第一篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)

名詞解釋

1、利率敏感性：資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及它們對市場利率變化的調(diào)整速度，稱為銀行資產(chǎn)或負(fù)債的利率敏感性。

利率敏感性缺口：GAP=ISA-ISL GAP>0稱為正缺口GAP<0稱為負(fù)缺口GAP=0稱為零缺口

2、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：是指中央銀行以外的投資人從在二級市場上購進(jìn)票據(jù)的行為。

3、可貸頭寸：是指商業(yè)銀行可以用來發(fā)放貸款和進(jìn)行新的投資的資金，它是形成銀行盈利資產(chǎn)的基礎(chǔ)。

4、信托業(yè)務(wù)：信托是一種以信托為基礎(chǔ)，以財產(chǎn)為中心，以委托為方式的財產(chǎn)管理制度。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的信托業(yè)務(wù)處于這一財產(chǎn)管理制度的核心地位，它表現(xiàn)為一種以信用為基礎(chǔ)的法律行為。

5、資產(chǎn)負(fù)債表：是使用最多的財務(wù)報表，是一種存量報表，反映了特定時點上銀行的財務(wù)狀況，是銀行經(jīng)營活動的靜態(tài)體現(xiàn)。是綜合反映商業(yè)銀行在某一特定日期全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益狀況的報表。

6、杠鈴?fù)顿Y策略：杠鈴結(jié)構(gòu)方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。這種證券組合結(jié)構(gòu)反映在圖上形似杠鈴，故得此名。

7、再貼現(xiàn)：指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請貼現(xiàn)，也稱間接借款。

8、可用頭寸：是指商業(yè)銀行可以動用的全部可用資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。

9、代理業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單位、其他銀行或金融機(jī)構(gòu)以及居民個人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。

10、梯形期限策略：是相對穩(wěn)健的方法，它也稱為期限間隔方法。該方法的基本思路是：根據(jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻的投資在不同期限的同質(zhì)證券上，再由到期證券提供流動性的同時，可由占比重較高的長期限證券帶來較高收益率。由于該方法中的投資組合很像階梯形狀，故得此名。

1、根據(jù)股東權(quán)利的不同，商業(yè)銀行股本金可以分為？（普通股和優(yōu)先股）

2、簡述1988年《巴塞爾協(xié)議》的基本內(nèi)容

規(guī)定12個參加國應(yīng)以國際可比性及一致性為基礎(chǔ)制定各自的對于銀行資本的標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定。《巴塞爾協(xié)議》對銀行資本衡量采用了全新的方法。

第一，重新界定了資本，將資本分成兩部分：第一級資本稱“核心資本”，由股本和稅后留利中提取的儲備金組成。第二級資本稱附屬資本，由未公開儲備、重估準(zhǔn)備、普通呆賬準(zhǔn)備金、長期次級債券所組成。

第二，將銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)分作五類，并分別對各類資本規(guī)定風(fēng)險權(quán)數(shù)，據(jù)以計算風(fēng)險資產(chǎn)。

第三，歷史性地將銀行資產(chǎn)負(fù)債表外的資產(chǎn)納入監(jiān)督范圍，規(guī)定了不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，據(jù)此折算成表內(nèi)風(fēng)險資產(chǎn)。第四，規(guī)定了總資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率不得低于8%，而且要求核心資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率不得低于4%。表內(nèi)風(fēng)險資產(chǎn)和表外風(fēng)險資產(chǎn)測算是《巴塞爾協(xié)議》法的關(guān)鍵。

3、商業(yè)銀行資本的功能

商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金。資本實力雄厚，則商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模也就越大；同時，資產(chǎn)因資本比例的增加而使其安全性得以提高。從管理的角度而言，銀行資本管理是銀行總體性的資產(chǎn)管理與負(fù)債管理的延伸。在某一目標(biāo)利潤下，銀行的資產(chǎn)和負(fù)債會被適時調(diào)整以適應(yīng)目標(biāo)利潤對資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的要求，銀行資本也會在數(shù)量、資本供給方式等方面作出相應(yīng)調(diào)整。隨著企業(yè)的成長，企業(yè)將通過內(nèi)源資本或外源資本的融資途徑增加其資本量。一般公司的資本是根據(jù)會計學(xué)的定義理解的，即資本等于資產(chǎn)總值減去負(fù)債總額后的凈值，這個凈值被稱為所有者權(quán)益或凈資產(chǎn)或產(chǎn)權(quán)資本或自有資金。商業(yè)銀行具有雙重資本的特點，為此，商業(yè)銀行常將所有者權(quán)益稱為一級資本或核心資本，而將長期債務(wù)稱為二級資本或附屬資本。雙重資本為商業(yè)銀行資本管理提供了余地。它能在保證股東權(quán)益的條件下，通過調(diào)節(jié)資本結(jié)構(gòu)，降低資金成本，發(fā)揮財務(wù)杠桿效應(yīng)，提高商業(yè)銀行的內(nèi)在價值。長期以來，各國對商業(yè)銀行雙重資本的看法不一。新框架除了進(jìn)一步保持了資本充足率的地位外，又新增加了兩項新的要求：監(jiān)督約束和市場約束，從而構(gòu)成了銀行監(jiān)管的三大“支柱”。

4、《新巴塞爾資本協(xié)議》的創(chuàng)新和突破可以通過其三大支柱體現(xiàn)出來，這三大支柱分別是？

最低資本的規(guī)定、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查、市場紀(jì)律

5、商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成可以從不同角度去考察，按照負(fù)債的內(nèi)容可以分為？（各項存款、各種借款、其他負(fù)債）

6、列舉商業(yè)銀行借入資金的幾種渠道

同業(yè)拆借

同業(yè)存款轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

抵押借款

再貼現(xiàn)

向中央銀行借款再貸款

回購協(xié)議

歐洲貨幣市場借款

※短期借款的主要渠道：同業(yè)借款、向中央銀行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、歐洲貨幣市場借款、大面額存單

※商業(yè)銀行的長期借款一般采用金融債券的形式。金融債券有一般性金融債券、資本性金融債券和國際金融債券之分。

7、現(xiàn)金管理的原則P101

①總量適度原則（即適度存量控制原則）

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的總量適度原則是指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個適當(dāng)?shù)囊?guī)模上。這個適當(dāng)?shù)囊?guī)模是指

由銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的功能和特點決定的，在保證銀行經(jīng)營過程中流動性需要的前提下，為保持現(xiàn)金資產(chǎn)所付出的機(jī)會成本最低時的現(xiàn)金資產(chǎn)數(shù)量。總量適度原則是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理里的最重要的原則。

②適時調(diào)節(jié)原則（即適時流量調(diào)節(jié)原則）

現(xiàn)金資產(chǎn)的適時調(diào)節(jié)原則是指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時地調(diào)節(jié)資金頭寸，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。

③安全保障原則（即安全性原則）

商業(yè)銀行大部分現(xiàn)金資產(chǎn)主要由其在中央銀行和同業(yè)的存款及庫存現(xiàn)金構(gòu)成。

8、“5C”原則主要包括哪幾個方面P141

許多商業(yè)銀行對客戶的信用分析就集中在五個方面，即所謂的“5C”：品格、能力、資本、擔(dān)保及環(huán)境條件。①借款人的品格：是指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還要具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任

感。

②借款人的能力：能力是指借款人運用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力，而利潤的大小，又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力和管理水平。

③借款人的資本：資本是借款人財產(chǎn)的貨幣價值，它反映了借款人的財力和風(fēng)險承擔(dān)能力，并作為其從銀行取得貸款的一個決定性因素。同時，資本也在一定程度上反映了企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)營成就。

④借款人的貸款擔(dān)保：企業(yè)為貸款而提供的擔(dān)保狀況，也是影響貸款信用風(fēng)險的一個重要因素。

⑤借款人經(jīng)營的環(huán)境條件：是指借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境。

9、商業(yè)銀行的貸款的分類P113

①按貸款的期限分類

商業(yè)銀行貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類?；钇谫J款在貸款時不確定償還期限，可以

隨時由銀行發(fā)出通知收回貸款。定期貸款是指具有固定償還期限的貸款。按照償還期限的長短，又可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。透支是指活期存款戶依照合同向銀行透支的款項，它實質(zhì)上是銀行的一種貸款。

②按貸款的保障條件分類

按銀行貸款的保障條件來分類，銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。信用貸款是指銀行完全

憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款是指具有一定的財產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)是貸款的一種特殊方式。

③按貸款的用途分類

我國習(xí)慣的做法，通常有兩種分類方法：一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)

貸款、科技貸款和消費貸款；二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款。④按貸款的償還方式分類

銀行貸款按照其償還方式來劃分，可以分為一次性償還和分期償還兩種方式。一次性償還是指借款人在貸款

到期日一次性還清貸款本金的貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時一次性付清。分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。

⑤按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險程度）分類

按照貸款的質(zhì)量或風(fēng)險程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款等五類。正常貸款是指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時足額償還本息的貸款。關(guān)注貸款是指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會影響貸款償還的不利因素。次級貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或“拆東墻補西墻”的辦法來歸還貸款?？梢少J款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要形成一部分損失。損失貸款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。

10、商業(yè)銀行貸款定價的主要影響因素及其貸款的一般程序p120123

（1）主要影響因素：按照一般的價格理論，影響貸款價格的主要因素是信貸資金的供求狀況。然而，由于信

貸資金是一種特殊的商品，其價格的決定因素就更加復(fù)雜。通常，在貸款定價時銀行應(yīng)當(dāng)考慮的因素主要有以下幾方面：資金成本、貸款風(fēng)險程度、貸款費用、借款人的信用及與銀行的關(guān)系、銀行貸款的目標(biāo)收益率、貸款供求狀況。

（2）一般程序：為了保證貸款安全，對于任何一筆貸款，都必須遵循以下工作程序：貸款申請、貸款調(diào)查、對借款人的信用評估、貸款審批、借款合同的簽訂和擔(dān)保、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸款收回。

11、簡要說明價格領(lǐng)導(dǎo)模型定價法

貸款利率=優(yōu)惠利率（包括各種成本和銀行預(yù)期利潤）+違約風(fēng)險溢價（0.25-0.75%）

+期限風(fēng)險溢價（1-2%）

12、商業(yè)銀行證券投資的目標(biāo)

銀行證券投資的基本目的是在一定風(fēng)險水平下使投資收入最大化。

①獲取收益

②進(jìn)行風(fēng)險管理，提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性

③合理避稅

④保持資產(chǎn)的流動性

⑤其他功能

13、比較分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營的優(yōu)勢與弊端

(1)分業(yè)經(jīng)營的優(yōu)勢：分業(yè)經(jīng)營體制是克服混業(yè)經(jīng)營體制的弊端而確立的。分業(yè)經(jīng)營體制的積極作用集中體現(xiàn)在：

降低了風(fēng)險監(jiān)控的難度，有利于維護(hù)金融體系的安全，有利于監(jiān)管。

弊端：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍受到限制，難以獲得更大發(fā)展。造成市場壟斷。缺乏有效競爭。金融機(jī)

構(gòu)運行成本增加，效率降低

（2）混業(yè)經(jīng)營的優(yōu)勢：擴(kuò)大了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，提高了銀行資源的利用效率，為銀行的業(yè)務(wù)擴(kuò)展和利潤增

長提供了機(jī)會，增強了競爭實力。有利于促進(jìn)證券市場競爭，優(yōu)化市場主體結(jié)構(gòu)，提高

金融服務(wù)水平。有利于提高效率，降低金融體系運行成本。

弊端：風(fēng)險控制難度較大，監(jiān)管難度較大。

14、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概念和特點

（1）概念：商業(yè)銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己的資金的情況下，不以業(yè)務(wù)中的債券或債務(wù)人身份，而是以中間人的身份參與業(yè)務(wù)，替客戶辦理收付或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。

（2）特點：①中間業(yè)務(wù)一般不需要動用自己的資金。②特定的業(yè)務(wù)方式：以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)。③是特殊的金融商品：凝結(jié)了商業(yè)銀行信譽的金融商品。

15、資產(chǎn)負(fù)債管理理論的基本思想

將銀行資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行對應(yīng)分析，根據(jù)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化，協(xié)調(diào)資產(chǎn)與負(fù)債在利率、期限、風(fēng)險和流動性等方面的搭配，確保資金的安全性、流動性和贏利性。

第二篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)凡是出現(xiàn)過的詞組都需要知道概念僅供參考，若有幫助，那是最好

第一章

商業(yè)銀行的功能：信用中介；支付中介；金融服務(wù)；信用創(chuàng)造；調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)

商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)：決策機(jī)構(gòu)；執(zhí)行機(jī)構(gòu)；管理機(jī)構(gòu)，監(jiān)督機(jī)構(gòu)，動態(tài)

商業(yè)銀行的制度：分類一，國有商業(yè)銀行；企業(yè)集團(tuán)所有商業(yè)銀行，股份制公司商業(yè)銀行；分類二：地方性，地域性，國家性，國際性；分類三：單元制，分行制，持股所有制商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)：安全性，流動性，盈利性 商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境；監(jiān)管的定義：開業(yè)監(jiān)管，分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管，業(yè)務(wù)監(jiān)管，價格管制，資產(chǎn)負(fù)債表控制 內(nèi)部環(huán)境，外部監(jiān)管=與其他機(jī)構(gòu)（銀監(jiān)會）內(nèi)控機(jī)制：

第二章

銀行資本金的構(gòu)成：股本，盈余，借債，儲備金巴塞爾協(xié)議

分子策略：外部控制與內(nèi)部控制；分母策略：壓縮資產(chǎn)，改變資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

第三章

銀行負(fù)債的構(gòu)成：存款，借入款項，其他負(fù)債銀行存款業(yè)務(wù)：定期存款，活期存款，儲蓄存款

銀行存款的經(jīng)營管理：穩(wěn)定性，存款成本管理，存款規(guī)?？刂?/p>

短期借款的渠道：同業(yè)借款，想中央銀行借，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，回購協(xié)議長期：債券

第四章

現(xiàn)金資產(chǎn)=在途資金+庫存現(xiàn)金+在中央銀行的存款+存放同業(yè)存款

現(xiàn)金頭寸：點頭寸，時期頭寸；基礎(chǔ)頭寸，可用頭寸；

第五章很重要，全部仔細(xì)看有40分！

第六章

銀行證券的投資功能：增加流動性，分散風(fēng)險獲取收益，合理避稅

銀行證券投資業(yè)務(wù)：手握證券，手握證券賬戶

第七章

租賃的概念類型：經(jīng)常性租賃，融資性租賃（直接，轉(zhuǎn)，回購），杠桿租賃

信托業(yè)務(wù)：融資性信托，公益性信托基金，個人理財公司理財，信托投資

第八章

表外業(yè)務(wù)的原因：客戶需求，增加資金來源，科技支撐，自身條件，金融環(huán)境使然，轉(zhuǎn)移分散風(fēng)險

九種表外（中間）業(yè)務(wù)：忘了擔(dān)保業(yè)務(wù)：備用信用證；商業(yè)信用證的特點，交易程序

遠(yuǎn)期利率協(xié)定原因

第九章

結(jié)算業(yè)務(wù)（細(xì)看）貸款承諾：定期貸款承諾；備用~；循環(huán)~

結(jié)算工具：匯票，支票，本票（結(jié)算方式：匯款，托收結(jié)算，信用證結(jié)算，保函結(jié)算

保附代理：

國際業(yè)務(wù)類型：外匯資金籌集：國際融資，國際信貸；貿(mào)易融資與國際貸款：進(jìn)出口押匯，打包放款，票據(jù)承兌，購買應(yīng)收賬款，出口信貸，forfeiting，銀團(tuán)貸款，資產(chǎn)管理：商業(yè)性貸款 理論，資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論，預(yù)期收入理論負(fù)債管理：三性（呂布）

融資缺口：

商業(yè)銀行的風(fēng)險成因：利率風(fēng)險，流動性風(fēng)險，投資風(fēng)險，信用風(fēng)險，資本風(fēng)險，匯率風(fēng)險，

第三篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)管理

一、1、格拉斯—斯蒂格爾法案：也稱作《1933年銀行法》。在1930年代大危機(jī)后的美國立

法，將投資銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)嚴(yán)格地劃分開，保證商業(yè)銀行避免證券業(yè)的風(fēng)險。該法案禁止銀行包銷和經(jīng)營公司證券，只能購買由美聯(lián)儲批準(zhǔn)的債券。

2、分行制：是指設(shè)有總行，又可以設(shè)立分支行的銀行體制。又稱總分行制。分支行制的總行一般都設(shè)立在大城市，作為分支行，所有業(yè)務(wù)都同意遵照總行的指示辦理。

1、什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？

商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融

資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。

商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動中所發(fā)揮的功能主要有：

1、信用中介

2、支付中介

3、金融服務(wù)

4、信用創(chuàng)造

5、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)五項功能。

5、20世紀(jì)90年代以來國際銀行業(yè)為什么會發(fā)生大規(guī)模合并？其意義何在？

1強強合作，開拓市場，同時通過規(guī)模擴(kuò)張，降低成本，減少所需市場花費，可以快速進(jìn)入對方市場，減少本土化進(jìn)程花費等

2、有些銀行，不適合現(xiàn)代社會發(fā)展，于是倒閉被兼并！例如銀行！

3、世界影響越來越大。于是銀行兼并越來越多！

4、金融打破，也對銀行兼并產(chǎn)生積極影響！

6、商業(yè)銀行經(jīng)營原則有哪些？如何貫徹這些原則？

1)利潤最大化原則

(2)擴(kuò)大市場份額原則

(3)保證貸款安全原則

(4)維護(hù)銀行形象原則

二、1、外源資本

2、內(nèi)源資本

3、核心資本：核心資本由股本和稅后留利忠提取的儲備金組成，包括普通股、不可回收的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉(zhuǎn)換的資本債券、各種補償金。

4、附屬資本：由未公開儲備、重估準(zhǔn)備、普通呆賬準(zhǔn)備金、長期次級債券所組成。

5、銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所須增資本的具體目的。

2、為何充足的銀行資本能降低銀行經(jīng)營風(fēng)險？

銀行資本充足性是指銀行資本數(shù)量必須超過金童管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)自以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。分為資本數(shù)量和資本結(jié)構(gòu)的合理性。資本量不足，往往是銀行盈利性和安全性失衡所致。為追求利潤，過度擴(kuò)大風(fēng)險資產(chǎn)，盲目發(fā)展表外業(yè)務(wù)等，這些現(xiàn)象必然導(dǎo)致銀行資本量相對不足，加大銀行的經(jīng)營風(fēng)險。

5、銀行如何確定其資本金要求？應(yīng)考慮哪些關(guān)鍵因素？

銀行最低資本限額應(yīng)與銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)決定的資產(chǎn)風(fēng)險相聯(lián)系，因此銀行資本的要求量與銀行資本結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)直接相關(guān)。

主要有兩種對策:

（一）分子對策：（1）內(nèi)源資本策略；（2）外源資本策略

（二）分母對策：（1）壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模；（2）調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

三、1、大面額存單：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金并可在市場上轉(zhuǎn)讓流通的票證。

2、外國金融債券：國際借款人(債券發(fā)行人)通過外國金融市場所在國的銀行或金融組

織發(fā)行的以該國貨幣為面值的債券。

3、歐洲金融

2、簡述商業(yè)短期借款的渠道和管理重點

主要渠道：

（一）同業(yè)借款：指的是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。

（二）向中央銀行借款：商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要形式有兩種：一是再貸款；二是再貼現(xiàn)。

（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：是指中央銀行以外的投資人從在二級市場上購進(jìn)票據(jù)的行為。

（四）回購協(xié)議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。

（五）歐洲貨幣市場借款

（六）大面額存款：是銀行負(fù)債證券化的產(chǎn)物，也是西方商業(yè)銀行通過發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式。

管理重點：

（一）主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。

（二）盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。

（三）通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。

（四）正確統(tǒng)計借款到期的時機(jī)和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動性需要。

4、“對商業(yè)銀行來說存款越多越好”，你認(rèn)為這句話對不對？為什么？

此觀點值得商榷，尤其是在中國目前面臨流動性過剩的情況下。

一家銀行的存款量，應(yīng)限制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理負(fù)擔(dān)之承受能力的范圍內(nèi)。而如果超過這一程度和范圍，就屬于不適度的存款增長，反而會給銀行經(jīng)營帶來困難。因此，銀行對存款規(guī)模的控制，要以存款資金在多大程度上被實際運用于貸款和投資為評判標(biāo)準(zhǔn)。

5、在當(dāng)前我國銀行間儲蓄存款競爭激烈的環(huán)境下，請你為某銀行設(shè)計一個儲蓄存款新

品種，并為這個新品種的退出規(guī)劃營銷步驟。

通知存款是指客戶不約定存期，支取時需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取 的存款業(yè)務(wù)。個人通知存款不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天 通知存款兩個品種。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款則必須提 前七天通知約定支取存款。通知存款的幣種為人民幣、港幣、英鎊、美元、日元、歐元、瑞士法郎、澳大利亞元、新加坡元。以上兩種屬傳統(tǒng)的通知存款品種，下面介紹一個儲蓄存款的新品種，或許會為商業(yè)銀行帶來 更多的儲蓄存款。通知存款自動轉(zhuǎn)存： 該產(chǎn)品具有每 7 天自動轉(zhuǎn)存的強大功能，根據(jù)與客戶的約定按通知存款 利率每 7 天自動結(jié)息，并將本息合計金額自動轉(zhuǎn)存為新的通知存款。客戶無須辦理預(yù)約交易，可隨時辦理支取而不必?fù)?dān)心損失通知存期的利息。

（一）產(chǎn)品特點： 1.具有活期儲蓄的便利和高于活期儲蓄的利率； 2.適合大額資金存期難以確定，存取較頻繁的存款客戶； 3.在股市、匯市低迷，或者在法定節(jié)假日、短期不用款的時候，選擇中國銀行通知存款，可 獲得更大的收益； 4.通知存款的幣種多樣，可為人民幣、規(guī)定外幣。

（二）適用對象 中國居民、港澳臺居民、居住在中國境內(nèi)外的外國人、外籍華人和華僑,憑實名制認(rèn)可的有 效身份

證件在中國銀行各營業(yè)網(wǎng)點都可開立通知存款賬戶。

四、1、超額存款準(zhǔn)備金：超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行及存款性金融機(jī)構(gòu)在中央銀行存款帳戶

上的實際準(zhǔn)備金超過法定準(zhǔn)備金的部分。

2、基礎(chǔ)頭寸：商業(yè)銀行隨時可用的資金量，是商業(yè)銀行資金清算的最后支付手段，由

其業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款構(gòu)成。

1、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由那些構(gòu)成？其主要作用是什么？

現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成：（1）庫存現(xiàn)金（2）在中央銀行存款（3）存放同業(yè)存款（4）在途

資金

作用：（1）保持清償能力（2）保持流動性

2、影響商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金需要量的因素有哪些？銀行如何調(diào)節(jié)超額存款準(zhǔn)備金

量？

五、1、信用貸款：是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。

2、保證貸款：貸款人按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸

款本息時，按規(guī)定承擔(dān)連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。

3、抵押貸款：債務(wù)人在法律上把財產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給債權(quán)人，但債權(quán)人并不占有財產(chǎn)，以財產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)一經(jīng)償還，財產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)讓即告結(jié)束，設(shè)置抵押的目的，主要保障債權(quán)人在債務(wù)中不履行債務(wù)時有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，而這一優(yōu)先受償權(quán)是以設(shè)置抵押的實物形態(tài)變成值來實現(xiàn)的，所以抵押是以抵押人所有的實物形態(tài)為抵押主體，以不轉(zhuǎn)移所有權(quán)和使用權(quán)為方式作為債務(wù)擔(dān)保的一種法律保障行為。

4、消費者貸款：消費者憑信用先取得商品使用權(quán)，然后按期歸還貨款以購買商品。

5、不良貸款：借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有

跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。

6、關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利

影響因素的貸款。

7、次級貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償

還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。

1、商業(yè)銀行的貸款政策包括哪些內(nèi)容？制定貸款政策時應(yīng)考慮那些因素？

貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險的各項方針、措施和程序的總和。商業(yè)銀行的基本內(nèi)容主要有以下幾個方面：

1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分3.貸款的規(guī)模和比率控制4.貸款種類及地區(qū)5.貸款的擔(dān)保6.貸款定價7.貸款檔案管理政策8.貸款的日常管理和催收制度9.不良貸款的管理。

商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款政策時，要考慮以下因素：

1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策

2、銀行的資本金狀況

3、銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)

4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期

5、銀行信貸人員的素質(zhì)

2、商業(yè)銀行貸款定價的原則是什么？

1.當(dāng)期利潤最大化

2.擴(kuò)大市場份額

3.保證貸款質(zhì)量

4.改善銀行的社會形象

3、銀行發(fā)放信用貸款時應(yīng)重點注意什么問題？

信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財產(chǎn)抵押或第三者

擔(dān)保而發(fā)放的貸款。信用貸款具有以下幾個特點：1)以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證；2)風(fēng)險大且利潤高；3)手續(xù)簡便。

10、銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號？如何控制不良貸款的損失？

通常，銀行貸款人員可以從以下一些表象中分析是否會產(chǎn)生不良貸款的原因：1）

企業(yè)在銀行的賬戶上反映的預(yù)警信號；2）從企業(yè)財務(wù)報表上反映的預(yù)警信號；3）在企業(yè)人事管理及與銀行的關(guān)系方面的預(yù)警信號；4）在企業(yè)經(jīng)營管理方面表現(xiàn)出來的信號。

1.督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款。2.鑒定貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。3.落實貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)。4依照法律武器收回貸款本息.5呆帳沖銷。

11、商業(yè)銀行應(yīng)建立哪些貸款管理制度？其內(nèi)容是什么？

審貸崗位設(shè)置；貸款責(zé)任制度；貸款質(zhì)量的檢測與考核。

六、1、國庫券：國家財政當(dāng)局為彌補國庫收支不平衡而發(fā)行的一種政府債券。

2、證券投資組合：投資者對各種證券資產(chǎn)的選擇而形成的投資組合。

1、證券投資在商業(yè)銀行投資組合中的主要功能是什么？

1、分散風(fēng)險、獲取收益：避免資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一化帶來的高風(fēng)險；增加收益。

2、保持流動性：銀行投資于短期國庫券，既有一定的收益性，也可以低成本出

售滿足其短期流動性需要。

3、合理避稅：各國政府在發(fā)行國債和市政債券時，均有稅收的優(yōu)惠，銀行可以

通過合理的證券組合達(dá)到有效避稅，增加收益的目的。

3、市場利率與證券收益率和證券價格有什么關(guān)系？

4、商業(yè)銀行各種證券投資策略的內(nèi)容和優(yōu)缺點是什么？

1、流動性準(zhǔn)備方法

流動性準(zhǔn)備方法是商業(yè)銀行傳統(tǒng)證券投資策略的一種，被認(rèn)為是較為保守或

消極的投資策略。

優(yōu)點：

缺點：這種投資策略比較僵硬地看待金融資產(chǎn)的流動性與盈利性之間的替換

關(guān)系，從而把證券簡單地劃分為流動性證券和收益性證券兩類。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，此方法越來越顯得被動和保守，由它知道下所產(chǎn)生的銀行資產(chǎn)組合已不能適應(yīng)商業(yè)銀行的發(fā)展目標(biāo)。

2、梯形期限策略

梯形期限策略是相對穩(wěn)健的方法，它也稱為期限間隔方法。該方法強調(diào)把資

金均勻地投資于不同期限的同質(zhì)證券，在保證流動性的同時可提高平均收益率。由于該方法中的投資組合很像階梯形狀，故此得名。

優(yōu)點：

第一，管理方便，易于掌握。銀行只需將資金在期限上作均勻分布，并定期

進(jìn)行沖投資安排即可。

第二，銀行不必對市場利率走勢進(jìn)行預(yù)測，也不需要頻繁進(jìn)行證券交易業(yè)務(wù)。

第三，這種投資組合可以保障銀行在避免因利率波動出現(xiàn)投資的同時，是銀

行獲取至少是平均的投資回報。

缺點：

第一，過于僵硬，缺少靈活性，當(dāng)有利的投資機(jī)會出現(xiàn)時，不能利用新的投

資組合來擴(kuò)大利潤，特別是當(dāng)短期利率提高較快時。

第二，作為二級準(zhǔn)備證券的變現(xiàn)能力有局限性。由于實際償還期為1年的證

券只是1/n，故有應(yīng)急流動性需要時，銀行出售中長期證券有可能出現(xiàn)投資損失。

3、杠鈴結(jié)構(gòu)方法

杠鈴結(jié)構(gòu)方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布

在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。這種證券組合結(jié)構(gòu)反映在圖上形似杠鈴，故此得名。

優(yōu)點：從理論上講，杠鈴結(jié)構(gòu)方法能使銀行證券投資達(dá)到流動性、靈活性和

盈利性的高效組合。短期證券保證了銀行的流動性，長期證券的收益率較高，其投資組合的收益率不低于在梯形結(jié)構(gòu)方法下的投資組合收益率。特別是在利率波動時，投資損益相互抵消。

缺點：該方法對銀行證券轉(zhuǎn)換能力、交易能力和投資經(jīng)驗要求較高，對那些

缺乏這方面能力和人才的銀行來講，其他簡單方法也許更為有效。

4、利率周期期限決策方法

在利率波動的環(huán)境中，如果銀行對利率的預(yù)測有較強的專家隊伍，就可以采

取較為主動和更富有進(jìn)取性的投資策略，利率周期期限決策方法就是其中一種。

優(yōu)點：最大限度的利用了利率波動。

缺點：實施中存在不少難度：第一，利率周期期限決策方法運用的環(huán)境是利

率呈現(xiàn)出有規(guī)律性周期波動。第二，該方法要求銀行對市場利率變動方向有準(zhǔn)確預(yù)測，否則，銀行證券投資將損失慘重。第三，在股份制商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)下，由于銀行管理人員與董事會成員對投資獲利方式和時機(jī)的選擇往往存在差異，容易使該投資策略的實施效果大打折扣。第四，長期債券流動性低，在銀行需要補充流動性或?qū)嵤┳C券轉(zhuǎn)換時，有時不易按意愿價格變現(xiàn)或售出，甚至產(chǎn)生損失。

6、商業(yè)銀行利用證券投資進(jìn)行避稅的前提條件是什么？

兩種以上的可選擇的債券利息收入存在稅負(fù)差異，使這些債券的稅前收益和稅后

收益不致。

七、1、融資性租賃：實質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部分風(fēng)險和報酬的租賃。

資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移，也可以不轉(zhuǎn)移。

2、經(jīng)營性租賃：是一種短期租賃，指的是出租人向承租人短期租出設(shè)備，在租期內(nèi)由

出資人負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝保養(yǎng)等并提供專門的技術(shù)服務(wù)，因此租金要高于融資性租賃租賃。

3、回租租賃：將自制或外購的資產(chǎn)出售，然后向買方租回使用。

4、杠桿租賃：即由貿(mào)易方政府向設(shè)備出租者提供減稅及信貸刺激，而使租賃公司以

較優(yōu)惠條件進(jìn)行設(shè)備出租的一種方式。

5、信托投資：金融信托投資機(jī)構(gòu)用自有資金及組織的資金進(jìn)行的投資。

2、什么事融資性租賃？它具有哪些主要特征？

融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對出賣人（供貨商）的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金，承租期滿，貨物所有權(quán)歸屬于承租人的交易。特征：1.設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離2.租期分期歸流3.資金與物資運動的緊密結(jié)合。

3、試分析影響租賃的幾個主要因素。

八、1、表外業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表，但能影響銀行當(dāng)期損

益的經(jīng)營活動

2、備用信用證：開證人（一般是銀行）應(yīng)支付人的請求開給受益人，保證在受益人出

示特定單據(jù)或文件，開證人在單證相符的條件下必須付給受益人一筆規(guī)定的款項或

承兌匯票的一種書面憑證。

3、互換業(yè)務(wù)：互換是一種雙方商定在一段時間內(nèi)彼此相互交換現(xiàn)金的金融交易。

1、什么是表外業(yè)務(wù)？它有什么特點？商業(yè)銀行為什么要發(fā)展表外業(yè)務(wù)？

表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會計準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影

響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。

原因：

1、規(guī)避資本管制，增加盈利來源。

2、適應(yīng)金融環(huán)境的變化。

3、轉(zhuǎn)移和

分散風(fēng)險。

4、適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要。

5、銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。

6、科技進(jìn)步推動了銀行表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)的特點：靈活性大，規(guī)模龐大，交易集中，盈虧巨大，透明度低。

流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險、信貸風(fēng)險、投資風(fēng)險、匯率風(fēng)險、資本風(fēng)險

7、為何要對表外業(yè)務(wù)活動加強監(jiān)管？如何加強對表外業(yè)務(wù)活動的監(jiān)管？

大多數(shù)表外業(yè)務(wù)是不反映在資產(chǎn)負(fù)債上的，這是表外業(yè)務(wù)的規(guī)模和質(zhì)量不能在財務(wù)報表上得到真實體現(xiàn)。表外業(yè)務(wù)主要由10種風(fēng)險：1）信用風(fēng)險。指借款人換款能力發(fā)生問題而使債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險。2）市場風(fēng)險。指由于市場價格波動而使債權(quán)人蒙受損失的風(fēng)險。3）國家風(fēng)險。指銀行的外幣供給國外債務(wù)人的資產(chǎn)遭受損失的可能性，它主要由債務(wù)人所在國政治、經(jīng)濟(jì)、軍事等各種因素造成的。4）流動性風(fēng)險。指在表外業(yè)務(wù)活動中，交易一方要想進(jìn)行對沖，軋平其交易標(biāo)的的頭寸時，卻找不到合適的對手，無法以合適的價格在短時間內(nèi)完成拋補而出現(xiàn)資金短缺所帶來的風(fēng)險。5）籌資風(fēng)險。指銀行因自有資金不足，又無其他可動用的資金，在交易到期日無法履約的風(fēng)險。6）結(jié)算風(fēng)險。指在從事表外業(yè)務(wù)后，到交割期不能及時履約而產(chǎn)生的風(fēng)險。7）運作風(fēng)險。指由于銀行內(nèi)部控制不力，對操作人員的授權(quán)管理失誤，或是業(yè)務(wù)人員工作失誤，內(nèi)部工作人員利用電腦犯罪作案等給銀行帶來的損失。8）定價風(fēng)險。指由于表外業(yè)務(wù)內(nèi)在風(fēng)險尚未被人們完全掌握，無法對其做出正確定價而喪失或部分喪失彌補風(fēng)險能力的損失。9）經(jīng)營風(fēng)險。指由于銀行經(jīng)營決策失誤導(dǎo)致在表外業(yè)務(wù)，特別是金融衍生品交易中搭配不當(dāng)，或在資金流量時間上不對應(yīng)，而在一段時間內(nèi)面臨風(fēng)險頭寸敞口所帶來的損失。10）信息風(fēng)險。指表外業(yè)務(wù)給會計處理帶來的諸多困難，而無法真實的反映銀行財務(wù)狀況，使銀行管理層和客戶不能及時得到準(zhǔn)確的信息，從而做出不適當(dāng)?shù)耐顿Y決策所遭到的損失。

九、1、個人理財業(yè)務(wù)：根據(jù)財務(wù)狀況，建立合理的個人財務(wù)規(guī)劃，并適當(dāng)參與投資活動。

2、投資銀行業(yè)務(wù)：狹義的投資銀行業(yè)務(wù)是投資銀行的狹義含義只限于某些資本市場，著重指一級市場上的承銷、并購和融資業(yè)務(wù)的財務(wù)顧問。廣義的投資銀行業(yè)務(wù)是投資銀行的廣義含義包括眾多的資本市場活動，即包括公司融資、兼并收購顧問、股票的銷售和交易、資產(chǎn)管理、投資研究和風(fēng)險投資業(yè)務(wù)。

3、請你為本市某家銀行設(shè)計拓展投資銀行業(yè)務(wù)的規(guī)劃和具體實施步驟。

十三、1、流動性風(fēng)險：指因市場成交量不足或缺乏愿意交易的對手,導(dǎo)致未能在理想的時點

完成買賣的風(fēng)險。

2、利率風(fēng)險：市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。

3、信貸風(fēng)險：是銀行貸款或投資債券中發(fā)生的一種風(fēng)險，也即為借款者違約的風(fēng)險。

4、風(fēng)險控制法：

5、風(fēng)險財務(wù)法:

1、銀行為何要保持一定的流動性？試討論銀行的流動性和盈利性之間的關(guān)系。

2、何為利率風(fēng)險？試從利率風(fēng)險函數(shù)出發(fā)討論影響市場利率的因素

第四篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)重點

商業(yè)銀行：是以追求利潤最大化為目標(biāo)，通過多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。商業(yè)銀行負(fù)債：是商業(yè)銀行所承擔(dān)的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。

信用分析：對借款人的道德品格、資本實力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件等條件進(jìn)行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件?，F(xiàn)代租賃：也稱金融租賃或融資租賃，是以融資為目的的而進(jìn)行的一種租賃活動。融資性租賃：是以商品金融形勢表現(xiàn)的借貸資金運動形式，是集融資和融物為一體的信用方式，兼有商品信貸和資金信貸的雙重特征。

銀行信托業(yè)務(wù)：是一種以信托為基礎(chǔ)，以財產(chǎn)為中心，以委托為方式的財產(chǎn)管理制度。

表外業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行從事的，按照通行會計準(zhǔn)則不列如資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。

擔(dān)保業(yè)務(wù)：銀行應(yīng)某一交易中一方申請，承諾當(dāng)申請人不能履約時由銀行承擔(dān)對另一方的全部義務(wù)的行為。

備用信用證：是銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的一種主要類型，通常是為投標(biāo)人中標(biāo)后簽約、借款人還款及履約保證金等提供擔(dān)保的書面保證書。商業(yè)信用證：是國際貿(mào)易結(jié)算中的一種重要方式，是指進(jìn)口商請求當(dāng)?shù)劂y行開出的一種證書，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或者付款承購出口商交來的匯票單據(jù)。

基金托管業(yè)務(wù)：有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為托管的基金辦理基金資產(chǎn)清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作等業(yè)務(wù)。

個人理財業(yè)務(wù)：具體是指基于客戶的財務(wù)狀況和一定財務(wù)假設(shè)，綜合考慮客戶的需求和風(fēng)險承受能力，進(jìn)行投資組合的調(diào)整。

咨詢顧問業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信貸等方面的優(yōu)勢，收集整理有關(guān)信息，并通過對這些信息以及銀行與客戶資金運動的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營管理或發(fā)展需要的服務(wù)活動。銀行國際業(yè)務(wù)：從廣義上說，是指所有涉及外幣或外國客戶的活動，包括銀行在國外的業(yè)務(wù)活動以及國內(nèi)所從事的有關(guān)國際業(yè)務(wù)。

離岸金融業(yè)務(wù)：指本國境內(nèi)發(fā)生的外國機(jī)構(gòu)（或個人）之間以外幣進(jìn)行交易，特指非居民間的融資活動，即外國貸款者、投資者與外國籌資者間的業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行風(fēng)險：商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中，因不確定因素的單一或綜合影響，使商業(yè)銀行遭受損失或獲取額外收益的機(jī)會和可能性。

福費廷：又稱票據(jù)包買，在延期付款的國際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌并經(jīng)進(jìn)口地行擔(dān)保后，期限在半年以上的遠(yuǎn)期匯票，以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地售給出口商所在地銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，以實現(xiàn)提前取得現(xiàn)款的目的。

商業(yè)銀行的功能

1、信用中介。指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，充當(dāng)有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。

2、支付中介。商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣支付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移付款等業(yè)務(wù)活動。

3、金融服務(wù)。商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，運用計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)手段和工具，為客戶提供的其他服務(wù)。

4、信用創(chuàng)造，是商業(yè)銀行的特殊功能，指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款或從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多存款，從而擴(kuò)大社會貨幣供給量。

5、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)劑社會各部門的資金余缺，有時商業(yè)銀行還可以通過在國際市場上的融資活動，來調(diào)節(jié)本國的國際收支狀況。

6、風(fēng)險管理。商業(yè)銀行承擔(dān)了金融市場上的風(fēng)險套利職能，承擔(dān)了信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的職能。

商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的地位

1、商業(yè)銀行已成為整個國民經(jīng)濟(jì)活動的中樞。

2、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動對全社會的貨幣供給具有重要影響。

3、商業(yè)銀行已成為社會經(jīng)濟(jì)活動的信息中心。

4、商業(yè)銀行已成為國家實施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)。

5、商業(yè)銀行已成為社會資本運動的中心。創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件

1、經(jīng)濟(jì)條件

（1）人口狀況。該地區(qū)的人口數(shù)量、人口變動趨勢

（2）生產(chǎn)力發(fā)展水平。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)在人口眾多且生產(chǎn)力水平較高的地區(qū)。（3）工商企業(yè)經(jīng)營狀況。其與銀行業(yè)務(wù)的興衰息息相關(guān)。（4）地理位置。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)選擇設(shè)立在交通發(fā)達(dá)的地區(qū)。

2、金融條件

（1）信用文化。商業(yè)銀行的經(jīng)營活動是以借貸為主的信用活動，這種信用活動是以公眾對信用的需求為基礎(chǔ)的。

（2）經(jīng)濟(jì)貨幣化程度。其與市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平正相關(guān)。

（3）金融市場發(fā)育狀況。成熟的金融市場可為銀行業(yè)務(wù)拓展提高良好的市場基礎(chǔ)。

（4）金融機(jī)構(gòu)競爭狀況。創(chuàng)新能力較強的銀行在金融企業(yè)較多的地區(qū)往往能獲得更多的盈利機(jī)會。

（5）管理當(dāng)局的有關(guān)政策。建立商業(yè)銀行制度的基本原則（1）有利于銀行競爭

（2）有利于保護(hù)銀行體系安全（3）使銀行保持適當(dāng)規(guī)模 商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)

1、安全性目標(biāo)。即要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險和損失，能夠隨時應(yīng)付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。

2、流動性目標(biāo)。商業(yè)銀行保持隨時能以適當(dāng)?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時應(yīng)付客戶提存以及銀行其他支付的需要。

3、盈利性目標(biāo)。是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標(biāo)，要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境

1、宏觀經(jīng)濟(jì)波動加劇，金融危機(jī)頻頻發(fā)生

2、金融市場迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競爭

3、銀行監(jiān)管不斷加強，促使銀行改善內(nèi)控機(jī)制 分子對策

分子對策是針對《巴塞爾協(xié)議》中的資本計算方法，盡量提高商業(yè)銀行的資本總量，改善和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。

1、內(nèi)源資本策略。在銀行增加利潤留存而不影響其股價的前提下，這種內(nèi)源資本來源是銀行充實資本金的第一選擇。

2、外源資本策略。為了不影響股東的利益以及增強今后進(jìn)一步籌資的靈活性，銀行可以通過發(fā)行非累積性優(yōu)先股或?qū)①Y本盈余部分以股票股息形式發(fā)給股東等方式增加核心資本。分母對策

分母對策在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，盡量降低風(fēng)險權(quán)數(shù)高的資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比重，同時加強表外業(yè)務(wù)管理，盡可能選擇轉(zhuǎn)換系數(shù)較小及相應(yīng)風(fēng)險權(quán)數(shù)小的表外資產(chǎn)。分母對策重點在于減少資產(chǎn)規(guī)模，降低商業(yè)銀行的風(fēng)險資產(chǎn)額，從而提高資本與風(fēng)險資產(chǎn)的比重。

1、壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模。

2、調(diào)節(jié)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。銀行負(fù)債的作用

1、銀行負(fù)債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。

2、銀行負(fù)債是保持銀行流動性的手段。

3、銀行負(fù)債是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強大推動力。

4、銀行負(fù)債構(gòu)成社會流通中的貨幣量。

5、負(fù)債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。存款工具創(chuàng)新的原則

1、規(guī)范性原則。創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范。要依據(jù)銀行存款所固有的功能進(jìn)行設(shè)計，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。

2、效益性原則。存款工具創(chuàng)新必須堅持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款的平均成本為原則。

3、連續(xù)性原則。銀行存款工具創(chuàng)新是一個不斷開發(fā)的進(jìn)程，因此必須堅持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。

4、社會性原則?，F(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

1、庫存現(xiàn)金，指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。

2、在中央銀行存款，指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金，包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。

3、存放同業(yè)存款，指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。

4、在途資金。也稱未達(dá)款，是本行通過對方銀行向外地付款單位和個人收取的票據(jù)款項?，F(xiàn)金資產(chǎn)的作用（重點）

1、保持清償力

2、保持流動性 貸款政策的內(nèi)容

1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款業(yè)務(wù)規(guī)程及權(quán)限劃分

3、貸款規(guī)模和比率控制

4、貸款結(jié)構(gòu)及區(qū)域分布

5、貸款擔(dān)保

6、貸款定價

7、貸款檔案管理政策

8、貸款的日常管理和催收制度

9、不良貸款的管理

制定貸款政策應(yīng)考慮的因素（很重要）

1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策。要使銀行的貸款業(yè)務(wù)既合法，又合理，既體現(xiàn)國家法律和政策的要求，又能取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

2、銀行的資本金狀況。銀行的資本金狀況對貸款政策有重要影響。

3、銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)和負(fù)債的穩(wěn)定性狀況也是影響銀行貸款政策的一個重要因素。

4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期。銀行所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，對銀行貸款政策有著直接的影響。

5、銀行信貸人員的素質(zhì)。信貸人員的素質(zhì)包括其知識水平、能力、經(jīng)驗、責(zé)任心等。

銀行債券投資的功能（很重要）

1、分散風(fēng)險，獲取穩(wěn)定的收益。在沒有合適貸款機(jī)會時，銀行將資金投資于高信用等級的證券，獲取穩(wěn)定的收益，可在分散風(fēng)險的前提條件下保持或提高利潤水平。

2、保持流動性?？射N性很強的短缺證券是商業(yè)銀行理想的高流動性資產(chǎn)。

3、逆經(jīng)濟(jì)周期的調(diào)節(jié)手段。在經(jīng)濟(jì)衰退期，貸款需求下降，風(fēng)險增大，銀行擴(kuò)大對證券的投資，從而可以“熨平”銀行收益的波動。

4、合理避稅。商業(yè)銀行投資的證券大都集中在國債和地方政府債券上，可以利用證券組合達(dá)到避稅目的，使收益進(jìn)一步提高。證券投資風(fēng)險類別

1、信用風(fēng)險。也稱違約風(fēng)險，指債務(wù)人到期不能償還本息的可能性。

2、通貨膨脹風(fēng)險，指由于不可預(yù)期的物價波動而使證券投資實際收入下降的可能性。

3、利率風(fēng)險，指由于市場利率水平波動而引起證券價格的變動，從而給銀行證券投資造成資本損失的可能性。

4、流動性風(fēng)險，指某些證券由于難以交易而使銀行收入損失的可能性。梯形期限策略

梯形期限策略，也稱為期限間隔方法。基本思路是：根據(jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資在不同期限的同質(zhì)證券上，在由到期證券提供流動性的同時，可由占比重較高的長期限證券帶來較高收益率。優(yōu)點：管理方便，易于掌握。

銀行不必對市場利率走勢進(jìn)行預(yù)測，也不需頻繁進(jìn)行證券交易業(yè)務(wù)。

這種投資組合可以在保障銀行避免因利率波動出現(xiàn)投資損失的同時，使銀行獲取至少是平均的投資回報。

缺點：過于僵硬，缺少靈活性，當(dāng)有利于的投資機(jī)會出現(xiàn)時，不能利用新的投資組合來擴(kuò)大利潤，特別是當(dāng)短期利率提高較快時。

作為二級準(zhǔn)備證券的變現(xiàn)能力有局限性。杠鈴結(jié)構(gòu)方法

杠鈴結(jié)構(gòu)方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。杠鈴結(jié)構(gòu)方法要求所投長期證券在其償還期達(dá)到中期證券時就賣出，并將其收入重投資于長期證券。所投短期證券到期后若無流動性補充需求，再投資于短期證券。優(yōu)點：杠鈴結(jié)構(gòu)方法能使銀行證券投資達(dá)到流動性、靈活性和盈利性的高效組合。缺點：該方法對銀行證券轉(zhuǎn)換能力、交易能力和投資經(jīng)驗要求較高，對那些缺乏這方面能力和人才的銀行，其他方法也許更為有效。表外業(yè)務(wù)的特點：

靈活性大、規(guī)模龐大、交易集中、盈虧巨大、透明度低 表外業(yè)務(wù)發(fā)展的原因（很重要）

1、規(guī)避資本管制，增加盈利來源

2、適應(yīng)金融環(huán)境的變化

3、轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險

4、適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要

5、銀行自身擁有有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。

6、科技進(jìn)步推動了銀行表外業(yè)務(wù)。如電子銀行與網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)。

國際業(yè)務(wù)組織機(jī)構(gòu)：國際業(yè)務(wù)部、國外分行、國外代理行、國外子銀行、國際聯(lián)合銀行、銀行俱樂部

銀行在經(jīng)營外匯交易的策略（很重要）

1、在匯率預(yù)測基礎(chǔ)上進(jìn)行外匯交易決策。應(yīng)采用基本分析法和技術(shù)分析方法對外匯市場進(jìn)行分析，考察匯率的中長期趨勢，并據(jù)此判斷是否進(jìn)行交易，以及以何種方式進(jìn)行交易。

2、選擇合適的交易方。在選擇交易方應(yīng)考慮以下四個方面：交易方的服務(wù)、交易方的資信度、交易方的報價速度、交易方報價的水平。

3、建立和完善外匯交易程序及規(guī)則。在外匯交易時，應(yīng)遵循各項交易規(guī)則，保證外匯交易正常運行。

4、選擇和培養(yǎng)高素質(zhì)的交易員。應(yīng)當(dāng)選擇心理素質(zhì)好，專業(yè)能力強，且恪守職業(yè)操守的交易員。

商業(yè)銀行績效評價體系（非常重要）

商業(yè)銀行績效評價體系是一組財務(wù)比率指標(biāo)，按實際銀行經(jīng)營總目標(biāo)過程中所受到的制約因素分為四類，即盈利性指標(biāo)、流動性指標(biāo)、風(fēng)險性指標(biāo)、清償力指標(biāo)。

1、盈利性指標(biāo)衡量商業(yè)銀行運用資金賺取收益同時控制成本費用支出的能力。

資產(chǎn)收益率=純利潤/資產(chǎn)總額

銀行利差率=（利息收入－利息支出）÷盈利資產(chǎn) 非利息收入=（非利息收入－非利息支出）÷資產(chǎn)總額 銀行利潤率=純利潤 ÷ 總收入 權(quán)益報酬率=純利潤 ÷ 資本總額

2、流動性指標(biāo)，反應(yīng)了銀行的流動性供給和各種實際的或潛在的流動性需求之間的關(guān)系。

現(xiàn)金資產(chǎn)比例是銀行所持現(xiàn)金資產(chǎn)與全部資產(chǎn)之比。短缺國庫券持有比例，該值越高，銀行的流動性越好。持有證券比例。

短缺資產(chǎn)/ 易變資產(chǎn)

貸款資產(chǎn)比例是銀行貸款資產(chǎn)與銀行全部資產(chǎn)的比值。易變負(fù)債比例是易變負(fù)債與全部負(fù)債之比。預(yù)計現(xiàn)金流量比是預(yù)計現(xiàn)金流入與流出的比值。

3、風(fēng)險指標(biāo)將影響收益的因素做了分類，并定量反映了商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險程度和抗風(fēng)險能力。主要包括衡量利率風(fēng)險和信用風(fēng)險的指標(biāo)。

4、清償能力指標(biāo)，是指銀行運用其全部資產(chǎn)償付債務(wù)的能力，反映了銀行債權(quán)人所受保障程度。

凈值/資產(chǎn)總額

該比例將資本量與資產(chǎn)總額結(jié)合起來，簡單地反映出銀行動用自有資金，在不損害債權(quán)人的利益的前提下應(yīng)付資產(chǎn)損失的能力。

凈值/風(fēng)險資產(chǎn)

體現(xiàn)了資本吸收資產(chǎn)損失的保護(hù)性能力，能準(zhǔn)確反映銀行的清償能力。

《巴塞爾協(xié)議》中資本充足率指標(biāo)

資產(chǎn)增值率和核心資本增長率

反映出銀行清償能力的變化情況。

現(xiàn)金股利/ 利潤

該指標(biāo)值較大，意味著銀行清償力未實現(xiàn)其應(yīng)達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行風(fēng)險類別

按風(fēng)險主體構(gòu)成分為資產(chǎn)風(fēng)險、負(fù)債風(fēng)險、中間業(yè)務(wù)風(fēng)險、外匯風(fēng)險；按風(fēng)險產(chǎn)生的原因可分為客觀風(fēng)險和主觀風(fēng)險；

按風(fēng)險程度高低可分為低度風(fēng)險、中度風(fēng)險和高度風(fēng)險； 按風(fēng)險的性質(zhì)可分為靜態(tài)風(fēng)險和動態(tài)風(fēng)險；

按業(yè)務(wù)面臨的分析分為流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險、信貸風(fēng)險、投資風(fēng)險、匯率風(fēng)險和資本風(fēng)險

1、流動性風(fēng)險。指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補客戶取款需求和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現(xiàn)金需求引起的風(fēng)險。

2、利率風(fēng)險，由于市場利率波動造成商業(yè)銀行持有資產(chǎn)的資本損失和對銀行收支的凈差額產(chǎn)生影響的金融風(fēng)險。

3、信貸風(fēng)險，指接受信貸者不能按約償付貸款的可能性。信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)風(fēng)險，是銀行信用風(fēng)險中的一部分。

4、投資風(fēng)險，是商業(yè)銀行因受未來不確定性的變動影響而使其投入的本金和預(yù)期收益產(chǎn)生損失的可能性。、5、匯率風(fēng)險，指銀行在國際業(yè)務(wù)中，其持有的外匯資產(chǎn)或負(fù)債因匯率波動而造成價值增減的不確定性。

6、資本風(fēng)險，指商業(yè)銀行最終支付清償能力方面的風(fēng)險。這類風(fēng)險的大小說明銀行資本的耐力程度。風(fēng)險識別：

（銀行經(jīng)營環(huán)境、銀行管理環(huán)境、銀行在金融系統(tǒng)中的地位、銀行債權(quán)人的法律地位、銀行所有權(quán)及法律地位）引起的風(fēng)險的識別。商業(yè)銀行發(fā)展的趨勢

銀行再造的策略

1、根據(jù)對客戶價值定價。即根據(jù)客戶對銀行產(chǎn)品的滿意度和客戶得到銀行產(chǎn)品或服務(wù)后所能獲得的效益來定價。

2、業(yè)務(wù)外包。商業(yè)銀行把部分原來一直由自己經(jīng)營的業(yè)務(wù)外包給其他機(jī)構(gòu)來處理。

3、實行客戶與銀行的單點接觸策略。單點接觸是要求一體化能在一個地方為客戶提供全面服務(wù)，即所謂的“一站式服務(wù)”。

4、建立中心-----輻射式組織結(jié)構(gòu)。這種結(jié)構(gòu)要求銀行處理好集權(quán)與分權(quán)的關(guān)系。銀行再造對我國銀行業(yè)的啟示：

1、我們應(yīng)當(dāng)以業(yè)務(wù)流程改造為核心，實現(xiàn)科學(xué)的經(jīng)營管理；

2、我們應(yīng)當(dāng)創(chuàng)造性的使用信息技術(shù)，使銀行管理取得突破性的進(jìn)展；

3、我們應(yīng)當(dāng)樹立以客戶利益而重建銀行的觀念，提供更高的對客戶價值。了解：

測定指標(biāo)和測定方法P45 銀行并購原因和影響P55 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)P70 現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則P105

1、總量適度原則。指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個適當(dāng)?shù)囊?guī)模上。

2、適時調(diào)節(jié)原則，指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時地調(diào)節(jié)資金頭寸，確保現(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模適度。

3、安全保障原則。銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)特別是庫存現(xiàn)金的管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無損。貸款定價P126 信息分析技術(shù)P147 信用分析的內(nèi)容

分類有幾種，如5C，品格、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境條件；5W，借款人、借款用途、還款期限、擔(dān)保物、如何還款；5P，個人因素、目的因素、償還因素、保障因素、前景因素

1、借款人的品格。指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還有具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。

2、借款人的能力。指借款人運用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力，而利潤的大小又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力和管理能力。

3、借款人的資本。資本是借款人財產(chǎn)的貨幣價值，反映借款人的財力和風(fēng)險承擔(dān)能力，并作為其從銀行取得貸款的決定性因素。

4、借款人貸款的擔(dān)保。貸款擔(dān)保的作用在于為銀行貸款提供一種保護(hù)。

5、借款人經(jīng)營的環(huán)境條件，指借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境。資產(chǎn)管理理論P317

第五篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)復(fù)習(xí)資料

1.商業(yè)銀行資本構(gòu)成：核心資本（權(quán)益資本）；附屬資本（債務(wù)資本）；

一、股本：普通股和優(yōu)先股；

二、盈余：資本盈余和留存收益；

三、債務(wù)資本：資本票據(jù)和債務(wù)；

四、其他來源：儲備金 2/分子對策：提高資本總量,改善和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)

2.分母對策內(nèi)涵：分母對策在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，盡量降低風(fēng)險權(quán)數(shù)高的資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比重，同時加強表外業(yè)務(wù)管理，盡可能選擇轉(zhuǎn)換系數(shù)較小及相應(yīng)風(fēng)險權(quán)數(shù)小的表外資產(chǎn)。因此，分母對策的重點是減少資產(chǎn)規(guī)模，降低商業(yè)銀行的風(fēng)險資產(chǎn)額，從而提高資本與風(fēng)險資產(chǎn)的比重。

3.內(nèi)源資本，1）來源：①以未分配利潤即留存盈余的形式增加資本②增加各種準(zhǔn)備金③股票股息（用股票作為股利來發(fā)放，可減少留存盈余，增加現(xiàn)金盈余和股本）2）策略：當(dāng)銀行收益率大于資金邊際成本時，多提；當(dāng)資產(chǎn)收益率大留存盈余成本時，多提；不論收益率升降都按大體相同股息率支付；資產(chǎn)流動性高時，少提；有巨額債務(wù)時，多提；進(jìn)入市場較易時，少提。3）優(yōu)點:成本低，免發(fā)行費；不會影響現(xiàn)有股東的控制權(quán)和收益；風(fēng)險小，不受外部市場波動的影響。4）缺點：收益必須交稅；受資產(chǎn)利潤率和股東分紅比率要求的壓力，以及自身規(guī)模的限制。

5.負(fù)債業(yè)務(wù)種類：①存款負(fù)債業(yè)務(wù):活期存款、定期存款、儲蓄存款。②借入負(fù)債業(yè)務(wù)：短期借款：同業(yè)拆借、向中央銀行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、歐洲貨幣市場借款；長期借款：金融債券

6.存款經(jīng)營管理：

一、積極經(jīng)營與提高銀行存款穩(wěn)定性的策略（1、銀行主動負(fù)債的積極經(jīng)營策略

2、提高存款穩(wěn)定性的策略）

7.短期借款渠道：同業(yè)借款（同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)抵押貸款）向中央銀行借款（再貸款、再貼現(xiàn)）金融市場借款（回購協(xié)議、大面額存單、歐洲貨幣市場借款）

10.現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成：庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金

11.現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則：總量適度原則、適時調(diào)節(jié)原則、安全保障原則

13.貸款程序：貨款申請、貨款調(diào)查、對借款人的信用評估、貸款審批、借款合同的簽仃和擔(dān)保、貨款發(fā)放、貨款檢查、貨款收回

14.貸款審批制度：“分級負(fù)責(zé)、集體審定、一人審批”

15.貸款定價原則：利潤最大化原則、擴(kuò)大市場份額原則、保證貨款安全原則、維護(hù)銀行形象原則

17.擔(dān)保人資格：是指民事主體成為保證人所應(yīng)當(dāng)具備的行為能力和清償債務(wù)的能力。銀行核保：

1）驗證保證人的營業(yè)執(zhí)照，審核保證人是否具有合法的地位;2）驗證保證人和法人代表的印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒相符;3）審閱保證人的財務(wù)報表和有關(guān)文件，審查貸款保證意向書中所填情況是否真實4）審查保證人的承保能力，看其資產(chǎn)凈值是否大于其擔(dān)保的債務(wù)額，避免“皮包公司”之類的企業(yè)充當(dāng)保證人而成為空頭擔(dān)保;5）審查保證人的財產(chǎn)是否已經(jīng)作為債務(wù)抵押或用于對其他借款人的擔(dān)保，防止因多頭擔(dān)?；蛳嗷?dān)保而成為空頭擔(dān)保6）審查保證人的生產(chǎn)經(jīng)營、經(jīng)濟(jì)效益和信用履歷情況，以避免因保證人無力擔(dān)?；驘o意承擔(dān)保證責(zé)任而使貸款產(chǎn)生損失

18.判斷分析擔(dān)保人資格、多頭擔(dān)保、連環(huán)擔(dān)保、重復(fù)抵押、假按揭

20.商用信用證特點1）信用證是一項獨立的文件。信用證一經(jīng)開立，就完全脫離了買賣合同，成為一個獨立的信用文件.2）開證行只須對信用證負(fù)責(zé)，只要出口商提供的單證符合信用證的規(guī)定，則開證行就有付款的責(zé)任，而不管實際中的交易情況如何，即信用證業(yè)務(wù)是以單證而不是貨物作為付款依據(jù).3）開證行擔(dān)負(fù)第一付款責(zé)任，是第一付款人，出口商可以直接向銀行要求憑單付款.21.表外業(yè)務(wù)種類廣義：

一、債權(quán)債務(wù)類（俠義的表外業(yè)務(wù)）：貸款承諾、擔(dān)保、金融衍生工具、投資銀行業(yè)務(wù)；二是金融服務(wù)類：信托與咨詢服務(wù)、支付與結(jié)算、代理人服務(wù)、與貸款有關(guān)的服務(wù)、進(jìn)出口服務(wù)

我國:擔(dān)保；信用簽證：進(jìn)口定貨簽證、國內(nèi)定貨簽證、投標(biāo)簽證。；資信咨詢；銀行保函；承兌業(yè)務(wù)：

22.其他業(yè)務(wù):結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)和信息咨詢業(yè)務(wù)