǎn)品時，經(jīng)常被其夸大的宣傳所誤導(dǎo)。銀行在銷售產(chǎn)品時，只提可能受益部分，而缺乏有效的風(fēng)險提示，這樣容易使消費(fèi)者在并不了解服務(wù)或產(chǎn)品的情況下使用或者購買并不適合其需求的服務(wù)或產(chǎn)品，從而導(dǎo)致用戶認(rèn)為被銀行誤導(dǎo)”。

統(tǒng)計結(jié)果顯示，有22.20%的受訪用戶表示曾經(jīng)有過在銀行被誤導(dǎo)的經(jīng)歷，可見銀行在銷售產(chǎn)品時的風(fēng)險提示方面仍需提升。

問題二 存在四方面不合理收費(fèi)

統(tǒng)計結(jié)果顯示，有71.22%的受訪用戶認(rèn)為銀行存在收費(fèi)不合理現(xiàn)象，大型商業(yè)銀行收費(fèi)的用戶認(rèn)可度較低，其他銀行相差不大。從被訪用戶所反饋的收費(fèi)不合理現(xiàn)象來看，主要有年費(fèi)及小額賬戶管理費(fèi)、短信通知收費(fèi)、密碼掛失費(fèi)用、轉(zhuǎn)賬匯款費(fèi)用較高，上述四項費(fèi)用占被訪用戶所反饋收費(fèi)不合理現(xiàn)象的一半以上。

銀率網(wǎng)總編輯徐瑾介紹，收費(fèi)不合理現(xiàn)象主要集中在以下四個方面：1.年費(fèi)及小額賬戶管理費(fèi)；2.短信通知收費(fèi)；3.密碼掛失費(fèi)用；4.轉(zhuǎn)賬匯款費(fèi)用較高。其中，年費(fèi)及小額賬戶管理費(fèi)是最不受認(rèn)可的費(fèi)用，占反饋收費(fèi)不合理現(xiàn)象的近1/3。

值得注意的是，黃金、基金交易費(fèi)率在被訪用戶對銀行收費(fèi)不合理現(xiàn)象的反饋中，幾乎沒有用戶認(rèn)為其交易費(fèi)率不合理。

問題三 賬戶安全關(guān)注度第一

統(tǒng)計結(jié)果顯示，銀行安全性被消費(fèi)者廣泛關(guān)注。84.39%的受訪用戶表示安全性是影響其選擇網(wǎng)銀服務(wù)的主要關(guān)注因素；65.21%的受訪用戶表示安全性是影響其選擇手機(jī)銀行服務(wù)的主要關(guān)注因素，用戶關(guān)注程度僅次于便捷性；49.62%的受訪用戶表示安全性是影響其選擇電話銀行服務(wù)的主要關(guān)注因素，用戶關(guān)注程度僅次于便捷性和易用性。

統(tǒng)計結(jié)果顯示，工商銀行的相對滿意度最高，達(dá)0.64。排名前10的銀行分別為：工商銀行、中信銀行、浦發(fā)銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、建設(shè)銀行、光大銀行、民生銀行、交通銀行和平安銀行。以上銀行中，滿意度大部分集中在0.39-0.53之間，但是最低和最高值差距相對較大，達(dá)0.25。

報告顯示，百姓最滿意的銀行與傳統(tǒng)“大銀行”有一定差異。在四大國有銀行中，雖然工行在網(wǎng)銀服務(wù)、黃金和基金業(yè)務(wù)中占據(jù)第一，但我們也看到，此次評測的最大贏家卻是招商銀行，共計10項評測項目中，招商銀行就獲得了5項第一。而各占一席的交通銀行、深發(fā)展，憑借其靈活的理財產(chǎn)品設(shè)計和高含量的服務(wù)附加值受到了百姓的推崇，在評選的10個獎項中也有突出表現(xiàn)。這也讓我們從另一角度看到了隨著市場化進(jìn)程加速和需求至上原則，未來銀行業(yè)格局的發(fā)展輪廓。當(dāng)前商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)存在的問題及政策建議

當(dāng)前商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)存在的主要問題。

1、服務(wù)收費(fèi)政策不明朗。中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，服務(wù)收費(fèi)主要指商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)。近年來，由于銀行競爭日益劇烈、傳統(tǒng)存貸款利差日趨縮小以及資本市場快速發(fā)展，我行越來越重視中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。在中國人民銀行的大力支持下（如2000年中國人民銀行出臺了《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》），我行中間業(yè)務(wù)得到穩(wěn)步快速發(fā)展，中間業(yè)務(wù)品種已達(dá)200多種，中間業(yè)務(wù)收入保持了年均20%的增長速度。總行黨委已明確將中間業(yè)務(wù)與公司業(yè)務(wù)、個人銀行業(yè)務(wù)、住房信貸業(yè)務(wù)一起列為我行未來重點(diǎn)發(fā)展的“四大支柱”業(yè)務(wù)。在中間業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，我們遇到最大的問題就是收費(fèi)政策不明朗。一方面價格主管部門規(guī)定金融服務(wù)涉及廣大人民的切身利益，實(shí)行政府定價；另一方面，目前除人民幣結(jié)算等少數(shù)幾種中間業(yè)務(wù)國家計委和人民銀行有明確的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)外，絕大多數(shù)都沒有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，銀行如何對中間業(yè)務(wù)收費(fèi)始終沒有明確的政策。隨著金融創(chuàng)新不斷發(fā)展，這種矛盾越來越突出。特別是去年國家計委辦公廳下發(fā)了《關(guān)于銀行系統(tǒng)有關(guān)收費(fèi)政策問題的復(fù)函》（計辦價格【2001】1029號），函中明確規(guī)定：“未經(jīng)國家計委、中國人民銀行批準(zhǔn)，各商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)對不同城市間異地通存通兌（包括活期儲蓄和各種卡）業(yè)務(wù)收取手續(xù)費(fèi)、對要求出具資信證明的儲戶收取證明費(fèi)，對購房、購車等貸款人收取評估費(fèi)、律師非、抵押登記費(fèi)，在收取電子匯劃費(fèi)的同時收取郵電費(fèi)以及銀行同業(yè)公會制定的未經(jīng)國家計委和中國人民銀行批準(zhǔn)的各種收費(fèi)均屬于擅自設(shè)立收費(fèi)項目、制定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的行為，應(yīng)予以糾正?！贝宋南掳l(fā)后，有的地方物價部門要求清理商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收費(fèi)項目，并要暫停收費(fèi)，給商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展生了一定影響。鑒于此，我行一方面制定并下發(fā)了《中國建設(shè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)管理辦法》，規(guī)范收費(fèi)行為；另一方面又向人民銀行報送了《中國建設(shè)銀行關(guān)于中間業(yè)務(wù)收費(fèi)政策有關(guān)問題的請示》的函件，要求明確界定哪些中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)政府制定，哪些中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由各商業(yè)銀行自主制定，以避免產(chǎn)生不必要的糾紛，人行至今沒有明確回復(fù)。

2、中間業(yè)務(wù)收費(fèi)法律不完善。目前我國對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)的法規(guī)不完善，主要表現(xiàn)在： 1995年頒布的《商業(yè)銀行法》第50條規(guī)定：“商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，按照中國人民銀行的規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)”。1997年制定的《價格法》及2001年《國家計委第11號令》規(guī)定：政府在必要時對與國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活關(guān)系重大的極少數(shù)商品、資源稀缺的少數(shù)商品、自然壟斷經(jīng)營的商品、重要的公用事業(yè)、重要的公益性服務(wù)實(shí)行政府定價（包括指導(dǎo)價）。國家計委定價范圍包括各商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)結(jié)算手續(xù)費(fèi)。例如，我行龍卡異地存取款收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)已于1996年報經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)（銀復(fù)[1996]153號核準(zhǔn)），但目前有些地方物價部門以我行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)沒有經(jīng)國家計委批準(zhǔn)為由，認(rèn)定為違規(guī)收費(fèi)，要求停止收費(fèi)行為并沒收“違法所得”，現(xiàn)有法律法規(guī)的不完善，使得銀行和物價部門雙方都有法律依據(jù)，引起了一些不應(yīng)有的矛盾。另外，2001年中國人民銀行第五號令《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》明確提出“對國家有統(tǒng)一收費(fèi)或定價標(biāo)準(zhǔn)的中間業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行按國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，對國家沒有統(tǒng)一收費(fèi)或定價標(biāo)準(zhǔn)的中間業(yè)務(wù)，由中國人民銀行授權(quán)中國銀行業(yè)協(xié)會按商業(yè)與公平原則確定收費(fèi)或定價標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行應(yīng)按中國銀行業(yè)協(xié)會確定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)”。2001年國家計委辦公廳《關(guān)于銀行系統(tǒng)有關(guān)收費(fèi)政策問題的復(fù)函》（計辦價格

[2001]791號）明確規(guī)定，銀行同業(yè)公會制定的未經(jīng)國家計委和中國人民銀行批準(zhǔn)的各種收費(fèi)屬于擅自設(shè)立收費(fèi)項目、制定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的行為，應(yīng)予以糾正。目前，為提高競爭能力，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新層出不窮，但國家有關(guān)銀行收費(fèi)法規(guī)不完善，政府管理職責(zé)不清，給業(yè)務(wù)發(fā)展帶來了一定影響。如近期我行向人民銀行上報的法人帳戶透支業(yè)務(wù)，人民銀行對利率部門進(jìn)行了批復(fù)，而對收取帳戶管理費(fèi)沒有明確批復(fù)，一個完整的方案只批復(fù)了一半，不利于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的開展。

3、中間業(yè)務(wù)價格競爭不規(guī)范。近年來，隨著金融體制改革的不斷深入，經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)換，我國商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)創(chuàng)新、科技創(chuàng)新、提高服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平和體現(xiàn)人性化服務(wù)、個性化服務(wù)等等上下了不少功夫，在開拓中間業(yè)務(wù)中也投入了大量的人力、財和物力。但由于金融產(chǎn)品雷同，體制和機(jī)制雷同，同業(yè)競爭仍相當(dāng)激烈，其中價格競爭成為業(yè)務(wù)競爭的焦點(diǎn)，不少企業(yè)要求商業(yè)銀行提供優(yōu)惠、免費(fèi)的金融服務(wù)，有些銀行為了獲得客戶的其它業(yè)務(wù)、或不愿意得罪客戶也不得不同意客戶提出的要求，很多中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)量增長很快，但收益率越來越低。就是國家統(tǒng)一規(guī)定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，也有的客戶要求優(yōu)惠或免費(fèi)?？偟膩砜矗壳般y行中間業(yè)務(wù)價格競爭有些過度，銀行行為不規(guī)范、客戶要求過分，缺乏同業(yè)自律，監(jiān)管力度不夠等，有待于進(jìn)一步培育規(guī)范的金融市場。

案例：建設(shè)銀行網(wǎng)銀和短信服務(wù)收費(fèi)問題

投訴編號：TS705416銀行名稱：建設(shè)銀行該投訴反映問題：基金 網(wǎng)銀

投 訴 人：侯女士銀行卡類型：儲蓄卡關(guān)鍵詞：建設(shè)銀行

投訴類型：銀行網(wǎng)點(diǎn)名稱：網(wǎng)點(diǎn)地址：

此次投訴主要是希望引起相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的重視，涉及的金額不多，但事情卻讓人有被欺騙的感覺，希望可以改善銀行服務(wù)，使其更加人性化。具體經(jīng)過如下： 本人在去年十月回LY時辦理一張儲蓄卡，并在工作人員的推薦下辦理了XX基金的定投業(yè)務(wù)，開通了網(wǎng)上銀行，并買了U盾。幾個月后查基金上的錢，因為我每期只存入定投的錢，發(fā)現(xiàn)有一期沒有扣，但是被扣掉了30元，后來到銀行詢問才知這30元是因為我開通了一項短信提醒服務(wù)，據(jù)說是用來發(fā)送基金的相關(guān)信息。在辦理基金時，工作人員并沒有對此項會收費(fèi)的項目對我進(jìn)行說明，也就是說我是在不知道的情況下被開通了此業(yè)務(wù)，后來工作人員說無法將錢退還。但從購買之后我一直沒有收到過銀行發(fā)來的短信，直到去銀行查詢并再次確認(rèn)開通后才會在我的銀行卡發(fā)生交易時發(fā)短信進(jìn)行提醒。OK，那我暫時接受，工作人員說一年30元不貴，我也享受一下短信服務(wù)。

去年十一月份我回SY時將以前丟失的建行卡重新掛失補(bǔ)辦，用于還我的助學(xué)貸款。其間工作人員建議我開通網(wǎng)上銀行并購買U盾，我解釋說U盾已經(jīng)買

過，那就用一張口令卡吧。這兩張卡就一直沒有在網(wǎng)上進(jìn)行過交易。今年四月，我開始使用網(wǎng)上銀行進(jìn)行交易，卻發(fā)現(xiàn)U盾不能使用。到銀行咨詢后才知道，這兩張卡捆綁在一起，而口令卡和U盾只能用一個，另一個會作廢。因為口令卡是之后辦理的，所以他們就將我的U盾業(yè)務(wù)給關(guān)閉了，意思就是說我的U盾還沒有用就已經(jīng)作廢。而且因為我之前換過一臺電腦，而口令卡所需的網(wǎng)銀證書只能夠下載一次，也就是說我換了電腦，那張口令卡也就隨之作廢了。所有的這些事情都是在問題發(fā)生后我咨詢了銀行的工作人員才明白的。銀行的工作人員還介紹說現(xiàn)在LY都只有U盾，沒有口令卡，理由是U盾用起來更加方便、安全，而它當(dāng)然也不是免費(fèi)的。

因為以前都使用其他的銀行卡，從來沒有遇到過這些問題。這次建行的一些條款和作為讓我很被動地?fù)p失了金錢，也浪費(fèi)了時間。金額不大，但我認(rèn)為如果工作人員可以對消費(fèi)者進(jìn)行適當(dāng)解釋、并且銀行方面做出更合理更人性化的服務(wù)的話，這些損失都是可以避免的。

個人認(rèn)為這樣的事情也會在很多消費(fèi)者身上發(fā)生，大家在不知不覺中就“被消費(fèi)”了，對于個人來講金額不大，但如果有很多個這樣的“被消費(fèi)”者呢？作為國內(nèi)前幾的大銀行，當(dāng)然也不會貪戀消費(fèi)者的這些小利益吧。這幾次的事件對我來說是一次教訓(xùn)，分享給大家希望可以有所幫助。

第三篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)作業(yè)安排

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)作業(yè)安排：（注：內(nèi)容較雜亂，不能每人都均等，大體上都差不多，有的頁面有批注，不用翻譯每頁的腳注。翻譯的頁碼以pdf版面上的頁碼數(shù)為主。）

1）編號：1-33（馮星云，朱炯，張嵩，劉廣岳，舒龍，石春英，張丹丹，方志珣，田慧敏，官印悅，張鳳晴，王藝霓，左軼揚(yáng)，張帆，呂國勝，牟洋慧，孫曉薇，王閃閃，李曉蕾，李丹，刁煦姮，和雪潔，何雅婷，何興，樊宜，袁茂春，張睿，朱延雯，劉穎，吳婷婷，鄒璨，費(fèi)鈺，陶玉）

翻譯microfinanc handbook的133-264頁內(nèi)容，每人4頁，按照順序?qū)φ兆约阂獙懙膬?nèi)容。

2）編號34—39（侯俊吉，何治良，宋星眸，熊希夢，龍彥伶，裴文，）翻譯deepening rural financial markets的3-52頁內(nèi)容,平均每人7頁多，大家可以互相協(xié)商對應(yīng)具體翻譯多少。

3）編40-45（李明陽，劉興坤，程歡，賀燕秋，趙家音，何佩珊，）翻譯rural finance for growth and poverty alleviation的1-52頁內(nèi)容，平均每人7頁多，大家可以互相協(xié)商對應(yīng)具體翻譯多少。

4）編號46-51（何慶,陳玭娉，陳依娜，林曉婷，于小涵，田茂力）翻譯Formal versus Informal Finance的2-45頁和55-75頁內(nèi)容，該篇文章布局稀松，共65頁。商量著安排。批注不用翻譯。

（作業(yè)格式：小四，宋體，行間距20磅，在作業(yè)開頭著名自己翻譯文章的頁碼若是幾人合作翻譯，可總的著名人數(shù)和頁碼）做完后將電子檔發(fā)到我郵箱哈~~ 549502625@qq.com

第四篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)范文

四川農(nóng)業(yè)大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育?？瓶荚?/p>

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)

試卷

（課程代碼

342064）

本試題一共五道大題，共3頁，滿分100分。考試時間90分鐘。

注意：

1、答案必須填寫在答題紙上，題號不清或無題號的以零分計。

2、答題前，請在答題紙上準(zhǔn)確、清楚地填寫各項目；

3、學(xué)號、考點(diǎn)名稱、考室號、姓名、身份證號、課程代碼、課程名稱、培養(yǎng)層次、不寫、亂寫及模糊不清者，答題紙作廢；

4、開卷考試，若有雷同以零分計。

一、名詞解釋題（每小題5分，4小題，共20分）

1.單元制銀行指那些不設(shè)立或不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行，這種銀行主要集中在美國。

2.票據(jù)發(fā)行便利又稱票據(jù)發(fā)行融資安排，是指銀行同客戶簽訂一項具有法律約束力的承諾，期限一般為5-7年，銀行保證客戶以自己的名義發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負(fù)責(zé)包銷或提供沒有銷售出部分的等額貸款。

3.遠(yuǎn)期利率協(xié)議是協(xié)議雙方約定在名義本金的基礎(chǔ)上進(jìn)行協(xié)議利率與參照利率差額支付的遠(yuǎn)期合約。協(xié)議利率為雙方在合同中約定的固定利率，是對名義本金額的計息基礎(chǔ)。

4.審貸分離制度指將貸款的推銷調(diào)查信用分析、貸款的評估審查發(fā)放、貸款的監(jiān)督檢查風(fēng)險監(jiān)測收回三個階段分別由三個不同的崗位來完成。

二、單選選擇題（每小題2.5分，10小題，共25分）

1.商業(yè)銀行在需要資金時，可將收進(jìn)的未到期的票據(jù)向其他商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓，這種資金融通行為稱為(C)。A、同業(yè)拆借

B、貼現(xiàn) C、再貼現(xiàn) D、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第1頁（共3頁）2.信托業(yè)務(wù)是屬于商業(yè)銀行的(C)。

A、負(fù)債業(yè)務(wù) B、資產(chǎn)業(yè)務(wù) C、中間業(yè)務(wù) D、國際業(yè)務(wù) 3.商業(yè)銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程的現(xiàn)金流量變化及時調(diào)節(jié)現(xiàn)金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的適度規(guī)模，是為了滿足商業(yè)銀行的(B)。A、總量適度原則 C、安全防范原則

B、適時調(diào)節(jié)原則 D、贏利性原則

4.抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別在于(C)。

A、擔(dān)保品的不同 B、擔(dān)保品的價值的大小 C、是否轉(zhuǎn)移擔(dān)保品 D、對擔(dān)保品的處理方式 5.以下屬于資本市場金融工具的是(C)。

A、銀行票據(jù) B、國庫券 C、股票 6.等額本息還款法的特點(diǎn)不包括(C)。

A、在貸款期內(nèi)每月以相等的額度平均償還貸款本息

B、遇到利率調(diào)整及提前還款時,應(yīng)根據(jù)未償還貸款余額和剩余還款期數(shù)對公式進(jìn)行調(diào)整

C、利息逐月遞增,本金逐月遞減

D、歸還的本金和利息的配給比例是逐月變化的

7.2008年底,小王欲以自有資金和商用房貸款購買一套價值120萬元的商用房，如果小王是以商住兩用房名義申請的貸款，銀行對于商住兩用房的首付比例規(guī)定為最低45%，則其貸款額度最大為(B)萬元。A、54

B、66 C、84 D、96

D、CD存單

8.(B)銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。

A、英國

B、英格蘭 C、麗如 D、東方

9.商業(yè)銀行風(fēng)險自留是(B)來承擔(dān)損失發(fā)生后財務(wù)后果的處理方式。

A、從外部籌集資金

C、發(fā)行債券

B、自行設(shè)立資金 D、發(fā)行股票

10.商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分利用，這種功能被稱為(A)功能。

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第2頁（共3頁）A、信用中介

B、支付中介 C、信用創(chuàng)造 D、金融服務(wù)

三、多項選擇題（每小題3分，5小題，共15分）

1.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括（ABCD）。

A、庫存現(xiàn)金 B、在中央銀行存款 C、存放同業(yè)存款 D、在途資金 E、持有的國債 2.下列屬于附屬資本范疇的有（BCDE）。

A、公開儲備 B、未公開儲備 C、重估儲備 D、混合資本工具 E、普通準(zhǔn)備金

3.商業(yè)銀行作為特殊的金融企業(yè)，一定要遵循的經(jīng)營原則是（CDE）。A、保守性 B、透明化 C、安全性 D、流動性 E、贏利性 4.商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)包括（ABCD）。

A、期貨期權(quán)業(yè)務(wù) B、擔(dān)保業(yè)務(wù) C、承諾業(yè)務(wù) D、股票發(fā)行業(yè)務(wù) E、結(jié)算業(yè)務(wù) 5.下列可以抵押的財產(chǎn)有（）。

A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物； B、土地所有權(quán)； C、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院；

D、抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn)。

四、簡答題（每小題6分，4小題，共24分

1.商業(yè)銀行的管理理論中，資產(chǎn)管理思想的管理重點(diǎn)是什么？

答：資產(chǎn)管理理論的演變經(jīng)歷了三個階段：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論。商業(yè)性貸款理論第一次明確了商業(yè)銀行資金配置的重要原則，即資金的運(yùn)用要考慮資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)，以及商業(yè)銀行相對于一般工商企業(yè)應(yīng)保持更高的流動性的運(yùn)作特性。然而它忽視了活期存款的余額有相對穩(wěn)定性的一面，從而使銀行資金配置太多的集中在盈利性較低的短期流動資金貸款上，而且以真實(shí)票據(jù)為抵押的商業(yè)貸款的自償形式相對的。在經(jīng)濟(jì)衰退時，真實(shí)票據(jù)的自償程度大大降低。資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論對流動性的要求仍然是商業(yè)銀行需特別強(qiáng)調(diào)的，但銀行在資金運(yùn)用中可持有具有可轉(zhuǎn)換性的資產(chǎn)。預(yù)期收入

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第3頁（共3頁）理論認(rèn)為商業(yè)銀行的流動性狀態(tài)從根本上來講取決于貸款的按期還本付息，與借款人未來的預(yù)期收入和銀行對貸款的合理安排密切相關(guān)，強(qiáng)調(diào)了借款人的預(yù)期收入是商業(yè)銀行選擇資產(chǎn)投向的主要標(biāo)準(zhǔn)之一。預(yù)期收入理論比前兩種理論僅強(qiáng)調(diào)按照資產(chǎn)的期限來決定銀行的流動性更為科學(xué)。

2.商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)有哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？

答:構(gòu)成有庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金;主要作用有(1)保持清償力(2)保持流動性

3.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD）作為商業(yè)銀行一種重要的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，具有哪些特點(diǎn)？

答：CD存單,又稱大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，其特點(diǎn)是：（1）則通常采用不記名形式，可在金融市場進(jìn)行流通、轉(zhuǎn)讓（2）面額固定，且起點(diǎn)較高

（3）必須到期才可向銀行提取本息，到期前持有人如需現(xiàn)金，只能通過二級市場轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)

（4）通常為短期

（5）利率既有固定的，也有浮動的，即使是固定利率，在二級市場轉(zhuǎn)讓時，仍要據(jù)轉(zhuǎn)讓時的市場利率計算價格。

4.簡述商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的一般操作程序。

答：任何一筆貸款的發(fā)放，一般都要經(jīng)過以下程序：

（一）貸款申請

（二）貸款調(diào)查評價

（三）貸款審批

（四）簽訂借款合同及發(fā)放貸款

（五）貸后檢查

（六）貸款收回

（七）建立貸款檔案

五、論述題（16分）

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第4頁（共3頁）商業(yè)銀行經(jīng)營原則有哪些？如何貫徹這些原則？

答：(1)安全性原則:商業(yè)銀行必須作到①合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu),注重資產(chǎn)質(zhì)量.②提高自有資本在全部負(fù)債中的比重③必須遵紀(jì)守法,合法經(jīng)營.(2)流動性原則:從資產(chǎn)方面看,流動性最高的資產(chǎn)主要是:庫存現(xiàn)金、在中央銀行超額準(zhǔn)備金存款,在其他銀行的活期存款,這三頂資產(chǎn)可隨時用于清償支付;從保持銀行流動性要求來看, 每家商業(yè)銀行都必須保持一定比例的這類資產(chǎn);商業(yè)銀行注重從負(fù)債方面來提高其整體經(jīng)營的流動性,即保持有足夠的資金來源使商業(yè)銀行能應(yīng)付提存和支付需要;商業(yè)銀行為了更好地實(shí)現(xiàn)流動性管理目標(biāo),通常需要制定一些數(shù)量化指標(biāo),以此來衡量和反映本銀行的流動性狀況.(3)盈利性目標(biāo):①盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn),擴(kuò)大盈利資產(chǎn)比重.②以盡可能低的成本,取得更多的資金.③減少貸款和投資損失④加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算,提高勞動勞動收入.節(jié)約管理費(fèi)用開支⑤嚴(yán)格操作規(guī)程,完善監(jiān)管機(jī)制,減少事故和差錯,防止內(nèi)部人員因違法、犯罪活動而造成銀行重大損失.銀行這些目標(biāo)又存在著一定的矛盾.從短期看,在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時,由于中央銀行放松銀根,資金來源充足,資金需求旺盛,商業(yè)銀行此時應(yīng)側(cè)重于盈利性目標(biāo),積極擴(kuò)大盈利.而在經(jīng)濟(jì)衰退時,由于中央銀行已開始抓緊銀根,社會資金來源減少,資金需求也開始衰弱,此時商業(yè)銀行應(yīng)側(cè)重安全性目標(biāo),謹(jǐn)慎安排資產(chǎn)規(guī)模與結(jié)構(gòu),減少損失.商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第5頁（共3頁）

第五篇：商業(yè)銀行經(jīng)營

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)

1、商業(yè)銀行的性質(zhì)：以追求利潤為目標(biāo)，以金融資產(chǎn)和負(fù)債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。

2、商業(yè)銀行是指依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

3、商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)的異同:

相同點(diǎn)：商業(yè)銀行是一種企業(yè)，具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征。與一般工商企業(yè)一樣，具有業(yè)務(wù)經(jīng)營所需的自有資金，也需獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，也要把追求最大限度的利潤作為自己的經(jīng)營目標(biāo)。獲得最大限度的利潤是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提和經(jīng)營的內(nèi)在動力。

不同點(diǎn)：①商業(yè)銀行的經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營對象，經(jīng)營的是特殊商品----貨幣和貨幣資本，經(jīng)營內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動有關(guān)的或者與之聯(lián)系的金融服務(wù)。②商業(yè)銀行對整個社會經(jīng)濟(jì)的影響遠(yuǎn)大于任何一個企業(yè)，同時，商業(yè)銀行受整個社會經(jīng)濟(jì)的影響也較任何一個具體企業(yè)更明顯。③商業(yè)銀行責(zé)任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標(biāo)，只對股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負(fù)責(zé)；商業(yè)銀行除了對股東和客戶負(fù)責(zé)之外，還必須對整個社會負(fù)責(zé)。

4、商業(yè)銀行的作用：⑴信用中介：商業(yè)銀行通過信用中介的職能實(shí)現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用權(quán)。

⑵支付中介職能：商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營業(yè)的職能。通過存款在帳戶上的轉(zhuǎn)移，代理客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上，為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、團(tuán)體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業(yè)銀行為中心，形成經(jīng)濟(jì)過程中無始無終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

⑶信用創(chuàng)造功能：商業(yè)銀行是能夠吸收存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的基礎(chǔ)上，就增加了商業(yè)銀行的資金來源。

⑷金融服務(wù)職能：在強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)競爭權(quán)力下，各商業(yè)銀行也不斷開拓服務(wù)領(lǐng)域，通過金融服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，并把資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)與金融服務(wù)結(jié)合起來，開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，金融服務(wù)己成為商業(yè)銀行的重要職能。

5、存款保險制度：是指在金融體系中設(shè)立保險機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制地或自愿地吸收銀行或其它金融機(jī)構(gòu)繳存的保險費(fèi)，建立存款保險準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險事故，由保險機(jī)構(gòu)向投保人提供財務(wù)救援或由保險機(jī)構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。

存款保險的組織形式主要有三種類型：一是由政府完全出資建立存款保險機(jī)構(gòu)，如美國、加拿大和英國等；二是由金融機(jī)構(gòu)自發(fā)出資建立的存款保險機(jī)構(gòu)如法國、德國和奧地利等；三是由政府和金融機(jī)構(gòu)共同出資建立的存款保險機(jī)構(gòu)；如日本、荷蘭和比利時等。

6、《巴塞爾協(xié)議》對資本的規(guī)定：商業(yè)銀行的資本應(yīng)與資產(chǎn)的風(fēng)險相聯(lián)系。銀行資本的主要作用就是吸收和消化銀行損失，使銀行免于倒閉危機(jī)。

商業(yè)銀行的資本由核心資本和附屬資本兩大部分組成：1．核心資本也稱一級資本，主要包括永久性的股東權(quán)益和公開儲備。永久的股東權(quán)益是指已經(jīng)發(fā)行并完全繳足的普通股和永久非累積性優(yōu)先股。公開儲備必須是從銀行稅后利潤中提留，有保留盈余和其它盈余如股票發(fā)行溢價、未分配利潤和公積金等組成2．附屬資本也稱為補(bǔ)充資本或二級資本。它是商業(yè)銀行的債務(wù)型資本?！栋腿麪枀f(xié)議》規(guī)定銀行附屬資本的最高額可以等同于核心資本，但不得超過核心資本。附屬資本具體包括：未公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準(zhǔn)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期附屬債務(wù)。

7、所謂資本充足只是相對于銀行的資產(chǎn)負(fù)債的狀況而言，資本充足并不意味這銀行沒有倒閉的風(fēng)險。判別銀行資本充足的輔助性方法：①管理質(zhì)量②資產(chǎn)的流動性③銀行的歷史收益及收益留存額④銀行股東的情況⑤營業(yè)費(fèi)用⑥經(jīng)營活動效率⑦存款的變化⑧當(dāng)?shù)厥袌鲂星?/p>

8、《新巴塞爾資本協(xié)議》的主要精神是銀行風(fēng)險監(jiān)管的三大支柱：第一支柱是最低資本要求。這一部分論述如何計算信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的總的最低資本要求。第二支柱是監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查。第二支柱是針對銀行業(yè)風(fēng)險而制定監(jiān)督檢查的主要原則、風(fēng)險管理指引和監(jiān)督透明度及問責(zé)制度，其中包括如何處理銀行賬戶的利率風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險，如何加強(qiáng)跨境交流與合作和資產(chǎn)證券化等方面的指引。新協(xié)議認(rèn)為，監(jiān)督檢查程序的目的，不但要保證銀行有充足的資本應(yīng)對業(yè)務(wù)中的所有風(fēng)險，而且還鼓勵銀行開發(fā)并使用更好的風(fēng)險管理技術(shù)來檢測和管理風(fēng)險。第三支柱是市場紀(jì)律。第三支柱是對第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。巴塞爾委員會希望通過建立一套披露要求以達(dá)到促進(jìn)市場紀(jì)律的目的，披露要求將便于市場參與者評價有關(guān)使用范圍、資本、風(fēng)險、風(fēng)險評估程序以及銀行資本充足率等重要信息。《新巴塞爾資本協(xié)議》通過三大支柱，鼓勵銀行該殺風(fēng)險管理系統(tǒng)，采用先進(jìn)的風(fēng)險計量犯法，這有利于提高監(jiān)管資本的風(fēng)險敏感度，也有利于更加全面地進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)管，逐步建立適應(yīng)不同銀行需要的資本制度框架。要達(dá)到這一目的，需要國際銀行業(yè)的共同協(xié)調(diào)和努力，將三大支柱的精神結(jié)合本國實(shí)際加以落實(shí)。

9、《新巴塞爾資本協(xié)議》對我國銀行業(yè)風(fēng)險資本監(jiān)管的意義：⑴新的最低資本要求使中國銀行業(yè)資本金不足的問題更加突出。⑵內(nèi)部評級法的提出促使我國著手建立完善的銀行內(nèi)部風(fēng)險評級體系。⑶對銀行風(fēng)險管理的擴(kuò)充引導(dǎo)我們從單一的信用風(fēng)險管理轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險管理。

10、非存款性資金來源：

1、同業(yè)拆借：銀行間同業(yè)拆借是銀行獲取短期資金的簡便方法。在同業(yè)拆借市場上，主要的拆借方式有隔夜拆借和定期拆借。利率一般由拆入行和拆出行共同協(xié)商確定。

2、從中央銀行的貼現(xiàn)借款這是指商業(yè)銀行可以持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請抵押貸款，利率由央行規(guī)定。

3、證券回購銀行可以將持有的短期債券用簽訂回購協(xié)議的方式融資?？梢允歉粢够刭?，也可以是較長時間。

4、國際金融市場融資銀行可利用國際金融市場獲取資金，最典型的是歐洲貨幣存款市場。利率有固定的，也有浮動的。

5、發(fā)行中長期債券這是指商業(yè)銀行以發(fā)行人身份，通過承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務(wù)的融資方式。各國有自己的法規(guī)限制。

6、非存款性資金來源規(guī)模的確定非存款性資金來源的確定取決于存款性資金來源能否滿足銀行的貸款和投資需求，差額的部分為非存款性資金來源。

11、非存款性資金來源規(guī)模的確定：① 銀行非存款性資金規(guī)模取決于存款量和投資與貸款需求量之間的對比關(guān)系；② 銀行在籌集非存款性資金來源時，仍要考慮許多問題，如非存款性資金來源的成本、風(fēng)險程度、政府的法規(guī)限制；③ 從成本角度看，中央銀行的貼現(xiàn)借款成本較低，而發(fā)行中長期金融債券的成本較高；④ 從風(fēng)險角度看，采用固定利率的融資方式面臨的利率風(fēng)險較大，而采用浮動利率的融資方式 的利率風(fēng)險較小。

12、流動性需求預(yù)測方法：因素法，資金結(jié)構(gòu)法

因素法：資金頭寸需要量=預(yù)計貸款增量+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金增量—預(yù)計存款增量

資金結(jié)構(gòu)法：按自己被提取可能性分為三類：游動性貨幣負(fù)債，脆弱性貨幣負(fù)債，穩(wěn)定性貨幣負(fù)債游動性貨幣負(fù)債：利率極敏感的存款和借入款，應(yīng)隨時應(yīng)付提現(xiàn)。脆弱性貨幣負(fù)債：大額存款和非存款負(fù)債賬戶，近期內(nèi)可能被提取，必須保留足夠流動性資金。穩(wěn)定性貨幣負(fù)債：被提取可能性很小的資金部分，可以較長期，比較穩(wěn)定地使用，被稱為核 心存款或核心負(fù)債。

13、如何評價貸款的質(zhì)量？什么是貸款的五級分類？P115-117

答：銀行貸出的款項能否按時收回時銀行信貸人員最關(guān)心的。但是我們無法準(zhǔn)確說出每一筆

貸款現(xiàn)在處于何種境地，這就需要不斷對每一筆貸款的質(zhì)量給予合理的評價，及對貸款質(zhì)量進(jìn)行評價。世界各國的銀行經(jīng)過長期的實(shí)踐，總結(jié)出了現(xiàn)在較為通用的貸款五級分類法，他是銀行信貸風(fēng)險管理的重要組成部分。貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險程度對貸款質(zhì)量作出評價。五級分類法就按照貸款的風(fēng)險程度，將貸款劃分為五類：正常，關(guān)注，次級，可疑，損失。1）正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。2）關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。

3）次級類：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息。4）可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。5）損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。由此看出，貸款五級分類是根據(jù)貸款償還的可能性確認(rèn)的。

14、呆帳準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按年初貸款余額的一定比例建立的專項補(bǔ)償基金，用于彌補(bǔ)銀行貸款的損失。其符合兩個原則：

1、及時性原則。

2、充足性原則。其有三種類型：一是按貸款組合余額的一定比例提取的普通呆賬準(zhǔn)備金；二是根據(jù)貸款分類結(jié)果，對各類貸款按不同比例提取的專項準(zhǔn)備金；三是按貸款組合的不同類別，如國家、行業(yè)、地區(qū)等提取的特別準(zhǔn)備金。

15、論述題：借款企業(yè)的信用分析：

1、對借款企業(yè)的財務(wù)分析：包括審查借款人的損益表，審查借款人的資產(chǎn)負(fù)債表等。

2、對借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析：企業(yè)的凈利潤不能償還貸款，只有現(xiàn)金才能還貸款，所以必須判斷借款企業(yè)的現(xiàn)金流狀況?，F(xiàn)金流量包括經(jīng)營活動、投資活動和融資活動的現(xiàn)金流量。

3、借款企業(yè)的擔(dān)保分析：貸款擔(dān)保的種類包括抵押、質(zhì)押、保證和附屬合同。銀行依法獲得擔(dān)保，還要對擔(dān)保進(jìn)行妥善的管理，這是防范風(fēng)險的第二重保證。

4、企業(yè)的非財務(wù)因素分析這主要是指借款人所處的行業(yè)、經(jīng)營特征、管理方式、還款意愿、其他因素等。

16、計算：個人貸款實(shí)際利息計算方法：⑴短期個人貸款實(shí)際利息計算方法 ①年百分率法（APR）：每月等額還款 ②單一利率法：應(yīng)付利息=本金×利率×?xí)r間 ③貼現(xiàn)利率法：貼現(xiàn)利率法=應(yīng)付利息應(yīng)付利息④追加貸款率法：實(shí)際貸款利率=⑤78s年平均貸款額客戶收到的貸款余額

78條款法：提前還貸的利息回扣率=提前還貸所剩月份之和?100%⑥補(bǔ)償存款余額法有補(bǔ)

償存款余額要求的貸款實(shí)際利率=應(yīng)付利息⑦浮動利率法 借款總額-補(bǔ)償存款余額

⑵長期個人貸款實(shí)際利息計算方法：①固定利率抵押貸款的定價 ②可調(diào)整利率抵押貸款的定價 ③有首付費(fèi)得貸款定價。

17、個人住房抵押貸款：

1、基本要求：①在貸款人所在地有常駐戶或有效居住證明；②有穩(wěn)定的職業(yè)和收入；③信用良好，有按期償還貸款本息的能力④有貸款人認(rèn)可的資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押⑤有購買住房的合同⑥繳納了貸款人要求的首付款⑦在同一家銀行的貸款購買房不超過三套。

2、個人住房貸款結(jié)構(gòu)：⑴貸款額度⑵貸款期限⑶貸款利率⑷還款方式： 計算：

L?R?(1?R)n

①等額本息還款公式：M=其中，M為每月還款額；L為貸款本金；R為月(1?R)n?1

利率，n為還款期數(shù)。②等本金還款法還款公式：M=L?(L?S)?R其中，M為每月還款n

額；L為貸款本金；R為月利率，n為還款期數(shù)；S為已還本金。

3、個人住房貸款業(yè)務(wù)流程：

借款人提出書面住房貸款申請→貸款申請受理→貸款調(diào)查→貸款審查審批→貸款簽批→辦理貸款手續(xù)→貸款收回

18、商業(yè)銀行證券投資收益：證券的收益率一般可以用三種方法表示：1票面收益率：①證券票面上規(guī)定的收益率;②票面規(guī)定的收益額與票面面額之間的比率;③預(yù)扣利息額與票面金額的比率.2當(dāng)期收益率：當(dāng)期收益率是證券票面收益額與證券現(xiàn)行市場價格的比率。3到期收益率： 到期收益率包括當(dāng)期收益率和資本收益率之和。票面收益率只考慮證券的利息收入，而未考慮證券的資本利得（或損失）；到期收益率則是考慮了票面收益、票面價格、購買價格及到期期限等因素之后得出的，更為精確和全面。

19、論述：利率敏感性缺口管理：所謂資金缺口是指利率敏感資產(chǎn)與負(fù)債的差額。資金缺口用于衡量銀行凈利息收入對市場利率的敏感程度。

資金缺口（GAP）=利率敏感資產(chǎn)（RSA）-利率敏感負(fù)債（RSL）

當(dāng)利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負(fù)債時，資金缺口為正值；當(dāng)利率敏感資產(chǎn)小于利率敏感負(fù)債時，資金缺口為負(fù)值；當(dāng)利率敏感資產(chǎn)等于利率敏感負(fù)債時，資金缺口為零。

一般來說，銀行的資金短缺絕對值越大，銀行承擔(dān)的利率風(fēng)險也就越大。

利率敏感比率=利率敏感資產(chǎn)（RSA）當(dāng)利率敏感比率大于1時，資金缺口為正值；當(dāng)利率敏感負(fù)債(RSL)

利率敏感比率小于1時，資金缺口為負(fù)值；當(dāng)利率敏感比率等于1時，資金缺口為零。

資金缺口管理是銀行在對利率進(jìn)行預(yù)測的基礎(chǔ)上，調(diào)整計劃期利率敏感資產(chǎn)與負(fù)債的對比關(guān)系，規(guī)避利率風(fēng)險或從利率風(fēng)險中提高利潤水平的方法。

1、銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的利率敏感性分析

2、利率波動周期與資金缺口管理

20、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理1.資產(chǎn)管理理論認(rèn)為，銀行資金來源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行自身無法控制的，而資金業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)則是可控的，銀行應(yīng)該主要通過對資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理來保持適當(dāng)?shù)牧鲃有裕瑢?shí)現(xiàn)其經(jīng)營管理的目標(biāo)。資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論三個階段。① 商業(yè)貸款理論：商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性很強(qiáng)的活期存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于短期自償性貸款，即基于商業(yè)行為能自動清償?shù)馁J款，以保持與資金來源高度流動性相適應(yīng)的資產(chǎn)的高度流動性。這種理論也被稱“真實(shí)票據(jù)論”。② 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論：銀行流動性強(qiáng)弱取決于其資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力，因此保持資產(chǎn)流動性的最好方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。這類資產(chǎn)具有信譽(yù)好、期限短、流動性強(qiáng)的特點(diǎn)，從而保障了銀行在需要流動性時能夠迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。最典型的可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)是政府發(fā)行的短期債券。③ 預(yù)期收入理論：銀行資產(chǎn)的流動性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款的期限長短。借款人的預(yù)期收入有保障，期限較長的貸款可以安全收回，借款人的預(yù)期收入不穩(wěn)定，期限短的貸款也會喪失流動性。2.負(fù)債管理理論：主張銀行可以積極主動地通過借入資金的方式來維持資產(chǎn)的流動性，支持資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，獲取更高的盈利水平。主動負(fù)債主要包括：同業(yè)借款、向中央銀行借款、發(fā)行短期金融債券等

21、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理1.中間業(yè)務(wù)的含義中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入業(yè)務(wù)，即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)。2.中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：中間業(yè)務(wù)的開展主要以商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，接受客戶的委托，服務(wù)于客戶的金融和信息咨詢需要，不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金，以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲取收入，風(fēng)險低。在實(shí)踐中常表現(xiàn)為以下特點(diǎn)：（1）表外性：中間業(yè)務(wù)不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映。（2）多樣性：①從生成條件看——支付中介、信用中介和銀行的信譽(yù)與技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件； ②從功能看——結(jié)算性、管理性、擔(dān)保性、融資性；③從扮演的身份看——代理性、委托性和自營性。（3）風(fēng)

險差異性：以中間人身份為客戶辦理委托事項，通常不存在風(fēng)險或有業(yè)務(wù)存在風(fēng)險。3.中間業(yè)務(wù)的種類：（1）根據(jù)巴塞爾委員會對表外業(yè)務(wù)廣義和狹義概念的區(qū)別，按照是否構(gòu)成銀行或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，可以將表外業(yè)務(wù)分為兩類：或有債權(quán)/債務(wù)類表外業(yè)務(wù)（在一定條件下可以轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)或負(fù)債業(yè)務(wù)，主要包括貸款承諾、擔(dān)保和金融衍生工具）和金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)（向客戶提供金融服務(wù)，以收取手續(xù)費(fèi)為目的，不承擔(dān)任何資金損失的風(fēng)險）。（2）從產(chǎn)品定價和商業(yè)銀行經(jīng)營管理需要，按照風(fēng)險大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)將中間業(yè)務(wù)分為三大類：1無風(fēng)險/低風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)；2不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)；3含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)。（3）中國人民銀行將中間業(yè)務(wù)分為九大類：1支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)； 2銀行卡業(yè)務(wù)； 3代理類中間業(yè)務(wù)；4擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)； 5承諾類中間業(yè)務(wù)； 6交易類中間業(yè)務(wù)； 7基金托管業(yè)務(wù)； 8咨詢顧問類業(yè)務(wù)； 9其它類中間業(yè)務(wù)

21、金融衍生工具的應(yīng)用（1）遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一種遠(yuǎn)期合約，買賣雙方(客戶與銀行或兩個銀行同業(yè)之間)商定將來一定時間點(diǎn)(指利息起算日)開始的一定期限的協(xié)議利率，并規(guī)定以何種利率為參照利率，在將來利息起算日，按規(guī)定的協(xié)議利率、期限和本金額，由當(dāng)事人一方向另一方支付協(xié)議利率與參照利率利息差的貼現(xiàn)額。（2）利率期貨：利率期貨是指交易雙方在集中性的市場以公開競價的方式所進(jìn)行的利率期貨合約的交易。銀行可以利用利率期貨來達(dá)到規(guī)避利率風(fēng)險的目的。步驟為：首先，銀行要確定自己所面臨的利率是上升還是下降的風(fēng)險；其次，要選擇合適的期貨合約；第三，根據(jù)未來現(xiàn)貨交易的數(shù)額和時間，確定期貨合約的數(shù)量。（3）利率期權(quán)：是用來轉(zhuǎn)移市場利率風(fēng)險的期權(quán)形式，在未來一定時間內(nèi)以既定價格買進(jìn)或賣出某種證券的權(quán)利。銀行既可以購買購入期權(quán)或賣出期權(quán)來保值，也可以出售購入期權(quán)或賣出期權(quán)賺取權(quán)利金，從而達(dá)到保值的目的。（4）利率互換：是由固定利率換為浮動利率或由浮動利率換為固定利率，從而減少或消除利率風(fēng)險。利率互換交易的定價一般是以倫敦同業(yè)銀行拆放利率為基準(zhǔn)利率。銀行通過利率互換能使資產(chǎn)與負(fù)債的期限更緊密地配合，達(dá)到避免利率風(fēng)險的目的。

22、中長期出口信貸：特點(diǎn)：①它是一種與本國出口密切聯(lián)系的貸款②它是一種具有官方資助性質(zhì)的政策性貸款③貸款利率低于市場利率，利差由出口國政府補(bǔ)貼④出口信貸與信貸保險相結(jié)合。

形式：賣方信貸、福費(fèi)延、買方信貸

賣方信貸：在大型機(jī)械裝備或成套設(shè)備貿(mào)易中，為便于出口商以延期付款方式出賣設(shè)備，出口商所在地的銀行對出口商提供的信貸。

福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是一項與出口貿(mào)易密切相關(guān)的新型貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品，是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)無追索權(quán)地從出口商那里買斷由于出口商品或勞務(wù)而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。出口押匯是指企業(yè)（信用證受益人）在向銀行提交信用證項下單據(jù)議付時，銀行（議付行）根據(jù)企業(yè)的申請，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進(jìn)行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項墊付給企業(yè)，然后向開證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費(fèi)用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。

買方信貸是出口國銀行直接向外國的進(jìn)口廠商或進(jìn)口方銀行提供的貸款。