第一篇：C09081 證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例重點(diǎn)解讀 100分

一、單項(xiàng)選擇題

1.按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)提?。ǎ?，用于彌補(bǔ)經(jīng)營(yíng)虧損。

A.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

B.法定公積金

C.資本公積金

D.留存收益

2.按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的規(guī)定，證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，自有資金或者證券不足的，可以向（）借入。

A.其他證券公司

B.證券金融公司

C.商業(yè)銀行

D.銀行間市場(chǎng)拆借

3.按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的規(guī)定，證券公司設(shè)（），對(duì)證券公司經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督或者檢查。

A.合規(guī)負(fù)責(zé)人

B.董事會(huì)秘書(shū)

C.監(jiān)事長(zhǎng)

D.董事長(zhǎng)

4.《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定，證券公司設(shè)（），依法提供有關(guān)資料，辦理信息報(bào)送或者信息披露事項(xiàng)。

A.董事長(zhǎng)

B.獨(dú)立董事

C.監(jiān)事長(zhǎng)

D.董事會(huì)秘書(shū)

5.按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的規(guī)定，證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，其客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在（），以每個(gè)客戶的名義單獨(dú)立戶管理。

A.登記結(jié)算公司

B.證券公司自有帳戶

C.指定商業(yè)銀行

D.證券金融公司

6.證券公司向客戶出借資金供其買(mǎi)入證券或者出借證券供其賣(mài)出，并由客戶交存相應(yīng)擔(dān)保物的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是（）。

A.融資融券業(yè)務(wù)

B.證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) C.證券自營(yíng)業(yè)務(wù)

D.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

二、多項(xiàng)選擇題

7.按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的規(guī)定，證券公司設(shè)立時(shí)，其業(yè)務(wù)范圍應(yīng)當(dāng)與（）相適應(yīng)。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）

A.內(nèi)部控制制度

B.合規(guī)制度

C.人力資源狀況

D.財(cái)務(wù)狀況

8.按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的規(guī)定，證券公司經(jīng)營(yíng)下列（）中的兩種以上業(yè)務(wù)時(shí)，其董事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，行使公司章程規(guī)定的職權(quán)。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）

A.融資融券業(yè)務(wù)

B.證券承銷(xiāo)與保薦業(yè)務(wù)

C.證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

9.按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的規(guī)定，有下列（）情形之一的單位或者個(gè)人，不得成為持有證券公司5%以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）

A.資產(chǎn)低于實(shí)收資本的50%，或者或有負(fù)債達(dá)到資產(chǎn)的50% B.不能清償?shù)狡趥鶆?wù)

C.因故意犯罪被判處刑罰，刑罰執(zhí)行完畢未逾３年

D.國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他情形

10.按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的規(guī)定，證券公司的股東可以用（）出資。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）

A.證券公司經(jīng)營(yíng)必需的非貨幣財(cái)產(chǎn)

B.知識(shí)產(chǎn)權(quán)

C.土地使用權(quán)

D.貨幣

11.按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)依法向社會(huì)公開(kāi)披露（）等有關(guān)信息。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）

A.負(fù)債及或有負(fù)債情況

B.財(cái)務(wù)收支狀況

C.參股及控股情況

D.高級(jí)管理人員薪酬

12.按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的規(guī)定，證券公司的合規(guī)負(fù)責(zé)人對(duì)證券公司經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性進(jìn)行（）。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）

A.事中監(jiān)督

B.事后督察

C.事后檢查

D.事前審查

13.按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的規(guī)定，證券公司從事證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)，銷(xiāo)售證券類(lèi)金融產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序，了解客戶的（），并以書(shū)面和電子方式予以記載、保存。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）

A.身份

B.證券投資經(jīng)驗(yàn)

C.風(fēng)險(xiǎn)偏好

D.財(cái)產(chǎn)與收入狀況

三、判斷題

14.國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)為查清證券公司的業(yè)務(wù)情況、財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以查詢證券公司及與證券公司有控股或者實(shí)際控制關(guān)系企業(yè)的銀行賬戶。（）

正確

錯(cuò)誤

15.證券公司向客戶融資融券時(shí)，客戶應(yīng)當(dāng)交存一定比例的保證金。保證金不可以用證券充抵。（）

正確

錯(cuò)誤

16.證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，可以委托證券公司以外的人員作為證券經(jīng)紀(jì)人，代理其進(jìn)行客戶招攬、客戶服務(wù)等活動(dòng)。（）

正確

錯(cuò)誤

17.為了提高經(jīng)紀(jì)人的素質(zhì)，《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定證券經(jīng)紀(jì)人必須取得證券從業(yè)資格。（）

正確

錯(cuò)誤

18.證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)所了解的情況向客戶推薦適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品或者服務(wù)，具體規(guī)則由中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)制定。（）

正確

錯(cuò)誤 19.董事會(huì)秘書(shū)和合規(guī)負(fù)責(zé)人都屬于證券公司高級(jí)管理人員。（）

正確

錯(cuò)誤

20.在證券公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，證券公司的債權(quán)人將其債權(quán)轉(zhuǎn)為證券公司股權(quán)的，不受證券公司股東的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資總額最高比例規(guī)定的限制。（）

正確

錯(cuò)誤

第二篇：如何解讀證券公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表

如何解讀證券公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表

發(fā)布時(shí)間：2008-10-31 9:58:20

為了進(jìn)一步規(guī)范證券公司財(cái)務(wù)行為,提高證券公司財(cái)務(wù)信息的透明度和質(zhì)量,適應(yīng)證券市場(chǎng)發(fā)展的需要,結(jié)合近年各項(xiàng)政策法規(guī)和市場(chǎng)環(huán)境的變化,中國(guó)證監(jiān)會(huì)不斷地對(duì)《證券公司報(bào)告內(nèi)容和格式準(zhǔn)則》進(jìn)行修訂。

一、證券公司財(cái)務(wù)報(bào)表的構(gòu)成

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定,證券公司公開(kāi)披露的財(cái)務(wù)報(bào)表包括公司報(bào)告期末及其前一個(gè)末的比較式資產(chǎn)負(fù)債表、該兩的比較式利潤(rùn)表及利潤(rùn)分配表和該現(xiàn)金流量表。編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表的公司,除提供合并會(huì)計(jì)報(bào)表之外,還應(yīng)提供母公司已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表以及未予合并的特殊行業(yè)子公司的已審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表。同時(shí),還有一個(gè)不可忽視的環(huán)節(jié),就是財(cái)務(wù)報(bào)表的附注,它包括所有與公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量有關(guān)的,有助于報(bào)表使用者更好地了解財(cái)務(wù)報(bào)表的重要信息,并應(yīng)對(duì)比較式報(bào)表的兩個(gè)日期或期間的數(shù)據(jù)作出說(shuō)明。除此之外,證券公司還應(yīng)按照《證券公司凈資本計(jì)算規(guī)則》的要求計(jì)算凈資本,并以凈資本計(jì)算表的形式列示期初數(shù)和期末數(shù)。并對(duì)增減變動(dòng)的情況進(jìn)行分析說(shuō)明。按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)《客戶交易結(jié)算資金管理辦法》、《關(guān)于執(zhí)行<客戶交易結(jié)算資金管理辦法>若干意見(jiàn)的通知》、《關(guān)于規(guī)范證券公司受托投資管理業(yè)務(wù)的通知》以及其他相關(guān)規(guī)定,按照如下格式編制客戶資金情況表,并說(shuō)明是否按規(guī)定完成對(duì)客戶交易結(jié)算資金和受托資金的存管、是否存在挪用問(wèn)題,并對(duì)客戶資金的安全性與否進(jìn)行說(shuō)明。

二、報(bào)表涉及的主要科目及其說(shuō)明

由于報(bào)表所覆蓋的科目較多,不便一一列舉。在此,僅挑出證券公司財(cái)務(wù)報(bào)表較為特殊的科目進(jìn)行說(shuō)明。

(一)流動(dòng)資產(chǎn)

流動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、自營(yíng)證券、應(yīng)收利息、應(yīng)收股利、應(yīng)收款項(xiàng)、拆出資金、買(mǎi)入返售證券、存放證券交易所保證金、低值易耗品、代發(fā)行證券、代兌付證券款、待攤費(fèi)用等。

貨幣資金包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、清算備用金以及其他形式的貨幣資金。根據(jù)證監(jiān)會(huì)2002年2月頒布的《證券公司報(bào)告內(nèi)容與格式準(zhǔn)則(修訂)》要求,資產(chǎn)負(fù)債表的“銀行存款”和“清算備付金”項(xiàng)下分別增加兩項(xiàng):“經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶資金存款”、“受托管理客戶資金存款”。公司及各證券營(yíng)業(yè)部必須將客戶交易結(jié)算資金全額存放于客戶交易結(jié)算資金專(zhuān)戶和清算備付金賬戶,實(shí)行專(zhuān)(分)戶存儲(chǔ)、專(zhuān)(分)戶管理。

自營(yíng)證券是指證券公司為了獲得證券買(mǎi)賣(mài)差價(jià)收入而買(mǎi)入的、能隨時(shí)變現(xiàn)的且持有期間不準(zhǔn)備超過(guò)1年或雖然不能隨時(shí)變現(xiàn)但是其發(fā)行期或購(gòu)入至到期日的剩余期限不滿1年(含1年)的股票、債券、基金和權(quán)證等經(jīng)營(yíng)性證券。自營(yíng)證券按購(gòu)買(mǎi)時(shí)實(shí)際支付的金額(買(mǎi)入時(shí)成交的價(jià)款和交納的相關(guān)稅費(fèi))計(jì)價(jià),購(gòu)買(mǎi)股票和債券的價(jià)格中包含已宣告發(fā)放的但是未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利和債券利息,作應(yīng)收股利或應(yīng)收利息沖減自營(yíng)證券的成本;出售自營(yíng)證券采用加權(quán)平均法確定實(shí)際成本,出售自營(yíng)證券實(shí)際收到的價(jià)款與賬面價(jià)值的差額,計(jì)入當(dāng)期損益;每年終了,對(duì)自營(yíng)證券的成本與市價(jià)對(duì)照檢查,若市價(jià)低于成本,其差額按總體計(jì)提自營(yíng)證券跌價(jià)準(zhǔn)備。

應(yīng)收款項(xiàng)是公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的除應(yīng)收利息和應(yīng)收股利以外的各種應(yīng)收及暫付款項(xiàng),按實(shí)際發(fā)生額記賬。拆出基金是指因資金周轉(zhuǎn)需要而在金融機(jī)構(gòu)之間借出的資金頭寸。應(yīng)按實(shí)際拆出的金額入賬。在期末分析各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)(含拆出資金,但不包括貸款的應(yīng)收利息)的可收回性,并預(yù)計(jì)可能產(chǎn)生的壞賬損失。對(duì)預(yù)計(jì)可能產(chǎn)生的壞賬損失,計(jì)提壞賬準(zhǔn)備,計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的方法由企業(yè)自行確定。

買(mǎi)入返售證券是指按規(guī)定進(jìn)行證券回購(gòu)業(yè)務(wù)而融出的資金;代發(fā)行證券是指接受委托代理發(fā)行的股票、債券等;代兌付債券是指接受委托代理兌付債券而實(shí)際支付或墊付的款項(xiàng)。以上流動(dòng)資產(chǎn)均按實(shí)際兌付或承銷(xiāo)合同規(guī)定的金額入賬。

(二)負(fù)債

負(fù)債包括各項(xiàng)借人資金、賣(mài)出回購(gòu)證券款、代買(mǎi)賣(mài)證券款、代發(fā)行證券款、代兌付證券款、各種應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)、預(yù)提費(fèi)用和其他負(fù)債。其中需要注意的是,根據(jù)新頒布的《證券公司報(bào)告內(nèi)容與格式準(zhǔn)則(修訂)》,資產(chǎn)負(fù)債表增加“短期借款”一欄,將“質(zhì)押借款”作為其中一欄。

賣(mài)出回購(gòu)證券款是指按規(guī)定進(jìn)行證券回購(gòu)業(yè)務(wù)所融入的資金。代買(mǎi)賣(mài)證券款是指接受客戶委托,代客戶買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券而由客戶交存的款項(xiàng)。代發(fā)行證券款是指接受委托,采用余額承購(gòu)包銷(xiāo)方式或代銷(xiāo)方式代發(fā)行證券所形成的應(yīng)付證券發(fā)行人的承銷(xiāo)資金。代兌付債券款是指接受委托,代理兌付債券業(yè)務(wù)而收到委托單位預(yù)付的兌付資金。各項(xiàng)負(fù)債均按實(shí)際發(fā)生額計(jì)價(jià)。發(fā)行債券按債券面值計(jì)價(jià),實(shí)際發(fā)行價(jià)超過(guò)或低于債券面值的差額,在債券到期以前的期間分期攤銷(xiāo)。

(三)所有者權(quán)益

所有者權(quán)益包括實(shí)收資本、資本公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、盈余公積、未分配利潤(rùn)等。較為特殊的就是一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備科目,是指從事證券業(yè)務(wù)的金融企業(yè)按規(guī)定從凈利潤(rùn)中提出,用于彌補(bǔ)虧損的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。

(四)收入

收入包括營(yíng)業(yè)收入、投資收益和營(yíng)業(yè)外收入。其中營(yíng)業(yè)收入包括手續(xù)費(fèi)收入、自營(yíng)證券差價(jià)收入、證券發(fā)行收入、金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入、利息收入、買(mǎi)入返售證券收入、匯兌收益、其他業(yè)務(wù)收入?！蹲C券公司報(bào)告內(nèi)容與格式準(zhǔn)則(修訂)》特別指出,利潤(rùn)表的“自營(yíng)證券差價(jià)收入”欄下增加“受托投資管理收益”。

(五)成本費(fèi)用

成本費(fèi)用包括營(yíng)業(yè)支出、營(yíng)業(yè)稅金及附加、營(yíng)業(yè)外支出。其中營(yíng)業(yè)支出包括利息支出、金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息支出、賣(mài)出回購(gòu)證券支出、手續(xù)費(fèi)支出、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、自營(yíng)證券跌價(jià)損失、匯兌損失等。

賣(mài)出回購(gòu)證券差價(jià)支出是按證券公司與其他企業(yè)的合同或協(xié)議規(guī)定的證券賣(mài)出價(jià)格和到期買(mǎi)回價(jià)格的差額列支。自營(yíng)證券跌價(jià)損失是按期末自營(yíng)證券市價(jià)與成本的差額提取和清算。

三、解讀財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)注意的問(wèn)題

若要明明白白地看懂財(cái)務(wù)報(bào)表,切忌遺漏掉財(cái)務(wù)報(bào)表的附注。證監(jiān)會(huì)先后對(duì)證券公司的財(cái)務(wù)報(bào)表附注編制作出了一般規(guī)定及特別規(guī)定,這表示財(cái)務(wù)報(bào)表附注是財(cái)務(wù)報(bào)告中必不可少的組成部分。它包括所有與公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量有關(guān)的信息,有助于報(bào)表使用者更好地了解財(cái)務(wù)報(bào)表的重要信息,并對(duì)比較式報(bào)表的兩個(gè)日期或期間的數(shù)據(jù)均作出說(shuō)明。

關(guān)于證券公司的盈利能力分析,證券公司利潤(rùn)來(lái)源主要為經(jīng)紀(jì)、發(fā)行與承銷(xiāo)、自營(yíng)、投資理財(cái)幾大業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)報(bào)表附注對(duì)各項(xiàng)收入、支出已做出了說(shuō)明。閱讀者可以利用這些數(shù)據(jù)形成某些較為有用的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析。例如:經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的資金周轉(zhuǎn)率,可用“平均交易量/客戶保證金”,如果覺(jué)得在目前的形勢(shì)下,交易量的大小并非可以決定盈利能力的高低時(shí),可以選擇“代理買(mǎi)賣(mài)手續(xù)費(fèi)收入/客戶保證金”一指標(biāo)。同樣,對(duì)于自營(yíng)業(yè)務(wù),可用“自營(yíng)證券差價(jià)收入/自營(yíng)證券”測(cè)算其收益率,判斷資金使用效率的高低。

分析財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí),除了對(duì)盈利能力的關(guān)注之外,證券公司資金的安全性無(wú)疑也是吸引閱讀者之處。對(duì)此,僅僅是從報(bào)表上是難下定論的,但是可以從銀行存款中的“經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶資金存款”、清算備付金中的“經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶備付金”以及“交易保證金”三個(gè)科目與負(fù)債方的“代買(mǎi)賣(mài)證券款”的比較得出初步判斷。如果前者大于后者,表示安全;反之,便有挪用資金的可能。再者,證監(jiān)會(huì)于2002年12月作出關(guān)于報(bào)送《凈資本計(jì)算表》和《客戶資金情況表》,表中各項(xiàng)科目和金額一目了然。

總之,附注是解讀證券公司財(cái)務(wù)報(bào)表不可忽視的環(huán)節(jié),其為報(bào)表閱讀分析者做出了最詳盡的解釋。

第三篇：C13009 《證券公司治理準(zhǔn)則》解讀 100分

一、單項(xiàng)選擇題

1.根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，證券公司任一股東推選的董事占董事會(huì)成員（）以上時(shí)，其推選的監(jiān)事不得超過(guò)監(jiān)事會(huì)成員的（），但證券公司為一人公司的除外。

A.1/2, 1/4 B.1/2, 1/3 C.1/2, 1/2 D.1/3, 1/4 2.根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)自每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束之日起（）個(gè)月內(nèi)召開(kāi)股東會(huì)年會(huì)。

A.2 B.1 C.6 D.3 3.根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》的規(guī)定，證券公司高級(jí)管理人員的績(jī)效年薪由董事會(huì)根據(jù)高級(jí)管理人員的績(jī)效考核結(jié)果決定，（）以上應(yīng)當(dāng)采取延期支付的方式，且延期支付期限不少于（）年。

A.50%, 5

B.30%, 2 C.50%, 3 D.40%, 3

二、多項(xiàng)選擇題

4.根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)設(shè)董事會(huì)秘書(shū)，董事會(huì)秘書(shū)的職責(zé)包含（）。

A.辦理信息報(bào)送或者信息披露事項(xiàng)

B.按照規(guī)定或者根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、股東等有關(guān)單位或者個(gè)人的要求，依法提供有關(guān)資料

C.負(fù)責(zé)股東會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件的保管

D.股東資料的管理

5.根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員薪酬管理信息，至少包括（）。

A.薪酬管理的決策程序

B.薪酬管理的基本制度

C.薪酬延期支付和非現(xiàn)金薪酬情況

D.薪酬總額和在董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間的分布情況

6.根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，證券公司與其股東（或者股東的關(guān)聯(lián)方）之間不得有下列行為（）。

A.股東違規(guī)占用公司資產(chǎn)

B.通過(guò)購(gòu)買(mǎi)股東持有的證券等方式向股東輸送不當(dāng)利益

C.持有股東的股權(quán)，但法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外

D.法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為

三、判斷題

7.從廣義上來(lái)看，公司治理的目標(biāo)不僅是股東利益的最大化，還要保證公司各方面的利益相關(guān)者的利益最大化。（）

正確

錯(cuò)誤

8.根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》，證券公司與其股東、實(shí)際控制人或者其他關(guān)聯(lián)方應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、辦公場(chǎng)所等方面嚴(yán)格分開(kāi)，各自獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算、獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。（）

正確

錯(cuò)誤

9.根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》，證券公司股東會(huì)對(duì)合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系的有效性承擔(dān)最終責(zé)任。（）

正確

錯(cuò)誤 10.根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司的股東應(yīng)當(dāng)用貨幣或者證券公司經(jīng)營(yíng)必需的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資。證券公司股東的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資總額不得超過(guò)證券公司注冊(cè)資本的20%。（）

正確

錯(cuò)誤

第四篇：后會(huì)無(wú)期分模塊解讀分析

【結(jié)構(gòu)篇】

這是一部“五幕劇”版的《醉鄉(xiāng)民謠》

想要拍一部好的電影，首先就應(yīng)該有一個(gè)好的劇本，《霸王別姬》的劇本足夠好，陳凱歌才完成他的導(dǎo)演夢(mèng)，《趙氏孤兒》的劇本前后質(zhì)量差距大，決定了它并不是完成度很高的作品。好的劇本就像好的戲劇，結(jié)構(gòu)是最重要的，李漁在他建立起來(lái)的戲劇理論里，用“結(jié)構(gòu)第一”四個(gè)字說(shuō)明了情節(jié)安排的重要性。亞里斯多德在《詩(shī)學(xué)-詩(shī)藝》中說(shuō)，“悲劇藝術(shù)的目的在于組織情節(jié)，目的是最重要的事”。從結(jié)構(gòu)意義上出發(fā)，《后會(huì)無(wú)期》可以被看作一部五幕劇，從鋪墊到危機(jī)再到高潮，兩位主角逐步丟失掉了故鄉(xiāng)、愛(ài)情、親情、信仰和情義，電影所表達(dá)的主題貫穿始終，堪稱“文藝青年的失敗者之歌”，加上電影動(dòng)聽(tīng)的音樂(lè)，筆者判斷韓寒會(huì)是《醉鄉(xiāng)民謠》的影迷。

第一幕故鄉(xiāng)篇：被燒的東極島和與周沫的離別

故事從一個(gè)叫東極島的島嶼上，胡生的敘述中開(kāi)始。在胡生的口中，首先登場(chǎng)的浩漢是一個(gè)“在外邊混過(guò)，有很多人脈，希望振興家鄉(xiāng)旅游產(chǎn)業(yè)”的有夢(mèng)想、有目標(biāo)、有熱血、有鄉(xiāng)情的四有青年，卻因?yàn)椤按髰u建小島遷”等因素要被迫離開(kāi)。接下來(lái)，江河登場(chǎng)，他要被派往大陸最西部教書(shū)，這成為江河和浩漢“橫穿整個(gè)中國(guó)”的合理由頭，他們燒了房子，炸了樓。隨后，他們第一個(gè)說(shuō)再見(jiàn)的人是周沫，兒時(shí)鄰家姐姐的形象，代表了他們成長(zhǎng)的記憶和對(duì)故鄉(xiāng)的最后一絲情愫。

這一幕的主題曲可以看作是《東極島之歌》，周沫和胡生家兩所房子的倒塌代表了主角內(nèi)心離開(kāi)故鄉(xiāng)的決絕和物質(zhì)上的摧毀，而與周沫的分離則是對(duì)內(nèi)心故鄉(xiāng)情愫的一次告別。因此，不管今后如何，江河和浩漢已然無(wú)鄉(xiāng)可歸，而周沫和浩漢此后不會(huì)再見(jiàn)。第二幕愛(ài)情篇，與蘇米相遇

浩漢和江河的第二站是與蘇米相遇，這一幕的主題曲就是《Que Sera Sera》。在整個(gè)故事里，江河用自己的才情慢慢打動(dòng)了蘇米，最后，這個(gè)懷了孕被壞男人拋棄的女孩兒用手語(yǔ)和啞巴說(shuō)，“我好像愛(ài)上他了”，但是啞巴赤裸裸的提醒了她，“難道你忘記之前的那個(gè)王八蛋了嗎”。江河用電池教蘇米消除身上的靜電，同時(shí)，蘇米對(duì)江河是不是一個(gè)值得托付終身的男人產(chǎn)生疑慮。她說(shuō)，“你們男人都是用這種小手段耍弄女孩子嗎”。江河的愛(ài)情夢(mèng)破碎。那張印有蘇米電話的卡片再次丟失，二人已然后會(huì)無(wú)期了。

第三幕 親情篇，與劉鶯鶯的臺(tái)球?qū)Q

電影在這一篇結(jié)束的時(shí)候，選擇了《女兒情》作為插曲頗讓人印象深刻。如果說(shuō)唐僧和女兒國(guó)國(guó)王之間的情感隔了一個(gè)宗教和信仰的十萬(wàn)八千里之差，那么劉鶯鶯和馬浩漢——多年通信建立的男女之情——之間卻隔了一道血緣的關(guān)系，這道血緣讓他們?cè)谝黄饚缀醪豢赡?。還記得夾蛋時(shí)浩漢對(duì)江河說(shuō)的一堆關(guān)于劉鶯鶯的話嗎？見(jiàn)到劉鶯鶯之后，浩漢心里那根情感支柱被他一直憧憬的父親親手粉碎，同時(shí)，十九年建立起來(lái)的對(duì)父親崇拜也在剎那間灰飛煙滅，浩漢的確需要時(shí)間好好消化，因?yàn)樗呀?jīng)成為一個(gè)沒(méi)有家鄉(xiāng)的野人了。第四幕信仰篇，偷車(chē)的阿呂

隨后，二人迷路，遇上了想要搭車(chē)的阿呂，阿呂給他們講了他周游中國(guó)以及和妻子結(jié)合與離別的故事。每個(gè)人的偶像都是明星，浩漢就曾經(jīng)喜歡過(guò)明星，周沫還為他要了簽名照，而阿呂的偶像卻是衛(wèi)星，他自封旅行者二號(hào)，他把“讓他的老婆如果看到NT3M5P衛(wèi)星發(fā)射成功”作為目標(biāo)，在遇到浩漢和江河之前，他已經(jīng)在這條路上走了六遍。

阿呂并不是一個(gè)偷車(chē)賊，只是在為實(shí)現(xiàn)自己的信仰和目標(biāo)的時(shí)候耍了一下手段而已。這在電影里有兩處說(shuō)明：第一，在篝火邊的凌晨，三人談話暗示了江河要入職與阿呂要看衛(wèi)星之間的矛盾不可調(diào)和，浩漢選擇了江河，選擇了“事業(yè)”；第二，阿呂在開(kāi)車(chē)走后，把行李和狗留了下來(lái)，說(shuō)明他并無(wú)加害二人的想法。如果汽車(chē)代表了世俗，那么阿呂最終也不過(guò)選擇了世俗去實(shí)現(xiàn)理想，只是結(jié)果如何呢？衛(wèi)星爆炸，發(fā)射失敗，成為殘骸。阿呂的信仰和夢(mèng)想破碎了。同時(shí)他偷走了車(chē)，也偷走了浩漢唯一引以為傲的事業(yè)。

由此聯(lián)想，比起浩漢和江河，阿呂更像是韓寒在他的處女作里有關(guān)本人的投射，如今的韓寒不也借助商業(yè)電影的模式追尋自己的目標(biāo)嗎？阿呂，作為電影里“曾經(jīng)”見(jiàn)過(guò)大山大海、人山人海的人，樸樹(shù)的那首《平凡之路》是唱浩漢和江河的，更是唱他的。

第五幕結(jié)局篇 江河浩漢的反目

阿呂偷車(chē)直接導(dǎo)致了江河和浩漢之間的分歧越來(lái)越嚴(yán)重，浩漢說(shuō)，“你隨便勾搭女人，胡生丟了；你隨便勾搭男人，車(chē)被偷了”，“我剛剛相信一個(gè)人，就他媽被騙了”，此時(shí)的江河沉浸在阿呂留下的雞湯里，“你連世界都沒(méi)有觀過(guò)，哪來(lái)的世界觀”，還想著用它給浩漢洗腦。如果說(shuō)在這一路上，丟失了故鄉(xiāng)、愛(ài)情、親情、信仰，他們還可以為了“江河入職”走在一起的話，當(dāng)目的地達(dá)到，二人就沒(méi)有繼續(xù)走下去的必要了，“溫水煮青蛙”的游戲早已暴露了兩個(gè)人的分歧，浩漢不再以“橫穿整個(gè)中國(guó)”為傲，江河卻開(kāi)始思考“橫穿”的意義，一個(gè)從左到右，一個(gè)卻從右到了左，爭(zhēng)吵和對(duì)打不過(guò)是情義破碎的直接表露，最終，狗能活14年，在浩漢的心里情義卻難持續(xù)那么久。浩漢頭也不回的走進(jìn)戈壁，江河被框在那個(gè)小角落，二人都是被溫水煮，被鍋蓋扣住的青蛙。

這部電影，并不是一部完成度很好的電影，也不算是好電影。導(dǎo)演在前期的煽情上并沒(méi)有成功調(diào)動(dòng)觀眾的情緒，以至于到最后觀眾的情緒積累力度不夠。導(dǎo)演的處理太稚嫩，編劇對(duì)矛盾刻畫(huà)不夠，結(jié)尾的高潮把握欠火候，并沒(méi)有營(yíng)造出二人劍拔弩張的矛盾氛圍，使得電影缺少了一個(gè)情緒峰值和傾訴口。觀眾看過(guò)后，也就笑笑，內(nèi)心糾結(jié)一下，平淡地過(guò)了?！救宋锲?/p>

你說(shuō)是《西游》，其實(shí)像《紅樓》

從影迷的角度出發(fā)，《后會(huì)無(wú)期》里荒誕的段子和雞湯式的道理最為光彩奪目，但我們真的能靠這些雞湯和笑料就判斷導(dǎo)演是個(gè)段子手，《后會(huì)無(wú)期》就是個(gè)word文檔嗎？顯然不可以，傳統(tǒng)電影思維不會(huì)過(guò)時(shí)，那些新的噱頭只是形式。荒誕的笑話和雞湯的并存，恰恰是西方傳統(tǒng)思維模式以及戲劇理論中的“二元對(duì)立”，荒誕與理智的對(duì)立，在薩特和卡繆尤其卡繆的作品里有諸多體現(xiàn)。這部作品的缺陷和淺薄使得它不能和卡繆的作品相提并論，韓寒初當(dāng)導(dǎo)演力有不逮，但他應(yīng)該是喜歡卡繆的，因?yàn)椤逗髸?huì)無(wú)期》也算是一部存在主義作品，在“世界是荒誕的”卡繆式精神內(nèi)質(zhì)下，縱然稱不上一部帶有創(chuàng)新意義的公路片，但保持了傳統(tǒng)電影的結(jié)構(gòu)，人物形象在這些雞湯和笑料里也都表現(xiàn)得完整閉合。那么，這部電影人物的結(jié)局真的如結(jié)尾呈現(xiàn)的那樣嗎？導(dǎo)演有沒(méi)有像《紅樓》一般，在故事里埋下主角的真實(shí)結(jié)局呢？

“釵黛合一”語(yǔ)境里的江漢一體？

在紅學(xué)研究里，許多紅學(xué)家認(rèn)為《紅樓夢(mèng)》里寶釵、黛玉其實(shí)是一個(gè)人，脂硯齋也曾評(píng)注“釵、玉名雖兩個(gè)，人卻一身，此幻筆也”。在此語(yǔ)境下，江漢一體有沒(méi)有可能？要知道，浩漢的嘮叨和江河的少言，浩漢的野性和江河的內(nèi)斂，浩漢的“敢于追求”和江河的“不懂得為自己爭(zhēng)取”??二人的性格從頭到尾都對(duì)立得太鮮明，像是一個(gè)人性格的兩個(gè)極端。

還有更深的證據(jù)。在電影前四幕里，我們可以清楚地知道，東極島、周沫和劉鶯鶯部分是以馬浩漢為敘事中心的，而蘇米和阿呂(二人是江河亂勾搭男人和女人)部分是以江河為敘事中心的；我們不妨分別以江河、浩漢畫(huà)兩張人物關(guān)系圖。以江河為中心的直接關(guān)系人——“浩漢、胡生、蘇米、阿呂”，包含了愛(ài)情(蘇米)和理想(阿呂)；以浩漢為中心的直接關(guān)系人——“江河、胡生、周沫、劉鶯鶯”，包含了鄉(xiāng)情(周沫)和親情(劉鶯鶯)?？梢哉f(shuō)，只有江漢合一，才能把鄉(xiāng)情、愛(ài)情、親情、理想結(jié)合一體，人生的意義才會(huì)完整。胡生為什么莫名其妙的消失？

答案會(huì)是，胡生只是江河在《旅行者》里虛擬的一個(gè)人物。關(guān)于這個(gè)推論的理由有以下四條：第一，在電影的開(kāi)始，胡生的自述里，解釋了他名字的由來(lái)，胡生的意思為“胡亂生”，可以作為胡生是被胡亂編造而出的人物的憑證。第二、胡生消失之后，浩漢打電話給賓館，賓館回復(fù)“不曾有過(guò)這個(gè)人”，因此胡生在浩漢、江河和周沫的語(yǔ)境之外，是不存在的；第三、在影片后半段，廣播里依舊播放著尋人啟事，尋找胡生像是浩漢和江河做的一件具有象征意味的行為藝術(shù)；第四，在結(jié)尾，江河走在東極島上時(shí)，胡生的旁白并沒(méi)有出現(xiàn)與開(kāi)頭呼應(yīng)，取而代之的是一個(gè)導(dǎo)游的口述。

由胡生進(jìn)一步推斷，片頭島嶼上的煙花和片尾導(dǎo)游口中的東極島，都是《旅行者》里虛構(gòu)的場(chǎng)面，那個(gè)在大雨里熊熊燃燒的火炬標(biāo)明這只是一個(gè)幻象。江河曾經(jīng)說(shuō)過(guò)，為這本書(shū)寫(xiě)一個(gè)和蘇米有關(guān)的結(jié)局，于是，在這個(gè)幻象里，屏幕上的周沫成為大明星，蘇米靠在江河身上，船不知道飄向何方。

電影結(jié)尾江河和浩漢的一段對(duì)話是什么意思？

不知可還記得，劉鶯鶯對(duì)浩漢說(shuō)，“我一直在這里，你有我的聯(lián)系方式，可以隨時(shí)來(lái)找我”。導(dǎo)演把從浩漢從劉鶯鶯家走出后，在車(chē)上和江河的對(duì)話單獨(dú)拿出來(lái)放在最后。在對(duì)話中，浩漢說(shuō)，“每一次告別，最好用力一點(diǎn)。多說(shuō)一句，可能是最后一句。多看一眼，可能是最后一眼”。聯(lián)系前后情節(jié)，可以認(rèn)證，這里表明浩漢是絕對(duì)不會(huì)再回去找劉鶯鶯的，縱然有這么一條后路，但他和劉鶯鶯間也是后會(huì)無(wú)期了。

那么這個(gè)丟掉了故鄉(xiāng)、親情、友情、愛(ài)情、理想、信仰的一個(gè)人，站在荒無(wú)人煙的戈壁，沒(méi)有食物，沒(méi)有水，沒(méi)有人送紙，結(jié)果會(huì)怎樣？

在廣播里，一位聽(tīng)眾對(duì)主持人說(shuō)，“我養(yǎng)了4只貓??沒(méi)人聽(tīng)我說(shuō)話??想養(yǎng)狗??狗太依賴人??我終于邁出了一步，我把四只貓送人了??我養(yǎng)了一條狗??我在天臺(tái)上??我要往前再邁一步??”。這不正是浩漢和江河的結(jié)局么？浩漢和江河與剛才所說(shuō)的4個(gè)直接關(guān)系人不就像那位聽(tīng)眾和四只貓的關(guān)系？小馬達(dá)不就是那一條狗？結(jié)局里的他們，就像溫水里的青蛙，還被鍋蓋扣上了，如何能活？ 【主題篇】

這不是《在路上》，卻是充滿缺陷的《少年派》

這么繁瑣的情節(jié)安排，這么荒誕的人物臺(tái)詞，這么搞笑的心靈雞湯。電影真的只講述了兩個(gè)文藝青年一路向西，在路上遇到各種人物的奇妙旅行么？顯然不是，如果真的只是一段奇妙之旅，那結(jié)尾就丟掉了它的意義，這部電影就更加稱不上是一部電影了。雖然電影不及《少年派》質(zhì)量高，但在這段奇妙之旅背后，還會(huì)像《少年派》一樣有另一番故事吧。

另一個(gè)故事：文藝擼瑟的眾生相

在中國(guó)戲劇理論里，關(guān)于戲劇的結(jié)構(gòu)吸取西方的鎖閉式、開(kāi)放式之外，并在這二者的基礎(chǔ)上，概括出了“人像展覽式”的結(jié)構(gòu)形式，它的特點(diǎn)是“人物形象眾多，情節(jié)主線隱伏，注重各種復(fù)雜人物關(guān)系的展開(kāi)，戲劇場(chǎng)面相互穿插，使結(jié)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)化。”《后會(huì)無(wú)期》如果拍成一部話劇，嚴(yán)格意義上并不是人像展覽式的結(jié)構(gòu)，但它的確通過(guò)人物群像來(lái)展示了當(dāng)今文藝青年的風(fēng)貌。

在電影里，周沫是一個(gè)文藝青年，她有一個(gè)演藝夢(mèng)，她接的工作不是穿著旗袍就是穿著舊時(shí)代學(xué)生裝；蘇米也是個(gè)文藝青年，她擦著淡淡的口紅，注重生活質(zhì)量，為孩子不吃含防腐劑的面包，手機(jī)的鈴聲設(shè)置成《Que Sera Sera》；劉鶯鶯是個(gè)文藝的人，齊劉海，專(zhuān)門(mén)開(kāi)了一家臺(tái)球廳，球技了得，跟浩漢保持了傳統(tǒng)寫(xiě)信的聯(lián)系形式；阿呂也是個(gè)文藝的人，為了同學(xué)會(huì)環(huán)游中國(guó)，把妻子頭像印在頭盔上，為了妻子去看衛(wèi)星發(fā)射；浩漢更是個(gè)文藝青年了，“橫穿整個(gè)中國(guó)”不就是他最初的設(shè)想嗎？身為地理教師的江河同樣如此。但是他們的結(jié)局呢？

周沫，原來(lái)只是被槍決的眾多女學(xué)生女替身里的一個(gè)，她的演藝夢(mèng)想實(shí)現(xiàn)實(shí)在遙遠(yuǎn)，不過(guò)是溫水煮青蛙，活在大城市里混日子；蘇米，再文藝又如何，懷了孕被王八蛋拋棄，不得不跟著三叔行騙，在三叔“小孩子分對(duì)錯(cuò)，成年人只看利弊”影響下，還能找到愛(ài)他的男人嗎，她最后不過(guò)是到一個(gè)沒(méi)有冬天的國(guó)家去生孩子；劉鶯鶯，“喜歡就會(huì)放肆，但愛(ài)就是克制”，她絕對(duì)不會(huì)主動(dòng)爭(zhēng)取浩漢留下來(lái)，她的愛(ài)只有克制，開(kāi)一家臺(tái)球廳原地等待，等待一個(gè)后會(huì)無(wú)期的結(jié)果；阿呂，他開(kāi)車(chē)大約跑去了邊境和印度，衛(wèi)星卻發(fā)射失敗，成為戈壁上的廢棄物，偷車(chē)成功又能如何；江河，被框在一個(gè)角落里，不懂得爭(zhēng)取，不會(huì)往上爬，再也看不到這個(gè)世界，哪里來(lái)的世界觀；浩漢呢，最后連狗都沒(méi)有跟他走，走在大戈壁，沒(méi)有水沒(méi)有食物，基本生存都成了問(wèn)題??

究竟是誰(shuí)的錯(cuò)！“大島建小島遷”的大環(huán)境的錯(cuò)嗎？電影并沒(méi)有說(shuō)明白；浩漢的父親那一代人的錯(cuò)么？電影并沒(méi)有切實(shí)交代；以三叔為代表的一群人的錯(cuò)嗎？電影也沒(méi)有明顯指出來(lái)??文藝這個(gè)夢(mèng)顯然已經(jīng)到了破碎的邊緣了，劊子手是誰(shuí)還重要嗎？

正如大部分影評(píng)批評(píng)韓寒偽文藝、文藝癌的時(shí)候，當(dāng)所有的文藝都被劃為偽文藝，我們何曾想過(guò)，什么才是真的文藝呢？ 后記：

這不是一篇為《后會(huì)無(wú)期》贊歌的東西，而是筆者在判斷這部電影是不是一部好電影的思考過(guò)程，是觀影所做的功課。

筆者認(rèn)為，當(dāng)《后會(huì)無(wú)期》上映的那一刻起，它的靈魂就已經(jīng)不受創(chuàng)作者控制了，韓寒對(duì)他創(chuàng)造的這個(gè)人物早就丟失掉任何辯解的權(quán)利，我們不需要找到韓寒或者馮紹峰或者鐘漢良要求他們回答我們的疑問(wèn)，更不需要用我們的價(jià)值觀來(lái)判斷韓寒本人深刻不深刻。

因?yàn)?，我們的價(jià)值觀不能幫助我們客觀認(rèn)清一部電影，如果用道德指責(zé)韓寒是一個(gè)庸俗撈金的段子手，那昆汀是不是一個(gè)潛在危險(xiǎn)的暴力狂？那些輔助我們理解電影的電影理論同樣不能。電影的同宗，戲劇的歷史那么多年，“三一律”不也曾是西方戲劇結(jié)構(gòu)的鐵律，但自莎士比亞出現(xiàn)，就把它徹底打翻了嗎？試想，電影導(dǎo)演的風(fēng)格多種多樣，誰(shuí)敢保證所有的電影理論都能為這些導(dǎo)演找到一個(gè)位置？電影理論說(shuō)到底不過(guò)是電影的衍生品，是基于電影存在的。

因此，我們只需要用電影里一句句臺(tái)詞、一個(gè)個(gè)情節(jié)、一張張畫(huà)面去合理推斷這部電影內(nèi)在的意義，從而判斷它是不是電影，是不是一部值得稱贊的好電影，這跟它是不是一篇word文檔或是一組PPT有什么關(guān)系？（梵一/文）

第五篇：《建筑起重機(jī)械安全監(jiān)督管理規(guī)定》解讀

《建筑起重機(jī)械安全監(jiān)督管理規(guī)定》解讀

建設(shè)部第166號(hào)令《建筑起重機(jī)械安全監(jiān)督管理規(guī)定》于2008年1月28日正式發(fā)布，并于2008年6月1日起施行?！兑?guī)定》對(duì)于進(jìn)一步明確建設(shè)主管部門(mén)行使建筑起重機(jī)械安全監(jiān)管職責(zé)，遏制國(guó)內(nèi)建筑工程工地起重機(jī)械事故頻發(fā)的勢(shì)頭有著重要作用。

建筑起重機(jī)械是工程施工最重要的機(jī)械設(shè)備，也是專(zhuān)業(yè)技術(shù)、安全可靠要求高的機(jī)械設(shè)備。建筑起重機(jī)械是施工的常規(guī)武器，同時(shí)它又是事故的高發(fā)區(qū)。2007年發(fā)生的幾起惡性建筑起重機(jī)械事故引起國(guó)務(wù)院的高度重視，也迅速催生了建設(shè)部第166號(hào)文件《建筑起重機(jī)械安全監(jiān)督管理規(guī)定》。從2000年——2008年4月，媒體曝光的120起建筑起重機(jī)械安全責(zé)任事故的統(tǒng)計(jì)來(lái)看：建筑起重機(jī)械事故呈群死群傷特征。120起事故死亡總?cè)藬?shù)232人，平均每起約2人；租賃使用單位74起占59%，安裝單位42起占35%，制造廠家4起占3.5%；現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)人員違章操作事故96起占80%。主要問(wèn)題集中在：無(wú)證上崗；超負(fù)荷使用；違規(guī)安裝拆卸；基礎(chǔ)不符合要求；附著不規(guī)范；自行加工起重機(jī)結(jié)構(gòu)；安全技術(shù)方案錯(cuò)誤；載貨升降機(jī)違規(guī)載人等。起重設(shè)備原因造成事故18起占15%，問(wèn)題集中在主要結(jié)構(gòu)嚴(yán)重銹蝕、主要結(jié)構(gòu)裂紋；連接螺栓松動(dòng)；銷(xiāo)軸脫落；鋼絲繩斷裂；安全裝置損壞等。顯而易見(jiàn)，《建筑起重機(jī)械安全監(jiān)督管理規(guī)定》的發(fā)布和實(shí)施勢(shì)在必行、刻不容緩。

可以相信，《規(guī)定》對(duì)遏制國(guó)內(nèi)建筑工程工地起重機(jī)械事故頻發(fā)的勢(shì)頭有著重要意義。因?yàn)椤兑?guī)定》明確了建筑起重機(jī)械安全監(jiān)督管理的責(zé)任主體是建設(shè)單位、施工總承包單位、租賃單位、安裝單位、使用單位、監(jiān)理單位以及建設(shè)行政主管部門(mén)，并且明確具體地規(guī)定了各責(zé)任主體的安全職責(zé)。這樣一來(lái)，各責(zé)任主體的安全職責(zé)自然會(huì)定位到其內(nèi)部各安全責(zé)任人，形成各負(fù)其責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的局面。另外，《規(guī)定》通過(guò)起重機(jī)械備案、安裝拆卸備案、使用登記三項(xiàng)制度把設(shè)備產(chǎn)權(quán)、設(shè)備安拆和設(shè)備使用納入到建設(shè)行政主管部門(mén)監(jiān)管體系之內(nèi)，如果實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管，非法產(chǎn)品、國(guó)家明令淘汰或者禁止使用的產(chǎn)品、超過(guò)制造廠家規(guī)定的使用年限的產(chǎn)品很難流進(jìn)建筑施工現(xiàn)場(chǎng)，無(wú)資質(zhì)的安裝隊(duì)伍、掛靠的安裝隊(duì)伍、無(wú)證的上崗人員也很難流進(jìn)建筑施工現(xiàn)場(chǎng)，這對(duì)于排查施工現(xiàn)場(chǎng)重大危險(xiǎn)源有重要意義。

《規(guī)定》第二條對(duì)建筑起重機(jī)械的范疇作出了明確的界定，建筑起重機(jī)械是指納入特種設(shè)備目錄，在房屋建筑工地和市政工程工地安裝、拆卸、使用的起重機(jī)械。特種設(shè)備目錄由國(guó)家質(zhì)檢總局2004年公布，在“建筑起重機(jī)械”界定范圍內(nèi)的有，塔式起重機(jī)、施工升降機(jī)、物料提升機(jī)、流動(dòng)式起重機(jī)、桅桿起重機(jī)、纜索起重機(jī)、門(mén)式起重機(jī)、橋式起重機(jī)、電動(dòng)葫蘆、高處作業(yè)吊籃。其主要特點(diǎn)表現(xiàn)在，建筑施工環(huán)境和條件復(fù)雜多變、龐大金屬結(jié)構(gòu)和起重物的高勢(shì)能大空間運(yùn)動(dòng)、起重機(jī)械特殊的結(jié)構(gòu)形式和多機(jī)構(gòu)組合運(yùn)動(dòng)、多工種多環(huán)節(jié)協(xié)同作業(yè)，使起重作業(yè)的安全問(wèn)題尤其突出，特別是在城市中施工的大型起重機(jī)，事故極易破壞公共安全。

建筑起重機(jī)械近年事故頻發(fā)，其事故和事故隱患主要在進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)前(產(chǎn)權(quán)單位內(nèi))、安裝拆除過(guò)程中、使用過(guò)程中。按《規(guī)定》，建筑起重機(jī)械安全最重要的責(zé)任主體是租賃單位、安裝單位、使用單位，是這些掌握產(chǎn)權(quán)、專(zhuān)業(yè)技術(shù)、專(zhuān)業(yè)人員并提供服務(wù)的專(zhuān)業(yè)公司。專(zhuān)業(yè)公司服務(wù)質(zhì)量對(duì)于建筑起重機(jī)械安全是至關(guān)重要。

《規(guī)定》之所以強(qiáng)調(diào)專(zhuān)業(yè)，是因?yàn)榻ㄖ鹬貦C(jī)械是“特種設(shè)備”，管理和操作者是“特種作業(yè)人員”，有其行業(yè)特殊性。在建筑業(yè)內(nèi)，涉及到建筑起重機(jī)械的法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)是非常多的，包括設(shè)計(jì)制造、安裝使用、維修保養(yǎng)、質(zhì)量安全、檢驗(yàn)試驗(yàn)等上百個(gè)，《規(guī)定》的實(shí)施是強(qiáng)化標(biāo)準(zhǔn)和法律法規(guī)的實(shí)施。

《規(guī)定》對(duì)檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)的描述為：建筑起重機(jī)械在驗(yàn)收前應(yīng)當(dāng)經(jīng)有相應(yīng)資質(zhì)的檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢驗(yàn)合格。檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)和檢驗(yàn)檢測(cè)人員對(duì)檢驗(yàn)檢測(cè)結(jié)果、鑒定結(jié)論依法承擔(dān)法律責(zé)任。這里說(shuō)的“監(jiān)督檢驗(yàn)”不是所謂“委托檢驗(yàn)”，“監(jiān)督檢驗(yàn)”是由國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督總局核準(zhǔn)的檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)實(shí)施。實(shí)際上，“檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢驗(yàn)”是建筑起重機(jī)械很重要的一道安全屏障，檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)也是《規(guī)定》中很重要的安全責(zé)任主體。建筑起重機(jī)械在投入使用前必須通過(guò)檢驗(yàn)檢測(cè)這個(gè)環(huán)節(jié)，如果說(shuō)按《規(guī)定》第十四條，安裝單位的“自檢”側(cè)重于對(duì)“安裝質(zhì)量”的檢驗(yàn)，那么專(zhuān)業(yè)檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)的“監(jiān)督檢驗(yàn)”則是對(duì)安裝在特定施工現(xiàn)場(chǎng)的建筑起重機(jī)械安全性的“總體評(píng)價(jià)”，包括其與環(huán)境的關(guān)系、結(jié)構(gòu)的可靠性、安裝質(zhì)量等。換言之，一旦“總體評(píng)價(jià)”有誤，讓《規(guī)定》第七條所明確的“達(dá)不到安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的”建筑起重機(jī)械混進(jìn)施工現(xiàn)場(chǎng)，后果不堪設(shè)想。

《規(guī)定》第二十條規(guī)定，禁止擅自在建筑起重機(jī)械上安裝非原制造廠制造的標(biāo)準(zhǔn)節(jié)和附著裝置。這如何理解與執(zhí)行？

標(biāo)準(zhǔn)節(jié)是塔機(jī)、施工升降機(jī)等建筑起重機(jī)械的主要結(jié)構(gòu)。一般來(lái)說(shuō)，不同制造廠、不同型號(hào)的設(shè)備其標(biāo)準(zhǔn)節(jié)載荷、結(jié)構(gòu)和聯(lián)結(jié)一般不同，不能互換；如果制造廠塔身采用“等強(qiáng)度設(shè)計(jì)”，塔身不同位置“標(biāo)準(zhǔn)節(jié)”強(qiáng)度不同。此類(lèi)“標(biāo)準(zhǔn)節(jié)”結(jié)構(gòu)和聯(lián)結(jié)不同，不能互換。但現(xiàn)在不少制造廠塔機(jī)塔身采用“組合模塊設(shè)計(jì)”，即同一型號(hào)的標(biāo)準(zhǔn)節(jié)滿足同一類(lèi)構(gòu)造，起重能力介于一定范圍各個(gè)型號(hào)的塔機(jī)使用。比如川建生產(chǎn)的L68B1標(biāo)準(zhǔn)節(jié)可安裝在該廠H3/36B、C7022、C7030、C6024型號(hào)塔機(jī)使用，這有利于提高標(biāo)準(zhǔn)節(jié)使用效率。還有一種情況，不同制造廠的相同型號(hào)標(biāo)準(zhǔn)節(jié)是否能夠互換？只要采用相同的設(shè)計(jì)原則、使用相同的制造圖紙、相同的使用條件，可以互換。比如在國(guó)內(nèi)使用量很大的F0/23B標(biāo)準(zhǔn)節(jié)，引進(jìn)一套技術(shù)，在幾個(gè)工廠批量生產(chǎn)，互換也有利于提高標(biāo)準(zhǔn)節(jié)使用效率。非原制造廠是指“無(wú)此類(lèi)特種設(shè)備制造許可證”單位，這類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)節(jié)不能保證制造質(zhì)量，當(dāng)然不能安裝使用。

就塔機(jī)而言，附著裝置的含義為：將附著式塔式起重機(jī)的塔身按一定間隔距離的要求，錨固于建筑物或基礎(chǔ)上的支承件系統(tǒng)。附著裝置由附著框、附著桿、預(yù)埋件和連接件組成。附著框是由制造廠配套生產(chǎn)，其設(shè)計(jì)制造依據(jù)是附著框的載荷，不同載荷附著框的結(jié)構(gòu)不同，當(dāng)然不能隨意互換、不能擅自加工。附著桿和預(yù)埋件一般情況下制造廠不配套，如果附著桿的平面和立面布置符合制造廠要求、載荷明確，產(chǎn)權(quán)單位可以根據(jù)制造廠技術(shù)要求加工。

《規(guī)定》第二十五條規(guī)定，特種作業(yè)人員應(yīng)當(dāng)經(jīng)建設(shè)主管部門(mén)考核，并發(fā)證上崗。在施工現(xiàn)場(chǎng)，不合格的特種作業(yè)人員是重大危險(xiǎn)源。目前建筑起重機(jī)械《特種作業(yè)人員操作證》證出多門(mén)，假證泛濫，給施工現(xiàn)場(chǎng)帶來(lái)很大危害。特種設(shè)備作業(yè)人員的培訓(xùn)應(yīng)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、統(tǒng)一考核發(fā)證。除按培訓(xùn)大綱要求理論基礎(chǔ)學(xué)習(xí)，理論聯(lián)系實(shí)際很重要，必須要提供固定時(shí)間、固定地點(diǎn)的實(shí)際操作培訓(xùn)和實(shí)際操作實(shí)習(xí)，嚴(yán)把實(shí)際操作考核關(guān)。此外，專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員、專(zhuān)職安全生產(chǎn)管理人員的建筑起重機(jī)械專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)不能忽視。中國(guó)建筑業(yè)協(xié)會(huì)機(jī)械管理與租賃分會(huì)已提出《建筑施工(租賃)企業(yè)機(jī)械專(zhuān)業(yè)人員培訓(xùn)考核管理辦法》(草案)，并邀請(qǐng)有關(guān)專(zhuān)家編制了《建筑起重機(jī)械技術(shù)與安全》培訓(xùn)大綱。相信在建設(shè)行政主管部門(mén)統(tǒng)一管理下，特種設(shè)備作業(yè)人員培訓(xùn)能夠取得實(shí)效，并通過(guò)合格的特種作業(yè)人員自身的職業(yè)素質(zhì)預(yù)防事故。

由以前的多為指導(dǎo)性文件，《規(guī)定》的出臺(tái)轉(zhuǎn)變成了強(qiáng)制性文件，愿我國(guó)的建筑起重機(jī)械安全監(jiān)管能進(jìn)一步步入正軌。