第一篇：集團財務(wù)組織架構(gòu)與財務(wù)職能

集團財務(wù)組織架構(gòu)與財務(wù)職能

一、財務(wù)管理的原則：實行集團統(tǒng)一管理，對分公司垂直管理的體系。日常財務(wù)工作由集團財務(wù)部統(tǒng)一安排，各分公司具體貫徹實施。

集團財務(wù)部由集團常務(wù)副總直接領(lǐng)導(dǎo)，分公司財務(wù)人員實行委派制。財務(wù)經(jīng)理負責(zé)對財務(wù)主管、出納人員招聘，財務(wù)主管由財務(wù)經(jīng)理任命；財務(wù)部經(jīng)理、副經(jīng)理人選由集團常務(wù)副總審定、董事長任免。財務(wù)部經(jīng)理對財務(wù)人員有考評其工作業(yè)績的權(quán)利。

二、財務(wù)組織架構(gòu)

三、財務(wù)部基本職能

集團財務(wù)經(jīng)理室

1、按照集團經(jīng)營目標，制定集團財務(wù)工作計劃及工作重

點。

2、組織制定集團的財務(wù)會計管理制度和實施細則。

3、制定資金計劃，統(tǒng)籌資金運作。

4、監(jiān)督各項財務(wù)工作的執(zhí)行、落實情況。

5、考評財務(wù)人員工作業(yè)績，進行績效考核。

6、財務(wù)人員的聘用、任免。

集團財務(wù)部

在集團董事長、常務(wù)副總的直接領(lǐng)導(dǎo)下，集團財務(wù)部具體實施集團及各分公司的財務(wù)會計工作，其職能為：

1、組織編制集團及分公司的財務(wù)計劃、相關(guān)成本費用核

算。

2、逐月檢查集團整體財會工作計劃完成進度，針對執(zhí)行

中存在問題，及時控制、調(diào)整，定期、不定期地總結(jié)工作，向財務(wù)經(jīng)理及常務(wù)副總匯報。

3、在組織實施計劃、完成財務(wù)工作中，堅持原則、執(zhí)行

財會制度、遵守財經(jīng)紀律、會計法規(guī)，不定期對集團及各分公司的財經(jīng)紀律執(zhí)行情況和會計工作秩序狀況進行自查。

4、定期編制財務(wù)報表，進行財務(wù)分析、考核評價集團整

體經(jīng)濟效益和財務(wù)狀況。

5、協(xié)同集團有關(guān)部門審查對外投資，對重要投資方案進

行決策前可行性研究及預(yù)測。

6、根據(jù)集團經(jīng)營活動的正常需要，本著合理、節(jié)約、有

效原則，搞好資金的籌集、運作、回收，組織好集團資金供應(yīng)分配、調(diào)節(jié)、控制、融通，壓縮閑置資金，提高資金的使用效益。

7、按照《會計法》、企業(yè)會計準則、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范實

施細則等相關(guān)規(guī)定，組織本集團的會計人員，正確、及時、完整地記賬、算賬、對賬、結(jié)賬、報賬等日常核算任務(wù)，做到內(nèi)容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、報告及時、手續(xù)嚴密、制度完善、合乎規(guī)范，確保會計信息質(zhì)量的可靠性。

8、負責(zé)對整個集團公司的會計報表合并。

9、負責(zé)辦理投資、變更資本的驗證及公司資產(chǎn)的評估、財產(chǎn)清算、年度會計報告審計等事宜。

10、會同集團有關(guān)部門定期對固定資產(chǎn)的清查盤點工作，處理盤盈盤虧問題，監(jiān)督賬賬、賬實相符，同時督促銷售部對客戶應(yīng)收賬款的清理。

11、協(xié)調(diào)人力資源部門做好財會人員的招聘、錄用、調(diào)配、獎懲工作，安排相關(guān)的會計專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，提高會計人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

12、各分公司財務(wù)人員在集團財務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)本公

司的財務(wù)工作，按照集團公司管理要求落實到責(zé)任人，責(zé)任明晰，充分發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督職能。

第二篇：某公司財務(wù)中心職責(zé)及組織架構(gòu)與崗位職責(zé)

財務(wù)中心職責(zé)

1.職責(zé)：

1.1財務(wù)中心職責(zé)：

A.全面執(zhí)行國家的財務(wù)會計制度和各項經(jīng)濟法規(guī)，真實、及時、準確、完整、客觀、清晰地記錄和反映公司的各項經(jīng)營活動和資金循環(huán)。

B.根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)開展，制定、推行并不斷完善各項財務(wù)制度，保證公司的各項財務(wù)制度得到貫徹落實；

C.推行和完善財務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、上級監(jiān)控、分級管理、獨立核算的管理體系； D、預(yù)測、規(guī)劃公司的經(jīng)營目標，規(guī)范公司的經(jīng)營行為； E、參與公司經(jīng)營決策，提高公司經(jīng)營質(zhì)量和投資效益； F、參與公司各項經(jīng)營活動，不斷提高公司整體管理水平；

G、負責(zé)提供財務(wù)信息的歸集、分類、整理、傳遞和存檔，協(xié)調(diào)稅務(wù)、銀行等對外關(guān)系，提供公司資產(chǎn)運營效率；

H、樹立服務(wù)意識，最大限度滿足公司管理的相關(guān)需要； I、完成總裁/常務(wù)副總裁交辦的其它工作。1.2 財務(wù)管理部職責(zé)：

A、規(guī)范公司財務(wù)管理體系，布置、落實各項財務(wù)制度的貫徹執(zhí)行； B、對各分部的日常財務(wù)管理工作進行指導(dǎo)和檢查；

C、負責(zé)確定財務(wù)人員配備及培訓(xùn)方案，制定財務(wù)人員業(yè)務(wù)標準、行為規(guī)范，不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)；

D、公司各項資產(chǎn)管理制度的制定、貫徹、落實； E、指導(dǎo)、督促各分部財務(wù)部人員管理； F、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。1.3會計管理部職責(zé)：

A、據(jù)公司會計核算制度，制定相應(yīng)的實施細則和實施辦法并檢查、指導(dǎo)分部加以貫徹執(zhí)行；

B、范公司納稅申報制度，管理監(jiān)控公司的納稅情況和稅收優(yōu)惠政策的實現(xiàn)情況； C、負責(zé)公司整體稅收籌劃工作的制定和貫徹執(zhí)行；

D、匯總、合并公司的財務(wù)報表，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供各種財務(wù)數(shù)據(jù)；

E、定期、不定期對公司的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況進行分析，向企業(yè)管理者提供財務(wù)報表和分析報告；

F、組織公司年終財務(wù)決算工作；

G、負責(zé)費用計劃、費用定額的監(jiān)督、檢查、考核，負責(zé)費用審批報銷制度的落實、檢查；

H、組織編制公司的財務(wù)預(yù)算方案，對財務(wù)預(yù)算工作進行分析、監(jiān)督和指導(dǎo)； I、收集、整理、分析經(jīng)營決策所需各種信息，為企業(yè)管理者提供財務(wù)決策信息； J、編制財務(wù)計劃，收集、整理財務(wù)計劃執(zhí)行情況。1.4資金管理部職責(zé):

A、責(zé)制定公司整體資金收支計劃；

B、責(zé)收集、匯總各級公司的資金使用計劃，按程序上報審批，并監(jiān)督執(zhí)行； C、負責(zé)公司資金的合理調(diào)配，包含組織各級公司銷售款項的上繳，以及各種款項的支付等；

D、負責(zé)公司籌資計劃的制定和實施；

E、負責(zé)管理網(wǎng)上銀行結(jié)算工作，協(xié)調(diào)、規(guī)范公司銷售結(jié)算網(wǎng)絡(luò)的運行； F、監(jiān)督管理各分部的結(jié)算工作，檢查、落實結(jié)算制度的落實情況； G、收集、匯總、監(jiān)督各分部銀行承兌匯票的辦理工作； H、負責(zé)監(jiān)督、檢查、考核進貨稅票的收取工作；

I、負責(zé)內(nèi)部往來、應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)以及與結(jié)算有關(guān)的往來款項的管理； J、擬定全面的資金預(yù)算管理方案并貫徹落實。1.5收入管理部職責(zé): A、責(zé)采購合同中收入條款的審查、并做好合同的歸檔管理；

B、定商業(yè)折扣、其他各項收入的管理制度及實施細則，并指導(dǎo)分部貫徹執(zhí)行； C、復(fù)核各項收入收取計算是否正確、收取是否及時；

D、審核各種收入收取報表，并對欠收情況進行督促、分析和通報； E、審核政策一攬表的編制、報送；

F、完成經(jīng)營品牌相關(guān)綜合數(shù)據(jù)的匯總、分析工作； G、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交待的其他工作。

財務(wù)中心組織架構(gòu)及崗位職責(zé)

1、財務(wù)中心組織架構(gòu)

2、財務(wù)中心崗位職責(zé)

2.1財務(wù)中心總經(jīng)理崗位職責(zé)：

A.負責(zé)財務(wù)中心全面的財務(wù)管理工作；

B.對公司總部及各地區(qū)的財務(wù)運作實行宏觀管理，根據(jù)公司的經(jīng)營方針和計劃對企業(yè)的成本、費用進行宏觀控制；

C.組織編制總部的財務(wù)預(yù)算、決算和財務(wù)計劃； D.審查各分部呈報的財務(wù)預(yù)算、決算和財務(wù)計劃； E.向總經(jīng)理辦公會報告公司財務(wù)計劃和財務(wù)決算；

F.根據(jù)公司總部和各分部的經(jīng)營發(fā)展需要調(diào)控大額資金，監(jiān)督總部及各分部的信貸執(zhí)行情況；

G.根據(jù)國家財務(wù)管理政策的變化和企業(yè)的實際情況，完善企業(yè)財務(wù)制度； H.協(xié)調(diào)與稅務(wù)局、會計師事務(wù)所、銀行金融機構(gòu)、經(jīng)濟團體之間的關(guān)系； I.負責(zé)××整體上市工作、ERP建設(shè)； J.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。2.2財務(wù)中心副總經(jīng)理崗位職責(zé)：

A.處理分部日常事務(wù)，對各分部日常財務(wù)工作進行巡視、監(jiān)督、檢查； B.貫徹落實公司各項財務(wù)管理制度、會計核算制度； C.進行稅收籌劃和管理；

D.加強貨款結(jié)算管理、存貨管理、資產(chǎn)管理； E.編制財務(wù)預(yù)、決算，加強費用控制；

F.加強對業(yè)務(wù)合同的審核、檢查監(jiān)督，落實各項收入管理制度的貫徹執(zhí)行； G.負責(zé)財務(wù)人員配備及培訓(xùn)方案，制定財務(wù)人員業(yè)務(wù)標準、行為規(guī)范，不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)； H.完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.3財務(wù)管理部經(jīng)理的崗位職責(zé)：

A.公司財務(wù)管理體系，布置，落實各項財務(wù)制度的貫徹執(zhí)行； B.對各分部的日常財務(wù)管理工作進行指導(dǎo)和檢查；

C.負責(zé)確定財務(wù)人員配備及培訓(xùn)方案，制定財務(wù)人員業(yè)務(wù)標準，行為規(guī)范，不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)；

D.負責(zé)費用計劃、費用定額的監(jiān)督、檢查、考核、負責(zé)費用審批報銷制度的落實、檢查；

E.負責(zé)公司各項資產(chǎn)管理制度的制定、貫徹、落實；

F.負責(zé)財務(wù)管理管理部日常工作的開展、人員管理和工作指導(dǎo)； G.規(guī)范公司財務(wù)管理體系，布置、落實各項財務(wù)制度的貫徹執(zhí)行；

H.擬定公司的各項財務(wù)制度，規(guī)范公司的財務(wù)活動并負責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督制度實施； I.及時、準確提供經(jīng)營管理需要的財務(wù)/經(jīng)營信息，作好決策參謀；

J.擬定并落實財務(wù)系統(tǒng)崗位設(shè)置及培訓(xùn)方案，規(guī)范工作流程和業(yè)務(wù)標準，不斷提高財務(wù)系統(tǒng)的整體運作水平； K.指導(dǎo)、督促各分部財務(wù)部人員管理； L.完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.4會計管理部經(jīng)理的崗位職責(zé)：

A.負責(zé)會計管理部日常工作，人員管理和團隊建設(shè)；

B.根據(jù)公司會計核算制度，制定相應(yīng)的實施細則和實施辦法并檢查、指導(dǎo)分部加以貫徹執(zhí)行；

C.規(guī)范公司納稅申報制度，管理監(jiān)控公司的納稅情況和稅收優(yōu)惠政策的實現(xiàn)情況； D.負責(zé)公司整體稅收籌劃工作的制定和貫徹執(zhí)行；

E.匯總、合并公司的財務(wù)報表，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供各種財務(wù)數(shù)據(jù)；

F.定期、不定期對公司的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況進行分析，向企業(yè)管理者提供財務(wù)報表和分析報告；

G.組織公司年終財務(wù)決算工作；

H.組織編制公司的財務(wù)預(yù)算方案，對財務(wù)預(yù)算工作進行分析、監(jiān)督和指導(dǎo)； I.編制財務(wù)計劃，收集、整理財務(wù)計劃執(zhí)行情況；

J.收集、整理、分析經(jīng)營決策所需各種信息，為企業(yè)管理者提供財務(wù)決策信息； K.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。2.5收入管理部經(jīng)理崗位職責(zé)：

A.收入管理部日常工作的開展，人員管理和工作指導(dǎo)； B.負責(zé)采購合同中收入條款的審查、并做好合同的歸檔管理；

C.擬定商業(yè)折扣、其他各項收入的管理制度及實施細則，并指導(dǎo)分部貫徹執(zhí)行； D.復(fù)核各項收入收取計算是否正確、收取是否及時；

E.審核各種收入收取報表，并對欠收情況進行督促、分析和通報；

F.審核政策一攬表的編制、報送；

G.審核經(jīng)營品牌相關(guān)綜合數(shù)據(jù)的匯總、分析工作； H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。2.6資金管理部經(jīng)理的崗位職責(zé)：

A.負責(zé)制定公司整體資金收支計劃；

B.負責(zé)收集、匯總各級公司的資金使用計劃，按程序上報審批，并監(jiān)督執(zhí)行； C.負責(zé)公司資金的合理調(diào)配，包含組織各級公司銷售款項的上繳，以及各種款項的支付；

D.負責(zé)公司籌資計劃的制定和實施；

E.負責(zé)管理網(wǎng)上銀行結(jié)算工作，協(xié)調(diào)、規(guī)范公司銷售結(jié)算網(wǎng)絡(luò)的運行； F.監(jiān)督管理各分部的結(jié)算工作，檢查、落實結(jié)算制度的落實情況； G.收集、匯總、監(jiān)督各分部銀行承兌匯票的辦理工作； H.負責(zé)監(jiān)督、檢查、考核進貨稅票的收取工作；

I.負責(zé)內(nèi)部往來、應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)以及與結(jié)算有關(guān)的往來款項的管理； J.擬定全面的資金預(yù)算管理方案并貫徹落實； K.監(jiān)控分部庫存商品、殘次滯銷商品的管理情況； L.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。2.7財務(wù)管理部培訓(xùn)主管崗位職責(zé)：

A.擬定財務(wù)中心培訓(xùn)計劃； B.撰寫財務(wù)中心崗位培訓(xùn)教材； C.建立財務(wù)中心各級財務(wù)人員考試題庫； D.根據(jù)培訓(xùn)計劃，組織相關(guān)的培訓(xùn)活動；

E.指導(dǎo)分部財務(wù)部定期開展培訓(xùn)工作，并檢查、反饋分部財務(wù)部培訓(xùn)工作情況，對其培訓(xùn)工作業(yè)績進行評定；

F.定期組織分部各級財務(wù)人員進行公司財務(wù)制度考試，促進財務(wù)人員對公司制度的學(xué)習(xí)；

G.全面負責(zé)新開分部財務(wù)人員的培訓(xùn)工作，從新開分部新人招聘到崗后至分部開業(yè)期間，全程組織、參與培訓(xùn)工作直至協(xié)助分部順利開業(yè)。H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.8財務(wù)管理部財務(wù)主管崗位職責(zé)：

A.對各分部的日常財務(wù)管理工作進行指導(dǎo)和檢查； B.負責(zé)公司各項資產(chǎn)管理制度的制定、貫徹、落實； C.指導(dǎo)、督促各分部財務(wù)部人員管理； D.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.9收入管理部收入主管崗位職責(zé)：

A.擬定其他業(yè)務(wù)收入的管理細則及操作流程； B.檢查、監(jiān)督指導(dǎo)各分部收入管理人員的相關(guān)工作； C.定期對收入情況進行分析、通報和獎懲建議；

D.負責(zé)對其他業(yè)收入相關(guān)的應(yīng)收帳款的催收、通報等管理工作； E.負責(zé)全國白電合同的審核；

F.積極與各分部溝通，及時發(fā)現(xiàn)問題并解決問題，提出改進的建議；G.與相關(guān)部門協(xié)調(diào)，解決工作中出現(xiàn)的各種問題。H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.10資金結(jié)算部結(jié)算主管崗位職責(zé)：

A.負責(zé)公司結(jié)算制度、結(jié)算流程的制定與實施； B.負責(zé)庫存商品的監(jiān)控管理 C.負責(zé)全國貨款計劃的審核； D.負責(zé)對商品進、銷、存的分析； E.負責(zé)對所有結(jié)算報表的審核； F.負責(zé)對總部結(jié)算組工作的協(xié)調(diào)安排； G.負責(zé)對各地區(qū)結(jié)算工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、管理； H.負責(zé)解決結(jié)算工作中遇到的各種問題； I.協(xié)助采銷部門做好結(jié)算服務(wù)支持工作； J.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.11資金管理部融資主管崗位職責(zé)：

A.負責(zé)公司資金集中管理體系的建設(shè)及運作； B.負責(zé)資金管理制度及流程的制訂及編寫工作； C.負責(zé)融資項目的運作及管理； D.負責(zé)集團網(wǎng)銀體系的建設(shè)；

E.負責(zé)全國金融業(yè)務(wù)的管理（收款業(yè)務(wù)、授信、POS）；

F.負責(zé)集團內(nèi)部資金調(diào)劑及管理； G.負責(zé)對總部融資組工作的協(xié)調(diào)安排； H.負責(zé)公司相關(guān)資金的分析；

I.負責(zé)對各地區(qū)貨幣資金及融資工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、管理； J.負責(zé)解決日常相關(guān)工作中遇到的各種問題； K.負責(zé)協(xié)調(diào)與銀行及外部相關(guān)單位的社會關(guān)系； L.協(xié)助公司及部門領(lǐng)導(dǎo)做好其他相關(guān)工作。2.12會計管理部會計核算主管崗位職責(zé)：

A.根據(jù)公司會計核算制度，制定相應(yīng)的實施細則和實施辦法；

B.指導(dǎo)、檢查各分部的會計核算工作，保證公司會計核算制度的貫徹落實； C.處理各分部日常會計核算中出現(xiàn)的問題，及時修改和補充會計核算制度； D.負責(zé)公司會計檔案的管理工作；以及承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作； E.有良好的責(zé)任心和敬業(yè)精神，專業(yè)水平高，有良好的溝通協(xié)調(diào)能力。2.13會計管理部稅收籌劃主管崗位職責(zé)：

A.負責(zé)公司整體稅收籌劃辦法的制定和貫徹執(zhí)行；

B.規(guī)范公司的納稅申報制度，管理監(jiān)控公司的納稅情況和稅收優(yōu)惠政策的實現(xiàn)情況；

C.有量好的責(zé)任心和敬業(yè)精神，專業(yè)水平高，有良好的溝通協(xié)調(diào)能力； D.保管稅務(wù)資料等其他日常工作及領(lǐng)導(dǎo)交予的其他工作。2.14會計管理部報表分析主管崗位職責(zé)：

A.審核檢查公司匯總財務(wù)報表，保證各項數(shù)據(jù)的準確性；

B.每月對公司的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況進行分析，向公司管理者提供分析報告； C.組織編制公司的財務(wù)預(yù)算方案，根據(jù)方案編制財務(wù)計劃，收集、整理、監(jiān)督、分析財務(wù)計劃執(zhí)行情況； D.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.15會計管理部費用主管崗位職責(zé)：

A.審核費用報銷；

B.審核總部費用明細帳和會計報表，控制總部各中心的費用支出； C.按月編制匯總費用進度表； D.費用的控制和考核；

E.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項工作。2.16財務(wù)管理部財務(wù)會計崗位職責(zé)：

A.負責(zé)財務(wù)管理部辦公用品等日常工作； B.負責(zé)財務(wù)管理部文檔資料的管理；

C.負責(zé)財務(wù)系統(tǒng)人員編制資料收集、整理、上報工作； D.協(xié)助財務(wù)主管、培訓(xùn)主管完成部分工作； E.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項工作。2.17收入管理部收入會計崗位職責(zé)：

A.負責(zé)收集、匯總、上報其他收入收入的報表，定期對收入情況進行分析、通報和獎懲建議；

B.檢查、監(jiān)督指導(dǎo)各分部收入管理人員的相關(guān)工作；

C.負責(zé)匯總其他收入合同標準，對收入報表應(yīng)收掛帳數(shù)額進行核查； D.負責(zé)對其他業(yè)收入相關(guān)的應(yīng)收帳款的催收、通報等管理工作； E.負責(zé)全國白電合同的審核；

F.積極與各分部溝通，及時發(fā)現(xiàn)問題并解決問題。2.18資金管理部結(jié)算會計崗位職責(zé)：

A.負責(zé)各分部貨款計劃的審核、報批； B.負責(zé)各種結(jié)算報表的編制和上報； C.負責(zé)庫存信息的統(tǒng)計和分析工作； D.協(xié)助主管制定結(jié)算制度、結(jié)算流程； E.協(xié)助主管指導(dǎo)、監(jiān)督、管理分部的結(jié)算工作； F.負責(zé)解決結(jié)算工作中遇到的一些問題； G.協(xié)助公司及部門領(lǐng)導(dǎo)做好其他相關(guān)工作； H.協(xié)助采銷部門做好結(jié)算服務(wù)支持工作。2.19資金結(jié)算部融資會計崗位職責(zé)：

A.貨幣資金及現(xiàn)金預(yù)管理的管理；

B.負責(zé)各種資金、承兌及金融業(yè)務(wù)報表的編制和上報； C.負責(zé)資金的使用及分析工作； D.協(xié)助主管制定資金管理制度及流程；

E.協(xié)助主管指導(dǎo)、監(jiān)督、管理分部的資金管理工作；

F.負責(zé)解決日常工作中遇到的一些問題； G.負責(zé)授信資料的檔案管理； H.負責(zé)承兌排款解付計劃的管理；

I.負責(zé)授信業(yè)務(wù)（已批準或辦理中）的管理； J.負責(zé)授信業(yè)務(wù)的銀行核保工作； K.協(xié)助公司及部門領(lǐng)導(dǎo)做好其他相關(guān)工作； L.負責(zé)解決日常工作中遇到的一些問題。2.20會計管理部稅務(wù)會計崗位職責(zé)：

A.負責(zé)公司整體稅收籌劃辦法的制定和貫徹執(zhí)行；

B.規(guī)范公司的納稅申報制度，管理監(jiān)控公司的納稅情況和稅收優(yōu)惠政策的實現(xiàn)情況；

C.保管稅務(wù)資料等其他日常工作及領(lǐng)導(dǎo)交予的其他工作；

D.有良好的責(zé)任心和敬業(yè)精神，專業(yè)水平高，有良好的溝通協(xié)調(diào)能力。2.21會計管理部報表分析會計崗位職責(zé)：

A.審核各級分公司按照總部要求上報的各種財務(wù)報表和財務(wù)報告；保證報表數(shù)字真實、內(nèi)容完整、編報及時；匯總、合并后，編制總公司的財務(wù)報表，及時上報財務(wù)中心領(lǐng)導(dǎo)閱批后報送投資公司；

B.向公司領(lǐng)導(dǎo)提供各種考核數(shù)據(jù)；定期、不定期對公司的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況進行分析，向企業(yè)管理者提供財務(wù)報表和分析報告；

C.組織編制公司的財務(wù)預(yù)算方案，根據(jù)方案編制財務(wù)計劃，收集、整理、監(jiān)督、分析財務(wù)計劃執(zhí)行情況；

D.保管好公司會計報表及相關(guān)財務(wù)資料；以及部門經(jīng)理交辦的其他工作； E.有良好的責(zé)任心和敬業(yè)精神，專業(yè)水平高，有良好的溝通協(xié)調(diào)能力。2.22會計管理部費用會計崗位職責(zé)：

A.登記總部各項費用明細帳； B.與分部往來的掛帳和對帳；

C.月末按時結(jié)帳，并編制總部會計報表，對外報稅； D.每日編制分部的財務(wù)日報，按時上報；

E.有量好的責(zé)任心和敬業(yè)精神，專業(yè)水平高，有良好的溝通協(xié)調(diào)能力。2.23會計管理部出納崗位職責(zé)：

A.進行費用報銷和個人借款的辦理；及時催收逾期未清個人借款； B.登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳； C.對外付款結(jié)算； D.財、物保管；

E.部門經(jīng)理交辦的其他工作。

3.分部財務(wù)中心組織架構(gòu)及崗位職責(zé) 3.1 分部財務(wù)中心組織架構(gòu)圖

3.2 分部財務(wù)中心崗位職責(zé)

3.2.1分部財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)：

A.在公司總部財務(wù)中心和分部總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，全面負責(zé)分部財務(wù)管理工作； B.執(zhí)行公司各項財務(wù)管理制度和會計核算制度,結(jié)合實際制定本部門財務(wù)會計 制度；

C.領(lǐng)導(dǎo)本部門財務(wù)會計工作,組織開展各項財務(wù)活動；

D.對門店、配送中心、分部會計組、財務(wù)組、收入組、結(jié)算組日常工作進行指導(dǎo)、監(jiān)督及檢查；

E.在公司資金計劃內(nèi)融資，資金調(diào)配、控制及合理有效使用資金； F.組織編制本公司的財務(wù)計劃和財務(wù)報表；

G.負責(zé)簽發(fā)分部財務(wù)部對內(nèi)對外提供的會計報表和其他各項財務(wù)資料； H.責(zé)財政、稅務(wù)、銀行等對外關(guān)系的協(xié)調(diào)和公司內(nèi)部職能部門關(guān)系的協(xié)調(diào)； I.公司授權(quán)規(guī)定負責(zé)招聘財務(wù)人員面試、筆試工作； J.負責(zé)審核本公司日常開支和付款計劃； K.負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.2分部財務(wù)副經(jīng)理崗位職責(zé)：

A.負責(zé)分部日常財務(wù)管理工作和財務(wù)部的日常行政工作； B.組織實施分部的財務(wù)管理制度和總部的有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定； C.領(lǐng)導(dǎo)本部門財務(wù)會計工作,組織開展各項財務(wù)活動； D.負責(zé)分部商品進銷調(diào)存的日常財務(wù)控制； E.負責(zé)分部各門店、配送中心的日常財務(wù)管理；

F.負責(zé)分部財務(wù)人員的培訓(xùn)、考核，并對各級財務(wù)人員的任用提出意見； G.負責(zé)新開門店的財務(wù)指導(dǎo)工作； H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.3分部財務(wù)經(jīng)理助理崗位職責(zé)：

A.協(xié)助財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)副經(jīng)理安排的各種工作； B.財務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部團隊建設(shè)；

C.領(lǐng)導(dǎo)本部門財務(wù)會計工作,組織開展各項財務(wù)活動； D.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.4分部財務(wù)主管崗位職責(zé)：

A.負責(zé)分部日常會計核算管理工作；

B.熟悉、認知、貫徹執(zhí)行總部會計核算制度，規(guī)范、完善分部會計核算工作； C.領(lǐng)導(dǎo)本部門財務(wù)會計工作,組織開展各項財務(wù)活動；； D.負責(zé)財務(wù)報告、財務(wù)分析的編制、報送； E.負責(zé)稅務(wù)申報、審核檢查各種稅務(wù)資料； F.負責(zé)會計憑證的審核、會計檔案的歸集保管、；

G.熟悉稅法、接受稅務(wù)部門、會計師事務(wù)所及公司內(nèi)部審計； H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項工作； 3.2.5分部收入主管崗位職責(zé)：

A.按照公司要求審核合同，分發(fā)并做好存檔工作； B.組織協(xié)調(diào)收入管理員的工作； C.復(fù)核收入管理員制作的報表；

D.按照規(guī)定制作并向總部收入結(jié)算中心上報有關(guān)資料； E.制作其他公司需要的資料和報表； F.和相關(guān)部門的工作溝通和相互協(xié)作；

G.負責(zé)分部各種應(yīng)收折扣和費用的計算、核對和收??； H.負責(zé)和會計組核對相關(guān)數(shù)據(jù)； I.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項工作。3.2.6分部結(jié)算主管崗位職責(zé)：

A.負責(zé)與供應(yīng)商應(yīng)收、應(yīng)付往來賬的核對及管理； B.編制本公司周業(yè)務(wù)付款計劃；

C.負責(zé)審核結(jié)算會計編制的付款通知單及明細； D.審核門店代銷商品付款；

E.定期、不定期與廠家核對往來賬款； F.監(jiān)督已付款增值稅發(fā)票收回情況； G.根據(jù)資金情況合理安排付款； H.負責(zé)資金預(yù)算表等報表的編制； I.如期向經(jīng)理匯報工作； J.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.7分部稽核主管崗位職責(zé)：

A.負責(zé)核對有長期未達、重大差異廠家的專項對帳工作；

B.負責(zé)定期審查或抽查結(jié)算組日常付款的所有環(huán)節(jié)，保證日常結(jié)算數(shù)據(jù)的準確無誤；

C.定期審查或抽查收入組日常收入收取的所有環(huán)節(jié)，包括計算收入的原始依據(jù)合法性、收入計算的正確性、收入收取及時性，并出具審查報告；

D.負責(zé)定期審查或抽查結(jié)算、收入組的所有收支事項是否遵守了公司的授權(quán)管理制度，保證公司對供應(yīng)商的收支管理按照授權(quán)制度開展；

E.負責(zé)審查或抽查門店、配送會計出入庫、退換貨以及資金收支的所有事項是否遵守了公司規(guī)定；

F.依據(jù)總部相關(guān)文件規(guī)定，每月對分部簽訂的合同進行審查，包括合同授權(quán)審核、合同條款審核等，并出具審查報告；

G.定期審查或抽查各項收入報表的報送情況，包括報表的準確性、報表的完整性以及報表報送的及時性；

H.負責(zé)定期審查分部收入管理工作是否遵守了公司的管理制度。針對在審查或抽查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時上報總部收入管理部，并提出適合分部操作的解決辦法；

I.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

3.2.8分部總帳會計崗位職責(zé)：

A.負責(zé)公司總賬的登記、核對、試算平衡和總賬的結(jié)轉(zhuǎn)； B.負責(zé)各種轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)、憑證的編制、計算和記賬；

C.負責(zé)費用攤銷、預(yù)提、固定資產(chǎn)折舊計提、稅金、成本、收入的計算、結(jié)轉(zhuǎn)等；

D.負責(zé)各種費用支出的錄入、審核、記賬； E.負責(zé)與各門店和其它會計組進行賬目的核對； F.負責(zé)公司各種憑證的審核、挑選； G.負責(zé)編制銀行余額調(diào)節(jié)表 H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.9分部費用會計崗位職責(zé)：

A.按照費用標準、合同審查費用開支；

B.審查費用報銷的審批手續(xù)是否齊全，支出是否合理，所附單據(jù)是否合法；

C.根據(jù)投資公司和總部的授權(quán)書，審查審批權(quán)限有無越權(quán)審批；

D.審查費用計劃執(zhí)行情況，是否超出費用計劃，對費用支出過快的項目要及時上報解決；；

E.根據(jù)總部指定的費用目標審查各部門上報的費用預(yù)算； F.協(xié)助、督促有關(guān)部門編報費用預(yù)算和開支標準；

G.每月對費用開支情況進行分析，并與有關(guān)部門提供費用支出的有關(guān)數(shù)據(jù)，研究并指定相應(yīng)的管理辦法；

H.每月向總部報送費用執(zhí)行進度表，對超支項目及時對總部說明，并報計劃外費用；、；

I.負責(zé)完成總部財務(wù)中心、分部總經(jīng)理交辦的其他工作； J.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.10分部收入會計崗位職責(zé)：

A.銷售合同和特價機政策的匯總； B.計算商業(yè)折扣，制作對賬通知函； C.負責(zé)與廠家核對賬務(wù)；

D.按照規(guī)定制作并向總部收入結(jié)算中心上報有關(guān)資料； E.制作其他公司需要的資料和報表； F.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.11分部稅務(wù)會計崗位職責(zé)：

A.負責(zé)各種稅金的計算、申報、交納及有關(guān)稅務(wù)報表的編制和報送；

B.負責(zé)進項稅發(fā)票的錄入、核對、驗證和各種稅務(wù)發(fā)票的購買、發(fā)放、登記、和保管；

C.負責(zé)進貨退出折讓證明的辦理；

D.負責(zé)編制、打印稅金繳納及結(jié)轉(zhuǎn)的記賬憑證；

E.負責(zé)應(yīng)交稅金、其他應(yīng)交款明細分類賬戶的登記、打印和核對； F.完成財務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。G.協(xié)助會計主管接受稅務(wù)部門的檢查；

H.協(xié)助財務(wù)經(jīng)理進行稅收籌劃，并落實稅收優(yōu)惠、財政返還的執(zhí)行情況； I.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.12分部結(jié)算會計崗位職責(zé)：

A.負責(zé)與供應(yīng)商應(yīng)收、應(yīng)付往來賬的核對及管理；

B.C.D.E.F.負責(zé)審核采購部報送的付款通知單及明細； 根據(jù)審核后的付款通知單編制每天的付款匯總表； 負責(zé)匯總整理門店代銷商品的廠家結(jié)款； 定期、不定期與廠家核對往來賬款； 負責(zé)已付款增值稅發(fā)票收回及核對；

G.負責(zé)結(jié)算主管安排的其他工作。H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

3.2.13分部物流會計崗位職責(zé)：

A.B.C.D.E.F.做好與總部物流公司的結(jié)算工作和對帳工作； 維護好總部物流公司往來帳務(wù)并保證其正確性； 做好物流公司統(tǒng)一供貨商品變價單的審核、制證工作； 完成總部結(jié)算中心和分部財務(wù)經(jīng)理安排的工作和數(shù)據(jù)的上報； 負責(zé)與供應(yīng)商核對往來帳； 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

3.2.14分部檔案及統(tǒng)計崗位職責(zé)：

A.B.C.D.E.F.G.H.I.J.K、整理分部財務(wù)工作文件、信息資料、數(shù)據(jù)檔案等，分門別類進行存放； 收取所在分部門店、配送中心等部門上交的各類憑證并進行歸檔處理； 保管財務(wù)報表；

收發(fā)本部門的文件、郵件和傳真并進行歸檔處理； 發(fā)文的登記和整理；

保管、修繕和查閱檔案資料滿足財務(wù)工作人員的工作需求； 建立和完善統(tǒng)計臺賬，并跟蹤管理； 分類整理各類統(tǒng)計文件、資料、并歸檔保管； 負責(zé)完成總部財務(wù)中心、分部總經(jīng)理交辦的其他工作。負責(zé)促銷費的統(tǒng)計、審核工作；

領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

3.2.15分部結(jié)算出納崗位職責(zé)：

A.B.C.做好對供貨商的付款工作； 做好發(fā)票和銀行票據(jù)的管理工作；

協(xié)助結(jié)算主管調(diào)配好資金和做好增值稅票的催收工作；

D.E.F.完成總部結(jié)算中心和分部財務(wù)經(jīng)理安排的工作和數(shù)據(jù)的上報； 負責(zé)辦理銀行承兌匯票、電（信）匯等業(yè)務(wù)； 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

3.2.16分部內(nèi)勤出納崗位職責(zé)：

A.辦理貨幣資金的收付工作（貨款結(jié)算部分、銷售收入除外），保證庫存現(xiàn)金、銀行存款準確無誤； B.對； C.D.E.F.保管現(xiàn)金、支票等各種有價證券； 審查報銷手續(xù)、借款手續(xù)是否齊全正確； 負責(zé)為各門店財務(wù)室提供零用款； 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。根據(jù)記賬憑證登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并定期與費用會計核3.2.17分部IT主管的崗位職責(zé)：

A.B.C.D.E.F.負責(zé)分部信息系統(tǒng)軟件、硬件的非常規(guī)維護；

負責(zé)解決系統(tǒng)中出現(xiàn)的重大問題，并向總部信息技術(shù)部上相關(guān)情況； 負責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督程序維護員的日常工作； 負責(zé)維護與電信等線路提供商的日常關(guān)系； 完成總部和分部下達的其他各項工作； 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

3.2.18分部系統(tǒng)管理員崗位職責(zé)：

A.對商場的商業(yè)自動化系統(tǒng)負責(zé)，包括系統(tǒng)軟硬件的維護，商業(yè)數(shù)據(jù)的維

護和管理，各部門電腦的維護和管理；

B.負責(zé)數(shù)據(jù)交換和傳輸，點對點的數(shù)據(jù)接收管理，電腦數(shù)據(jù)的審核，保證數(shù)據(jù)的完整性和正確性； C.D.E.負責(zé)完成總部財務(wù)中心、分部總經(jīng)理交辦的其他工作；

協(xié)助財務(wù)人員編制各種報表，維護和管理好帳務(wù)系統(tǒng)和進銷存的數(shù)據(jù)； 保證整個系統(tǒng)及各部門電腦的安全性，數(shù)據(jù)的保密性，作好電腦病毒的防殺工作。F.加強各部門有關(guān)人員的計算機技能的培訓(xùn)。

第三篇：財務(wù)集團

財務(wù)公司管理制度

集團財務(wù)公司管理的宗旨是：強化財務(wù)管理職能，健全財務(wù)制度，規(guī)范財務(wù)行為，嚴明財務(wù)法紀，充分調(diào)動集團公司個成員單位兩個方面的積極性，通過預(yù)算管理手段，科學(xué)、合理、高效的運作資金，實施目標成本管理，實現(xiàn)增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益之目的。

集團財務(wù)管理的總體思路是：加強財務(wù)公司管理職能，全集團財務(wù)運作突出兩個重點，以比價采購、工程招標、預(yù)算控制、費用包干、考核盈虧為主要工作內(nèi)容，實現(xiàn)財務(wù)工作由“核算型”向“管理型”轉(zhuǎn)變。

一、人員方面

各全資、控股子公司的財務(wù)人員統(tǒng)歸財務(wù)公司領(lǐng)導(dǎo)，財務(wù)會計人員的工資、福利由財務(wù)公司統(tǒng)一核定，財務(wù)人員的培訓(xùn)、聘用、崗位調(diào)配統(tǒng)歸財務(wù)公司進行安排。各財務(wù)機構(gòu)負責(zé)人的任免統(tǒng)一由財務(wù)公司在廣泛征求各公司負責(zé)人意見的基礎(chǔ)上統(tǒng)一呈報集團公司董事會審批，財務(wù)公司派出機構(gòu)的人員一律實行輪換制，原則上兩年輪換一次。

二、制度方面

集團公司及所屬全資、控股企業(yè)的內(nèi)部財務(wù)管理制度、政策，統(tǒng)一由財務(wù)公司制訂，其各自的核算形式和方法由財務(wù)公司統(tǒng)一確定，各公司依據(jù)財務(wù)公司制度可制訂本企業(yè)實施細則，但須上報審批后方可實施。財務(wù)公司統(tǒng)一對各子公司財務(wù)制度的執(zhí)行情況進行檢查考

核。

三、機構(gòu)方面

集團所屬全資、控股公司的財務(wù)機構(gòu)統(tǒng)屬財務(wù)公司派出機構(gòu)。財務(wù)公司根據(jù)各公司的經(jīng)營規(guī)模及核算需要，確定其機構(gòu)設(shè)置、人員編制及核算形式。

四、財務(wù)公司的職責(zé)

1.負責(zé)制訂和修訂集團公司的財務(wù)管理制度

2.負責(zé)集團的財務(wù)核算和會計報表的編報

3.負責(zé)集團各項費用收支計劃的編制、審核、核算和管理

4.負責(zé)集團公司稅務(wù)政策的研究，納稅工作的管理與協(xié)調(diào)

5.負責(zé)集團公司企業(yè)財會電算化的開發(fā)、應(yīng)由和日常管理

6.負責(zé)集團公司及成員企業(yè)基礎(chǔ)核算和財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況的監(jiān)督和檢查

7.負責(zé)對集團財務(wù)公司人員的管理、培訓(xùn)、評價和考核

8.負責(zé)編制集團公司合并會計報表，對內(nèi)，對外提供會計信息資料

9.負責(zé)集團公司固定資產(chǎn)、在建工程、低值易耗品、撥付所屬資金的日常核算工作

10.參與投資項目的考察和可行性論證，提出投資分析意見

11.跟蹤監(jiān)控項目投資過程，掌握工程進度、工程質(zhì)量，控制資金使用度，參與工程項目完工驗收，并納入正常投資管理

12.實施成本管理工程，進行成本預(yù)測、控制、否決，實現(xiàn)內(nèi)部利潤

13.負責(zé)測算成員企業(yè)應(yīng)交集團公司的利潤工作

后附預(yù)算管理辦法、財務(wù)會計制度

第四篇：《財務(wù)管理制度基本架構(gòu)》

財務(wù)管理制度基本架構(gòu)

一、財務(wù)管理制度概述

（一）財務(wù)管理制度的概念

財務(wù)管理制度是企業(yè)針對財務(wù)管理、財務(wù)工作制定的企業(yè)管理制度。

（二）財務(wù)管理制度的作用

1.規(guī)范業(yè)務(wù)流程，明確崗位責(zé)任，提供系統(tǒng)性、確定性財務(wù)信息；

2.發(fā)揮財務(wù)在經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用；

3.保護企業(yè)各方利益，提供合作機制；

4.提供激勵和處罰機制。

二、財務(wù)管理制度的內(nèi)容

（一）財務(wù)決策制度

（二）財務(wù)風(fēng)險管理制度

（三）財務(wù)預(yù)算管理制度

（四）具體財務(wù)活動管理制度

1.資金籌集財務(wù)制度

2.資產(chǎn)營運財務(wù)制度

（1）貨幣資金管理制度

（2）銷售與應(yīng)收賬款管理制度（銷售與收款循環(huán)管理制度）

（3）存貨管理制度

（4）固定資產(chǎn)管理制度

（5）對外投資管理制度

（6）無形資產(chǎn)管理制度

（7）對外擔(dān)保管理制度

（8）對外捐贈管理制度

3.成本控制財務(wù)制度

（1）成本費用開支范圍、標準管理制度

（2）采購管理制度（采購與付款循環(huán)管理制度）

（3）薪酬管理制度

（4）研發(fā)費用管理制度

（5）差旅費管理制度（標準）

4.收益（利潤）分配財務(wù)制度

5.重組清算財務(wù)制度

（五）財務(wù)信息管理制度

1.財務(wù)報告制度

2.財務(wù)預(yù)警制度（機制）

（六）財務(wù)監(jiān)督制度

1.會計監(jiān)督制度

2.內(nèi)部審計制度

三、怎樣制定財務(wù)管理制度

（一）制定實施財務(wù)管理制度的原則

1.合規(guī)性原則

制定的各項財務(wù)管理制度必須符合國家各級各項法律法規(guī)的要求，不得有沖突。

2.全面性原則

財務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋企業(yè)的各種業(yè)務(wù)和事項。

3.重要性原則

財務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)在全面的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。

4.制衡性原則

財務(wù)管理制度當(dāng)在企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督體系，同時兼顧運營效率。

5.可操作性原則（4W1H原則）

財務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)明確“誰（Who）”于“什么時間（When）”在“什么地點（Where）”，做“什么事（What）”及“怎樣（How）”做這件事。

6.實用性原則

財務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。

7.成本效益原則

財務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效的管理。

（二）制定財務(wù)管理制度的基本方法

1.了解熟悉業(yè)務(wù)流程；

2.查找分析風(fēng)險點；

3.提出管理控制措施；

4.起草財務(wù)管理制度。

（三）制定發(fā)布實施財務(wù)管理制度的具體步驟

1.成立歸口部門

明確(或成立)財務(wù)管理制度的歸口（管理）部門

2.起草制度

責(zé)任部門起草具體財務(wù)管理制度并申報歸口部門。

3.研討制度

責(zé)任部門與歸口部門一同組織相關(guān)部門和專家對申報的具體財務(wù)管理制度進行研討，形成“財務(wù)管理制度研討紀要”。

4.修改制度

責(zé)任部門根據(jù)研討情況修改具體財務(wù)管理制度并呈報歸口部門（包括“財務(wù)管理制度研討紀要”）。

5.審批制度

歸口部門審批具體財務(wù)管理制度后報財務(wù)負責(zé)人，財務(wù)負責(zé)人審批后再報總經(jīng)理審批。

6.發(fā)布實施制度

總經(jīng)理審批后發(fā)布實施具體財務(wù)管理制度。

7.宣貫培訓(xùn)制度

要想使得財務(wù)制度得到有效實施，必須對制度進行宣貫、培訓(xùn)。

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END

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第五篇：貸審會組織架構(gòu)某財務(wù)公司

關(guān)于成立信貸審查委員會的通知

各部門：

根據(jù)公司業(yè)務(wù)開展需要，經(jīng)總經(jīng)理辦公會研究決定，成立信貸審查委員會（以下稱貸審會），現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、人員及組織架構(gòu)：

貸審會有七名成員組成，設(shè)主任委員一名、其他委員六名。貸審會主任委員由同志擔(dān)任，其他委員由等同志擔(dān)任。

如果部門人事變動，委員則自然替補。

風(fēng)險稽核部相關(guān)人員可作為列席人員參會，對貸審會實施過程監(jiān)督。貸審會下設(shè)辦公室，辦公室主任由同志兼任。

二、貸審會主要職責(zé)：

（一）審議確定集團成員單位的信用評級及授信額度；

（二）審議不良資產(chǎn)處置方案；

（三）審議其他與財務(wù)公司有關(guān)的信貸業(yè)務(wù)等需要貸審會審議的事項。

三、貸審會委員主要職責(zé)：

（一）貫徹執(zhí)行集團發(fā)展戰(zhàn)略，履行評審議事的各項職能，向有權(quán)審批人負責(zé)。

（二）及時掌握監(jiān)管部門及公司風(fēng)險管理政策、授信制度及其它相關(guān)規(guī)定，了解公司信貸資產(chǎn)、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險管理狀況，把握信貸業(yè)務(wù)發(fā)展方向。

（三）遵守貸審會規(guī)則及工作紀律，合理安排本職工作，保證按期參加貸審會。

（四）會前要認真閱讀項目材料，了解項目情況并找出項目風(fēng)險點。會上針對項目進行充分審議，客觀表達評審意見，獨立表決。

（五）接受風(fēng)險稽核部的管理和后評價；接受風(fēng)險稽核部合規(guī)檢查和監(jiān)督。

四、貸審會辦公室主要職責(zé)：

（一）負責(zé)貸審會秘書工作，通過組織與協(xié)調(diào)管理，保證授信決策機制有效運轉(zhuǎn)。

（二）負責(zé)按照信貸業(yè)務(wù)審批程序安排評審,負責(zé)貸審會會議記錄、批復(fù)授信等。

（三）制定授信業(yè)務(wù)審批辦法的操作規(guī)程和實施細則。

（四）不定期總結(jié)、分析信貸審批運行和業(yè)務(wù)批復(fù)情況。

二Ο一五年十二月二十四日