第一篇：論農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

論農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

內(nèi)容摘要：信貸風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)中的面臨的一個(gè)非常突出的問(wèn)題，也是制約農(nóng)村信用社建立現(xiàn)代金融制度的主要障礙。國(guó)家也采取了實(shí)施辦法來(lái)化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，但本文認(rèn)為農(nóng)村信用社實(shí)行經(jīng)營(yíng)體制改革后應(yīng)以防范信貸風(fēng)險(xiǎn)為主，并有針對(duì)性地提出了信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社 信貸風(fēng)險(xiǎn) 不良資產(chǎn) 信貸資產(chǎn)

經(jīng)濟(jì)改革和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展為農(nóng)村信用社的進(jìn)一步發(fā)展提供了契機(jī)，但由于現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的條件下，信用社信貸市場(chǎng)是一個(gè)典型的信息不對(duì)稱市場(chǎng)，信貸風(fēng)險(xiǎn)仍是目前農(nóng)村信用社最大、最突出的風(fēng)險(xiǎn)。盡管信用社采取了許多強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的措施，并成立資產(chǎn)管理部門對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行剝離，加強(qiáng)了對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范，但問(wèn)題沒(méi)有從根本上得到解決，信用社的不良資產(chǎn)仍居高不下，這使農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)面臨較大的困難。解決了這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，不僅能夠緩解農(nóng)村信用社超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)的矛盾，而且還可以降低不良資產(chǎn)的比例，改變負(fù)債經(jīng)營(yíng)的狀況，提高低御“金融風(fēng)暴”沖擊的能力，使各大農(nóng)村信用社有效、有序地營(yíng)運(yùn)。為此，我們要深刻地認(rèn)識(shí)和分析農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)，并在此基礎(chǔ)上做好防范工作。

一、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)及成因

當(dāng)前，我農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)量多面廣、積累加速。就其原因，主要是產(chǎn)權(quán)制度的殘缺、市場(chǎng)機(jī)制扭曲、管理體制不順、信用基礎(chǔ)薄弱所造成的。具體表現(xiàn)為：歷史沉積性、政府干預(yù)性、市場(chǎng)盲目性、道德困境性、管理失誤性、法律缺陷性。

（一）、歷史沉積性風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)的產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)模式和高度集中統(tǒng)一的金融體制下，信用社成為地方的出納，企業(yè)沒(méi)錢找農(nóng)村信用社要，企業(yè)虧損有國(guó)家承擔(dān)，加上企業(yè)既不能破產(chǎn)又沒(méi)有彌補(bǔ)來(lái)源，只好繼續(xù)向信用社貸款，實(shí)際上風(fēng)險(xiǎn)集中在信用社。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制過(guò)渡階段，企業(yè)自有資金過(guò)少，支撐企業(yè)營(yíng)運(yùn)的資金大部分由信用社鋪墊，由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理，市場(chǎng)體系不健全，金融體制不完善，社會(huì)信用混亂，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題都造成了信用社不良貸款。且沒(méi)有更多的轉(zhuǎn)化渠道和分散途徑，只有通過(guò)企業(yè)貸款向信用社集中，使信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性和難控性，農(nóng)村信用社承擔(dān)了我國(guó)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變的成本。

（二）、政府干預(yù)性風(fēng)險(xiǎn)。各級(jí)政府部門為了本地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和為了“為官一任，造福一方”而要求企業(yè)“大干快上”，盲目擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模和增加新上項(xiàng)目，或者為了各種“安定團(tuán)結(jié)”之類的政治需要，過(guò)多地插手企業(yè)經(jīng)營(yíng)權(quán)、投資權(quán)、改制權(quán)，迫使信用社發(fā)放“政策性”貸款，造成信用社貸款被動(dòng)受損。有的地方政府部門甚至片面追求任期效績(jī)，好大喜功，重長(zhǎng)期輕短期利益，重局部輕全局利益，重地方 輕中央利益，片面追求產(chǎn)值數(shù)量、項(xiàng)目數(shù)量、改制數(shù)量，結(jié)果助推了一次次的經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，并直接或間接地給信用社實(shí)施壓力，迫使信用社貸款，導(dǎo)致貸款質(zhì)量先天不足。

（三）、市場(chǎng)盲目性風(fēng)險(xiǎn)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，銀企借貸雙方都要對(duì)借貸行為的經(jīng)濟(jì)前景進(jìn)行預(yù)測(cè)，只有借貸雙方預(yù)計(jì)將來(lái)均可得到補(bǔ)償，并獲得一定的經(jīng)濟(jì)利益，借貸行為才會(huì)發(fā)生。但是由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的隨機(jī)性和偶然性引發(fā)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有許多不確定因素，使得信用社借貸資金風(fēng)險(xiǎn)加大。此外，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，信息是決策的依據(jù)。目前我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系不完善，市場(chǎng)法制不健全，信貸項(xiàng)目要素的信息不充分，這必然帶來(lái)信貸決策的盲目性。信息粗略、滯后和失真可能與經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景不一致、不協(xié)調(diào)而使信貸決策失敗，從而擴(kuò)大了信用社資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性。

（四）、道德困境性風(fēng)險(xiǎn)。隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)的不斷擴(kuò)大，特別是在建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制中，企業(yè)和個(gè)人的主體地位更加明確，企業(yè)以經(jīng)濟(jì)效益為驅(qū)動(dòng)力竭力追求利潤(rùn)最大化，個(gè)人追求收入最大化，精神道德上的約束力就顯得蒼白無(wú)力了。同時(shí)，由于法制不健全和信用觀念淡薄，企業(yè)在經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng)下，通過(guò)名目和方法，有意識(shí)地逃、廢金融債務(wù)。

（五）、管理失誤性風(fēng)險(xiǎn)。從信用社內(nèi)部環(huán)境看，員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，內(nèi)控機(jī)制不全，管理手段不力，特別是防范風(fēng)險(xiǎn)的措施不力，使信用社成為信貸風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者。例如，申請(qǐng)（擔(dān)保）人資格和資信審查不嚴(yán)；對(duì)貸款對(duì)象和項(xiàng)目以及抵押物沒(méi)有進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估或調(diào)查失 誤和評(píng)估失準(zhǔn)；超越權(quán)限發(fā)貸款；違反規(guī)定對(duì)客戶評(píng)信和授信；發(fā)放假名、冒名貸款；向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；借款（擔(dān)保）合同不規(guī)范、不合法；未及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告企業(yè)發(fā)生重大事項(xiàng)或風(fēng)險(xiǎn)防范措施不落實(shí)而導(dǎo)致其貸款償還能力降低、債權(quán)落空等。

（六）、法制缺陷性風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的法制建設(shè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于形勢(shì)發(fā)展的需要，一是金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)無(wú)章可循，市場(chǎng)秩序混亂；二是部分法規(guī)不盡合理或有效，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)相互矛盾和產(chǎn)生負(fù)面影響；三是法律的宣傳、普及力度不夠，金融法律盲區(qū)甚多。法制缺陷表現(xiàn)的一系列問(wèn)題，如企業(yè)逃廢債、金融舞弊、地方干預(yù)等，有些是無(wú)法可依，有些是處于法律的邊緣?？梢?jiàn)，法律缺陷是信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因。

二、建立科學(xué)的考評(píng)機(jī)制

農(nóng)村信用社要統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險(xiǎn)的衡量標(biāo)準(zhǔn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理逐步實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、規(guī)范化。

（一）統(tǒng)一企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。一般說(shuō)來(lái)，信用社必須每一年或半年對(duì)現(xiàn)有信貸客戶進(jìn)行一次信用等級(jí)評(píng)審，并對(duì)照原有評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)整。

（二）統(tǒng)一信貸資產(chǎn)分類方法。為了實(shí)現(xiàn)我國(guó)金融業(yè)與國(guó)際慣例接軌，新的貸款分類方法應(yīng)盡早制定細(xì)則予以實(shí)施，使我國(guó)的信貸資金分類真實(shí)反映其質(zhì)量狀況。

（三）統(tǒng)一信用社貸款方式的選擇。人行應(yīng)結(jié)合不同時(shí)期的國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)資料，定期發(fā)布行業(yè)經(jīng)營(yíng)信息，明確哪些產(chǎn)業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上提出相對(duì)統(tǒng)一的貸款方式建議，以供農(nóng)村信用社選擇。此外，根據(jù)國(guó)家宏觀要求，以一些產(chǎn)業(yè)的貸款方式可以作硬性規(guī)定，以期通過(guò)信用社信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整，實(shí)現(xiàn)國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。農(nóng)村信用社統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險(xiǎn)的衡量標(biāo)準(zhǔn)后，農(nóng)村信用社能更好地進(jìn)行信貸工作，知道能不能貸，如何貸，貸給誰(shuí)。農(nóng)村信用社正是在這樣的情況下正確選擇貸款方式，調(diào)整自身信貸結(jié)構(gòu)，消化不良資產(chǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量，提高經(jīng)營(yíng)層次，切實(shí)做到防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

一是要拓寬信息來(lái)源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報(bào)送報(bào)表獲取信息的做法，廣泛收集有關(guān)行及相關(guān)企業(yè)的企業(yè)法人代表個(gè)人資料，企業(yè)的信用狀況及有無(wú)違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長(zhǎng)能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金營(yíng)運(yùn)狀況、企業(yè)財(cái)務(wù)管理狀況及有無(wú)違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平及市場(chǎng)發(fā)展前景等資料，并及時(shí)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，從而獲取足夠的信息，才能對(duì)企業(yè)實(shí)行有效監(jiān)測(cè)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是發(fā)揮信用社同業(yè)工會(huì)的作用，及時(shí)互通信息，共同防范企業(yè)利用信用社之間的競(jìng)爭(zhēng)，采取欺騙的行為。三是加強(qiáng)與財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等政府職能部門的聯(lián)系，及時(shí)了解和掌握政府職能部門對(duì)企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進(jìn)行分析和 判斷，及時(shí)發(fā)現(xiàn)有可能要出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并提出防范措施，做好防范工作。

四、農(nóng)村信用社可以實(shí)施信貸審批人員專職化制度，完善經(jīng)營(yíng)人員激勵(lì)機(jī)制

把好貸款審批關(guān)，正確選擇貸款投向是防范新增貸款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。要把好這個(gè)關(guān)口，農(nóng)村信用社一是實(shí)行審批人員專職化。長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)村信用社并無(wú)專職的信貸審批人員。信貸審批人員往往是由有一定行政職務(wù)的行領(lǐng)導(dǎo)或部門領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，審批人員不能將主要精力集中于審核分析，審批工作只是其繁瑣行政事務(wù)工作中的一個(gè)方面。參考西方一些農(nóng)村信用社的工作方法，審批工作可由專職人員擔(dān)任，其根據(jù)自己的判斷，獨(dú)立地提出意見(jiàn)，僅對(duì)信貸項(xiàng)目負(fù)責(zé)。這一方式的優(yōu)點(diǎn)在于，它迫使信貸審批人員把全部精力集中于信貸審批工作，深入分析每一個(gè)信貸項(xiàng)目，提出有價(jià)值的觀點(diǎn)。審批人員可由專人進(jìn)行管理，并設(shè)審批會(huì)議制度對(duì)其表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)判。對(duì)審批人員的任職資格應(yīng)有所規(guī)定，如一定的工作年限，一定的技術(shù)水平等等。但更為重要的是專職審批人這一制度本身產(chǎn)生的壓力與動(dòng)力，可以有效提高目前農(nóng)村信用社增量信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。二是對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)部門建立相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制。防范風(fēng)險(xiǎn)并非對(duì)信用社信貸業(yè)務(wù)束手縛腳，而是要激勵(lì)為信用社效益努力工作的員工，約束損害信用社利益的做法。做到這一點(diǎn)，必須要激勵(lì)與處罰并重。對(duì)農(nóng)村信用社而言，首先強(qiáng)調(diào)的是要加強(qiáng)激 勵(lì)機(jī)制，提高開(kāi)拓市場(chǎng)能力，使責(zé)任與利益二者緊密相聯(lián)，以增進(jìn)經(jīng)營(yíng)人員在艱苦市場(chǎng)環(huán)境中積極開(kāi)拓的動(dòng)力，從而更好地防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

五、健全和完善農(nóng)村信用社內(nèi)部控制機(jī)制，做好內(nèi)部防范工作

完善農(nóng)村信用社內(nèi)控管理是防范當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)的根本措施。目前，我國(guó)信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)在所有的風(fēng)險(xiǎn)中表現(xiàn)最為突出。雖然農(nóng)村信用社經(jīng)過(guò)兩次不良資產(chǎn)剝離，但不良資產(chǎn)仍然較高，這已成為威脅我國(guó)信用社安全的首患。應(yīng)該說(shuō)，不良資產(chǎn)剝離后，上至中央領(lǐng)導(dǎo)，下到各級(jí)行長(zhǎng)對(duì)控制不良貸款要求不可謂不嚴(yán)，決心不可謂不大，但為什么成效不夠明顯呢？這當(dāng)然有市場(chǎng)判斷不準(zhǔn)、決策水平不高等原因，但關(guān)鍵還在于缺乏嚴(yán)格、有效的內(nèi)控管理機(jī)制，未能從內(nèi)部做好防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的工作。

完善農(nóng)村信用社的內(nèi)控管理要從培育內(nèi)控制度入手，建立事前內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化過(guò)程監(jiān)控，突出內(nèi)控重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)補(bǔ)救性控制向預(yù)防性控制的轉(zhuǎn)變，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

（一）、立足于防，建立健全科學(xué)有效的內(nèi)控機(jī)制。內(nèi)部控制要由事后補(bǔ)救向事前防范轉(zhuǎn)變，必須建立健全一套科學(xué)的內(nèi)控機(jī)制。要以加入世貿(mào)組織為契機(jī)，對(duì)現(xiàn)有內(nèi)控制度進(jìn)行認(rèn)真清理，由法規(guī)部門組織有關(guān)部門和專家進(jìn)行充分研究，待討論通過(guò)后，統(tǒng)一在全行發(fā)布，使預(yù)防性控制落實(shí)在各業(yè)務(wù)制度之中。同時(shí)，要規(guī)范“立法程序”，明確“立法”權(quán)限，對(duì)內(nèi)控制度的評(píng)價(jià)、修改和制定都要在程序上予以明確，以增強(qiáng)“立法”的嚴(yán)肅性與統(tǒng)一性。在建立內(nèi)控機(jī)制上，要堅(jiān)持三項(xiàng)原則：一是體制牽制原則。體制控制是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，當(dāng)前，要從體制上著手，重新設(shè)計(jì)信貸經(jīng)營(yíng)與審批、監(jiān)管三分離的運(yùn)行機(jī)制，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與前臺(tái)服務(wù)、后臺(tái)支撐的協(xié)作機(jī)制等，以避免各職能部門之間出現(xiàn)不必要的磨擦和控制環(huán)節(jié)中的漏洞。二是程序牽制的原則。對(duì)業(yè)務(wù)流程的不同環(huán)節(jié)，應(yīng)由不同的人員完成，通過(guò)業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)使不相容的職務(wù)相分離，達(dá)到崗位牽制的目的。要堅(jiān)決杜絕任何個(gè)人獨(dú)攬業(yè)務(wù)的全過(guò)程，否則必然導(dǎo)致管理失控。三是責(zé)任牽制原則。內(nèi)部控制不僅要規(guī)定職能部門和個(gè)人處理業(yè)務(wù)的權(quán)限，還要明確規(guī)定其承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任。

（二）、強(qiáng)化過(guò)程監(jiān)控，構(gòu)建全方位、多層次的監(jiān)督體系。一是加強(qiáng)中央信用社對(duì)農(nóng)村信用社內(nèi)控管理指導(dǎo)監(jiān)督力度。人民信用社要盡快修訂《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)原則》等文件，并制定內(nèi)控建設(shè)時(shí)間表，促使農(nóng)村信用社加快內(nèi)控步伐。把內(nèi)部控制狀況作為央行監(jiān)管的重點(diǎn)，加大對(duì)內(nèi)控問(wèn)題較多的分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率，增加現(xiàn)場(chǎng)檢查的深度和力度。二是完善農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)。盡快把農(nóng)村信用社改造成股份制農(nóng)村信用社，并加快上市步伐，構(gòu)建以股東大會(huì)——董事會(huì)——監(jiān)事會(huì)——經(jīng)理層之間的權(quán)力劃分和權(quán)力制衡的有效結(jié)構(gòu)，抑制“內(nèi)部人控制”、“道德風(fēng)險(xiǎn)”的發(fā)生。

（三）、農(nóng)村信用社內(nèi)部控制涉及方方面面，當(dāng)前應(yīng)突出重點(diǎn)，集中抓好兩個(gè)方面的控制。

1、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的控制。按照業(yè)務(wù)流程、內(nèi)控制度的要求，設(shè)計(jì)農(nóng)村信用社組織體系，建立決策層、管理層、經(jīng)營(yíng)層、監(jiān)督層、保障層的組織結(jié)構(gòu)。制定明確、成文的決策程序；各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在各自職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)、行使職權(quán)；建立內(nèi)部控制的檢查評(píng)價(jià)機(jī)制和處罰機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，堵塞漏洞。強(qiáng)化稽核部門在組織體系中的特殊地位和作用，其工作直接對(duì)總行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，促進(jìn)內(nèi)部稽核從合規(guī)性稽核向風(fēng)險(xiǎn)性稽核轉(zhuǎn)變，從單一的事后稽核向事前、事中、事后全過(guò)程稽核轉(zhuǎn)變。

2、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制。一是運(yùn)用科技手段，強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督。如建行湖北省分行正在投入使用的會(huì)計(jì)柜面綜合系統(tǒng)，從程序上對(duì)各會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了控制，基層網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)交易數(shù)據(jù)均可集中到省分行，會(huì)計(jì)核算上移至省分行，基本上杜絕了“三假”現(xiàn)象。二是進(jìn)一步完善會(huì)計(jì)管理體制，對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)主管實(shí)行委派制和定期崗位輪換制，有利于會(huì)計(jì)人員抵制網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人對(duì)會(huì)計(jì)工作的不正當(dāng)干預(yù)；三是建立柜員、綜合員、會(huì)計(jì)主管三線監(jiān)控體系。柜員只負(fù)責(zé)交易，綜合員負(fù)責(zé)復(fù)核和大額交易審批，會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)對(duì)綜合柜員的監(jiān)督、柜員重要空白憑證領(lǐng)用檢查。四是加強(qiáng)重要單證、現(xiàn)金及重要物品的管理。

六、完善對(duì)信貸企業(yè)的制度建設(shè)，實(shí)施信用社和企業(yè)共擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)制度，從根本上降低信貸風(fēng)險(xiǎn)

（一）、繼續(xù)堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)抉擇”的原則，盤活貸款存量，優(yōu)化貨款增量。農(nóng)村信用社對(duì)在企業(yè)改革中出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)要有 一個(gè)認(rèn)真、清醒、全面的認(rèn)識(shí)，不能談虎色變，實(shí)行一刀切。以前由于信用社企業(yè)之間沒(méi)有形成整體合力，沒(méi)有建立相互支持、相互依托的相關(guān)機(jī)制，不僅為企業(yè)拖欠債務(wù)和相互占用資金培植了土壤，而且加劇了信用社間、銀企間的矛盾。現(xiàn)在要主動(dòng)改進(jìn)服務(wù)，主動(dòng)送貸上門，大力支持和傾斜；對(duì)轉(zhuǎn)制后扭虧有望的企業(yè)，要積極推行“支幫促”活動(dòng)，實(shí)行“一廠一策”；對(duì)資不抵債，長(zhǎng)期虧損或扭虧無(wú)望的企業(yè)，鼓勵(lì)和促進(jìn)其改制，把債務(wù)落實(shí)到新的經(jīng)濟(jì)主體，明確承貸主體。現(xiàn)在，農(nóng)村信用社要想方設(shè)法盤活現(xiàn)有信貸資產(chǎn)質(zhì)量，嚴(yán)把新增信貸資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)，多渠道多方式提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）、實(shí)行企業(yè)與信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)制度，間接地防范信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)。（1）實(shí)行企業(yè)新上固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目自籌資本金制度。凡企業(yè)新上固定資產(chǎn)項(xiàng)目，必須自籌30%——50%的資本金，并存入主辦信用社賬戶，實(shí)行監(jiān)督。凡企業(yè)自籌資金未落實(shí)到位，有關(guān)部門不予立項(xiàng)，信用社不予申報(bào)項(xiàng)目，不予發(fā)放貸款支持。（2）實(shí)行企業(yè)貸款預(yù)交風(fēng)險(xiǎn)保證金制度。凡是企業(yè)從信用社取得貸款，應(yīng)扣除10%——20%的補(bǔ)償性余額留存信用社。所謂補(bǔ)償性余額，即企業(yè)貸款時(shí)，信用社要求借款企業(yè)在信用社中保持按貸款限額或?qū)嶋H借款額一定百分比計(jì)算的最低存款額。通過(guò)補(bǔ)償性余額的留存，從企業(yè)角度來(lái)講，可以增進(jìn)其信用意識(shí)及積極主動(dòng)還款意識(shí)，提高償債能力；從信用社角度來(lái)講，可以預(yù)防信貸風(fēng)險(xiǎn)，并且補(bǔ)償可能透支的貸款損失。

（三）、進(jìn)一步完善貸款證制度建設(shè)。貸款證是企業(yè)法人向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款的資格證明書(shū)。貸款證的實(shí)施，增加了企業(yè)負(fù)債的透明 度，有助于農(nóng)村信用社信貸決策，提高貸款的科學(xué)性，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。目前可從以下幾個(gè)方面的工作入手：一是擴(kuò)大發(fā)證對(duì)象，將目前單一的貸款證形式加以豐富；二是制定統(tǒng)一簡(jiǎn)化的領(lǐng)證手續(xù)，延長(zhǎng)貸款證使用年限；三是盡快實(shí)現(xiàn)貸款證管理的電子化。

七、完善國(guó)家有關(guān)法制建設(shè)，充分發(fā)揮法規(guī)在防范信貸風(fēng)險(xiǎn)中的作用，切實(shí)保障信用社信貸資金安全

信用社如果沒(méi)有充分利用法律手段，保護(hù)自身的合法權(quán)益，就給企業(yè)逃廢債、轉(zhuǎn)賬提供了可乘之機(jī)。為了盡快適應(yīng)市場(chǎng)調(diào)節(jié)機(jī)制，要加強(qiáng)法制建設(shè)，規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的信用關(guān)系，把信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理納入法制軌道，保障信用社貸款的安全性。要加快制定《信貸法》，《金融市場(chǎng)》，《金融機(jī)構(gòu)管理法》等與之相關(guān)的法規(guī)。通過(guò)金融法規(guī)，界定市場(chǎng)調(diào)節(jié)的程度，規(guī)范財(cái)政與信用社、企業(yè)與信用社的信用關(guān)系，保證信用社信貸向合理化、科學(xué)化方向發(fā)展，有效地防范信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信用社經(jīng)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。在制定了這些法規(guī)后，農(nóng)村信用社可以將風(fēng)險(xiǎn)防范方式由事后向事前轉(zhuǎn)移，從根本上消滅產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的含糊地帶、空白地帶；有了法律的規(guī)范后，企業(yè)愛(ài)到法律、法規(guī)的約制，企業(yè)不敢輕易地逃廢債、轉(zhuǎn)帳，因?yàn)檫@樣會(huì)受到法律的嚴(yán)厲制裁，那么企業(yè)只有到期還本付息，農(nóng)村信用社的不良貸款自然會(huì)減少，從而較好地防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

八、加強(qiáng)與政府的溝通，增強(qiáng)政府為信用社創(chuàng)造寬松環(huán)境的積極性，減速少因政府行政干預(yù)而帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)

針對(duì)不正當(dāng)行政干預(yù)對(duì)農(nóng)村信用社產(chǎn)生的種種不利影響，農(nóng)村信用社應(yīng)加強(qiáng)宣傳，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，理順地方政府和信用社的關(guān)系。地方政府的主要目標(biāo)是發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，而信用社資金也是用來(lái)支持國(guó)家與地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)的，二者的最終目標(biāo)應(yīng)該是一致的。但是劃清資金性質(zhì)，保障農(nóng)村信用社的自主經(jīng)營(yíng)；劃清信貸資金與財(cái)政資金的界限，堅(jiān)持商業(yè)性資金的有償性、流動(dòng)性、盈利性原則，減少和停止各級(jí)政府特別是地方政府對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的不當(dāng)干預(yù)，保證金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，也是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。同時(shí)信用社應(yīng)加強(qiáng)宣傳，做好對(duì)地方政府的解釋工作，互相體諒，共同發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)。地方政府更要大力促使企業(yè)改革創(chuàng)新，增強(qiáng)企業(yè)自身活力和競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，以保證償還貸款本息，真正減輕信用社負(fù)擔(dān)，為信用社創(chuàng)造寬松、良好的投資環(huán)境和條件。當(dāng)然，信用社在資金寬裕，不違背信貸政策的情況下，可以適當(dāng)?shù)貙?duì)地方予以信貸傾斜，扶植一些地方優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

1.林水挺：《農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)及其管理與防范》《金融論壇》2003年11月 2.劉全，林孝術(shù)：《對(duì)建立信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控防范機(jī)制的思考》 《現(xiàn)代農(nóng)村信用社導(dǎo)論》2004年2月

3.喬紀(jì)法：《農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營(yíng)管理工作的改進(jìn)建議》《濟(jì)南金融》2003年3月

4.曾文生：《構(gòu)建農(nóng)村信用社防范和化解信貨風(fēng)險(xiǎn)體系》 《金融科學(xué)》2002年3月

5.吳之間，史建平：《信用社信貸管理學(xué)》 武漢大學(xué)出版社 2000年

6.楊 力：《農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理》 上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社 2001年

7.王 峰：《農(nóng)村信用社信貸管理改革思考》 《金融理論與實(shí)踐》 2003年7月

學(xué)生（簽名）：金瑞

二〇〇八年九月十五日

第二篇：論農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及防范對(duì)策

論農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及防范對(duì)策

【摘 要】隨著我國(guó)農(nóng)村金融體制改革的深入進(jìn)行,農(nóng)村信用社長(zhǎng)期積聚的信貸風(fēng)險(xiǎn)逐步地暴露,而不良貸款占比居高不下形成的信貸風(fēng)險(xiǎn)尤為突出,已嚴(yán)重地束縛了農(nóng)村信用社的改革與發(fā)展。如何加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)成為農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的重中之重。本文對(duì)農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及防范對(duì)策進(jìn)行了分析。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社 信貸風(fēng)險(xiǎn) 管理

一、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄。農(nóng)村信用社部分信貸人員政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)良莠不齊,發(fā)放貸款時(shí)未嚴(yán)格執(zhí)行信貸操作程序，貸款發(fā)放把關(guān)不嚴(yán)，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄。當(dāng)前有部分貸款操作程序采取自上而下，先取得上級(jí)貸款意向，再向下逐級(jí)辦理，致使基層信用社信貸人員錯(cuò)誤認(rèn)為既然上級(jí)已經(jīng)有貸款意向，我們就遵照辦理。這種與商業(yè)銀行自下而上實(shí)行貸款營(yíng)銷的逆程序操作使相當(dāng)一部分信貸管理人員淡薄了風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，造成第一手調(diào)查材料就不深入，為以后的信貸風(fēng)險(xiǎn)埋下隱患。

（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全。主要反映在：一是貸款“三查”制度流于形式，貸前調(diào)查缺乏科學(xué)全面的調(diào)查論證，信貸人員有時(shí)單憑貸款人口頭陳述就草率做出決定，貸時(shí)審查，有的其實(shí)就是社領(lǐng)導(dǎo)一人說(shuō)了算，審批成為其它人察言觀色，見(jiàn)機(jī)行事，貸后檢查則是走馬觀花，伏而不入，有的貸款放了以后，就再無(wú)人過(guò)問(wèn)。二是貸款擔(dān)保抵押徒有虛名，近年來(lái)，信用社為了降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)一些貸款實(shí)行擔(dān)保、抵押，但在貸款發(fā)放上，只注重對(duì)貸款方資信的審查，卻疏于對(duì)擔(dān)保方資格的審查，造成擔(dān)保不實(shí)，對(duì)抵押貸款，有些抵押品一不經(jīng)評(píng)估，二不登記，且變現(xiàn)能力差，造成多頭重復(fù)抵押，形成不應(yīng)有的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（三）貸款管理不嚴(yán)、內(nèi)控制度乏力。一是貸時(shí)審查與貸款審批有待加強(qiáng)，部分信用社、縣聯(lián)社信貸崗位人員既是貸款審查崗，又是貸款審批崗，而參與貸審會(huì)人員對(duì)借款人的基本情況所知甚少，難免會(huì)造成決策失誤，存在未嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離制度的現(xiàn)象。二是疏于貸后管理，重放輕收輕管理思想嚴(yán)重。農(nóng)村信用社由于貸款筆數(shù)多，金額少，信貸員未實(shí)行客戶經(jīng)理制，有些大額貸款發(fā)放后根本無(wú)人問(wèn)津，對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)、資金使用情況不了解，一旦貸款形成風(fēng)險(xiǎn)，不能得到及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)防。

（四）信貸管理制度和措施不到位。一方面，信貸管理人員力量薄弱，大部分基層信用社僅有2-4名專職人員管理信貸，人員缺少，業(yè)務(wù)量大，信貸管理失控，致使信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高。另一方面，從事信貸工作的人員文化業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低，年齡偏大，大部分信用社利用代辦員管理和發(fā)放貸款，主觀隨意性強(qiáng)，貸款違規(guī)問(wèn)題較多。

（五）市場(chǎng)定位不準(zhǔn)。由于信貸管理人員對(duì)服務(wù)“三農(nóng)”、發(fā)放小額農(nóng)戶貸款認(rèn)識(shí)不到位，在核發(fā)“小額貸款證”時(shí)，只是為了完成任務(wù)而流于形式，未能真正去搞好農(nóng)戶調(diào)查和等級(jí)評(píng)定，失去了推行小額農(nóng)戶貸款證的實(shí)際意義，致使小額農(nóng)戶貸款市場(chǎng)占有份額較少，偏離了農(nóng)信社服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位。

（六）信貸資產(chǎn)質(zhì)量反映不夠真實(shí)。未及時(shí)調(diào)整貸款占用形態(tài)，即使已經(jīng)形成不良貸款卻仍舊在正常貸款科目反映，如個(gè)別農(nóng)村信用社按貸款五級(jí)分類反映不良貸款余額占比高達(dá)70%以上，而按四級(jí)分類反映不良貸款余額占比僅在30%以下，依此看來(lái)，農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患較為突出；貸款到期轉(zhuǎn)據(jù)較多，貸款到期后，只要能收回貸款利息，諸多信用社都采取辦理轉(zhuǎn)據(jù)方式，有的大額貸款多次轉(zhuǎn)貸，影響了信貸資金的流動(dòng)性，掩蓋了潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（七）企業(yè)改制破產(chǎn)影響嚴(yán)重。由于企業(yè)認(rèn)識(shí)和動(dòng)機(jī)的偏離，加之地方政府保護(hù)主義的影響，企業(yè)改制和破產(chǎn)給信用社信貸資金造成了巨大風(fēng)險(xiǎn)，逃債、廢債現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，大量信貸資金被吞食、流失。

（八）不良資產(chǎn)的處置滯后，貸款責(zé)任追究不力。對(duì)已經(jīng)形成的不良資產(chǎn)由于平時(shí)預(yù)警信息掌握不及時(shí)不全面，待處理時(shí)比較棘手，收貸費(fèi)用成本過(guò)高，盡管資產(chǎn)保全部門通過(guò)多渠道努力盤活清收，結(jié)果多是本息難以清償。

二、當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

（一）標(biāo)本兼治，多管齊下，全面加強(qiáng)信貸管理。要加強(qiáng)信貸管理，防范和化解不良貸款，員工素質(zhì)是關(guān)鍵，特別是需要一支高素質(zhì)的信貸管理隊(duì)伍。強(qiáng)化信貸人員的職業(yè)道德教育，提高信貸人員的責(zé)任心和事業(yè)心，使防范信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)成為信貸人員的自覺(jué)行動(dòng)，從而達(dá)到防范信貸管理人員道德風(fēng)險(xiǎn)的目的。加強(qiáng)對(duì)信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)。

（二）強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念。首先是健全貸款責(zé)任制。人是生產(chǎn)力中最活躍和最起決定作用的因素，在信貸業(yè)務(wù)和管理中，農(nóng)村信用社要充分發(fā)揮信貸員的主觀能動(dòng)性，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。二是實(shí)施授信管理，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。采用多種分析方法，綜合分析客戶的償債能力、市場(chǎng)發(fā)展前景、非財(cái)務(wù)因素、信用支持程度和在信用社結(jié)算業(yè)務(wù)量以及從其業(yè)務(wù)中獲得的收益等因素后核定。確定授信額度，減少信用風(fēng)險(xiǎn)。三是完善信貸內(nèi)控制度，要嚴(yán)格執(zhí)行貸款三查制度。從加強(qiáng)管理，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)，建立一整套的信貸規(guī)章制度，進(jìn)一步規(guī)范授信程序，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，不斷地進(jìn)行檢查、輔導(dǎo)、整改和考核，逐步達(dá)到制定制度無(wú)漏洞，執(zhí)行制度無(wú)彈性

（三）對(duì)貸款必須嚴(yán)格審核，建立檔案微機(jī)管理。在發(fā)放貸款前，必須認(rèn)真做到市場(chǎng)考察、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、論證和分析其資金實(shí)力、抵押物權(quán)證的有效性，嚴(yán)格區(qū)分公司貸款和公司以個(gè)人名義辦理的貸款，利用微機(jī)管理避免一人多貸情況的發(fā)生，建立監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制。要利用現(xiàn)代化科技手段，通過(guò)對(duì)信貸信息的綜合加工處理，分析預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，提出防范對(duì)策。

（四）加強(qiáng)信貸管理、規(guī)范信貸業(yè)務(wù)操作流程。除小額農(nóng)戶貸款外全面實(shí)行信貸項(xiàng)目責(zé)任制辦法，分信貸經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人和信貸經(jīng)營(yíng)崗位責(zé)任人對(duì)每筆貸款的發(fā)放及收回整個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行責(zé)任劃分，該責(zé)任不受本人調(diào)離崗位的影響，為終身責(zé)任制，如果形成信貸風(fēng)險(xiǎn)按此責(zé)任劃分后實(shí)行責(zé)任追究。

（五）堅(jiān)持市場(chǎng)定位、立足服務(wù)“三農(nóng)”。農(nóng)村信用社在信貸投向上要始終堅(jiān)持以“三農(nóng)”為主，以小額貸款為主，為適應(yīng)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)需要更新思想觀念，創(chuàng)新支農(nóng)服務(wù)水平，占領(lǐng)和鞏固農(nóng)村陣地。作為農(nóng)村金融主力軍的農(nóng)村信用社，與生俱來(lái)就與三農(nóng)發(fā)展息息相關(guān)。在不斷深化的改革進(jìn)程中，農(nóng)村信用社服務(wù)三農(nóng)應(yīng)做到“三貼近”。

（六）真實(shí)反映貸款占用形態(tài)、建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在貸款按四級(jí)分類管理下，大多數(shù)農(nóng)村信用社與商業(yè)銀行九十年代的管理模式一樣，對(duì)貸款占用形態(tài)和信貸風(fēng)險(xiǎn)管理主要是依靠行政命令來(lái)執(zhí)行。管理層在管理中難免有點(diǎn)缺乏章法和條理，經(jīng)常顧此失彼，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)低效率，隨著業(yè)務(wù)發(fā)展需要信貸風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越講究動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化和數(shù)量化。

（七）依法打擊企業(yè)、單位、個(gè)人惡意逃廢農(nóng)村信用社債務(wù)行為。對(duì)企業(yè)（含個(gè)體、私營(yíng)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)）、單位在破產(chǎn)轉(zhuǎn)制、重組過(guò)程中，要本著優(yōu)先受償原則，幫助信用社落實(shí)債權(quán)債務(wù)，防止貸款造成損失。對(duì)惡意逃廢信用社債務(wù)的企業(yè)、單位和個(gè)人，交由公安、司法部門依法清收。對(duì)長(zhǎng)期拖欠農(nóng)村信用社貸款的“賴債戶”、“釘子戶”也要堅(jiān)決依法打擊，并協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)統(tǒng)一采取制裁措施，同時(shí)要將惡意逃廢農(nóng)村信用社債務(wù)的企業(yè)、單位和個(gè)人通過(guò)新聞媒體公開(kāi)曝光。

（八）加大對(duì)不良信貸資產(chǎn)的處置和責(zé)任追究力度。對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)形成的不良信貸資產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門或信貸部門將不良資產(chǎn)基本情況移交資產(chǎn)保全部門，由資產(chǎn)保全部門牽頭，稽核、紀(jì)檢監(jiān)督部門，人力資源部門派員配合成立小組對(duì)不良資產(chǎn)形成的原因進(jìn)行分析和調(diào)查，按責(zé)任進(jìn)行認(rèn)定。

總之，對(duì)農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理防范來(lái)說(shuō)，堅(jiān)持穩(wěn)健審慎經(jīng)營(yíng)是前提，構(gòu)筑以人為本體制是保證，明確業(yè)務(wù)市場(chǎng)定位是方向，調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是手段，增強(qiáng)支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金實(shí)力是目的。

（作者單位：河南省尉氏縣信用聯(lián)社）

第三篇：農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防范淺析

精品文檔就在這里

-------------各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有------------------------------

心得體會(huì) 西城信用社

根據(jù)縣聯(lián)社安排，我社組織學(xué)習(xí)了中國(guó)銀監(jiān)會(huì)紀(jì)委書(shū)記王華慶同志在2010年案件防控工作長(zhǎng)沙會(huì)議上的講話摘要、關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《滄州銀監(jiān)分局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<河北銀監(jiān)局關(guān)于進(jìn)一步防范變?cè)煦y行承兌匯票詐騙犯罪風(fēng)險(xiǎn)的通報(bào)>的通知》的通知、以及《滄州銀監(jiān)分局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)<中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于徐州地區(qū)信用卡套現(xiàn)案件的通報(bào)>的通知》等相關(guān)文件，通過(guò)深刻學(xué)習(xí)，我對(duì)其中涉及的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范有以下幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)，總結(jié)如下：

信貸資產(chǎn)質(zhì)量是農(nóng)村信用社的生命線。防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量，是農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展的重要保障，也是歷代農(nóng)信人孜孜以求的目標(biāo)。為了加強(qiáng)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)從以下幾方面入手。

一、加強(qiáng)員工教育，防范道德風(fēng)險(xiǎn)

防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，首先要筑牢信貸人員的思想防線。信貸人員只有較強(qiáng)的事業(yè)心、責(zé)任感和廉潔自律意識(shí)，才能在信貸活動(dòng)中主導(dǎo)自己的行為，自覺(jué)規(guī)避和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。不可否認(rèn)，目前，在信貸人員中，服務(wù)意識(shí)淡薄、營(yíng)銷觀念較差的現(xiàn)象還較為普遍，部分信貸人員沒(méi)有把客戶當(dāng)作互惠互利、平等的合作伙伴來(lái)對(duì)待，更有的把手中的信貸權(quán)利當(dāng)成了撈取個(gè)人私利的資本，在貸款發(fā)放過(guò)程中吃、拿、卡、要、報(bào)，不給好處不辦事，給了好處--------------------------精品

文檔-------

精品文檔就在這里

-------------各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有------------------------------

亂辦事，導(dǎo)致超權(quán)、跨轄、壘大戶、頂冒名等違規(guī)違紀(jì)貸款時(shí)常發(fā)生，形成了較大風(fēng)險(xiǎn)隱患，有的已造成了資產(chǎn)損失。這些都是職業(yè)道德缺失、法紀(jì)觀念淡薄的集中表現(xiàn)。解決這一問(wèn)題，必須加強(qiáng)信貸人員“三個(gè)方面”的教育。

（一）職業(yè)道德教育。良好的職業(yè)道德是做好任何崗位工作的保證，對(duì)信貸人員尤為重要。要從熟悉業(yè)務(wù)、顧全大局、秉公辦事、恪守信用、忠于職守、廉潔奉公等六個(gè)方面對(duì)信貸人員進(jìn)行教育引導(dǎo)，并將這些職業(yè)道德規(guī)范自覺(jué)融入信貸管理工作、貫穿貸款操作流程的各個(gè)環(huán)節(jié)。

（二）遵紀(jì)守法教育。積極開(kāi)展“每月一法”教育活動(dòng)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)金融違法犯罪的種類、構(gòu)成要素、處罰及量刑，使信貸人員明白哪些信貸行為是違法犯罪，觸犯了會(huì)受到怎樣的刑罰，達(dá)到不越“雷池”的目的。

二、提升員工素質(zhì)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位，決定了信貸風(fēng)險(xiǎn)的分散性。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)見(jiàn)性，也決定了信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的艱巨性。這就要求信貸人員必須加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)專業(yè)技能、政策法規(guī)水平和駕馭市場(chǎng)的本領(lǐng)，把操作風(fēng)險(xiǎn)放到信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的突出位置。

（一）加強(qiáng)基礎(chǔ)工作，提高防控水平。一是建立健全信貸管理組織架構(gòu)和制度體系。成立相對(duì)獨(dú)立的貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和--------------------------精品

文檔-------

精品文檔就在這里

-------------各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有------------------------------

貸后檢查的信貸職能部門，嚴(yán)明各部門、各崗位職權(quán)，進(jìn)一步完善信貸行為問(wèn)責(zé)和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，健全信貸管理規(guī)章，約束、規(guī)范信貸行為。二是完善農(nóng)戶、個(gè)體工商戶小額貸款以及民營(yíng)企業(yè)貸款管理辦法和操作規(guī)程，積極開(kāi)展評(píng)級(jí)授信、實(shí)行貸款上柜臺(tái)制度，努力營(yíng)造良好的誠(chéng)信環(huán)境和貸款營(yíng)銷氛圍。

（二）做好貸后回訪，掌握風(fēng)險(xiǎn)狀況。市場(chǎng)行情風(fēng)云變幻。特別是隨著“地球村”的逐步成型，一國(guó)經(jīng)濟(jì)極易受到國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)發(fā)展走勢(shì)的影響。比如，去年下半年由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的國(guó)際金融風(fēng)暴，席卷全球，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展也產(chǎn)生了較大不利影響，部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)較大，為信貸資金安全增添了變數(shù)。因此，建立客戶回訪制度，加強(qiáng)貸后檢查，及時(shí)掌握企業(yè)和農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和收益水平，對(duì)當(dāng)前防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全，顯得尤為突出和重要。貸后回訪檢查頻率，要根據(jù)貸款的額度、項(xiàng)目生產(chǎn)周期、市場(chǎng)波動(dòng)幅度大小等因素合理確定，必要時(shí)，要實(shí)行蹲點(diǎn)續(xù)時(shí)觀察制度。對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，會(huì)同客戶及時(shí)采取防控措施，協(xié)助解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品營(yíng)銷和財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題；對(duì)經(jīng)營(yíng)陷入危機(jī)、瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)，要果斷處置，保全資產(chǎn)，防范信貸資金損失。

--------------------------精品

文檔-------

第四篇：農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防范淺析

農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防范淺析

信貸資產(chǎn)質(zhì)量是農(nóng)村信用社的生命線。防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量，是農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展的重要保障，也是歷代農(nóng)信人孜孜以求的目標(biāo)。筆者就這個(gè)問(wèn)題，談點(diǎn)膚淺的看法。

一、加強(qiáng)員工教育，防范道德風(fēng)險(xiǎn)

防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，首先要筑牢信貸人員的思想防線。信貸人員只有較強(qiáng)的事業(yè)心、責(zé)任感和廉潔自律意識(shí)，才能在信貸活動(dòng)中主導(dǎo)自己的行為，自覺(jué)規(guī)避和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。不可否認(rèn)，目前，在信貸人員中，服務(wù)意識(shí)淡薄、營(yíng)銷觀念較差的現(xiàn)象還較為普遍，部分信貸人員沒(méi)有把客戶當(dāng)作互惠互利、平等的合作伙伴來(lái)對(duì)待，更有的把手中的信貸權(quán)利當(dāng)成了撈取個(gè)人私利的資本，在貸款發(fā)放過(guò)程中吃、拿、卡、要、報(bào)，不給好處不辦事，給了好處亂辦事，導(dǎo)致超權(quán)、跨轄、壘大戶、頂冒名等違規(guī)違紀(jì)貸款時(shí)常發(fā)生，形成了較大風(fēng)險(xiǎn)隱患，有的已造成了資產(chǎn)損失。這些都是職業(yè)道德缺失、法紀(jì)觀念淡薄的集中表現(xiàn)。解決這一問(wèn)題，必須加強(qiáng)信貸人員“三個(gè)方面”的教育。

一是職業(yè)道德教育。良好的職業(yè)道德是做好任何崗位工作的保證，對(duì)信貸人員尤為重要。要從熟悉業(yè)務(wù)、顧全大局、秉公辦事、恪守信用、忠于職守、廉潔奉公等六個(gè)方面對(duì)信貸人員進(jìn)行教育引導(dǎo)，并將這些職業(yè)道德規(guī)范自覺(jué)融入信貸管理工作、貫穿貸款操作流程的各個(gè)環(huán)節(jié)。二是遵紀(jì)守法教育。積極開(kāi)展“每月一法”教育活動(dòng)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)金融違法犯罪的種類、構(gòu)成要素、處罰及量刑，使信貸人員明白哪些信貸行為是違法犯罪，觸犯了會(huì)受到怎樣的刑罰，達(dá)到不越“雷池”的目的。加強(qiáng)案例警示教育，通過(guò)組織信貸人員學(xué)習(xí)上級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)的案件情況通報(bào)、舉辦法制教育培訓(xùn)班、到監(jiān)獄聆聽(tīng)犯人現(xiàn)身說(shuō)法等形式，剖析案件根源、歷數(shù)犯罪危害、反思自身問(wèn)題，不斷增強(qiáng)信貸人員的守法合規(guī)意識(shí)，自覺(jué)規(guī)避和抵制信貸不廉、不法行為，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)查貸款違紀(jì)違法行為，通過(guò)采取向社會(huì)公開(kāi)承諾、設(shè)立舉報(bào)電話、建立貸款回訪制度、加大信貸檢查監(jiān)督頻率等措施，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理信貸違規(guī)、違紀(jì)和違法行為。對(duì)違規(guī)違紀(jì)的，給予限期收回貸款、退回違規(guī)所得、經(jīng)濟(jì)處罰以及警告直至開(kāi)除的紀(jì)律處分；對(duì)詐騙等違法行為，堅(jiān)決移交司法機(jī)關(guān)處理。

三是敬業(yè)愛(ài)崗教育。敬業(yè)愛(ài)崗是做好任何一項(xiàng)工作的先決條件，員工只有敬業(yè)愛(ài)崗，才會(huì)激發(fā)出工作的熱情和動(dòng)力，才會(huì)積極作為并追求工作的完美，并將個(gè)人行為與單位目標(biāo)保持一致性。因此，要把培養(yǎng)信貸人員敬業(yè)愛(ài)崗意識(shí)放到企業(yè)文化建設(shè)的突出位臵，積極開(kāi)展以“做農(nóng)信人、立農(nóng)信志、謀農(nóng)信事、創(chuàng)農(nóng)信業(yè)”為主旨的演講比賽、事跡報(bào)告、理論探討以及“行業(yè)樹(shù)形象，崗位樹(shù)標(biāo)兵”等活動(dòng)，用正面的典型引導(dǎo)人、激勵(lì)人。同時(shí)，要強(qiáng)化制度約束和責(zé)任追究，用反面的教材警示人、告誡人，使信貸人員自覺(jué)算好政治賬、經(jīng)濟(jì)賬、名譽(yù)賬、家庭賬，在信貸管理活動(dòng)中，時(shí)刻堅(jiān)守道德防線和法律制度防線。

二、提升員工素質(zhì)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位，決定了信貸風(fēng)險(xiǎn)的分散性。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)見(jiàn)性，也決定了信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的艱巨性。這就要求信貸人員必須加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)專業(yè)技能、政策法規(guī)水平和駕馭市場(chǎng)的本領(lǐng)，把操作風(fēng)險(xiǎn)放到信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的突出位臵。

（一）加強(qiáng)基礎(chǔ)工作，提高防控水平。一是建立健全信貸管理組織架構(gòu)和制度體系。成立相對(duì)獨(dú)立的貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查的信貸職能部門，嚴(yán)明各部門、各崗位職權(quán)，進(jìn)一步完善信貸行為問(wèn)責(zé)和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，健全信貸管理規(guī)章，約束、規(guī)范信貸行為。二是完善農(nóng)戶、個(gè)體工商戶小額貸款以及民營(yíng)企業(yè)貸款管理辦法和操作規(guī)程，積極開(kāi)展評(píng)級(jí)授信、實(shí)行貸款上柜臺(tái)制度，努力營(yíng)造良好的誠(chéng)信環(huán)境和貸款營(yíng)銷氛圍。三是加強(qiáng)教育培訓(xùn)，突出業(yè)務(wù)知識(shí)和操作流程的培訓(xùn)，確保貸款手續(xù)齊全、順程序操作；強(qiáng)化政策法規(guī)的學(xué)習(xí)，確保信貸行為符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)和銀監(jiān)部門的監(jiān)管制度要求；加強(qiáng)內(nèi)控制度教育，確保信貸規(guī)章熟記于心，形成思維定勢(shì)，令行禁止。四是積極開(kāi)展送信貸知識(shí)下鄉(xiāng)活動(dòng)，通過(guò)張貼標(biāo)語(yǔ)口號(hào)、散發(fā)小額農(nóng)貸“明白紙”、播放宣傳帶、公布咨詢和監(jiān)督電話等形式，讓農(nóng)民了解貸款種類、貸款條件和辦貸程序，并接受他們的監(jiān)督。

（二）運(yùn)用“四診”療法,嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)口。防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金的安全性、流動(dòng)性和效益性，貸前調(diào)查是關(guān)鍵。信貸人員在受理貸前調(diào)查時(shí)，中醫(yī)中的望、聞、問(wèn)、切“四診法”不失為一良策?！巴?，就是要深入貸戶，對(duì)借款人投資項(xiàng)目的籌備或生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、市場(chǎng)行情、資產(chǎn)負(fù)債狀況和經(jīng)營(yíng)管理水平等方面進(jìn)行實(shí)地察看。通過(guò)察看，產(chǎn)生第一印象后，要進(jìn)一步聽(tīng)取借款人投資、規(guī)劃、技術(shù)、生產(chǎn)、效益等方面的匯報(bào)，并注重聽(tīng)取借款人周圍群眾的意見(jiàn)，包括借款人的品行、信用程度等；如果借款人是一個(gè)比較大的單位或經(jīng)濟(jì)實(shí)體，同時(shí)還要了解基層人員的反應(yīng)，這就是“聞”。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)“望”、“聞”后，調(diào)查人員還要就自己關(guān)心的問(wèn)題向借款人進(jìn)行問(wèn)詢，或就借款人匯報(bào)中的可行性情況作出逆向假設(shè)，讓借款人予以答辯，從中了解借款人駕馭市場(chǎng)和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，這就是“問(wèn)”。“切”是決定能否對(duì)借款人予以貸款扶持的關(guān)鍵一步。調(diào)查人員在充分了解情況后，寫(xiě)出貸前調(diào)查報(bào)告，拿出初步意見(jiàn)，交貸款審批部門進(jìn)行研究，對(duì)借款人及其投資項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)定后，作出貸與不貸的決定。要想很好地完成上述“四診”方法，這就要求信貸人員必須做到“四勤”，即腿勤、眼勤、口勤和腦勤。腿勤，只有深入實(shí)際、深入第一線，才能收集到盡可能多的信息，才能發(fā)現(xiàn)在上面發(fā)現(xiàn)不了的情況；眼勤，只有是看到的而不是聽(tīng)到的，才會(huì)使了解到的情況或掌握的信息更具真實(shí)性、可靠性；口勤，要想了解更多的情況，只有善于發(fā)問(wèn)、勤于發(fā)問(wèn)才能做到；腦勤，就是要多動(dòng)腦，善于思考，勤于分析。

（三）做好貸后回訪，掌握風(fēng)險(xiǎn)狀況。市場(chǎng)行情風(fēng)云變幻。特別是隨著“地球村”的逐步成型，一國(guó)經(jīng)濟(jì)極易受到國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)發(fā)展走勢(shì)的影響。比如，去年下半年由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的國(guó)際金融風(fēng)暴，席卷全球，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展也產(chǎn)生了較大不利影響，部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)較大，為信貸資金安全增添了變數(shù)。因此，建立客戶回訪制度，加強(qiáng)貸后檢查，及時(shí)掌握企業(yè)和農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和收益水平，對(duì)當(dāng)前防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全，顯得尤為突出和重要。貸后回訪檢查頻率，要根據(jù)貸款的額度、項(xiàng)目生產(chǎn)周期、市場(chǎng)波動(dòng)幅度大小等因素合理確定，必要時(shí)，要實(shí)行蹲點(diǎn)續(xù)時(shí)觀察制度。對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，會(huì)同客戶及時(shí)采取防控措施，協(xié)助解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品營(yíng)銷和財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題；對(duì)經(jīng)營(yíng)陷入危機(jī)、瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)，要果斷處臵，保全資產(chǎn)，防范信貸資金損失。

三、合理確定投向，防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)宏觀調(diào)控要求和信貸政策導(dǎo)向，進(jìn)一步調(diào)整資金投向，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，把握好投放節(jié)奏，主動(dòng)規(guī)避政策和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一是適應(yīng)市場(chǎng)需求，立足實(shí)際，創(chuàng)造性地堅(jiān)持好面向“三農(nóng)”、面向社區(qū)、面向中小企業(yè)、面向縣域經(jīng)濟(jì)的“四個(gè)面向”市場(chǎng)定位，加大對(duì)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)、中小企業(yè)、農(nóng)戶和個(gè)體工商戶的貸款支持力度，嚴(yán)禁向污染、高耗低能等國(guó)家限控類行業(yè)及其他銀行退出行業(yè)發(fā)放貸款。二是大力支持地區(qū)優(yōu)勢(shì)行業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，通過(guò)提供生產(chǎn)、加工、存儲(chǔ)、銷售“一條龍”信貸服務(wù)，做強(qiáng)、拉長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條，努力促進(jìn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)的形成和綜合生產(chǎn)能力的提高，使產(chǎn)業(yè)在“抱團(tuán)”發(fā)展中增強(qiáng)整體收益水平和抗御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力，從而保證信貸資金的安全。三是適當(dāng)放寬貸款期限限制。目前，農(nóng)村信用社貸款除了較少的助學(xué)貸款屬中長(zhǎng)期貸款外，絕大多數(shù)貸款期限不超過(guò)一年，已不能滿足農(nóng)村多種經(jīng)濟(jì)成分、多種經(jīng)營(yíng)模式發(fā)展的需要。人為地縮短貸款期限，不僅降低了信用社收益水平，而且也增加了因貸款期限和客戶收益檔期不一致帶來(lái)的貸款管理成本，并極易形成不良貸款。因此，農(nóng)村信用社貸款期限應(yīng)根據(jù)貸戶綜合收入水平和從事經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的生產(chǎn)周期等情況合理確定。

第五篇：農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防范淺析

心得體會(huì)

西城信用社

根據(jù)縣聯(lián)社安排，我社組織學(xué)習(xí)了中國(guó)銀監(jiān)會(huì)紀(jì)委書(shū)記王華慶同志在2010年案件防控工作長(zhǎng)沙會(huì)議上的講話摘要、關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《滄州銀監(jiān)分局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<河北銀監(jiān)局關(guān)于進(jìn)一步防范變?cè)煦y行承兌匯票詐騙犯罪風(fēng)險(xiǎn)的通報(bào)>的通知》的通知、以及《滄州銀監(jiān)分局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)<中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于徐州地區(qū)信用卡套現(xiàn)案件的通報(bào)>的通知》等相關(guān)文件，通過(guò)深刻學(xué)習(xí)，我對(duì)其中涉及的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范有以下幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)，總結(jié)如下：

信貸資產(chǎn)質(zhì)量是農(nóng)村信用社的生命線。防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量，是農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展的重要保障，也是歷代農(nóng)信人孜孜以求的目標(biāo)。為了加強(qiáng)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)從以下幾方面入手。

一、加強(qiáng)員工教育，防范道德風(fēng)險(xiǎn)

防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，首先要筑牢信貸人員的思想防線。信貸人員只有較強(qiáng)的事業(yè)心、責(zé)任感和廉潔自律意識(shí)，才能在信貸活動(dòng)中主導(dǎo)自己的行為，自覺(jué)規(guī)避和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。不可否認(rèn)，目前，在信貸人員中，服務(wù)意識(shí)淡薄、營(yíng)銷觀念較差的現(xiàn)象還較為普遍，部分信貸人員沒(méi)有把客戶當(dāng)作互惠互利、平等的合作伙伴來(lái)對(duì)待，更有的把手中的信貸權(quán)利當(dāng)成了撈取個(gè)人私利的資本，在貸款發(fā)放過(guò)程中吃、拿、卡、要、報(bào)，不給好處不辦事，給了好處亂辦事，導(dǎo)致超權(quán)、跨轄、壘大戶、頂冒名等違規(guī)違紀(jì)貸款時(shí)常

發(fā)生，形成了較大風(fēng)險(xiǎn)隱患，有的已造成了資產(chǎn)損失。這些都是職業(yè)道德缺失、法紀(jì)觀念淡薄的集中表現(xiàn)。解決這一問(wèn)題，必須加強(qiáng)信貸人員“三個(gè)方面”的教育。

（一）職業(yè)道德教育。良好的職業(yè)道德是做好任何崗位工作的保證，對(duì)信貸人員尤為重要。要從熟悉業(yè)務(wù)、顧全大局、秉公辦事、恪守信用、忠于職守、廉潔奉公等六個(gè)方面對(duì)信貸人員進(jìn)行教育引導(dǎo)，并將這些職業(yè)道德規(guī)范自覺(jué)融入信貸管理工作、貫穿貸款操作流程的各個(gè)環(huán)節(jié)。

（二）遵紀(jì)守法教育。積極開(kāi)展“每月一法”教育活動(dòng)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)金融違法犯罪的種類、構(gòu)成要素、處罰及量刑，使信貸人員明白哪些信貸行為是違法犯罪，觸犯了會(huì)受到怎樣的刑罰，達(dá)到不越“雷池”的目的。

二、提升員工素質(zhì)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位，決定了信貸風(fēng)險(xiǎn)的分散性。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)見(jiàn)性，也決定了信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的艱巨性。這就要求信貸人員必須加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)專業(yè)技能、政策法規(guī)水平和駕馭市場(chǎng)的本領(lǐng)，把操作風(fēng)險(xiǎn)放到信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的突出位置。

（一）加強(qiáng)基礎(chǔ)工作，提高防控水平。一是建立健全信貸管理組織架構(gòu)和制度體系。成立相對(duì)獨(dú)立的貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查的信貸職能部門，嚴(yán)明各部門、各崗位職權(quán)，進(jìn)一步完善信貸行為問(wèn)責(zé)和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，健全信貸管理規(guī)章，約束、規(guī)范信

貸行為。二是完善農(nóng)戶、個(gè)體工商戶小額貸款以及民營(yíng)企業(yè)貸款管理辦法和操作規(guī)程，積極開(kāi)展評(píng)級(jí)授信、實(shí)行貸款上柜臺(tái)制度，努力營(yíng)造良好的誠(chéng)信環(huán)境和貸款營(yíng)銷氛圍。

（二）做好貸后回訪，掌握風(fēng)險(xiǎn)狀況。市場(chǎng)行情風(fēng)云變幻。特別是隨著“地球村”的逐步成型，一國(guó)經(jīng)濟(jì)極易受到國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)發(fā)展走勢(shì)的影響。比如，去年下半年由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的國(guó)際金融風(fēng)暴，席卷全球，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展也產(chǎn)生了較大不利影響，部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)較大，為信貸資金安全增添了變數(shù)。因此，建立客戶回訪制度，加強(qiáng)貸后檢查，及時(shí)掌握企業(yè)和農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和收益水平，對(duì)當(dāng)前防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全，顯得尤為突出和重要。貸后回訪檢查頻率，要根據(jù)貸款的額度、項(xiàng)目生產(chǎn)周期、市場(chǎng)波動(dòng)幅度大小等因素合理確定，必要時(shí)，要實(shí)行蹲點(diǎn)續(xù)時(shí)觀察制度。對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，會(huì)同客戶及時(shí)采取防控措施，協(xié)助解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品營(yíng)銷和財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題；對(duì)經(jīng)營(yíng)陷入危機(jī)、瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)，要果斷處置，保全資產(chǎn)，防范信貸資金損失。