第一篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學復習資料

1.商業(yè)銀行資本構(gòu)成：核心資本（權(quán)益資本）；附屬資本（債務資本）；

一、股本：普通股和優(yōu)先股；

二、盈余：資本盈余和留存收益；

三、債務資本：資本票據(jù)和債務；

四、其他來源：儲備金 2/分子對策：提高資本總量,改善和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)

2.分母對策內(nèi)涵：分母對策在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，盡量降低風險權(quán)數(shù)高的資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比重，同時加強表外業(yè)務管理，盡可能選擇轉(zhuǎn)換系數(shù)較小及相應風險權(quán)數(shù)小的表外資產(chǎn)。因此，分母對策的重點是減少資產(chǎn)規(guī)模，降低商業(yè)銀行的風險資產(chǎn)額，從而提高資本與風險資產(chǎn)的比重。

3.內(nèi)源資本，1）來源：①以未分配利潤即留存盈余的形式增加資本②增加各種準備金③股票股息（用股票作為股利來發(fā)放，可減少留存盈余，增加現(xiàn)金盈余和股本）2）策略：當銀行收益率大于資金邊際成本時，多提；當資產(chǎn)收益率大留存盈余成本時，多提；不論收益率升降都按大體相同股息率支付；資產(chǎn)流動性高時，少提；有巨額債務時，多提；進入市場較易時，少提。3）優(yōu)點:成本低，免發(fā)行費；不會影響現(xiàn)有股東的控制權(quán)和收益；風險小，不受外部市場波動的影響。4）缺點：收益必須交稅；受資產(chǎn)利潤率和股東分紅比率要求的壓力，以及自身規(guī)模的限制。

5.負債業(yè)務種類：①存款負債業(yè)務:活期存款、定期存款、儲蓄存款。②借入負債業(yè)務：短期借款：同業(yè)拆借、向中央銀行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、歐洲貨幣市場借款；長期借款：金融債券

6.存款經(jīng)營管理：

一、積極經(jīng)營與提高銀行存款穩(wěn)定性的策略（1、銀行主動負債的積極經(jīng)營策略

2、提高存款穩(wěn)定性的策略）

7.短期借款渠道：同業(yè)借款（同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)抵押貸款）向中央銀行借款（再貸款、再貼現(xiàn)）金融市場借款（回購協(xié)議、大面額存單、歐洲貨幣市場借款）

10.現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成：庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金

11.現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則：總量適度原則、適時調(diào)節(jié)原則、安全保障原則

13.貸款程序：貨款申請、貨款調(diào)查、對借款人的信用評估、貸款審批、借款合同的簽仃和擔保、貨款發(fā)放、貨款檢查、貨款收回

14.貸款審批制度：“分級負責、集體審定、一人審批”

15.貸款定價原則：利潤最大化原則、擴大市場份額原則、保證貨款安全原則、維護銀行形象原則

17.擔保人資格：是指民事主體成為保證人所應當具備的行為能力和清償債務的能力。銀行核保：

1）驗證保證人的營業(yè)執(zhí)照，審核保證人是否具有合法的地位;2）驗證保證人和法人代表的印鑒是否與銀行預留印鑒相符;3）審閱保證人的財務報表和有關文件，審查貸款保證意向書中所填情況是否真實4）審查保證人的承保能力，看其資產(chǎn)凈值是否大于其擔保的債務額，避免“皮包公司”之類的企業(yè)充當保證人而成為空頭擔保;5）審查保證人的財產(chǎn)是否已經(jīng)作為債務抵押或用于對其他借款人的擔保，防止因多頭擔?；蛳嗷６蔀榭疹^擔保6）審查保證人的生產(chǎn)經(jīng)營、經(jīng)濟效益和信用履歷情況，以避免因保證人無力擔?；驘o意承擔保證責任而使貸款產(chǎn)生損失

18.判斷分析擔保人資格、多頭擔保、連環(huán)擔保、重復抵押、假按揭

20.商用信用證特點1）信用證是一項獨立的文件。信用證一經(jīng)開立，就完全脫離了買賣合同，成為一個獨立的信用文件.2）開證行只須對信用證負責，只要出口商提供的單證符合信用證的規(guī)定，則開證行就有付款的責任，而不管實際中的交易情況如何，即信用證業(yè)務是以單證而不是貨物作為付款依據(jù).3）開證行擔負第一付款責任，是第一付款人，出口商可以直接向銀行要求憑單付款.21.表外業(yè)務種類廣義：

一、債權(quán)債務類（俠義的表外業(yè)務）：貸款承諾、擔保、金融衍生工具、投資銀行業(yè)務；二是金融服務類：信托與咨詢服務、支付與結(jié)算、代理人服務、與貸款有關的服務、進出口服務

我國:擔保；信用簽證：進口定貨簽證、國內(nèi)定貨簽證、投標簽證。；資信咨詢；銀行保函；承兌業(yè)務：

22.其他業(yè)務:結(jié)算業(yè)務、代理業(yè)務和信息咨詢業(yè)務

第二篇：商業(yè)銀行經(jīng)營管理學復習資料

商業(yè)銀行經(jīng)營管理學復習資料

一、填空題

1、現(xiàn)代商業(yè)銀行的主要功能包括：__________、__________、__________、__________。

2、目前商業(yè)銀行的資本構(gòu)成包括：__________、__________、__________。

3、資本盈利率= __________。

4、備付金比率越高，支付能力越__________，安全性越__________。

5、杠桿乘數(shù)=__________。

6、二級資本包括__________、__________、__________、__________、__________。

7、核心資本比率=__________。

8、商業(yè)銀行存款成本的指標主要包括__________、__________、__________。

二、名詞解釋

1、商業(yè)銀行的安全性：

2、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：

3、期權(quán)：

4、流動性風險：

5、票據(jù)貼現(xiàn)：

6、再貸款：

7、增值原則：

8．商業(yè)銀行的安全性；

三、簡答題

1、提高資產(chǎn)收益的途徑有哪些？

2、我國商業(yè)銀行提高資本充足率 的方法有哪些？

3、貸款執(zhí)行委員會的職責有哪些？

4、商業(yè)銀行如何實施做好企業(yè)的存款管理？

5、商業(yè)銀行負債的作用有哪些？

6、提高資產(chǎn)收益的途徑有哪些？

7、銀行對信用風險的管理包括哪些內(nèi)容?

8、商業(yè)銀行如何實施有效的存款負債管理?

四、論述題

1、試述表外業(yè)務的種類及其作用有哪些?

第三篇：商業(yè)銀行復習資料

商業(yè)銀行復習資料

1.商業(yè)銀行經(jīng)營原則（P13）：是指商業(yè)銀行經(jīng)營活動必須遵守的行為準則。2.利率敏感性（P26）：是指資產(chǎn)或負債對市場利率變動的敏感程度。

3.市場風險（P64）：是指由市場價格的變動，銀行表內(nèi)和表外頭寸會面臨遭受損失的風險，主要有利率風險、股票風險、匯率風險、商品風險。

4.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（P84）：是指存款人將資金按某一固定利率和期限存入銀行獲得的可以在市場上轉(zhuǎn)讓買賣的存單式的憑證。

5.操作風險（P14）：是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險。

6.核心資本：根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》定義，銀行的核心資本也稱為一級資本，主要包括永久的股東權(quán)益和公開儲備。

7.附屬資本：也被稱為補充資本或二級資本，是商業(yè)銀行的債務型資本。

8.資本充足率（P57）：《巴塞爾協(xié)議》將商業(yè)銀行資本對加權(quán)風險資產(chǎn)的比率稱為。。

9.邊際成本分析法：（96）：是指銀行每增加一單位的資金付出的成本量。

10.流動性風險（P104）：主要是指銀行的流動性資金來源不能滿足流動性資金需求，從而引發(fā)清償問題的可能性。

11.現(xiàn)金資產(chǎn)（P109）：是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。

12.貸款的期限結(jié)構(gòu) ：是不同貸款期限的貸款額度所占到貸款總額的比例,也就是不同期限的貸款比例即為貸款期限結(jié)構(gòu)。12.核心存款 ：是商業(yè)銀行中能夠保持穩(wěn)定性的那部分存款。

13.備用信用證（P214):S是擔保業(yè)務的一個類別，通常為債務人的融資活動提供的擔保，與商業(yè)票據(jù)的發(fā)行相聯(lián)系。

14.貸款承諾：（P216）：是指銀行在對借款信用狀況的評價基礎上，與借款客戶達成一致的一種具有法律約束力的契約，銀行將在承諾期內(nèi)，按照雙方約定的金額、利率，隨時準備應客戶需要提供信貸便利。

15.票據(jù)發(fā)行便利 ：是指銀行同意票據(jù)發(fā)行人在一定期限內(nèi)發(fā)行某種票據(jù)，并承擔包銷義務。

16.資產(chǎn)負債管理（P281）：是指商業(yè)銀行從經(jīng)營安全性、流動性、營利性出發(fā)，通過預測市場利率、匯率、資產(chǎn)風險的變動趨勢，綜合運用品種、定價、權(quán)限、期權(quán)等工具，在保持流動性、安全性的基礎上，從資產(chǎn)和負債兩個方面不斷調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)長期利潤最大化。

18.零售銀行業(yè)務：是指商業(yè)銀行運用現(xiàn)代經(jīng)營理念，依托高科技手段，向個人、家庭和中小企業(yè)提供的綜合性、一體化的金融服務，包括存取款、貸款、結(jié)算、匯兌、投資理財?shù)葮I(yè)。二：簡答

（一）商業(yè)銀行面臨的風險有哪些？

1.信用風險 2.市場風險 3.流動性風險 4.清算風險 5.操作風險 6.法律風險

7.其他金融風險（1.損失風險2.信息管理風險3.稅務風險4.系統(tǒng)風險5.輿論風險。

（二）資產(chǎn)負債表反映了銀行哪些方面的財務信息？（P389）

1.資產(chǎn)負債表反映的是商業(yè)銀行在某一特定日期的財務狀況，即資產(chǎn)、負債、股東權(quán)益及其相關信息的報表。其由資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益三部分組成。

（三）比較單一銀行制和分支行制的優(yōu)劣？（P9）單一銀行制優(yōu)點：

1.限制銀行壟斷，有利于充分競爭。2.經(jīng)營靈活，獨立自主性強。3.管理層次少，有利于提高管理效率。

4.和當?shù)亟?jīng)濟聯(lián)系較多，有利于支持當?shù)匕l(fā)展。5.有利于銀行監(jiān)管當局對其進行有效的監(jiān)管。單一銀行制的缺點：

1.由于實施單一制的銀行規(guī)模一般都比較小，所以不能獲得規(guī)模效益。2.由于業(yè)務都集中在一個地區(qū)，且業(yè)務品種相對少，抵抗風險能力較弱。3.銀行實力有限，影響了現(xiàn)代科技手段的使用，影響了創(chuàng)新能力。分行制的優(yōu)點：

1.有利于銀行擴大業(yè)務范圍，獲得規(guī)模經(jīng)濟效益。

2.有利于銀行調(diào)劑資金，轉(zhuǎn)移、分散風險，增強抵抗風險能力。3.資金來源廣泛，有利于提高銀行競爭力。

4.由于總行家數(shù)較少，有利于國家控制商行總行來進行商業(yè)銀行管理，減少政府干預。分行制的缺點：

1.由于分行制的規(guī)模一般較大，容易形成壟斷，不利于充分競爭。2.由于機構(gòu)龐大，管理層次多，增加了銀行管理難度。

（四）商業(yè)銀行資本具有哪些功能？（P51）營業(yè)功能保護功能管理功能

（五）有效持續(xù)期與利率敏感性的關系？（P33）

1.資產(chǎn)價格的變動率與持續(xù)期或修正持續(xù)期成正比，即持續(xù)期越長，債券的價格變動幅度就越大。

2.資產(chǎn)的價格和持續(xù)期的乘積是價格--收益率曲線切線的斜率，因此在收益率變動大小確定的情況下，資產(chǎn)價格變化大小與資產(chǎn)的價格和持續(xù)期的成績成正比。3.有效持續(xù)期是度量銀行資產(chǎn)價格對利率變化敏感性的重要工具，通過對有效持續(xù)期的計算人們可以衡量當市場利率發(fā)生變化時的銀行資產(chǎn)與負債的價格變化，進而度量銀行所面臨的利率風險大小。

（六）怎樣理解銀行資本數(shù)量確定的依據(jù)？（P53）1.銀行資本的作用 2.銀行資本的杠桿作用

3.金融監(jiān)管機構(gòu)對于用銀行資本充足率的有關規(guī)定。

（七）簡述商業(yè)銀行借款的種類及基本構(gòu)成。（P87）銀行短期借款的種類及構(gòu)成 1.向央行借款

2.同業(yè)借款（1.同業(yè)拆借2.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押3.回購協(xié)議4.歐洲貨幣市場借款和其他外國貨幣借款5.商業(yè)票據(jù)市場）

3.商業(yè)銀行其他負債業(yè)務（1.結(jié)算保證金2.支票結(jié)算在途資金3.聯(lián)行匯差占用資金）

銀行長期借入資金業(yè)務 1.發(fā)行金融債券 2.支票結(jié)算在途資金 3.聯(lián)行匯差占用資金

（八）銀行的負債成本主要包括哪些內(nèi)容？ 利息成本營業(yè)成本資金成本可用資金成本 相關成本權(quán)平均成本邊際成本

（九）如何理解存款規(guī)模的控制？（P98）

1.存款規(guī)模并不是越大越好，因為存款是有成本的，只有當存款的邊際成本等于邊際收益的銀行存款量才是最佳存款規(guī)模。2.從宏觀經(jīng)濟運行角度分析存款規(guī)模 3.從銀行經(jīng)營管理角度分析存款規(guī)模 4.從數(shù)量上分析銀行存款規(guī)模

（十）與銀行負債相關的風險主要有哪些，請說明這些風險是如何形成的。（P104）

1.流動性風險：主要是由期限錯配和利率的敏感性兩方面原因?qū)е碌摹?.利率風險：由于市場利率變動的不確定性導致銀行收益或市場價值波動而引起的。

3.信用風險：在銀行經(jīng)營過程中，由債務人違約而導致貸款、債券等資產(chǎn)喪失償付能力所引起的風險。

4.資本金風險：在資本充足率不足時銀行提高資本的杠桿作用，增加了資本金的風險。

（十一）商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)包括哪些內(nèi)容？（P109）1.庫存現(xiàn)金 2.在央行的存款 3.存放同業(yè)存款 4.在途資金

（十二）簡述影響銀行流動性供需狀況的因素。（P128)1.銀行需要流動性的目的 2.參與貨幣市場的難度 3.銀行管理者的管理理念

4.各種流動性來源的成本與基本特征的比較 5.對利率未來走勢的預期 6.銀行外部環(huán)境的變化

（十三）表外業(yè)務有哪些分類？（203）1.支付結(jié)算類：包括國內(nèi)外結(jié)算業(yè)務 2.銀行卡業(yè)務：包括信用卡和借記卡

3.代理類：代理證券業(yè)務、代理保險業(yè)務、代理金融機構(gòu)委托、代收代付 4.擔保類：銀行承兌匯票、備用信用證、各類銀行保函 5.承諾類：包括貸款承諾業(yè)務

6.交易類：遠期外匯合約、金融期貨、互換與期權(quán) 7.基金托管類：例如：封閉式或開放式基金托管業(yè)務 8.咨詢服務類：例如信息咨詢 9.其他類：例如保管箱業(yè)務

（十四）咨詢顧問類表外業(yè)務一般有哪些類型？ 1.信息咨詢 2.財務顧問

（十五）近年來商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了哪些變化？ 1.（十六）為什么說風險管理將成為商業(yè)銀行的一項重要功能？

1.隨著經(jīng)濟金融的發(fā)展以及商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化，商業(yè)銀行面臨的風險也越來越復雜。

2.從對象上來看：風險已由單一的信貸風險發(fā)展成為包括信用風險、市場風險、操作風險、道德風險、環(huán)境風險等在內(nèi)的多類型風險。3.從性質(zhì)上看：已由當初的局部性風險轉(zhuǎn)化為全球風險。

4.風險存在于商業(yè)銀行業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)當中，因此銀行風險管理在銀行體系中 至關重要。

（十七）商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些部分構(gòu)成？ 1.（十八）簡述內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格的主要功能？（293）1.可以分離市場風險 2.能夠引導產(chǎn)品合理定價 3.可以優(yōu)化業(yè)務組合

4.有利于建立科學有效的激勵機制

三、論述

（一）商業(yè)銀行同其他企業(yè)的一個顯著區(qū)別在于其負債經(jīng)營的特點。在商業(yè)銀行的資金來源中，絕大部分資金靠負債籌得，權(quán)益資本在銀行的資金來源中只占很少部分。請結(jié)合現(xiàn)實情況說明商業(yè)銀行負債管理的策略。

（二）商業(yè)銀行必須保證充足的流動性，并且商業(yè)銀行只有在需要資金的時候能夠以合理的成本取得即時可用的資金，才被認為是流動性正常。試論銀行的流動性管理策略有哪些？

（三）商業(yè)銀行為何要對表外業(yè)務進行管理？如何加強對表外業(yè)務的風險管理？ 1.由于表外業(yè)務既可以給銀行帶來可觀的收益，但也可以使銀行陷入更大的困境，尤其是有投機性的表外業(yè)務，其經(jīng)營風險也更加難以估算，所以要進行管理。2.（1）重視表外業(yè)務的風險管理（2）建立銀行內(nèi)部有關表外業(yè)務的規(guī)章制度（3）注重流動性比例管理（4）建立風險電子控制系統(tǒng)

(四)《巴塞爾協(xié)議》對銀行經(jīng)營管理有什么意義？對我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響是什么？ 1.自己總結(jié)

2.（1）為我國商業(yè)銀行改進風險管理提供了動力與工具

（2）是提升我國商業(yè)銀行國際競爭力的必然選擇

（3）是增強銀監(jiān)會有效性的必然要求

四、計算

1.存款邊際成本分析P97；

2、流動性需要量計算（P123）（資金結(jié)構(gòu)法）；

3、可用資金成本計算分析P98；

4、資本充足率計算（教科書P58）

第四篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學范文

四川農(nóng)業(yè)大學網(wǎng)絡教育專科考試

商業(yè)銀行經(jīng)營學

試卷

（課程代碼

342064）

本試題一共五道大題，共3頁，滿分100分?？荚嚂r間90分鐘。

注意：

1、答案必須填寫在答題紙上，題號不清或無題號的以零分計。

2、答題前，請在答題紙上準確、清楚地填寫各項目；

3、學號、考點名稱、考室號、姓名、身份證號、課程代碼、課程名稱、培養(yǎng)層次、不寫、亂寫及模糊不清者，答題紙作廢；

4、開卷考試，若有雷同以零分計。

一、名詞解釋題（每小題5分，4小題，共20分）

1.單元制銀行指那些不設立或不能設立分支機構(gòu)的商業(yè)銀行，這種銀行主要集中在美國。

2.票據(jù)發(fā)行便利又稱票據(jù)發(fā)行融資安排，是指銀行同客戶簽訂一項具有法律約束力的承諾，期限一般為5-7年，銀行保證客戶以自己的名義發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負責包銷或提供沒有銷售出部分的等額貸款。

3.遠期利率協(xié)議是協(xié)議雙方約定在名義本金的基礎上進行協(xié)議利率與參照利率差額支付的遠期合約。協(xié)議利率為雙方在合同中約定的固定利率，是對名義本金額的計息基礎。

4.審貸分離制度指將貸款的推銷調(diào)查信用分析、貸款的評估審查發(fā)放、貸款的監(jiān)督檢查風險監(jiān)測收回三個階段分別由三個不同的崗位來完成。

二、單選選擇題（每小題2.5分，10小題，共25分）

1.商業(yè)銀行在需要資金時，可將收進的未到期的票據(jù)向其他商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓，這種資金融通行為稱為(C)。A、同業(yè)拆借

B、貼現(xiàn) C、再貼現(xiàn) D、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

商業(yè)銀行經(jīng)營學試卷 第1頁（共3頁）2.信托業(yè)務是屬于商業(yè)銀行的(C)。

A、負債業(yè)務 B、資產(chǎn)業(yè)務 C、中間業(yè)務 D、國際業(yè)務 3.商業(yè)銀行要根據(jù)業(yè)務過程的現(xiàn)金流量變化及時調(diào)節(jié)現(xiàn)金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的適度規(guī)模，是為了滿足商業(yè)銀行的(B)。A、總量適度原則 C、安全防范原則

B、適時調(diào)節(jié)原則 D、贏利性原則

4.抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別在于(C)。

A、擔保品的不同 B、擔保品的價值的大小 C、是否轉(zhuǎn)移擔保品 D、對擔保品的處理方式 5.以下屬于資本市場金融工具的是(C)。

A、銀行票據(jù) B、國庫券 C、股票 6.等額本息還款法的特點不包括(C)。

A、在貸款期內(nèi)每月以相等的額度平均償還貸款本息

B、遇到利率調(diào)整及提前還款時,應根據(jù)未償還貸款余額和剩余還款期數(shù)對公式進行調(diào)整

C、利息逐月遞增,本金逐月遞減

D、歸還的本金和利息的配給比例是逐月變化的

7.2008年底,小王欲以自有資金和商用房貸款購買一套價值120萬元的商用房，如果小王是以商住兩用房名義申請的貸款，銀行對于商住兩用房的首付比例規(guī)定為最低45%，則其貸款額度最大為(B)萬元。A、54

B、66 C、84 D、96

D、CD存單

8.(B)銀行的成立，標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。

A、英國

B、英格蘭 C、麗如 D、東方

9.商業(yè)銀行風險自留是(B)來承擔損失發(fā)生后財務后果的處理方式。

A、從外部籌集資金

C、發(fā)行債券

B、自行設立資金 D、發(fā)行股票

10.商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分利用，這種功能被稱為(A)功能。

商業(yè)銀行經(jīng)營學試卷 第2頁（共3頁）A、信用中介

B、支付中介 C、信用創(chuàng)造 D、金融服務

三、多項選擇題（每小題3分，5小題，共15分）

1.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括（ABCD）。

A、庫存現(xiàn)金 B、在中央銀行存款 C、存放同業(yè)存款 D、在途資金 E、持有的國債 2.下列屬于附屬資本范疇的有（BCDE）。

A、公開儲備 B、未公開儲備 C、重估儲備 D、混合資本工具 E、普通準備金

3.商業(yè)銀行作為特殊的金融企業(yè)，一定要遵循的經(jīng)營原則是（CDE）。A、保守性 B、透明化 C、安全性 D、流動性 E、贏利性 4.商業(yè)銀行的表外業(yè)務包括（ABCD）。

A、期貨期權(quán)業(yè)務 B、擔保業(yè)務 C、承諾業(yè)務 D、股票發(fā)行業(yè)務 E、結(jié)算業(yè)務 5.下列可以抵押的財產(chǎn)有（）。

A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物； B、土地所有權(quán)； C、學校、幼兒園、醫(yī)院；

D、抵押人依法有權(quán)處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)。

四、簡答題（每小題6分，4小題，共24分

1.商業(yè)銀行的管理理論中，資產(chǎn)管理思想的管理重點是什么？

答：資產(chǎn)管理理論的演變經(jīng)歷了三個階段：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論、預期收入理論。商業(yè)性貸款理論第一次明確了商業(yè)銀行資金配置的重要原則，即資金的運用要考慮資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)，以及商業(yè)銀行相對于一般工商企業(yè)應保持更高的流動性的運作特性。然而它忽視了活期存款的余額有相對穩(wěn)定性的一面，從而使銀行資金配置太多的集中在盈利性較低的短期流動資金貸款上，而且以真實票據(jù)為抵押的商業(yè)貸款的自償形式相對的。在經(jīng)濟衰退時，真實票據(jù)的自償程度大大降低。資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論對流動性的要求仍然是商業(yè)銀行需特別強調(diào)的，但銀行在資金運用中可持有具有可轉(zhuǎn)換性的資產(chǎn)。預期收入

商業(yè)銀行經(jīng)營學試卷 第3頁（共3頁）理論認為商業(yè)銀行的流動性狀態(tài)從根本上來講取決于貸款的按期還本付息，與借款人未來的預期收入和銀行對貸款的合理安排密切相關，強調(diào)了借款人的預期收入是商業(yè)銀行選擇資產(chǎn)投向的主要標準之一。預期收入理論比前兩種理論僅強調(diào)按照資產(chǎn)的期限來決定銀行的流動性更為科學。

2.商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)有哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？

答:構(gòu)成有庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金;主要作用有(1)保持清償力(2)保持流動性

3.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD）作為商業(yè)銀行一種重要的業(yè)務創(chuàng)新，具有哪些特點？

答：CD存單,又稱大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，其特點是：（1）則通常采用不記名形式，可在金融市場進行流通、轉(zhuǎn)讓（2）面額固定，且起點較高

（3）必須到期才可向銀行提取本息，到期前持有人如需現(xiàn)金，只能通過二級市場轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)

（4）通常為短期

（5）利率既有固定的，也有浮動的，即使是固定利率，在二級市場轉(zhuǎn)讓時，仍要據(jù)轉(zhuǎn)讓時的市場利率計算價格。

4.簡述商業(yè)銀行信貸業(yè)務的一般操作程序。

答：任何一筆貸款的發(fā)放，一般都要經(jīng)過以下程序：

（一）貸款申請

（二）貸款調(diào)查評價

（三）貸款審批

（四）簽訂借款合同及發(fā)放貸款

（五）貸后檢查

（六）貸款收回

（七）建立貸款檔案

五、論述題（16分）

商業(yè)銀行經(jīng)營學試卷 第4頁（共3頁）商業(yè)銀行經(jīng)營原則有哪些？如何貫徹這些原則？

答：(1)安全性原則:商業(yè)銀行必須作到①合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu),注重資產(chǎn)質(zhì)量.②提高自有資本在全部負債中的比重③必須遵紀守法,合法經(jīng)營.(2)流動性原則:從資產(chǎn)方面看,流動性最高的資產(chǎn)主要是:庫存現(xiàn)金、在中央銀行超額準備金存款,在其他銀行的活期存款,這三頂資產(chǎn)可隨時用于清償支付;從保持銀行流動性要求來看, 每家商業(yè)銀行都必須保持一定比例的這類資產(chǎn);商業(yè)銀行注重從負債方面來提高其整體經(jīng)營的流動性,即保持有足夠的資金來源使商業(yè)銀行能應付提存和支付需要;商業(yè)銀行為了更好地實現(xiàn)流動性管理目標,通常需要制定一些數(shù)量化指標,以此來衡量和反映本銀行的流動性狀況.(3)盈利性目標:①盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn),擴大盈利資產(chǎn)比重.②以盡可能低的成本,取得更多的資金.③減少貸款和投資損失④加強內(nèi)部經(jīng)濟核算,提高勞動勞動收入.節(jié)約管理費用開支⑤嚴格操作規(guī)程,完善監(jiān)管機制,減少事故和差錯,防止內(nèi)部人員因違法、犯罪活動而造成銀行重大損失.銀行這些目標又存在著一定的矛盾.從短期看,在經(jīng)濟擴張時,由于中央銀行放松銀根,資金來源充足,資金需求旺盛,商業(yè)銀行此時應側(cè)重于盈利性目標,積極擴大盈利.而在經(jīng)濟衰退時,由于中央銀行已開始抓緊銀根,社會資金來源減少,資金需求也開始衰弱,此時商業(yè)銀行應側(cè)重安全性目標,謹慎安排資產(chǎn)規(guī)模與結(jié)構(gòu),減少損失.商業(yè)銀行經(jīng)營學試卷 第5頁（共3頁）

第五篇：商業(yè)銀行經(jīng)營

商業(yè)銀行經(jīng)營學

1、商業(yè)銀行的性質(zhì)：以追求利潤為目標，以金融資產(chǎn)和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。

2、商業(yè)銀行是指依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務的企業(yè)法人。

3、商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)的異同:

相同點：商業(yè)銀行是一種企業(yè)，具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征。與一般工商企業(yè)一樣，具有業(yè)務經(jīng)營所需的自有資金，也需獨立核算、自負盈虧，也要把追求最大限度的利潤作為自己的經(jīng)營目標。獲得最大限度的利潤是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提和經(jīng)營的內(nèi)在動力。

不同點：①商業(yè)銀行的經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞務，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負債為經(jīng)營對象，經(jīng)營的是特殊商品----貨幣和貨幣資本，經(jīng)營內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運動有關的或者與之聯(lián)系的金融服務。②商業(yè)銀行對整個社會經(jīng)濟的影響遠大于任何一個企業(yè)，同時，商業(yè)銀行受整個社會經(jīng)濟的影響也較任何一個具體企業(yè)更明顯。③商業(yè)銀行責任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標，只對股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負責；商業(yè)銀行除了對股東和客戶負責之外，還必須對整個社會負責。

4、商業(yè)銀行的作用：⑴信用中介：商業(yè)銀行通過信用中介的職能實現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用權(quán)。

⑵支付中介職能：商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營業(yè)的職能。通過存款在帳戶上的轉(zhuǎn)移，代理客戶支付，在存款的基礎上，為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、團體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業(yè)銀行為中心，形成經(jīng)濟過程中無始無終的支付鏈條和債權(quán)債務關系。

⑶信用創(chuàng)造功能：商業(yè)銀行是能夠吸收存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的基礎上，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的基礎上，就增加了商業(yè)銀行的資金來源。

⑷金融服務職能：在強烈的業(yè)務競爭權(quán)力下，各商業(yè)銀行也不斷開拓服務領域，通過金融服務業(yè)務的發(fā)展，進一步促進資產(chǎn)負債業(yè)務的擴大，并把資產(chǎn)負債業(yè)務與金融服務結(jié)合起來，開拓新的業(yè)務領域。在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中，金融服務己成為商業(yè)銀行的重要職能。

5、存款保險制度：是指在金融體系中設立保險機構(gòu)，強制地或自愿地吸收銀行或其它金融機構(gòu)繳存的保險費，建立存款保險準備金，一旦投保人遭受風險事故，由保險機構(gòu)向投保人提供財務救援或由保險機構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。

存款保險的組織形式主要有三種類型：一是由政府完全出資建立存款保險機構(gòu)，如美國、加拿大和英國等；二是由金融機構(gòu)自發(fā)出資建立的存款保險機構(gòu)如法國、德國和奧地利等；三是由政府和金融機構(gòu)共同出資建立的存款保險機構(gòu)；如日本、荷蘭和比利時等。

6、《巴塞爾協(xié)議》對資本的規(guī)定：商業(yè)銀行的資本應與資產(chǎn)的風險相聯(lián)系。銀行資本的主要作用就是吸收和消化銀行損失，使銀行免于倒閉危機。

商業(yè)銀行的資本由核心資本和附屬資本兩大部分組成：1．核心資本也稱一級資本，主要包括永久性的股東權(quán)益和公開儲備。永久的股東權(quán)益是指已經(jīng)發(fā)行并完全繳足的普通股和永久非累積性優(yōu)先股。公開儲備必須是從銀行稅后利潤中提留，有保留盈余和其它盈余如股票發(fā)行溢價、未分配利潤和公積金等組成2．附屬資本也稱為補充資本或二級資本。它是商業(yè)銀行的債務型資本?！栋腿麪枀f(xié)議》規(guī)定銀行附屬資本的最高額可以等同于核心資本，但不得超過核心資本。附屬資本具體包括：未公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準備金或普通呆帳準備金、混合資本工具和長期附屬債務。

7、所謂資本充足只是相對于銀行的資產(chǎn)負債的狀況而言，資本充足并不意味這銀行沒有倒閉的風險。判別銀行資本充足的輔助性方法：①管理質(zhì)量②資產(chǎn)的流動性③銀行的歷史收益及收益留存額④銀行股東的情況⑤營業(yè)費用⑥經(jīng)營活動效率⑦存款的變化⑧當?shù)厥袌鲂星?/p>

8、《新巴塞爾資本協(xié)議》的主要精神是銀行風險監(jiān)管的三大支柱：第一支柱是最低資本要求。這一部分論述如何計算信用風險、市場風險和操作風險的總的最低資本要求。第二支柱是監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查。第二支柱是針對銀行業(yè)風險而制定監(jiān)督檢查的主要原則、風險管理指引和監(jiān)督透明度及問責制度，其中包括如何處理銀行賬戶的利率風險、信用風險、操作風險，如何加強跨境交流與合作和資產(chǎn)證券化等方面的指引。新協(xié)議認為，監(jiān)督檢查程序的目的，不但要保證銀行有充足的資本應對業(yè)務中的所有風險，而且還鼓勵銀行開發(fā)并使用更好的風險管理技術(shù)來檢測和管理風險。第三支柱是市場紀律。第三支柱是對第一支柱和第二支柱的補充。巴塞爾委員會希望通過建立一套披露要求以達到促進市場紀律的目的，披露要求將便于市場參與者評價有關使用范圍、資本、風險、風險評估程序以及銀行資本充足率等重要信息?！缎掳腿麪栙Y本協(xié)議》通過三大支柱，鼓勵銀行該殺風險管理系統(tǒng)，采用先進的風險計量犯法，這有利于提高監(jiān)管資本的風險敏感度，也有利于更加全面地進行風險監(jiān)管，逐步建立適應不同銀行需要的資本制度框架。要達到這一目的，需要國際銀行業(yè)的共同協(xié)調(diào)和努力，將三大支柱的精神結(jié)合本國實際加以落實。

9、《新巴塞爾資本協(xié)議》對我國銀行業(yè)風險資本監(jiān)管的意義：⑴新的最低資本要求使中國銀行業(yè)資本金不足的問題更加突出。⑵內(nèi)部評級法的提出促使我國著手建立完善的銀行內(nèi)部風險評級體系。⑶對銀行風險管理的擴充引導我們從單一的信用風險管理轉(zhuǎn)向全面風險管理。

10、非存款性資金來源：

1、同業(yè)拆借：銀行間同業(yè)拆借是銀行獲取短期資金的簡便方法。在同業(yè)拆借市場上，主要的拆借方式有隔夜拆借和定期拆借。利率一般由拆入行和拆出行共同協(xié)商確定。

2、從中央銀行的貼現(xiàn)借款這是指商業(yè)銀行可以持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請抵押貸款，利率由央行規(guī)定。

3、證券回購銀行可以將持有的短期債券用簽訂回購協(xié)議的方式融資。可以是隔夜回購，也可以是較長時間。

4、國際金融市場融資銀行可利用國際金融市場獲取資金，最典型的是歐洲貨幣存款市場。利率有固定的，也有浮動的。

5、發(fā)行中長期債券這是指商業(yè)銀行以發(fā)行人身份，通過承擔債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務的融資方式。各國有自己的法規(guī)限制。

6、非存款性資金來源規(guī)模的確定非存款性資金來源的確定取決于存款性資金來源能否滿足銀行的貸款和投資需求，差額的部分為非存款性資金來源。

11、非存款性資金來源規(guī)模的確定：① 銀行非存款性資金規(guī)模取決于存款量和投資與貸款需求量之間的對比關系；② 銀行在籌集非存款性資金來源時，仍要考慮許多問題，如非存款性資金來源的成本、風險程度、政府的法規(guī)限制；③ 從成本角度看，中央銀行的貼現(xiàn)借款成本較低，而發(fā)行中長期金融債券的成本較高；④ 從風險角度看，采用固定利率的融資方式面臨的利率風險較大，而采用浮動利率的融資方式 的利率風險較小。

12、流動性需求預測方法：因素法，資金結(jié)構(gòu)法

因素法：資金頭寸需要量=預計貸款增量+應繳存款準備金增量—預計存款增量

資金結(jié)構(gòu)法：按自己被提取可能性分為三類：游動性貨幣負債，脆弱性貨幣負債，穩(wěn)定性貨幣負債游動性貨幣負債：利率極敏感的存款和借入款，應隨時應付提現(xiàn)。脆弱性貨幣負債：大額存款和非存款負債賬戶，近期內(nèi)可能被提取，必須保留足夠流動性資金。穩(wěn)定性貨幣負債：被提取可能性很小的資金部分，可以較長期，比較穩(wěn)定地使用，被稱為核 心存款或核心負債。

13、如何評價貸款的質(zhì)量？什么是貸款的五級分類？P115-117

答：銀行貸出的款項能否按時收回時銀行信貸人員最關心的。但是我們無法準確說出每一筆

貸款現(xiàn)在處于何種境地，這就需要不斷對每一筆貸款的質(zhì)量給予合理的評價，及對貸款質(zhì)量進行評價。世界各國的銀行經(jīng)過長期的實踐，總結(jié)出了現(xiàn)在較為通用的貸款五級分類法，他是銀行信貸風險管理的重要組成部分。貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據(jù)貸款的風險程度對貸款質(zhì)量作出評價。五級分類法就按照貸款的風險程度，將貸款劃分為五類：正常，關注，次級，可疑，損失。1）正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。2）關注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。

3）次級類：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息。4）可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失。5）損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。由此看出，貸款五級分類是根據(jù)貸款償還的可能性確認的。

14、呆帳準備金是商業(yè)銀行按年初貸款余額的一定比例建立的專項補償基金，用于彌補銀行貸款的損失。其符合兩個原則：

1、及時性原則。

2、充足性原則。其有三種類型：一是按貸款組合余額的一定比例提取的普通呆賬準備金；二是根據(jù)貸款分類結(jié)果，對各類貸款按不同比例提取的專項準備金；三是按貸款組合的不同類別，如國家、行業(yè)、地區(qū)等提取的特別準備金。

15、論述題：借款企業(yè)的信用分析：

1、對借款企業(yè)的財務分析：包括審查借款人的損益表，審查借款人的資產(chǎn)負債表等。

2、對借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析：企業(yè)的凈利潤不能償還貸款，只有現(xiàn)金才能還貸款，所以必須判斷借款企業(yè)的現(xiàn)金流狀況?，F(xiàn)金流量包括經(jīng)營活動、投資活動和融資活動的現(xiàn)金流量。

3、借款企業(yè)的擔保分析：貸款擔保的種類包括抵押、質(zhì)押、保證和附屬合同。銀行依法獲得擔保，還要對擔保進行妥善的管理，這是防范風險的第二重保證。

4、企業(yè)的非財務因素分析這主要是指借款人所處的行業(yè)、經(jīng)營特征、管理方式、還款意愿、其他因素等。

16、計算：個人貸款實際利息計算方法：⑴短期個人貸款實際利息計算方法 ①年百分率法（APR）：每月等額還款 ②單一利率法：應付利息=本金×利率×時間 ③貼現(xiàn)利率法：貼現(xiàn)利率法=應付利息應付利息④追加貸款率法：實際貸款利率=⑤78s年平均貸款額客戶收到的貸款余額

78條款法：提前還貸的利息回扣率=提前還貸所剩月份之和?100%⑥補償存款余額法有補

償存款余額要求的貸款實際利率=應付利息⑦浮動利率法 借款總額-補償存款余額

⑵長期個人貸款實際利息計算方法：①固定利率抵押貸款的定價 ②可調(diào)整利率抵押貸款的定價 ③有首付費得貸款定價。

17、個人住房抵押貸款：

1、基本要求：①在貸款人所在地有常駐戶或有效居住證明；②有穩(wěn)定的職業(yè)和收入；③信用良好，有按期償還貸款本息的能力④有貸款人認可的資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押⑤有購買住房的合同⑥繳納了貸款人要求的首付款⑦在同一家銀行的貸款購買房不超過三套。

2、個人住房貸款結(jié)構(gòu)：⑴貸款額度⑵貸款期限⑶貸款利率⑷還款方式： 計算：

L?R?(1?R)n

①等額本息還款公式：M=其中，M為每月還款額；L為貸款本金；R為月(1?R)n?1

利率，n為還款期數(shù)。②等本金還款法還款公式：M=L?(L?S)?R其中，M為每月還款n

額；L為貸款本金；R為月利率，n為還款期數(shù)；S為已還本金。

3、個人住房貸款業(yè)務流程：

借款人提出書面住房貸款申請→貸款申請受理→貸款調(diào)查→貸款審查審批→貸款簽批→辦理貸款手續(xù)→貸款收回

18、商業(yè)銀行證券投資收益：證券的收益率一般可以用三種方法表示：1票面收益率：①證券票面上規(guī)定的收益率;②票面規(guī)定的收益額與票面面額之間的比率;③預扣利息額與票面金額的比率.2當期收益率：當期收益率是證券票面收益額與證券現(xiàn)行市場價格的比率。3到期收益率： 到期收益率包括當期收益率和資本收益率之和。票面收益率只考慮證券的利息收入，而未考慮證券的資本利得（或損失）；到期收益率則是考慮了票面收益、票面價格、購買價格及到期期限等因素之后得出的，更為精確和全面。

19、論述：利率敏感性缺口管理：所謂資金缺口是指利率敏感資產(chǎn)與負債的差額。資金缺口用于衡量銀行凈利息收入對市場利率的敏感程度。

資金缺口（GAP）=利率敏感資產(chǎn)（RSA）-利率敏感負債（RSL）

當利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負債時，資金缺口為正值；當利率敏感資產(chǎn)小于利率敏感負債時，資金缺口為負值；當利率敏感資產(chǎn)等于利率敏感負債時，資金缺口為零。

一般來說，銀行的資金短缺絕對值越大，銀行承擔的利率風險也就越大。

利率敏感比率=利率敏感資產(chǎn)（RSA）當利率敏感比率大于1時，資金缺口為正值；當利率敏感負債(RSL)

利率敏感比率小于1時，資金缺口為負值；當利率敏感比率等于1時，資金缺口為零。

資金缺口管理是銀行在對利率進行預測的基礎上，調(diào)整計劃期利率敏感資產(chǎn)與負債的對比關系，規(guī)避利率風險或從利率風險中提高利潤水平的方法。

1、銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的利率敏感性分析

2、利率波動周期與資金缺口管理

20、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理1.資產(chǎn)管理理論認為，銀行資金來源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行自身無法控制的，而資金業(yè)務的規(guī)模和結(jié)構(gòu)則是可控的，銀行應該主要通過對資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理來保持適當?shù)牧鲃有裕瑢崿F(xiàn)其經(jīng)營管理的目標。資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預期收入理論三個階段。① 商業(yè)貸款理論：商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務應主要集中于短期自償性貸款，即基于商業(yè)行為能自動清償?shù)馁J款，以保持與資金來源高度流動性相適應的資產(chǎn)的高度流動性。這種理論也被稱“真實票據(jù)論”。② 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論：銀行流動性強弱取決于其資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力，因此保持資產(chǎn)流動性的最好方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。這類資產(chǎn)具有信譽好、期限短、流動性強的特點，從而保障了銀行在需要流動性時能夠迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。最典型的可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)是政府發(fā)行的短期債券。③ 預期收入理論：銀行資產(chǎn)的流動性取決于借款人的預期收入，而不是貸款的期限長短。借款人的預期收入有保障，期限較長的貸款可以安全收回，借款人的預期收入不穩(wěn)定，期限短的貸款也會喪失流動性。2.負債管理理論：主張銀行可以積極主動地通過借入資金的方式來維持資產(chǎn)的流動性，支持資產(chǎn)規(guī)模的擴張，獲取更高的盈利水平。主動負債主要包括：同業(yè)借款、向中央銀行借款、發(fā)行短期金融債券等

21、商業(yè)銀行中間業(yè)務與管理1.中間業(yè)務的含義中間業(yè)務是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入業(yè)務，即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務。2.中間業(yè)務的特點：中間業(yè)務的開展主要以商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務為基礎，接受客戶的委托，服務于客戶的金融和信息咨詢需要，不運用或不直接運用自己的資金，以收取手續(xù)費的形式獲取收入，風險低。在實踐中常表現(xiàn)為以下特點：（1）表外性：中間業(yè)務不在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)反映。（2）多樣性：①從生成條件看——支付中介、信用中介和銀行的信譽與技術(shù)經(jīng)濟條件； ②從功能看——結(jié)算性、管理性、擔保性、融資性；③從扮演的身份看——代理性、委托性和自營性。（3）風

險差異性：以中間人身份為客戶辦理委托事項，通常不存在風險或有業(yè)務存在風險。3.中間業(yè)務的種類：（1）根據(jù)巴塞爾委員會對表外業(yè)務廣義和狹義概念的區(qū)別，按照是否構(gòu)成銀行或有資產(chǎn)和或有負債，可以將表外業(yè)務分為兩類：或有債權(quán)/債務類表外業(yè)務（在一定條件下可以轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)或負債業(yè)務，主要包括貸款承諾、擔保和金融衍生工具）和金融服務類表外業(yè)務（向客戶提供金融服務，以收取手續(xù)費為目的，不承擔任何資金損失的風險）。（2）從產(chǎn)品定價和商業(yè)銀行經(jīng)營管理需要，按照風險大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)將中間業(yè)務分為三大類：1無風險/低風險類中間業(yè)務；2不含期權(quán)期貨性質(zhì)風險類中間業(yè)務；3含期權(quán)期貨性質(zhì)風險類中間業(yè)務。（3）中國人民銀行將中間業(yè)務分為九大類：1支付結(jié)算類中間業(yè)務； 2銀行卡業(yè)務； 3代理類中間業(yè)務；4擔保類中間業(yè)務； 5承諾類中間業(yè)務； 6交易類中間業(yè)務； 7基金托管業(yè)務； 8咨詢顧問類業(yè)務； 9其它類中間業(yè)務

21、金融衍生工具的應用（1）遠期利率協(xié)議是一種遠期合約，買賣雙方(客戶與銀行或兩個銀行同業(yè)之間)商定將來一定時間點(指利息起算日)開始的一定期限的協(xié)議利率，并規(guī)定以何種利率為參照利率，在將來利息起算日，按規(guī)定的協(xié)議利率、期限和本金額，由當事人一方向另一方支付協(xié)議利率與參照利率利息差的貼現(xiàn)額。（2）利率期貨：利率期貨是指交易雙方在集中性的市場以公開競價的方式所進行的利率期貨合約的交易。銀行可以利用利率期貨來達到規(guī)避利率風險的目的。步驟為：首先，銀行要確定自己所面臨的利率是上升還是下降的風險；其次，要選擇合適的期貨合約；第三，根據(jù)未來現(xiàn)貨交易的數(shù)額和時間，確定期貨合約的數(shù)量。（3）利率期權(quán)：是用來轉(zhuǎn)移市場利率風險的期權(quán)形式，在未來一定時間內(nèi)以既定價格買進或賣出某種證券的權(quán)利。銀行既可以購買購入期權(quán)或賣出期權(quán)來保值，也可以出售購入期權(quán)或賣出期權(quán)賺取權(quán)利金，從而達到保值的目的。（4）利率互換：是由固定利率換為浮動利率或由浮動利率換為固定利率，從而減少或消除利率風險。利率互換交易的定價一般是以倫敦同業(yè)銀行拆放利率為基準利率。銀行通過利率互換能使資產(chǎn)與負債的期限更緊密地配合，達到避免利率風險的目的。

22、中長期出口信貸：特點：①它是一種與本國出口密切聯(lián)系的貸款②它是一種具有官方資助性質(zhì)的政策性貸款③貸款利率低于市場利率，利差由出口國政府補貼④出口信貸與信貸保險相結(jié)合。

形式：賣方信貸、福費延、買方信貸

賣方信貸：在大型機械裝備或成套設備貿(mào)易中，為便于出口商以延期付款方式出賣設備，出口商所在地的銀行對出口商提供的信貸。

福費廷業(yè)務是一項與出口貿(mào)易密切相關的新型貿(mào)易融資業(yè)務產(chǎn)品，是指銀行或其他金融機構(gòu)無追索權(quán)地從出口商那里買斷由于出口商品或勞務而產(chǎn)生的應收賬款。出口押匯是指企業(yè)（信用證受益人）在向銀行提交信用證項下單據(jù)議付時，銀行（議付行）根據(jù)企業(yè)的申請，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項墊付給企業(yè)，然后向開證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務。

買方信貸是出口國銀行直接向外國的進口廠商或進口方銀行提供的貸款。