第一篇：2014年度部門重點(diǎn)工作績效指標(biāo)分解及評價(jià)表(財(cái)務(wù)部)

華衛(wèi)集團(tuán)有限公司2014年度部門重點(diǎn)工作績效指標(biāo)分解及評價(jià)表編號:（JX-ZD-03）

華衛(wèi)集團(tuán)有限公司2014年度部門重點(diǎn)工作績效指標(biāo)分解及評價(jià)表編號:（JX-ZD-03）

第二篇：2014部門重點(diǎn)工作績效指標(biāo)分解及評價(jià)表(技術(shù)部)

華衛(wèi)集團(tuán)有限公司2014部門重點(diǎn)工作績效指標(biāo)分解及評價(jià)表編號:（JX-ZD-03）

華衛(wèi)集團(tuán)有限公司2014部門重點(diǎn)工作績效指標(biāo)分解及評價(jià)表編號:（JX-ZD-03）

備注：1.“重點(diǎn)工作績效指標(biāo)”的設(shè)置必須滿足SMART原則，其中關(guān)鍵績效指標(biāo)權(quán)重不小于60分，且在其前面用*表示。

2.“評價(jià)辦法”從質(zhì)量和時(shí)間兩個(gè)方面把握，在時(shí)間上可根據(jù)影響范圍分以下幾種情況：如沒有按時(shí)完成，但不影響其他部門工作的每延遲一天扣0.1分，影響其他部門工作的每延遲一天扣0.2分，影響公司工作的每延遲一天扣0.5分，影響集團(tuán)工作的每延遲一天扣1分。3.“時(shí)間要求”分“及時(shí)”、“幾月前”、“幾-幾月”、“每月幾日前”等。

4.本表單為公司統(tǒng)一格式，不要隨意更改字體、字號、增減列數(shù)或左右移動列距，但可根據(jù)部門的需要增減行數(shù)。

第三篇：財(cái)務(wù)部績效考核指標(biāo)――KPI績效指標(biāo)(精)

財(cái) 務(wù) 管 理 部 績 效 考 核 管 理 制 度

一、部門職能

二、部門績效考核指標(biāo)

三、部門經(jīng)理崗位職責(zé)

四、部門經(jīng)理績效考核指標(biāo)

五、部門副職(核算組主管崗位職責(zé)

六、部門副職(核算組主管績效考核指標(biāo)

七、各崗位職責(zé)與績效考核指標(biāo)

八、部門績效考核評估標(biāo)準(zhǔn)

一、部門職能

? 籌集調(diào)度資金,滿足公司經(jīng)營需要,并控制資金風(fēng)險(xiǎn)。? 準(zhǔn)確及時(shí)地進(jìn)行會計(jì)核算,真實(shí)反映公司經(jīng)營成果。

? 監(jiān)督生產(chǎn)、業(yè)務(wù)、物流等相關(guān)部門的節(jié)能降耗、資金、物資的管理。? 組織公司財(cái)務(wù)預(yù)算,進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,加強(qiáng)成本費(fèi)用控制。? 準(zhǔn)確及時(shí)提供各種財(cái)務(wù)管理報(bào)表。

? 為公司內(nèi)外客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

二、部門績效考核指標(biāo)

三、經(jīng)理崗位職責(zé)

? 組織會計(jì)核算,制訂并監(jiān)督執(zhí)行公司經(jīng)營預(yù)算,做好經(jīng)營預(yù)測。? 合理調(diào)度資金,努力降低資金成本,控制資金風(fēng)險(xiǎn)。

? 控制公司和部門成本費(fèi)用,加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)物資的管理和監(jiān)督。? 制訂相關(guān)措施,對下屬實(shí)施有效激勵(lì),做好本部門員工管理工作。

五、部門副職(核算組主管崗位職責(zé)

? 負(fù)責(zé)成本核算組及營業(yè)大廳工作質(zhì)量的管理 ? 負(fù)責(zé)銷售往來資金的監(jiān)督和管理 ? 加強(qiáng)內(nèi)部管理,提高財(cái)務(wù)監(jiān)督質(zhì)量 ? 協(xié)助經(jīng)理做好具體財(cái)務(wù)工作

七、各崗位職責(zé)與績效考核指標(biāo) 7.01 管理組主管 7.02 資金小組組長 7.03 銀行會計(jì) 7.04 出納(費(fèi)用報(bào)銷

7.05 核算小組組長(榨油、油脂、飼料 7.06 銷售核算會計(jì) 7.07 成本核算會計(jì)

7.08 材料會計(jì) 7.09 營業(yè)廳主管 7.10 票務(wù)會計(jì) 7.11 結(jié)算員 7.12 內(nèi)審小組組長 7.13 考評會計(jì) 7.14 內(nèi)審會計(jì)

7.01管理組主管 崗位職責(zé) ? 資金及往來帳項(xiàng)的管理 ? 固定資產(chǎn)、在建工程的管理 ? 部門內(nèi)部管理工作的質(zhì)量 ? 費(fèi)用控制及量化分析的質(zhì)量 ? 稅務(wù)管理及內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量

? 籌措資金、合理安排資金的借貸和償還;節(jié)約資金成本 ? 負(fù)責(zé)公司財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與索賠

? 負(fù)責(zé)本部門員工考評。

7.02資金小組組長崗位職責(zé)

? 審核費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的正確性和合法性,進(jìn)行相關(guān)的帳務(wù)處理;? 收集整理工程合同,審核工程預(yù)付款,進(jìn)行在建工程和固定資產(chǎn)的 管理和核算;? 工程預(yù)付款每月和工程部進(jìn)行核對確認(rèn);? 每月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用。定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)檢查;? 每季進(jìn)行費(fèi)用的分析,及時(shí)提供費(fèi)用分析報(bào)告;? 協(xié)助裝訂會計(jì)憑證;? 關(guān)聯(lián)公司的帳務(wù)核對;? 負(fù)責(zé)資金小組的工作質(zhì)量。

7.03銀行會計(jì)崗位職責(zé)

? 負(fù)責(zé)銀行收支業(yè)務(wù),每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表,查明未達(dá)帳項(xiàng)的原因;? 負(fù)責(zé)編制和報(bào)送資金日報(bào)表,每日與銀行進(jìn)行核對,查找差異原因;? 保證每筆付款業(yè)務(wù)的正確性和及時(shí)性;? 負(fù)責(zé)銀行業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理;? 及時(shí)催辦借出的支票和預(yù)付貨款的結(jié)算,每月和相關(guān)部門進(jìn)行核對確認(rèn);? 做好與各部門和客戶的溝通。

7.04出納(費(fèi)用報(bào)銷崗位職責(zé)

? 嚴(yán)格執(zhí)行公司現(xiàn)金管理制度,負(fù)責(zé)報(bào)銷單據(jù)的審核和報(bào)銷;? 協(xié)助油、粕、飼料等現(xiàn)金銷售業(yè)務(wù)的收款;? 花生米等農(nóng)副產(chǎn)品付款的復(fù)核;? 備用金的核對和催收管理;? 做好現(xiàn)金日記帳,保證現(xiàn)金庫存帳實(shí)相符。

7.05核算小組組長(榨油、油脂、飼料崗位職責(zé)

? 評審購銷合同,審核合同條款、采購發(fā)票的正確性和規(guī)范性;? 本組全部會計(jì)業(yè)務(wù)憑證的正確性審核;? 監(jiān)督往來帳款核算的正確性,帳款核對和帳款催收;? 審核費(fèi)用發(fā)生的合理性,審核費(fèi)用歸集及分配是否正確;? 審核各種成本類報(bào)表編制的準(zhǔn)確性;? 組織和參與存貨盤點(diǎn),寫出差異分析報(bào)告,報(bào)批后及時(shí)處理差異;? 積累成本分析資料,寫出具有指導(dǎo)意義的成本分析報(bào)告;? 做好月度利潤預(yù)測,定期進(jìn)行分車間(廠 盈虧分析。

7.06銷售核算會計(jì)崗位職責(zé)

? 協(xié)助組長進(jìn)行銷售、購銷合同評審, 根據(jù)銷售合同, 審核銷售單據(jù)的數(shù)量、單價(jià)、金額是否正確;? 審核銷售退回、銷售折讓(質(zhì)量賠償 手續(xù)是否齊全,合理損耗負(fù)擔(dān)是否正確;? 收入確認(rèn)及時(shí),核算銷售收入準(zhǔn)確無誤;? 審核發(fā)票開具的合規(guī)性,有無重開和虛開;? 根據(jù)信用額度控制應(yīng)收帳款,做好應(yīng)收帳款的分析;? 每月核對和檢查營業(yè)廳發(fā)貨臺帳記錄的正確性;? 與賒銷客戶核對往來帳,保證帳實(shí)相符。

7.07成本核算會計(jì)崗位職責(zé) ? 原材料采購業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理;? 原材料費(fèi)用的歸集和分配;? 制造費(fèi)用的審核、歸集和分配;? 人工費(fèi)用的審核、歸集和分配;? 其他材料費(fèi)用的審核、歸集和分配;? 原材料、包裝物、產(chǎn)成品的庫存盤點(diǎn),編制盤點(diǎn)表;? 及時(shí)準(zhǔn)確編制成本核算報(bào)表。

7.08材料會計(jì)崗位職責(zé)

? 負(fù)責(zé)審核和核算備品備件、輔助材料、燃料的采購成本;? 審核生產(chǎn)領(lǐng)料單據(jù)的正確性和合規(guī)性;? 組織材料庫存盤點(diǎn),提交盤點(diǎn)報(bào)告;? 年末評價(jià)輔助材料庫存價(jià)值的合理性,并向領(lǐng)導(dǎo)提出調(diào)整庫存的合理化建議。? 歸集分配材料費(fèi)用,每月核對物流與總帳達(dá)到帳帳相符。

材料會計(jì)績效考核指標(biāo) 7.09營業(yè)廳主管崗位職責(zé)

? 負(fù)責(zé)營業(yè)大廳工作秩序和人員的管理;? 負(fù)責(zé)大廳發(fā)貨控制的監(jiān)督和管理;? 負(fù)責(zé)大廳現(xiàn)金收款的管理和保證現(xiàn)金安全;? 負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查發(fā)貨臺帳及各種單據(jù)的傳遞,及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中的問題;? 不斷提高大廳會計(jì)工作質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量。

? 做好與相關(guān)部門及客戶的溝通與協(xié)調(diào)工作。營業(yè)廳主管績效考核指標(biāo)

7.10票務(wù)會計(jì)崗位職責(zé)

? 負(fù)責(zé)合同的管理,根據(jù)合同控制發(fā)貨數(shù)量、價(jià)格;? 審核銷售單據(jù)的正確性,手續(xù)是否齊全;? 正確登記發(fā)貨臺帳,及時(shí)與客戶及銷售會計(jì)核對帳款的準(zhǔn)確性;? 負(fù)責(zé)其他有關(guān)銷售資金帳目的登記和與業(yè)務(wù)部門核對準(zhǔn)確。

7.11結(jié)算員崗位職責(zé)

? 負(fù)責(zé)現(xiàn)銷方式的現(xiàn)金收款工作;? 審核銷售單據(jù)的正確性,手續(xù)是否齊全;? 現(xiàn)金收款每天及時(shí)存入銀行,保證現(xiàn)金安全;? 銷售單據(jù)的結(jié)轉(zhuǎn)準(zhǔn)確及時(shí);? 負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品收購付款工作。

7.12內(nèi)審小組組長崗位職責(zé) ? 公司各部門費(fèi)用報(bào)銷審核。? 審核各稅種稅額計(jì)提的準(zhǔn)確性。

? 負(fù)責(zé)公司稅務(wù)申報(bào)及國稅、地稅方面的日常溝通。? 學(xué)習(xí)研究國家稅收政策法規(guī)。

? 負(fù)責(zé)部門衛(wèi)生檢查。? 監(jiān)督本小組的工作質(zhì)量。

? 負(fù)責(zé)本部門與人力資源部相關(guān)事務(wù)的上傳下達(dá)。

7.13考評會計(jì)崗位職責(zé)

? 編制和報(bào)送各部門的量化考核表。

? 做好各部門量化費(fèi)用升降原因的分析工作,及時(shí)上報(bào)分析報(bào)告。? 負(fù)責(zé)本部績效考核工作的統(tǒng)計(jì)。

? 協(xié)調(diào)提供有關(guān)部門需要的績效考核數(shù)據(jù)。? 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的接收、整理、歸檔、保管?？荚u會計(jì)績效考核指標(biāo)

7.14內(nèi)審會計(jì)崗位職責(zé)

? 負(fù)責(zé)公司及分支機(jī)構(gòu)的帳務(wù)審核。? 每月出具公司帳務(wù)審核報(bào)告。

? 負(fù)責(zé)理順內(nèi)部會計(jì)基礎(chǔ)工作和會計(jì)崗位技術(shù)培訓(xùn)。

? 學(xué)習(xí)、研究會計(jì)政策法規(guī),提出具有提高會計(jì)工作質(zhì)量的建議。

八、部門績效考核評估標(biāo)準(zhǔn) 8.01部門經(jīng)理績效考核標(biāo)準(zhǔn)

8.02 管理主管

8.04銀行會計(jì)

按時(shí)盤點(diǎn), 延時(shí)盤點(diǎn), 按時(shí)盤點(diǎn), 庫存管理 發(fā)現(xiàn)問題 發(fā)現(xiàn)問題及 4 發(fā)現(xiàn)問題 質(zhì)量 未及時(shí)處 時(shí)處理 及時(shí)處理 理。每月各小 組對比分 重點(diǎn)不夠 重點(diǎn)不突 析打分(重 突出、原因 出、原因不 5 分析質(zhì)量 點(diǎn)突出、原 準(zhǔn)確、上報(bào) 準(zhǔn)確、上報(bào) 因準(zhǔn)

確、結(jié) 及時(shí) 及時(shí) 構(gòu)合理、上 報(bào)及時(shí) 合計(jì) 延時(shí)盤點(diǎn), 發(fā)現(xiàn)問題未 時(shí)處理 未盤點(diǎn)。25 重點(diǎn)不突 出、原因不 準(zhǔn)確、上報(bào) 不及時(shí) 未寫分析 15 100 8.07材料會計(jì)績效評估標(biāo)準(zhǔn) 績效評估標(biāo)準(zhǔn) 權(quán)重（%）序 號 考核 指 標(biāo) 優(yōu)秀（100 良 好（80 一 般（60 可接受（40 差（0分）分）分）分）分）錯(cuò) 誤！結(jié)果準(zhǔn)確 未找 帳 務(wù) 處 及時(shí)，差錯(cuò) 差 錯(cuò) 次 數(shù) 差 錯(cuò) 次 數(shù) 差 錯(cuò) 次 數(shù) 差錯(cuò)次數(shù)為 3 次 40 以上；造成結(jié)帳錯(cuò) 理質(zhì)量 次 數(shù) 為 0 為1 次。為2 次。為 3 次。誤或延遲。到引 次。用 源。1 2 材 料 領(lǐng)差 錯(cuò) 次 數(shù)差 錯(cuò) 次 數(shù)差 錯(cuò) 次 數(shù)差 用審核 為0次。為1 次。為2 次。為 掌 握 材差 錯(cuò) 次 數(shù)差 錯(cuò) 次 數(shù)差 錯(cuò) 次 數(shù)差 料 帳 實(shí) 為0次。為1 次。為2 次。為 差錯(cuò)次數(shù)為 3 次 以 錯(cuò)次數(shù) 上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤 30 3 次。或 延遲。錯(cuò) 次 數(shù) 差錯(cuò)次數(shù)為 3 次 15 3 次。以上；造成結(jié)帳錯(cuò) 3 差異 4 誤或延遲。庫 存 材 按時(shí)準(zhǔn)確 稍 晚 但 準(zhǔn) 按 時(shí) 不 準(zhǔn) 不 按 時(shí) 不 料 控 制 確 確 準(zhǔn)確 未盤點(diǎn)和寫分析 與分析 合計(jì) 15 100 8.08 營業(yè)廳主管 序 號 考核指 標(biāo) 優(yōu)秀（100 良 好（80 可 接 受（40 一般（60分）差（0分）分）分）分）客戶服 務(wù) 滿 意投 訴 次 數(shù) 差錯(cuò)（投訴）差錯(cuò)（投訴）次數(shù) 30 度 及 現(xiàn) 為0次。次數(shù)為1 次。為 1 次以上。場管理 票據(jù)及 差錯(cuò)次數(shù)為 3 差 錯(cuò) 次 數(shù) 差 錯(cuò) 次 數(shù) 差錯(cuò)次數(shù)為 差 錯(cuò) 次 數(shù) 為 30 資金管 次以上； 造成結(jié)帳 為0次。為1 次。2 次。3 次。理質(zhì)量 錯(cuò)誤或延遲。發(fā) 貨 控 差 錯(cuò) 次 數(shù) 差 錯(cuò) 次 數(shù) 差錯(cuò)次數(shù)為 差 錯(cuò) 次 數(shù) 為 差 錯(cuò) 次 數(shù) 為 3 20 制質(zhì)量 為0次。為1 次。2 次。3 次。次以上 發(fā)貨臺 差錯(cuò)次數(shù)為 3 差 錯(cuò) 次 數(shù) 差 錯(cuò) 次 數(shù) 差錯(cuò)次數(shù)為 差 錯(cuò) 次 數(shù) 為 20 帳記錄 次以 為0次。為1 次。2 次。3 次。準(zhǔn)確性 上 100 合計(jì) 績效評估標(biāo)準(zhǔn) 權(quán)重（%）1 2 3 4 8.09 票務(wù)會計(jì) 績效評估標(biāo)準(zhǔn) 序 考核指 優(yōu)秀（100 良好（80 一般（60 可接受（40 號 標(biāo) 差（0分）分）分）分）分）發(fā)貨臺 差錯(cuò)次數(shù) 差錯(cuò)次數(shù) 差錯(cuò)次數(shù)為 差錯(cuò)次數(shù)為 差錯(cuò)次數(shù)為 3 次 1 帳記錄 為0次。為1 次。2 次。3 次。以上 準(zhǔn)確性 權(quán)重（%）30 2 3 4 客戶服 投訴次數(shù) 投訴次數(shù)為 投訴次數(shù)為 1次以 務(wù)滿意 為0次。1次。上。度 發(fā)貨控 差錯(cuò)次數(shù) 差錯(cuò)次數(shù) 差錯(cuò)次數(shù)為 差錯(cuò)次數(shù)為 差錯(cuò)次數(shù)為 3 次 制 為0次。為1 次。2 次。3 次。以上。差錯(cuò)次數(shù)為 3 次 單據(jù)管 差錯(cuò)次數(shù) 差錯(cuò)次數(shù) 差

錯(cuò)次數(shù)為 差錯(cuò)次數(shù)為 以上；造成結(jié)帳錯(cuò) 理質(zhì)量 為0次。為1 次。2 次。3 次。誤或延遲。合計(jì) 30 30 10 100 8.10 內(nèi)審小組長 績效評估標(biāo)準(zhǔn) 序 考核指 優(yōu)秀（100 良好（80 一般（60 可接受（40 號 標(biāo) 差（0分）分）分）分）分）稅務(wù)管 差錯(cuò)次數(shù) 差錯(cuò)次數(shù) 差錯(cuò)次數(shù)為 差錯(cuò)次數(shù)為 差錯(cuò)次數(shù)為 3 次 1 理質(zhì)量 為0次。為1 次。2 次。3 次。以上 2 3 費(fèi)用審 差錯(cuò)次數(shù) 差錯(cuò)次數(shù) 差錯(cuò)次數(shù)為 差錯(cuò)次數(shù)為 差錯(cuò)次數(shù)為 3 次 核質(zhì)量 為0次。為1 次。2 次。3 次。以上 5s現(xiàn)場 管理 下屬員 工管理 成效 合計(jì) 達(dá)標(biāo) 不達(dá)標(biāo)1次 不達(dá)標(biāo)2次 不達(dá)標(biāo)3次 不達(dá)標(biāo)超過3次 權(quán)重（%）40 40 10 5 根據(jù)公司《下屬員工管理成效》問卷調(diào)查結(jié)果 10 100 8.11結(jié)算員績效考評指標(biāo) 序 號 績效評估標(biāo)準(zhǔn) 考核指 優(yōu)秀（100 可接受（40 標(biāo) 良好（80 分）一般（60 分）差（0 分）分）分）結(jié)果準(zhǔn)確及 差錯(cuò)次數(shù)為 3 次以 單據(jù)管 差錯(cuò)次數(shù)為 差錯(cuò)次數(shù)為 2 差錯(cuò)次數(shù)為 時(shí)，差錯(cuò)次 上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或 理質(zhì)量 1 次。次。3 次。數(shù)為 0 次。延遲。收付款 準(zhǔn)確性 無差錯(cuò) 差錯(cuò)次數(shù) 1 差錯(cuò)次數(shù) 2 次 次。差錯(cuò)次數(shù) 3 差錯(cuò)次數(shù) 3 次以上，次。造成結(jié)賬錯(cuò)誤或延誤 權(quán)重（%）1 40 2 20 3 結(jié)果準(zhǔn)確及 現(xiàn)金發(fā) 差錯(cuò)次數(shù)為 差錯(cuò)次數(shù)為 2 差錯(cuò)次數(shù)為 3 差錯(cuò)次數(shù) 3 次以上，時(shí)差錯(cuò)次數(shù) 貨控制 1次 次 次 造成結(jié)賬錯(cuò)誤或延誤 為0次 25 4 服務(wù)質(zhì) 量 合計(jì) 無投訴 被投訴 1 次 被投訴大于 1 次 10 100 8.12 考評會計(jì) 序 號 績效評估標(biāo)準(zhǔn) 考核指 優(yōu)秀（100 可接受（40 標(biāo) 良好（80 分）一般（60 分）分）分）公司績 效 結(jié)果準(zhǔn)確及 考核 差錯(cuò)次數(shù) 差錯(cuò)次數(shù)為 2 差錯(cuò)次數(shù)為 3 時(shí)，差錯(cuò)次 數(shù)據(jù)提 為 1 次。次。次。數(shù)為 0 次。供 質(zhì)量 量化分 90%以上滿 80%以上滿 60%以上滿 析 40%以上滿意 意 意 意 質(zhì)量 部門績 結(jié)果準(zhǔn)確及 效 差錯(cuò)次數(shù) 差錯(cuò)次數(shù)為 2 差錯(cuò)次數(shù)為 3 時(shí)，差錯(cuò)次 考核 為 1 次。次。次。數(shù)為 0 次。質(zhì)量 及時(shí)完整，檔案管 差錯(cuò)次數(shù) 差錯(cuò)次數(shù)為 2 差錯(cuò)次數(shù)為 3 差錯(cuò)次數(shù)為 理 為 1 次。次。次。0 次。合計(jì) 8.13 內(nèi)審會計(jì) 績效評估標(biāo)準(zhǔn) 序 考核指標(biāo) 優(yōu)秀（100 可接受（40 號 良好（80 分）一般（60 分）分）分）帳務(wù)審核 1 及 及時(shí) 時(shí)性 2 審計(jì)質(zhì) 量 無差錯(cuò)。差錯(cuò)次數(shù) 差錯(cuò)次數(shù)為 2 差錯(cuò)次數(shù)為 3 為 1 次。次。次。準(zhǔn)確 及時(shí)通 報(bào)未培 訓(xùn) 基本準(zhǔn)確 有錯(cuò)誤 2 處 權(quán)重（%）權(quán)重（%）差（0 分）1 差錯(cuò)次數(shù)為 3 次 以上；延遲。30 2 40 以下滿意 差錯(cuò)次數(shù)為 3 次 以上；造成結(jié)帳 錯(cuò)誤或延遲。差錯(cuò)次數(shù)為 3 次 以上；不及時(shí)或 丟失。30 3 20 4 20 100 差（0 分）不及時(shí) 差錯(cuò)次數(shù)

為 3 次 以上； 有錯(cuò)誤大于 2 處 未及時(shí)通 報(bào)、培訓(xùn) 20 40 3 4 審計(jì)報(bào)告 及分析質(zhì) 及時(shí)準(zhǔn)確 量 審計(jì)問題 及時(shí)通 整改措施 報(bào)并培 落實(shí) 訓(xùn) 20 20 合計(jì) 100

第四篇：企業(yè)財(cái)務(wù)績效定量評價(jià)指標(biāo)計(jì)算公式

附件1：

企業(yè)財(cái)務(wù)績效定量評價(jià)指標(biāo)計(jì)算公式

一、盈利能力狀況

（一）基本指標(biāo)

1．凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn)×100%

平均凈資產(chǎn)＝（年初所有者權(quán)益＋年末所有者權(quán)益）/2

2．總資產(chǎn)報(bào)酬率=（利潤總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額×100%

平均資產(chǎn)總額＝（年初資產(chǎn)總額＋年末資產(chǎn)總額）/2

（二）修正指標(biāo)

1．主營業(yè)務(wù)利潤率=主營業(yè)務(wù)利潤/主營業(yè)務(wù)收入凈額×100%

2．盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)＝經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/（凈利潤＋少數(shù)股東損益）

3．成本費(fèi)用利潤率=利潤總額/成本費(fèi)用總額×100%

成本費(fèi)用總額=主營業(yè)務(wù)成本+主營業(yè)務(wù)稅金及附加+經(jīng)營費(fèi)用（營業(yè)費(fèi)用）+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用

4．資本收益率＝凈利潤/平均資本×100%

平均資本＝[（年初實(shí)收資本＋年初資本公積）＋（年末實(shí)收資本＋年末資本公積）]/2

二、資產(chǎn)質(zhì)量狀況

（一）基本指標(biāo)

1．總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）=主營業(yè)務(wù)收入凈額/平均資產(chǎn)總額

2．應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次）=主營業(yè)務(wù)收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額

應(yīng)收賬款平均余額=（年初應(yīng)收賬款余額＋年末應(yīng)收賬款余額）/2

應(yīng)收賬款余額=應(yīng)收賬款凈額＋應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備

（二）修正指標(biāo)

1．不良資產(chǎn)比率=（資產(chǎn)減值準(zhǔn)備余額＋應(yīng)提未提和應(yīng)攤未攤的潛虧掛賬＋未處理資產(chǎn)損失）/（資產(chǎn)總額＋資產(chǎn)減值準(zhǔn)備余額）×100%

2．資產(chǎn)現(xiàn)金回收率＝經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/平均資產(chǎn)總額×100％

3．流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）＝主營業(yè)務(wù)收入凈額/平均流動資產(chǎn)總額

平均流動資產(chǎn)總額＝（年初流動資產(chǎn)總額＋年末流動資產(chǎn)總額）/2

三、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況

（一）基本指標(biāo)

1．資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額×100%

2．已獲利息倍數(shù)=（利潤總額＋利息支出）/利息支出

（二）修正指標(biāo)

1．速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債×100%

速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨

2．現(xiàn)金流動負(fù)債比率=經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/流動負(fù)債×100%

3．帶息負(fù)債比率＝（短期借款+一年內(nèi)到期的長期負(fù)債+長期借款+應(yīng)付債券+應(yīng)付利息）/負(fù)債總額×100%

4．或有負(fù)債比率=或有負(fù)債余額/（所有者權(quán)益+少數(shù)股東權(quán)益）×100%

或有負(fù)債余額=已貼現(xiàn)承兌匯票+擔(dān)保余額+貼現(xiàn)與擔(dān)保外的被訴事項(xiàng)金額+其他或有負(fù)債

四、經(jīng)營增長狀況

（一）基本指標(biāo)

1．銷售（營業(yè)）增長率＝(本年主營業(yè)務(wù)收入總額－上年主營業(yè)務(wù)收入總額)/上年主營業(yè)務(wù)收入總額×100%

2．資本保值增值率=扣除客觀增減因素的年末國有資本及權(quán)益/年初國有資本及權(quán)益×100%

（二）修正指標(biāo)

1．銷售（營業(yè)）利潤增長率＝（本年主營業(yè)務(wù)利潤總額－上年主營業(yè)務(wù)利潤總額）/上年主營業(yè)務(wù)利潤總額×100%

2．總資產(chǎn)增長率＝（年末資產(chǎn)總額－年初資產(chǎn)總額）/年初資產(chǎn)總額×100%

3．技術(shù)投入比率=本年科技支出合計(jì)/主營業(yè)務(wù)收入凈額×100%

第五篇：卓越績效自我評價(jià)表

卓越績效自我評價(jià)表

績效管理自我評價(jià)表

版次：A/0

第1部分

評分項(xiàng)目評分標(biāo)準(zhǔn) 得分

領(lǐng)導(dǎo)

（1）

組織高層領(lǐng)導(dǎo)如何建立組織的價(jià)值觀和績效期望，并組織貫徹？高層領(lǐng)導(dǎo)如何為顧客及相關(guān)受益者創(chuàng)造并平衡價(jià)值？

只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（2）組織的領(lǐng)導(dǎo)如何為遵守法律法規(guī)、恪守誠信經(jīng)營等行為創(chuàng)造環(huán)境？

只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（3）高層領(lǐng)導(dǎo)如何評價(jià)組織的績效和應(yīng)變能力？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（4）對于本組織的產(chǎn)品、服務(wù)和經(jīng)營對社會帶來的影響，組織采取了哪些措施？

只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開 有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（5）組織如何積極的支持公益事業(yè)？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

第2部分

戰(zhàn)略

（1）組織的整體戰(zhàn)略策劃過程是什么？ 沒有策劃過程 有簡單的策劃過程 有較為全面的策劃過程 有全面并較為有效的策劃過程 有全面并有效的策劃過程

（2）組織的戰(zhàn)略策劃是否考慮了顧客和市場的需求、期望和機(jī)會？是否考慮了經(jīng)濟(jì)、社會和道德的、法規(guī)的和其它潛在的風(fēng)險(xiǎn)？ 沒有考慮 開始考慮 有所考慮 較為全面的考慮 全面考慮

（3）組織的長、短期戰(zhàn)略目標(biāo)是什么？如何平衡所有受益者的需求？

只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（4）組織如何實(shí)施戰(zhàn)略，以實(shí)現(xiàn)主要的戰(zhàn)略目標(biāo)？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

第3部分

顧客與市場

（1）組織的整體戰(zhàn)略策劃過程是什么？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（2）組織如何確定目標(biāo)顧客群和細(xì)分市場？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（3）組織如何與顧客建立良好的相互關(guān)系，贏得顧客，滿足并超越他們的期望？

只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（4）組織的投訴管理程序是什么？如何確保投訴能得到有效的、及時(shí)的處理？

只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（5）組織如何測量顧客滿意？如何將顧客滿意和不滿意的信息用于改進(jìn)？

只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

第4部分

資源

（1）組織是否建立了系統(tǒng)的工作體系，如何進(jìn)行員工的教育、培訓(xùn)和實(shí)現(xiàn)員工職業(yè)發(fā)展，以促進(jìn)員工的合作、主動性、創(chuàng)新性，不斷適應(yīng)組織的經(jīng)營發(fā)展需要？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（2）組織如何確定影響員工權(quán)益、滿意程度和積極性的關(guān)鍵因素？如何評價(jià)和測量員工的福利、滿意程度和積極性？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（3）組織如何確定資金需求，保證資金供給？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（4）組織如何確定和提供所必須的基礎(chǔ)設(shè)施？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（5）組織如何配備獲取、傳遞、分析和發(fā)布數(shù)據(jù)和信息的設(shè)施，建立和運(yùn)行信息管理系統(tǒng)？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（6）組織如何對其擁有的技術(shù)進(jìn)行評估，并與同行先進(jìn)水平進(jìn)行比較分析？

只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（7）組織如何與供方和合作伙伴建立良好的合作關(guān)系，共同提高過程的有效性和效率？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

第5部分

過程管理

（1）組織如何確定主要的價(jià)值創(chuàng)造過程？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（2）組織主要的價(jià)值創(chuàng)造過程的關(guān)鍵要求是什么？ 沒有明確關(guān)鍵要求 僅有個(gè)別關(guān)鍵要求 基本明確關(guān)鍵要求 關(guān)鍵要求清晰明確

關(guān)鍵要求清晰明確并可測量

（3）組織如何對主要價(jià)值創(chuàng)造過程進(jìn)行設(shè)計(jì)以滿足所有的關(guān)鍵要求？

只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（4）用于主要價(jià)值創(chuàng)造過程控制和改進(jìn)的主要績效測量或指標(biāo)是什么？ 沒有測量方法和指標(biāo) 有簡單的測量方法和指標(biāo) 有測量方法和指標(biāo)

有系統(tǒng)的測量方法和指標(biāo)并基本協(xié)調(diào)一致 有系統(tǒng)的測量方法和指標(biāo)并充分協(xié)調(diào)一致

（5）組織如何確定主要支持過程？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（6）組織的主要支持過程的關(guān)鍵要求是什么？ 沒有明確關(guān)鍵要求 僅有個(gè)別關(guān)鍵要求 基本明確關(guān)鍵要求 關(guān)鍵要求清晰明確

關(guān)鍵要求清晰明確并可測量

第6部分

測量、分析與改進(jìn)

（1）組織是否選擇、收集、整理數(shù)據(jù)和信息，監(jiān)測日常工作以及組織整體績效？

只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（2）如何確保數(shù)據(jù)和信息分析用于組織績效的評審以及戰(zhàn)略的策劃？

只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（3）如何確保所獲得數(shù)據(jù)和信息的可用性，如何使員工、供方與合作伙伴、顧客在需要時(shí)易于獲得相關(guān)數(shù)據(jù)和信息？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（4）如何管理組織的知識，對來自員工、顧客、供方和合作伙伴的相關(guān)信息、知識進(jìn)行傳遞、分享？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

（5）組織如何充分和靈活地使用測量和分析的結(jié)果，改進(jìn)各部門、各層次的績效，并促進(jìn)相關(guān)方績效的提高？ 只有孤立的信息沒有系統(tǒng)的方法 開始有系統(tǒng)方法但未展開 有系統(tǒng)方法并初步展開

有系統(tǒng)有效的方法并較好展開及有初步改進(jìn) 有系統(tǒng)有效的方法并充分展開及系統(tǒng)的改進(jìn)

第7部分

經(jīng)營結(jié)果

（1）顧客滿意、不滿意結(jié)果當(dāng)前的水平和發(fā)展趨勢怎樣？ 沒有結(jié)果或結(jié)果很差 有少量結(jié)果并改進(jìn)

主要方面有結(jié)果且績效良好 主要方面有結(jié)果，績效良好且呈上升趨勢 持續(xù)呈現(xiàn)最佳結(jié)果，是行業(yè)標(biāo)桿

（2）組織對顧客十分重要的產(chǎn)品和服務(wù)的結(jié)果、當(dāng)前的水平及發(fā)展趨勢怎樣？ 沒有結(jié)果或結(jié)果很差 有少量結(jié)果并改進(jìn)

主要方面有結(jié)果且績效良好

主要方面有結(jié)果，績效良好且呈上升趨勢 持續(xù)呈現(xiàn)最佳結(jié)果，是行業(yè)標(biāo)桿

（3）組織市場占有率的主要測量或指標(biāo)當(dāng)前的水平和發(fā)展趨勢怎么？

沒有結(jié)果或結(jié)果很差 有少量結(jié)果并改進(jìn)

主要方面有結(jié)果且績效良好

主要方面有結(jié)果，績效良好且呈上升趨勢 持續(xù)呈現(xiàn)最佳結(jié)果，是行業(yè)標(biāo)桿

（4）組織財(cái)務(wù)績效的測量或指標(biāo)，當(dāng)前的水平和發(fā)展趨勢怎樣？

沒有結(jié)果或結(jié)果很差 有少量結(jié)果并改進(jìn)

主要方面有結(jié)果且績效良好

主要方面有結(jié)果，績效良好且呈上升趨勢 持續(xù)呈現(xiàn)最佳結(jié)果，是行業(yè)標(biāo)桿

（5）員工學(xué)習(xí)、發(fā)展、權(quán)益、滿意程度的主要測量結(jié)果當(dāng)前的水平和發(fā)展趨勢怎樣？ 沒有結(jié)果或結(jié)果很差 有少量結(jié)果并改進(jìn)

主要方面有結(jié)果且績效良好

主要方面有結(jié)果，績效良好且呈上升趨勢 持續(xù)呈現(xiàn)最佳結(jié)果，是行業(yè)標(biāo)桿

（6）組織的過程有效性結(jié)果當(dāng)前的水平和發(fā)展趨勢怎樣？包括生產(chǎn)率、周期等。沒有結(jié)果或結(jié)果很差 有少量結(jié)果并改進(jìn)

主要方面有結(jié)果且績效良好

主要方面有結(jié)果，績效良好且呈上升趨勢 持續(xù)呈現(xiàn)最佳結(jié)果，是行業(yè)標(biāo)桿

（7）組織履行公民義務(wù)，支持公益事業(yè)的主要結(jié)果怎樣？ 沒有結(jié)果或結(jié)果很差 有少量結(jié)果并改進(jìn)

主要方面有結(jié)果且績效良好

主要方面有結(jié)果，績效良好且呈上升趨勢 持續(xù)呈現(xiàn)最佳結(jié)果，是行業(yè)標(biāo)桿

（8）組織遵守法律法規(guī)的主要測量或指標(biāo)的結(jié)果怎樣？ 沒有結(jié)果或結(jié)果很差 有少量結(jié)果并改進(jìn)

主要方面有結(jié)果且績效良好

主要方面有結(jié)果，績效良好且呈上升趨勢 持續(xù)呈現(xiàn)最佳結(jié)果，是行業(yè)標(biāo)桿