第一篇：國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的防范對策分析

國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的防范對策分析

信貸風(fēng)險是我國國有商業(yè)銀行經(jīng)營中的面臨的一個非常突出的問題，也是制約國有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代金融制度的主要障礙。國家也采取了施工辦法來化解信貸風(fēng)險，但本文認(rèn)為國有商業(yè)銀行實行經(jīng)營轉(zhuǎn)制后應(yīng)以防范信貸風(fēng)險為主，并有針對性地提出了信貸風(fēng)險防范對策。

關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險 不良資產(chǎn) 信貸資產(chǎn)

經(jīng)濟改革和社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展為商業(yè)銀行的進一步發(fā)展提供了契機，但由于現(xiàn)代市場經(jīng)濟的條件下，銀行信貸市場是一個典型的信息不對稱市場，信貸風(fēng)險仍是國有商業(yè)銀行最大、最突出的風(fēng)險。盡管商業(yè)銀行采取了許多強化風(fēng)險管理、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的措施，并成立資產(chǎn)管理公司對不良資產(chǎn)進行剝離，加強了對信貸風(fēng)險的控制和防范，但問題沒有從根本上得到解決，銀行的不良資產(chǎn)仍居高不下，這使商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨較大的困難。解決了這個風(fēng)險，不僅能夠緩解商業(yè)銀行超負(fù)荷經(jīng)營的矛盾，而且還可以降低不良資產(chǎn)的比例，改變負(fù)債經(jīng)營的狀況，提高低御“金融風(fēng)暴”沖擊的能力，使各大商業(yè)銀行有效、有序地營運。為此，我們要深刻地認(rèn)識和分析商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，并在此基礎(chǔ)上做好防范工作。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的表現(xiàn)及成因

當(dāng)前，我國有不良資產(chǎn)量多面廣、積累加速。就其原因，主要是產(chǎn)權(quán)制度的殘缺、市場機制扭曲、管理體制不順、信用基礎(chǔ)薄弱所造成的。具體表現(xiàn)為：歷史沉積性、政府干預(yù)性、市場盲目性、道德困境性、管理失誤性、法律缺陷性。

（一）、歷史沉積性風(fēng)險。傳統(tǒng)的產(chǎn)品經(jīng)濟模式和高度集中統(tǒng)一的金融體制下，銀行成為國家的出納，企業(yè)沒錢找銀行要，企業(yè)虧損有國家承擔(dān)，加上企業(yè)既不能破產(chǎn)又沒有彌補來源，只好繼續(xù)向銀行貸款，實際上風(fēng)險集中在銀行。在社會主義市場經(jīng)濟體制過渡階段，企業(yè)自有資金過少，支撐企業(yè)營運的資金大部分由銀行鋪墊，由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不合理，市場體系不健全，金融體制不完善，社會信用混亂，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中出現(xiàn)的問題都造成了銀行不良貸款。且沒有更多的轉(zhuǎn)化渠道和分散途徑，只有通過企業(yè)貸款向銀行集中，使銀行信貸風(fēng)險具有普遍性和難控性，商業(yè)銀行承擔(dān)了我國計劃經(jīng)濟體制向社會主義市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)變的成本。

（二）、政府干預(yù)性風(fēng)險。各級政府部門為了本地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展和為了“為官一任，造福一方”而要求企業(yè)“大干快上”，盲目擴大生產(chǎn)規(guī)模和增加新上項目，或者為了各種“安定團結(jié)”之類的政治需要，過多地插手企業(yè)經(jīng)營權(quán)、投資權(quán)、改制權(quán)，迫使銀行發(fā)放“政策性”貸款，造成銀行貸款被動受損。有的地方政府部門甚至片面追求任期效績，好大喜功，重長期輕短期利益，重局部輕全局利益，重地方輕中央利益，片面追求產(chǎn)值數(shù)量、項目數(shù)量、改 制數(shù)量，結(jié)果助推了一次次的經(jīng)濟過熱，并直接或間接地給銀行實施壓力，迫使銀行貸款，導(dǎo)致貸款質(zhì)量先天不足。

（三）、市場盲目性風(fēng)險。在市場經(jīng)濟條件下，銀企借貸雙方都要對借貸行為的經(jīng)濟前景進行預(yù)測，只有借貸雙方預(yù)計將來均可得到補償，并獲得一定的經(jīng)濟利益，借貸行為才會發(fā)生。但是由于社會經(jīng)濟的隨機性和偶然性引發(fā)市場經(jīng)濟有許多不確定因素，使得銀行借貸資金風(fēng)險加大。此外，在市場經(jīng)濟條件下，信息是決策的依據(jù)。目前我國市場經(jīng)濟體系不完善，市場法制不健全，信貸項目要素的信息不充分，這必然帶來信貸決策的盲目性。信息粗略、滯后和失真可能與經(jīng)濟發(fā)展前景不一致、不協(xié)調(diào)而使信貸決策失敗，從而擴大了銀行資產(chǎn)的風(fēng)險性。

（四）、道德困境性風(fēng)險。隨著企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)的不斷擴大，特別是在建立社會主義市場經(jīng)濟體制中，企業(yè)和個人的主體地位更加明確，企業(yè)以經(jīng)濟效益為驅(qū)動力竭力追求利潤最大化，個人追求收入最大化，精神道德上的約束力就顯得蒼白無力了。同時，由于法制不健全和信用觀念淡薄，企業(yè)在經(jīng)濟利益的驅(qū)動下，通過名目和方法，有意識地逃、廢金融債務(wù)。

（五）、管理失誤性風(fēng)險。從銀行內(nèi)部環(huán)境看，員工風(fēng)險意識不強，內(nèi)控機制不全，管理手段不力，特別是防范風(fēng)險的措施不力，使銀行成為信貸風(fēng)險的承擔(dān)者。例如，申請（擔(dān)保）人資格和資信審查不嚴(yán)；對貸款對象和項目以及抵押物沒有進行調(diào)查和評估或調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)；超越權(quán)限發(fā)貸款；違反規(guī)定對客戶評信和授信；發(fā)放假名、冒名貸款；向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；借款（擔(dān)保）合同不規(guī)范、不合法；未及時發(fā)現(xiàn)、報告企業(yè)發(fā)生重大事項或風(fēng)險防范措施不落實而導(dǎo)致其貸款償還能力降低、債權(quán)落空等。

（六）、法制缺陷性風(fēng)險。我國的法制建設(shè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于形勢發(fā)展的需要，一是金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位，導(dǎo)致某些金融活動無章可循，市場秩序混亂；二是部分法規(guī)不盡合理或有效，導(dǎo)致某些金融活動相互矛盾和產(chǎn)生負(fù)面影響；三是法律的宣傳、普及力度不夠，金融法律盲區(qū)甚多。法制缺陷表現(xiàn)的一系列問題，如企業(yè)逃廢債、金融舞弊、地方干預(yù)等，有些是無法可依，有些是處于法律的邊緣。可見，法律缺陷是信貸風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因。

二、建立科學(xué)的考評機制

商業(yè)銀行要統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險的衡量標(biāo)準(zhǔn)，使風(fēng)險管理逐步實現(xiàn)科學(xué)化、規(guī)范化。（1）統(tǒng)一企業(yè)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)。一般說來，銀行必須每一年或半年對現(xiàn)有信貸客戶進行一次信用等級評審，并對照原有評級進行調(diào)整。（2）統(tǒng)一信貸資產(chǎn)分類方法。為了實現(xiàn)我國金融業(yè)與國際慣例接軌，新的貸款分類方法應(yīng)盡早制定細(xì)則予以實施，使我國的信貸資金分類真實 反映其質(zhì)量狀況。（3）統(tǒng)一銀行貸款方式的選擇。人行應(yīng)結(jié)合不同時期的國家宏觀經(jīng)濟資料，定期發(fā)布行業(yè)經(jīng)營信息，明確哪些產(chǎn)業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險，在此基礎(chǔ)上提出相對統(tǒng)一的貸款方式建議，以供商業(yè)銀行選擇。此外，根據(jù)國家宏觀要求，以一些產(chǎn)業(yè)的貸款方式可以作硬性規(guī)定，以期通過銀行信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整，實現(xiàn)國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。商業(yè)銀行統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險的衡量標(biāo)準(zhǔn)后，商業(yè)銀行能更好地進行信貸工作，知道能不能貸，如何貸，貸給誰。商業(yè)銀行正是在這樣的情況下正確選擇貸款方式，調(diào)整自身信貸結(jié)構(gòu)，消化不良資產(chǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量，提高經(jīng)營層次，切實做到防范信貸風(fēng)險。

三、建立貸款風(fēng)險預(yù)警機制

一是要拓寬信息來源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報送報表獲取信息的做法，廣泛收集有關(guān)行及相關(guān)企業(yè)的企業(yè)法人代表個人資料，企業(yè)的信用狀況及有無違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金營運狀況、企業(yè)財務(wù)管理狀況及有無違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營水平及市場發(fā)展前景等資料，并及時進行分析和評價，從而獲取足夠的信息，才能對企業(yè)實行有效監(jiān)測，防范信貸風(fēng)險。二是發(fā)揮銀行同業(yè)工會的作用，及時互通信息，共同防范企業(yè)利用銀行之間的競爭，采取欺騙的行為。三是加強與財政、審計、稅務(wù)等政府職能部門的聯(lián)系，及時了解和掌握政府職能部門對企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進行分析和判斷，及時發(fā)現(xiàn)有可能要出現(xiàn)的風(fēng)險，并提出防范措施，做好防范工作。

四、商業(yè)銀行可以實施信貸審批人員專職化制度，完善經(jīng)營人員激勵機制。

把好貸款審批關(guān)，正確選擇貸款投向是防范新增貸款風(fēng)險的關(guān)鍵。要把好這個關(guān)口，商業(yè)銀行一是實行審批人員專職化。長期以來，國有商業(yè)銀行并無專職的信貸審批人員。信貸審批人員往往是由有一定行政職務(wù)的行領(lǐng)導(dǎo)或部門領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，審批人員不能將主要精力集中于審核分析，審批工作只是其繁瑣行政事務(wù)工作中的一個方面。參考西方一些商業(yè)銀行的工作方法，審批工作可由專職人員擔(dān)任，其根據(jù)自己的判斷，獨立地提出意見，僅對信貸項目負(fù)責(zé)。這一方式的優(yōu)點在于，它迫使信貸審批人員把全部精力集中于信貸審批工作，深入分析每一個信貸項目，提出有價值的觀點。審批人員可由專人進行管理，并設(shè)審批會議制度對其表現(xiàn)進行評判。對審批人員的任職資格應(yīng)有所規(guī)定，如一定的工作年限，一定的技術(shù)水平等等。但更為重要的是專職審批人這一制度本身產(chǎn)生的壓力與動力，可以有效提高目前國有商業(yè)銀行增量信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。二是對信貸經(jīng)營部門建立相應(yīng)的激勵機制。防范風(fēng)險并非對銀行信貸業(yè)務(wù)束手縛腳，而是要激勵為銀行效益努力工作的員工，約束損害銀行利益的做法。做到這一點，必須要激勵與處罰并重。對國有商業(yè)銀行而言，首先強調(diào)的是要加強激勵機制，提高開拓市場能力，使責(zé)任與利益二者緊密相聯(lián)，以增進經(jīng)營人員在艱苦市場環(huán)境中積極開拓的動力，從而更好地防范信貸風(fēng)險。

五、健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制，做好內(nèi)部防范工作

完善國有商業(yè)銀行內(nèi)控管理是防范當(dāng)前信貸風(fēng)險的根本措施。目前，我國銀行信貸風(fēng)險在所有的風(fēng)險中表現(xiàn)最為突出。雖然國有商業(yè)銀行經(jīng)過兩次不良資產(chǎn)剝離，但不良資產(chǎn)仍然較高，這已成為威脅我國銀行安全的首患。應(yīng)該說，不良資產(chǎn)剝離后，上至中央領(lǐng)導(dǎo)，下到各級行長對控制不良貸款要求不可謂不嚴(yán)，決心不可謂不大，但為什么成效不夠明顯呢？這當(dāng)然有市場判斷不準(zhǔn)、決策水平不高等原因，但關(guān)鍵還在于缺乏嚴(yán)格、有效的內(nèi)控管理機制，未能從內(nèi)部做好防范信貸風(fēng)險的工作。

完善國有商業(yè)銀行的內(nèi)控管理要從培育內(nèi)控制度入手，建立事前內(nèi)控機制，強化過程監(jiān)控，突出內(nèi)控重點，逐步實現(xiàn)補救性控制向預(yù)防性控制的轉(zhuǎn)變，切實防范風(fēng)險，穩(wěn)健經(jīng)營。

（一）、立足于防，建立健全科學(xué)有效的內(nèi)控機制

內(nèi)部控制要由事后補救向事前防范轉(zhuǎn)變，必須建立健全一套科學(xué)的內(nèi)控機制。要以加入世貿(mào)組織為契機，對現(xiàn)有內(nèi)控制度進行認(rèn)真清理，由法規(guī)部門組織有關(guān)部門和專家進行充分研究，待討論通過后，統(tǒng)一在全行發(fā)布，使預(yù)防性控制落實在各業(yè)務(wù)制度之中。同時，要規(guī)范“立法程序”，明確“立法”權(quán)限，對內(nèi)控制度的評價、修改和制定都要在程序上予以明確，以增強“立法”的嚴(yán)肅性與統(tǒng)一性。在建立內(nèi)控機制上，要堅持三項原則：一是體制牽制原則。體制控制是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，當(dāng)前，要從體制上著手，重新設(shè)計信貸經(jīng)營與審批、監(jiān)管三分離的運行機制，業(yè)務(wù)經(jīng)營與前臺服務(wù)、后臺支撐的協(xié)作機制等，以避免各職能部門之間出現(xiàn)不必要的磨擦和控制環(huán)節(jié)中的漏洞。二是程序牽制的原則。對業(yè)務(wù)流程的不同環(huán)節(jié)，應(yīng)由不同的人員完成，通過業(yè)務(wù)流程設(shè)計使不相容的職務(wù)相分離，達(dá)到崗位牽制的目的。要堅決杜絕任何個人獨攬業(yè)務(wù)的全過程，否則必然導(dǎo)致管理失控。三是責(zé)任牽制原則。內(nèi)部控制不僅要規(guī)定職能部門和個人處理業(yè)務(wù)的權(quán)限，還要明確規(guī)定其承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任。

（二）、強化過程監(jiān)控，構(gòu)建全方位、多層次的監(jiān)督體系

一是加強中央銀行對國有商業(yè)銀行內(nèi)控管理指導(dǎo)監(jiān)督力度。人民銀行要盡快修訂《加強金融機構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)原則》等文件，并制定內(nèi)控建設(shè)時間表，促使國有商業(yè)銀行加快內(nèi)控步伐。把內(nèi)部控制狀況作為央行監(jiān)管的重點，加大對內(nèi)控問題較多的分支機構(gòu)現(xiàn)場檢查頻率，增加現(xiàn)場檢查的深度和力度。二是完善國有商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)。盡快把國有商業(yè)銀行改 4 造成股份制商業(yè)銀行，并加快上市步伐，構(gòu)建以股東大會——董事會——監(jiān)事會——經(jīng)理層之間的權(quán)力劃分和權(quán)力制衡的有效結(jié)構(gòu)，抑制“內(nèi)部人控制”、“道德風(fēng)險”的發(fā)生。

（三）、國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制涉及方方面面，當(dāng)前應(yīng)突出重點，集中抓好兩個方面的控制

1、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的控制。按照業(yè)務(wù)流程、內(nèi)控制度的要求，設(shè)計商業(yè)銀行組織體系，建立決策層、管理層、經(jīng)營層、監(jiān)督層、保障層的組織結(jié)構(gòu)。制定明確、成文的決策程序；各級經(jīng)營管理機構(gòu)應(yīng)在各自職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)、行使職權(quán)；建立內(nèi)部控制的檢查評價機制和處罰機制，及時發(fā)現(xiàn)問題，堵塞漏洞。強化稽核部門在組織體系中的特殊地位和作用，其工作直接對總行長負(fù)責(zé)，促進內(nèi)部稽核從合規(guī)性稽核向風(fēng)險性稽核轉(zhuǎn)變，從單一的事后稽核向事前、事中、事后全過程稽核轉(zhuǎn)變。

2、會計系統(tǒng)控制。一是運用科技手段，強化會計監(jiān)督。如建行湖北省分行正在投入使用的會計柜面綜合系統(tǒng)，從程序上對各會計業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險進行了控制，基層網(wǎng)點業(yè)務(wù)交易數(shù)據(jù)均可集中到省分行，會計核算上移至省分行，基本上杜絕了“三假”現(xiàn)象。二是進一步完善會計管理體制，對基層網(wǎng)點會計主管實行委派制和定期崗位輪換制，有利于會計人員抵制網(wǎng)點負(fù)責(zé)人對會計工作的不正當(dāng)干預(yù)；三是建立柜員、綜合員、會計主管三線監(jiān)控體系。柜員只負(fù)責(zé)交易，綜合員負(fù)責(zé)復(fù)核和大額交易審批，會計主管負(fù)責(zé)對綜合柜員的監(jiān)督、柜員重要空白憑證領(lǐng)用檢查。四是加強重要單證、現(xiàn)金及重要物品的管理。

六、完善對信貸企業(yè)的制度建設(shè)，實施銀行和企業(yè)共擔(dān)信貸風(fēng)險制度，從根本上降低信貸風(fēng)險

（一）、繼續(xù)堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)抉擇”的原則，盤活貸款存量，優(yōu)化貨款增量。國有商業(yè)銀行對在國有企業(yè)改革中出現(xiàn)的信貸風(fēng)險要有一個認(rèn)真、清醒、全面的認(rèn)識，不能談虎色變，實行一刀切。以前由于銀行企業(yè)之間沒有形成整體合力，沒有建立相互支持、相互依托的相關(guān)機制，不僅為企業(yè)拖欠債務(wù)和相互占用資金培植了土壤，而且加劇了銀行間、銀企間的矛盾?，F(xiàn)在要主動改進服務(wù)，主動送貸上門，大力支持和傾斜；對轉(zhuǎn)制后扭虧有望的企業(yè)，要積極推行“支幫促”活動，實行“一廠一策”；對資不抵債，長期虧損或扭虧無望的企業(yè)，鼓勵和促進其改制，把債務(wù)落實到新的經(jīng)濟主體，明確承貸主體?，F(xiàn)在，商業(yè)銀行要想方設(shè)法盤活現(xiàn)有信貸資產(chǎn)質(zhì)量，嚴(yán)把新增信貸資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)，多渠道多方式提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營風(fēng)險。

（二）、實行企業(yè)與銀行信貸風(fēng)險共擔(dān)制度，間接地防范銀行信貸風(fēng)險。（1）實行企業(yè)新上固定資產(chǎn)投資項目自籌資本金制度。凡企業(yè)新上固定資產(chǎn)項目，必須自籌30%——50%的 資本金，并存入主辦銀行賬戶，實行監(jiān)督。凡企業(yè)自籌資金未落實到位，有關(guān)部門不予立項，銀行不予申報項目，不予發(fā)放貸款支持。（2）實行企業(yè)貸款預(yù)交風(fēng)險保證金制度。凡是企業(yè)從銀行取得貸款，應(yīng)扣除10%——20%的補償性余額留存銀行。所謂補償性余額，即企業(yè)貸款時，銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借款額一定百分比計算的最低存款額。通過補償性余額的留存，從企業(yè)角度來講，可以增進其信用意識及積極主動還款意識，提高償債能力；從銀行角度來講，可以預(yù)防信貸風(fēng)險，并且補償可能透支的貸款損失。

（三）、進一步完善貸款證制度建設(shè)。貸款證是企業(yè)法人向金融機構(gòu)申請借款的資格證明書。貸款證的實施，增加了企業(yè)負(fù)債的透明度，有助于國有商業(yè)銀行信貸決策，提高貸款的科學(xué)性，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。目前可從以下幾個方面的工作入手：一是擴大發(fā)證對象，將目前單一的貸款證形式加以豐富；二是制定統(tǒng)一簡化的領(lǐng)證手續(xù)，延長貸款證使用年限；三是盡快實現(xiàn)貸款證管理的電子化。

七、完善國家有關(guān)法制建設(shè)，充分發(fā)揮法規(guī)在防范信貸風(fēng)險中的作用，切實保障銀行信貸資產(chǎn)安全

銀行如果沒有充分利用法律手段，保護自身的合法權(quán)益，就給企業(yè)逃廢債、轉(zhuǎn)賬提供了可乘之機。為了盡快適應(yīng)市場調(diào)節(jié)機制，要加強法制建設(shè)，規(guī)范市場經(jīng)濟條件下的信用關(guān)系，把銀行信貸風(fēng)險管理納入法制軌道，保障銀行貸款的安全性。要加快制定《信貸法》，《金融市場》，《金融機構(gòu)管理法》等與之相關(guān)的法規(guī)。通過金融法規(guī)，界定市場調(diào)節(jié)的程度，規(guī)范財政與銀行、企業(yè)與銀行的信用關(guān)系，保證銀行信貸向合理化、科學(xué)化方向發(fā)展，有效地防范銀行信貸風(fēng)險，提高銀行經(jīng)營的經(jīng)濟和社會效益。在制定了這些法規(guī)后，商業(yè)銀行可以將風(fēng)險防范方式由事后向事前轉(zhuǎn)移，從根本上消滅產(chǎn)生風(fēng)險的含糊地帶、空白地帶；有了法律的規(guī)范后，企業(yè)愛到法律、法規(guī)的約制，企業(yè)不敢輕易地逃廢債、轉(zhuǎn)帳，因為這樣會受到法律的嚴(yán)厲制裁，那么企業(yè)只有到期還本付息，商業(yè)銀行的不良貸款自然會減少，從而較好地防范信貸風(fēng)險。

八、加強與政府的溝通，增強政府為銀行創(chuàng)造寬松環(huán)境的積極性，減速少因政府行政干預(yù)而帶來的信貸風(fēng)險

針對不正當(dāng)行政干預(yù)對國有商業(yè)銀行產(chǎn)生的種種不利影響，國有商業(yè)銀行應(yīng)加強宣傳，統(tǒng)一認(rèn)識，理順地方政府和銀行的關(guān)系。地方政府的主要目標(biāo)是發(fā)展地方經(jīng)濟，而銀行資金也是用來支持國家與地方經(jīng)濟建設(shè)的，二者的最終目標(biāo)應(yīng)該是一致的。但是劃清資金性質(zhì)，保障商業(yè)銀行的自主經(jīng)營；劃清信貸資金與財政資金的界限，堅持商業(yè)性資金的有償性、流動 性、盈利性原則，減少和停止各級政府特別是地方政府對金融機構(gòu)經(jīng)營活動的不當(dāng)干預(yù)，保證金融機構(gòu)的經(jīng)營自主權(quán)，也是防范信貸風(fēng)險的重要措施。同時銀行應(yīng)加強宣傳，做好對地方政府的解釋工作，互相體諒，共同發(fā)展地方經(jīng)濟。地方政府更要大力促使企業(yè)改革創(chuàng)新，增強企業(yè)自身活力和競爭實力，以保證償還貸款本息，真正減輕銀行負(fù)擔(dān)，為銀行創(chuàng)造寬松、良好的投資環(huán)境和條件。當(dāng)然，銀行在資金寬裕，不違背信貸政策的情況下，可以適當(dāng)?shù)貙Φ胤接枰孕刨J傾斜，扶植一些地方優(yōu)勢項目，促進地方經(jīng)濟的進一步發(fā)展。

參考文獻：

1.林水挺：《商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險及其管理與防范》《金融論壇》2001年11月 2.劉 全，林孝術(shù)：《對建立信貸風(fēng)險監(jiān)控防范機制的思考》 《現(xiàn)代商業(yè)銀行導(dǎo)論》2002年2月

3.喬紀(jì)法：《商業(yè)銀行信貸經(jīng)營管理工作的改進建議》《濟南金融》2001年3月 4.曾文生：《構(gòu)建國有商業(yè)銀行防范和化解信貨風(fēng)險體系》 《金融科學(xué)》2001年3月 5.吳之間，史建平：《銀行信貸管理學(xué)》 武漢大學(xué)出版社 1996年 6.楊 力：《商業(yè)銀行風(fēng)險管理》 上海財經(jīng)大學(xué)出版社 1998年

7.王 峰：《商業(yè)銀行信貸管理改革思考》 《金融理論與實踐》 2001年7月

第二篇：于凌晨國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的防范對策分析

黑龍江廣播電視大學(xué) 畢業(yè)設(shè)計（論文）

題

目 《國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的分析與防范對

策》

學(xué)生所在單位

廣州市民生銀行

姓

名

于凌晨

教育層次

本

科

學(xué)

號

***41

專

業(yè)

金融

指導(dǎo)教師

高冬梅

分

校

密山電大分校

目 錄

內(nèi)容摘要??????????????????????3 關(guān)鍵字???????????????????????3

一、我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀?????????3

（一）不良貸款比重偏高，潛在的信貸風(fēng)險過高?????3

（二）我國商業(yè)銀行運營方式單一，致使信貸風(fēng)險過高??4

（三）企業(yè)資金鏈存在斷裂風(fēng)險????????????4

（四）房地產(chǎn)過熱轉(zhuǎn)而增加了信貸風(fēng)險?????????4

二、我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因???????4

（一）政府行政干預(yù)手段使國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險擴大??5

（二）國際形勢變化和國家經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響?????5

（三）企業(yè)經(jīng)營管理不善也是銀行信貸風(fēng)險的重大隱患??5

（四）銀行自身管理體系不健全和社會信用缺失?????5

三、國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的防范措施?????????6

（一）建立科學(xué)的考評機制??????????????6 2

（二）建立貸款風(fēng)險預(yù)警機制?????????????6

（三）實施信貸審批人員專職化制度??????????7

（四）健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制????????7

（五）完善對信貸企業(yè)的制度建設(shè)???????????9

（六）完善國家有關(guān)法制建設(shè)，保障銀行信貸資產(chǎn)安全??10

（七）、加強與政府的溝通，增強政府為銀行創(chuàng)造寬松環(huán)境的 積極性，減少因政府行政干預(yù)而帶來的信貸風(fēng)險?????10 參考文獻??????????????????????12

國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的分析與防范對策

[內(nèi)容摘要] 信貸風(fēng)險是我國國有商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨的一個非常突出的問題，也是制約國有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代金融制度的主要障礙。國家也采取了一系列辦法來化解信貸風(fēng)險，但本文認(rèn)為國有商業(yè)銀行實行經(jīng)營轉(zhuǎn)制后應(yīng)以防范信貸風(fēng)險為主，文章分析了我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的主要現(xiàn)狀，剖析了目前我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的主要成因，并進一步提出了加強我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的管理有效方法和防范對策。

[關(guān)鍵詞] 信貸風(fēng)險現(xiàn)狀；信貸風(fēng)險產(chǎn)生原因；防范措施

經(jīng)濟改革和社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展為商業(yè)銀行的進一步發(fā)展提供了契機，但由于現(xiàn)代市場經(jīng)濟的條件下，銀行信貸市場是一個典型的信息不對稱市場，信貸風(fēng)險仍是國有商業(yè)銀行最大、最突出的風(fēng)險。顯而易見，在國有銀行中防范信貸風(fēng)險尤為重要。盡管商業(yè)銀行采取了許多強化風(fēng)險管理、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的措施，并成立資產(chǎn)管理公司對不良資產(chǎn)進行剝離，加強了對信貸風(fēng)險的控制和防范，但問題沒有從根本上得到解決，銀行的不良資產(chǎn)仍居高不下，這使商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨較大的困難。解決了這個風(fēng)險，不僅能夠緩解商業(yè)銀行超負(fù)荷經(jīng)營的矛盾，而且還可以降低不良資產(chǎn)的比例，改變負(fù)債經(jīng)營的狀況，提高低御“金融風(fēng)暴”沖擊的能力，使各大商業(yè)銀行有效、有序地營運。為此，我們要深刻地認(rèn)識和分析商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，并在此基礎(chǔ)上做好防范工作。

一、我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀

（一）不良貸款比重偏高，潛在的信貸風(fēng)險過高

對于我國而言，信貸業(yè)務(wù)是國有商業(yè)銀行主要的利潤來源，信貸風(fēng)險也是商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險。雖然各家國有商業(yè)銀行都非常注意防范銀行信貸風(fēng)險，并取得了一定的成效，不良貸款額和不良貸款率都有所下降，信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了明顯的改善。但各銀行不良貸款絕對額和不良貸款率仍然較高，防范國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的任務(wù)仍面臨不少的困難。

（二）我國商業(yè)銀行運營方式過于單一，致使信貸風(fēng)險過高

許久以來，我國國有銀行主要實行分業(yè)經(jīng)營，其資產(chǎn)投向主要集中于貸款，而證券等投資所占比例過小。據(jù)資料顯示，商業(yè)銀行的貸款利息收入占總收入90%以上，而這一部分收入的取得主要受信貸風(fēng)險的影響。信貸資產(chǎn)一旦出現(xiàn)風(fēng)險，直接影響銀行的生存和發(fā)展。

（三）企業(yè)資金鏈存在斷裂風(fēng)險

許多企業(yè)在追求規(guī)模擴張和盲目對外投資的同時，忽視了其不斷擴大的資金缺口和債務(wù)規(guī)模，盡管產(chǎn)品在市場上仍有競爭力，但由于超負(fù)債經(jīng)營使資金鏈條日趨緊張，財務(wù)問題突出，如遇風(fēng)險，就會使資金鏈斷裂，極有可能爆發(fā)債務(wù)危機，最終導(dǎo)致銀行資產(chǎn)遭受到嚴(yán)重的損失。

（四）房地產(chǎn)過熱轉(zhuǎn)而增加了信貸風(fēng)險

近年來，對房地產(chǎn)投資規(guī)模過大、增長速度過快等問題，中央及地方已采取一定的調(diào)控措施，并取得初步成效，但是，房地產(chǎn)市場發(fā)展中的一些突出問題并沒有得到“根治”，并將房地產(chǎn)項目的巨大風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了商業(yè)銀行，而一些國有商業(yè)銀行由于沒有認(rèn)真制定穩(wěn)健的信貸政策，也未能科學(xué)地把握貸款的成本和風(fēng)險，出現(xiàn)盲目跟風(fēng)現(xiàn)象，致使房地產(chǎn)的貸款風(fēng)險擴大。

二、我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因

由于信貸風(fēng)險存在，導(dǎo)致大量不良資產(chǎn)產(chǎn)生的原因很多，既有銀行的內(nèi)在因素，也有銀行外在因素；既有國內(nèi)環(huán)境的原因，也有國際大環(huán)境的原因。主要體現(xiàn)在以下幾方面：

（一）政府行政干預(yù)手段使國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險不斷擴大

在商業(yè)銀行法頒布以來，我國政府干預(yù)銀行信貸工作已有很大改善，但在某些省市地區(qū)，這種現(xiàn)象仍然存在，政府的過度干預(yù)導(dǎo)致國有商業(yè)銀行運營行為變形，致使銀行資金的安全性得不到有效保障。

（二）國際形勢變化和國家經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響

當(dāng)前全球經(jīng)濟一體化，我國也逐步進行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，使一些產(chǎn)業(yè)飛速發(fā)展，而另一些產(chǎn)業(yè)卻關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)，其結(jié)果就使這些企業(yè)喪失了償債能力，極大地形成不良貸款。所以說，政策性風(fēng)險是國有商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險。

（三）企業(yè)經(jīng)營管理不善也是國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險存在的重大隱患 銀行和企業(yè)之間是一種“一榮俱榮，一損俱損”的關(guān)系，根據(jù)調(diào)查表明：由于企業(yè)經(jīng)營不善會造成有超過70%-90%的問題貸款。對于我國企業(yè)來說，就更加明顯，主要表現(xiàn)為以下幾種情況：

1.企業(yè)內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)不合理，內(nèi)部控制環(huán)節(jié)薄弱，間接地加大銀行信貸風(fēng)險的產(chǎn)生。

2.企業(yè)管理層人員不穩(wěn)定，使企業(yè)與銀行的關(guān)系常常會發(fā)生變動，直接地影響到貸款的按時償還。

3.隨著股份制公司的大量涌現(xiàn)，企業(yè)采用聯(lián)營、轉(zhuǎn)讓、并購、兼并和重組等方式來逃避銀行債務(wù)。

（四）銀行自身管理體系不健全和社會信用缺失

銀行管理體系不健全不但是不利于商業(yè)銀行改革，而且更誘發(fā)信貸風(fēng)險的重要因素。最突出的就是目前實行的利率管制政策，人民幣存貸利率沒有實現(xiàn)市場化。利率管制限制加重了我國商業(yè)銀行的負(fù)擔(dān)，使我國國有商業(yè)銀行無法根據(jù)市場利率對負(fù)債狀況進行有機地調(diào)整，使風(fēng)險與收益不能合理配比。

在我國，構(gòu)成銀行資產(chǎn)道德風(fēng)險的主要是社會信用的缺失，目前我國信用體系還不夠完善，企業(yè)間相互拖欠，賴賬現(xiàn)象嚴(yán)重，使企業(yè)資金不能及時回籠，無法償還貸款。這都對銀行資產(chǎn)構(gòu)成嚴(yán)重的道德風(fēng)險。

三、國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的防范措施

（一）建立科學(xué)的考評機制

商業(yè)銀行要統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險的衡量標(biāo)準(zhǔn)，使風(fēng)險管理逐步實現(xiàn)科學(xué)化、規(guī)范化。（1）統(tǒng)一企業(yè)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)。一般說來，銀行必須每一年或半年對現(xiàn)有信貸客戶進行一次信用等級評審，并對照原有評級進行調(diào)整。（2）統(tǒng)一信貸資產(chǎn)分類方法。為了實現(xiàn)我國金融業(yè)與國際慣例接軌，新的貸款分類方法應(yīng)盡早制定細(xì)則予以實施，使我國的信貸資金分類真實反映其質(zhì)量狀況。（3）統(tǒng)一銀行貸款方式的選擇。銀行應(yīng)結(jié)合不同時期的國家宏觀經(jīng)濟資料，定期發(fā)布行業(yè)經(jīng)營信息，明確哪些產(chǎn)業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險，在此基礎(chǔ)上提出相對統(tǒng)一的貸款方式建議，以供商業(yè)銀行選擇。此外，根據(jù)國家宏觀要求，以一些產(chǎn)業(yè)的貸款方式可以作硬性規(guī)定，以期通過銀行信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整，實現(xiàn)國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。商業(yè)銀行統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險的衡量標(biāo)準(zhǔn)后，商業(yè)銀行能更好地進行信貸工作，知道能不能貸，如何貸，貸給誰。商業(yè)銀行正是在這樣的情況下正確選擇貸款方式，調(diào)整自身信貸結(jié)構(gòu)，消化不良資產(chǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量，提高經(jīng)營層次，切實做到防范信貸風(fēng)險。

（二）建立貸款風(fēng)險預(yù)警機制

一是要拓寬信息來源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報送報表獲取信息的做法，廣泛收集有關(guān)行及相關(guān)企業(yè)的企業(yè)法人代表個人資料，企業(yè)的信用狀況及有無違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金營運狀況、企業(yè)財務(wù)管理狀況及有無違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營水平及市場發(fā)展前景等資料，并及時進行分析和評價，從而獲取足夠的信息，才能對企業(yè)實行有效監(jiān)測，防范

信貸風(fēng)險。二是發(fā)揮銀行同業(yè)工會的作用，及時互通信息，共同防范企業(yè)利用銀行之間的競爭，采取欺騙的行為。三是加強與財政、審計、稅務(wù)等政府職能部門的聯(lián)系，及時了解和掌握政府職能部門對企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進行分析和判斷，及時發(fā)現(xiàn)有可能要出現(xiàn)的風(fēng)險，并提出防范措施，做好防范工作。

（三）商業(yè)銀行可以實施信貸審批人員專職化制度，完善經(jīng)營人員激勵機制 把好貸款審批關(guān)，正確選擇貸款投向是防范新增貸款風(fēng)險的關(guān)鍵。要把好這個關(guān)口，商業(yè)銀行一是實行審批人員專職化。長期以來，國有商業(yè)銀行并無專職的信貸審批人員。信貸審批人員往往是由有一定行政職務(wù)的行領(lǐng)導(dǎo)或部門領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，審批人員不能將主要精力集中于審核分析，審批工作只是其繁瑣行政事務(wù)工作中的一個方面。參考西方一些商業(yè)銀行的工作方法，審批工作可由專職人員擔(dān)任，其根據(jù)自己的判斷，獨立地提出意見，僅對信貸項目負(fù)責(zé)。這一方式的優(yōu)點在于，它迫使信貸審批人員把全部精力集中于信貸審批工作，深入分析每一個信貸項目，提出有價值的觀點。審批人員可由專人進行管理，并設(shè)審批會議制度對其表現(xiàn)進行評判。對審批人員的任職資格應(yīng)有所規(guī)定，如一定的工作年限，一定的技術(shù)水平等等。但更為重要的是專職審批人這一制度本身產(chǎn)生的壓力與動力，可以有效提高目前國有商業(yè)銀行增量信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。二是對信貸經(jīng)營部門建立相應(yīng)的激勵機制。防范風(fēng)險并非對銀行信貸業(yè)務(wù)束手縛腳，而是要激勵為銀行效益努力工作的員工，約束損害銀行利益的做法。做到這一點，必須要激勵與處罰并重。對國有商業(yè)銀行而言，首先強調(diào)的是要加強激勵機制，提高開拓市場能力，使責(zé)任與利益二者緊密相聯(lián)，以增進經(jīng)營人員在艱苦市場環(huán)境中積極開拓的動力，從而更好地防范信貸風(fēng)險。

（四）健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制，做好內(nèi)部防范工作

完善國有商業(yè)銀行內(nèi)控管理是防范當(dāng)前信貸風(fēng)險的根本措施。目前，我國銀行信貸風(fēng)險在所有的風(fēng)險中表現(xiàn)最為突出。雖然國有商業(yè)銀行經(jīng)過兩次不良資產(chǎn)剝離，但不良資產(chǎn)仍然較高，這已成為威脅我國銀行安全的首患。應(yīng)該說，不良資產(chǎn)剝離后，上至中央領(lǐng)導(dǎo)，下到各級行長對控制不良貸款要求不可謂不嚴(yán)，決心不可謂不大，但為什么成效不夠明顯呢？這當(dāng)然有市場判斷不準(zhǔn)、決策水平不高等原因，但關(guān)鍵還在于缺乏嚴(yán)格、有效的內(nèi)控管理機制，未能從內(nèi)部做好防范 8

信貸風(fēng)險的工作。

完善國有商業(yè)銀行的內(nèi)控管理要從培育內(nèi)控制度入手，建立事前內(nèi)控機制，強化過程監(jiān)控，突出內(nèi)控重點，逐步實現(xiàn)補救性控制向預(yù)防性控制的轉(zhuǎn)變，切實防范風(fēng)險，穩(wěn)健經(jīng)營。

1、立足于防，建立健全科學(xué)有效的內(nèi)控機制

內(nèi)部控制要由事后補救向事前防范轉(zhuǎn)變，必須建立健全一套科學(xué)的內(nèi)控機制。要以加入世貿(mào)組織為契機，對現(xiàn)有內(nèi)控制度進行認(rèn)真清理，由法規(guī)部門組織有關(guān)部門和專家進行充分研究，待討論通過后，統(tǒng)一在全行發(fā)布，使預(yù)防性控制落實在各業(yè)務(wù)制度之中。同時，要規(guī)范“立法程序”，明確“立法”權(quán)限，對內(nèi)控制度的評價、修改和制定都要在程序上予以明確，以增強“立法”的嚴(yán)肅性與統(tǒng)一性。在建立內(nèi)控機制上，要堅持三項原則：一是體制牽制原則。體制控制是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，當(dāng)前，要從體制上著手，重新設(shè)計信貸經(jīng)營與審批、監(jiān)管三分離的運行機制，業(yè)務(wù)經(jīng)營與前臺服務(wù)、后臺支撐的協(xié)作機制等，以避免各職能部門之間出現(xiàn)不必要的磨擦和控制環(huán)節(jié)中的漏洞。二是程序牽制的原則。對業(yè)務(wù)流程的不同環(huán)節(jié)，應(yīng)由不同的人員完成，通過業(yè)務(wù)流程設(shè)計使不相容的職務(wù)相分離，達(dá)到崗位牽制的目的。要堅決杜絕任何個人獨攬業(yè)務(wù)的全過程，否則必然導(dǎo)致管理失控。三是責(zé)任牽制原則。內(nèi)部控制不僅要規(guī)定職能部門和個人處理業(yè)務(wù)的權(quán)限，還要明確規(guī)定其承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任。

2、強化過程監(jiān)控，構(gòu)建全方位、多層次的監(jiān)督體系

一是加強中央銀行對國有商業(yè)銀行內(nèi)控管理指導(dǎo)監(jiān)督力度。人民銀行要盡快修訂《加強金融機構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)原則》等文件，并制定內(nèi)控建設(shè)時間表，促使國有商業(yè)銀行加快內(nèi)控步伐。把內(nèi)部控制狀況作為央行監(jiān)管的重點，加大對內(nèi)控問題較多的分支機構(gòu)現(xiàn)場檢查頻率，增加現(xiàn)場檢查的深度和力度。二是完善國有商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)。盡快把國有商業(yè)銀行改造成股份制商業(yè)銀行，并加快上市步伐，構(gòu)建以股東大會——董事會——監(jiān)事會——經(jīng)理層之間的權(quán)力劃分和權(quán)力制衡的有效結(jié)構(gòu)，抑制“內(nèi)部人控制”、“道德風(fēng)險”的發(fā)生。

3、國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制涉及方方面面，當(dāng)前應(yīng)突出重點，集中抓好兩個方面的控制

（1）、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的控制。按照業(yè)務(wù)流程、內(nèi)控制度的要求，設(shè)計商

業(yè)銀行組織體系，建立決策層、管理層、經(jīng)營層、監(jiān)督層、保障層的組織結(jié)構(gòu)。制定明確、成文的決策程序；各級經(jīng)營管理機構(gòu)應(yīng)在各自職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)、行使職權(quán)；建立內(nèi)部控制的檢查評價機制和處罰機制，及時發(fā)現(xiàn)問題，堵塞漏洞。強化稽核部門在組織體系中的特殊地位和作用，其工作直接對總行長負(fù)責(zé)，促進內(nèi)部稽核從合規(guī)性稽核向風(fēng)險性稽核轉(zhuǎn)變，從單一的事后稽核向事前、事中、事后全過程稽核轉(zhuǎn)變。

（2）、會計系統(tǒng)控制。一是運用科技手段，強化會計監(jiān)督。如建行湖北省分行正在投入使用的會計柜面綜合系統(tǒng)，從程序上對各會計業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險進行了控制，基層網(wǎng)點業(yè)務(wù)交易數(shù)據(jù)均可集中到省分行，會計核算上移至省分行，基本上杜絕了“三假”現(xiàn)象。二是進一步完善會計管理體制，對基層網(wǎng)點會計主管實行委派制和定期崗位輪換制，有利于會計人員抵制網(wǎng)點負(fù)責(zé)人對會計工作的不正當(dāng)干預(yù)；三是建立柜員、綜合員、會計主管三線監(jiān)控體系。柜員只負(fù)責(zé)交易，綜合員負(fù)責(zé)復(fù)核和大額交易審批，會計主管負(fù)責(zé)對綜合柜員的監(jiān)督、柜員重要空白憑證領(lǐng)用檢查。四是加強重要單證、現(xiàn)金及重要物品的管理。

（五）、完善對信貸企業(yè)的制度建設(shè)，實施銀行和企業(yè)共擔(dān)信貸風(fēng)險制度，從根本上降低信貸風(fēng)險

1、繼續(xù)堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)抉擇”的原則，盤活貸款存量，優(yōu)化貨款增量。國有商業(yè)銀行對在國有企業(yè)改革中出現(xiàn)的信貸風(fēng)險要有一個認(rèn)真、清醒、全面的認(rèn)識，不能談虎色變，實行一刀切。以前由于銀行企業(yè)之間沒有形成整體合力，沒有建立相互支持、相互依托的相關(guān)機制，不僅為企業(yè)拖欠債務(wù)和相互占用資金培植了土壤，而且加劇了銀行間、銀企間的矛盾?，F(xiàn)在要主動改進服務(wù)，主動送貸上門，大力支持和傾斜；對轉(zhuǎn)制后扭虧有望的企業(yè)，要積極推行“支幫促”活動，實行“一廠一策”；對資不抵債，長期虧損或扭虧無望的企業(yè)，鼓勵和促進其改制，把債務(wù)落實到新的經(jīng)濟主體，明確承貸主體?，F(xiàn)在，商業(yè)銀行要想方設(shè)法盤活現(xiàn)有信貸資產(chǎn)質(zhì)量，嚴(yán)把新增信貸資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)，多渠道多方式提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營風(fēng)險。

2、實行企業(yè)與銀行信貸風(fēng)險共擔(dān)制度，間接地防范銀行信貸風(fēng)險。（1）實行企業(yè)新上固定資產(chǎn)投資項目自籌資本金制度。凡企業(yè)新上固定資產(chǎn)項目，必須自籌30%——50%的資本金，并存入主辦銀行賬戶，實行監(jiān)督。凡 10

企業(yè)自籌資金未落實到位，有關(guān)部門不予立項，銀行不予申報項目，不予發(fā)放貸款支持。

（2）實行企業(yè)貸款預(yù)交風(fēng)險保證金制度。凡是企業(yè)從銀行取得貸款，應(yīng)扣除10%——20%的補償性余額留存銀行。所謂補償性余額，即企業(yè)貸款時，銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借款額一定百分比計算的最低存款額。通過補償性余額的留存，從企業(yè)角度來講，可以增進其信用意識及積極主動還款意識，提高償債能力；從銀行角度來講，可以預(yù)防信貸風(fēng)險，并且補償可能透支的貸款損失。

3、進一步完善貸款證制度建設(shè)。貸款證是企業(yè)法人向金融機構(gòu)申請借款的資格證明書。貸款證的實施，增加了企業(yè)負(fù)債的透明度，有助于國有商業(yè)銀行信貸決策，提高貸款的科學(xué)性，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。目前可從以下幾個方面的工作入手：一是擴大發(fā)證對象，將目前單一的貸款證形式加以豐富；二是制定統(tǒng)一簡化的領(lǐng)證手續(xù)，延長貸款證使用年限；三是盡快實現(xiàn)貸款證管理的電子化。

（六）、完善國家有關(guān)法制建設(shè)，充分發(fā)揮法規(guī)在防范信貸風(fēng)險中的作用，切實保障銀行信貸資產(chǎn)安全

銀行如果沒有充分利用法律手段，保護自身的合法權(quán)益，就給企業(yè)逃廢債、轉(zhuǎn)賬提供了可乘之機。為了盡快適應(yīng)市場調(diào)節(jié)機制，要加強法制建設(shè)，規(guī)范市場經(jīng)濟條件下的信用關(guān)系，把銀行信貸風(fēng)險管理納入法制軌道，保障銀行貸款的安全性。要加快制定《信貸法》，《金融市場》，《金融機構(gòu)管理法》等與之相關(guān)的法規(guī)。通過金融法規(guī)，界定市場調(diào)節(jié)的程度，規(guī)范財政與銀行、企業(yè)與銀行的信用關(guān)系，保證銀行信貸向合理化、科學(xué)化方向發(fā)展，有效地防范銀行信貸風(fēng)險，提高銀行經(jīng)營的經(jīng)濟和社會效益。在制定了這些法規(guī)后，商業(yè)銀行可以將風(fēng)險防范方式由事后向事前轉(zhuǎn)移，從根本上消滅產(chǎn)生風(fēng)險的含糊地帶、空白地帶；有了法律的規(guī)范后，企業(yè)愛到法律、法規(guī)的約制，企業(yè)不敢輕易地逃廢債、轉(zhuǎn)帳，因為這樣會受到法律的嚴(yán)厲制裁，那么企業(yè)只有到期還本付息，商業(yè)銀行的不良貸款自然會減少，從而較好地防范信貸風(fēng)險。

（七）、加強與政府的溝通，增強政府為銀行創(chuàng)造寬松環(huán)境的積極性，減少因政府行政干預(yù)而帶來的信貸風(fēng)險

針對不正當(dāng)行政干預(yù)對國有商業(yè)銀行產(chǎn)生的種種不利影響，國有商業(yè)銀行應(yīng)加強宣傳，統(tǒng)一認(rèn)識，理順地方政府和銀行的關(guān)系。地方政府的主要目標(biāo)是發(fā)展地方經(jīng)濟，而銀行資金也是用來支持國家與地方經(jīng)濟建設(shè)的，二者的最終目標(biāo)應(yīng)該是一致的。但是劃清資金性質(zhì)，保障商業(yè)銀行的自主經(jīng)營；劃清信貸資金與財政資金的界限，堅持商業(yè)性資金的有償性、流動性、盈利性原則，減少和停止各級政府特別是地方政府對金融機構(gòu)經(jīng)營活動的不當(dāng)干預(yù)，保證金融機構(gòu)的經(jīng)營自主權(quán)，也是防范信貸風(fēng)險的重要措施。同時銀行應(yīng)加強宣傳，做好對地方政府的解釋工作，互相體諒，共同發(fā)展地方經(jīng)濟。地方政府更要大力促使企業(yè)改革創(chuàng)新，增強企業(yè)自身活力和競爭實力，以保證償還貸款本息，真正減輕銀行負(fù)擔(dān)，為銀行創(chuàng)造寬松、良好的投資環(huán)境和條件。當(dāng)然，銀行在資金寬裕，不違背信貸政策的情況下，可以適當(dāng)?shù)貙Φ胤接枰孕刨J傾斜，扶植一些地方優(yōu)勢項目，促進地方經(jīng)濟的進一步發(fā)展。

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第三篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理防范與處置對策

我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理

防范與處置對策

內(nèi)容摘要：隨著我國宏觀經(jīng)濟下行壓力漸顯、商業(yè)銀行資本新規(guī)以及利率市場化不斷推進，我國商業(yè)銀行資產(chǎn)增長與業(yè)務(wù)不斷提速，經(jīng)濟活動中的不確定性和風(fēng)險因素增多，銀行風(fēng)險有擴大的趨勢，信貸風(fēng)險也必然成為我國國有商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨的一個非常突出的問題，也是制約國有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代金融制度的主要障礙。多年以來盡管國家采取了相關(guān)金融政策來化解信貸風(fēng)險，國有商業(yè)銀行在實行經(jīng)營轉(zhuǎn)制后建立了相應(yīng)的龐大的信貸合規(guī)風(fēng)險管控制度體系來應(yīng)對防范信貸風(fēng)險，并有針對性地提出防范信貸風(fēng)險的對策。銀監(jiān)會也相應(yīng)出臺“三法一指引”等貸款新規(guī)定，有效的在商業(yè)銀行貸款操作層面抑制了風(fēng)險蔓延，但銀行的不良資產(chǎn)仍居高不下，這使商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨較大的困難。為此，深刻認(rèn)識和分析商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，并在此基礎(chǔ)上做好管理工作，防范和化解信貸風(fēng)險，保證金融安全、高效、穩(wěn)健運行，是國民經(jīng)濟快速發(fā)展的必然要求。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；風(fēng)險管理

緒論：信貸業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的主要收益來源，而信貸風(fēng)險也是商

業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險。在市場經(jīng)濟條件下，我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理上不斷總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，研究探索，取得了一些成績，但是宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)整又使商業(yè)銀行面臨著新的信貸風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行務(wù)必要強化信貸風(fēng)險管理，同時，由于銀行的信貸風(fēng)險貫穿于信貸流程的每一個環(huán)節(jié)，也需要每個參與者建立信貸風(fēng)險意識。

本文就對縣域經(jīng)濟環(huán)境下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的主要問題及相關(guān)對策進行了探討，并將從銀行信貸流程的操作及每個參與者來探討商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的原因，并提出建議，以期提高我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理能力，更好的迎接市場的挑戰(zhàn)。結(jié)合對縣域經(jīng)濟環(huán)境商業(yè)銀行現(xiàn)狀調(diào)查，可以清楚地了解我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的形成與影響因素和我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的主要問題，以及如何實施信貸風(fēng)險的內(nèi)部控制等現(xiàn)實狀況，為我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的進一步改革和創(chuàng)新提供一定的參考依據(jù)。針對以上問題提出了相應(yīng)的對策與建議，以期提高我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險方面的經(jīng)營管理水平與完善其內(nèi)控制度、管理體制和經(jīng)營機制起到一定程度的幫助和指導(dǎo)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理概述

1.1銀行信貸風(fēng)險的含義

信貸業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的主要收益來源，而信貸風(fēng)險也是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險。信貸風(fēng)險的類型可以從總體上劃分為市場性風(fēng)險和非市場性風(fēng)險兩類。市場性風(fēng)險主要來自企業(yè)(借款人)的生產(chǎn)和銷售風(fēng)險，即借款人在商品的生產(chǎn)和銷售過程中，由市場條件和生產(chǎn)

技術(shù)等因素變動而引起的風(fēng)險；非市場風(fēng)險主要指自然和社會風(fēng)險。自然風(fēng)險是指由于自然因素使借款人蒙受經(jīng)濟損失無法償還信貸本息的風(fēng)險；社會風(fēng)險是指由于個人或團體在社會上的行為引起的風(fēng)險。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的形成是一個漸進過程，在還款期限屆滿之前，借款人財務(wù)商務(wù)狀況的重大不利變化很有可能影響其履約能力，銀行經(jīng)常會在技術(shù)層面上設(shè)定約束條款確保債權(quán)如期受償。近10年以來我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理上不斷研究探索，取得了一些成績，但是宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)整又使商業(yè)銀行面臨著新的信貸風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行務(wù)必要強化信貸風(fēng)險管理，同時，由于銀行的信貸風(fēng)險貫穿于信貸流程的每一個瞬間，也需要每個參與者建立信貸風(fēng)險意識。本文就著重商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險防控環(huán)節(jié)進行深入探討。1.1.2商業(yè)銀行信貸管理

信貸管理從廣義上理解包括：制定和實施信貸政策，建立和健全內(nèi)部授權(quán)授信制度，制定、貫徹和執(zhí)行信貸操作程序，以及建立信貸風(fēng)險監(jiān)測和控制機制等諸多相互協(xié)調(diào)、制約的制度系統(tǒng)及其對制度執(zhí)行效果的監(jiān)督系統(tǒng)。狹義上的商業(yè)銀行信貸管理僅指貸款發(fā)放前的調(diào)查工作、貸款存續(xù)期間的管理工作以及貸款出現(xiàn)風(fēng)險后的監(jiān)督、控制和處理工作。本文采納狹義的商業(yè)銀行信貸管理概念，在分析當(dāng)前商業(yè)銀行信貸管理中存在的問題的基礎(chǔ)上，試圖提出解決這一問題的基本思路和實際操作對策。本文就當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的主要問題及相關(guān)對策進行了探討，并將從銀行信貸流程的每個參與者來研究商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的原因，并提出建議，以期提高我國商業(yè)

銀行的經(jīng)營管理能力，更好的迎接市場的挑戰(zhàn)。我們可以清楚地了解我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的形成機制與影響因素，目前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的主要問題，以及近年來實施信貸風(fēng)險的內(nèi)部控制所取得的成果及存在的問題等現(xiàn)實狀況，從而為我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的進一步改革和創(chuàng)新提供一定的參考依據(jù)。本課題還針對以上問題提出了相應(yīng)的對策與建議，以期對提高我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險方面的經(jīng)營管理水平與完善其內(nèi)控制度、管理體制和經(jīng)營機制起到一定程度的幫助和指導(dǎo)。1.2信貸風(fēng)險的種類、特征 1.2.1信貸風(fēng)險的種類

商業(yè)銀行規(guī)避信貸風(fēng)險，必須建立運行有效的風(fēng)險識別體系，前防范風(fēng)險就要求商業(yè)銀行對風(fēng)險形成誘因了如指掌。目前商業(yè)銀行面臨的主要為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等幾類。

一、信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是導(dǎo)致潛在損失的最主要因素。信用風(fēng)險也稱“對家風(fēng)險”指交易的對方不履行或無力履行在交易中的義務(wù)，而引發(fā)損失的可能性。銀行授信業(yè)務(wù)中的交易對方，如借款人、保函申請人，不按期償還貸款本息或無法履行由銀行擔(dān)保的責(zé)任，都會產(chǎn)生信用風(fēng)險。信用風(fēng)險通常也包括客戶信用等級下降的風(fēng)險。這種風(fēng)險并不等同于違約，但它意味著違約可能性的增加。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的根源在于借款人信用風(fēng)險，因而防范和化解信用風(fēng)險是銀行信貸風(fēng)險管理的主

要任務(wù)。

二流動性風(fēng)險

流動性風(fēng)險也是銀行的一種主要風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指短期資產(chǎn)不足以用于支付短期負(fù)債或額外的資金流出，即兩者不匹配導(dǎo)致的風(fēng)險。銀行通?；I集短期資金，貸出長期資金，因此資產(chǎn)和負(fù)債之間會存在期限缺口，這種期限的不匹配會導(dǎo)致流動性風(fēng)險增加和流動性成本上升。銀行的流動性狀況還受融資項目的資金運用和資金來源的時間安排的影響，稱為資金來源和運用的時間缺口，這一缺口的大小及其間上的穩(wěn)定程度將影響著銀行總體的流動性狀況。

流動性風(fēng)險也意味著籌資困難的風(fēng)險。銀行的籌資能力一方面取決于銀行的信用等級，另一方面取決于銀行的籌資政策。如果銀行的信用等級下降，籌資成本將上升，如果銀行過度依賴外部融資，且其籌資行為出現(xiàn)不正常的波動或反復(fù)，則其在金融市場上的資信將會收到影響，進而影響其籌資能力。

流動性嚴(yán)重不足將導(dǎo)致金融機構(gòu)倒閉破產(chǎn)。例如，由于某一重大客戶的違約引起的巨大損失將造成某一金融機構(gòu)日后流動性不足，進而導(dǎo)致擠兌的產(chǎn)生或其他金融機構(gòu)出于防范違約風(fēng)險的目的而取消對其的信用額度，這兩者反過來又會加重流動性危機，從而導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。

三市場風(fēng)險

市場風(fēng)險是指因市場變化而導(dǎo)致財務(wù)狀況發(fā)生不利變化的可能性。對銀行來說，市場風(fēng)險指市場變化給銀行帶來財務(wù)損失的可能性。

因市場變化導(dǎo)致借款人財務(wù)處境困難而不能按期償還銀行貸款的，對銀行來說仍然是一種信用風(fēng)險，而不是市場風(fēng)險。

銀行經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)面臨的市場風(fēng)險主要是利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險。利率風(fēng)險是指由于市場利率，水平變化給銀行帶來損失的可能性，匯率風(fēng)險是指由于外匯價格變動給銀行帶來損失的可能性。利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險可能造成銀行信貸業(yè)務(wù)收入的損失，對信貸資產(chǎn)的安全也會產(chǎn)生不利影響。如資金市場求大于供使利率升高，而貸款使用固定利率則銀行預(yù)期的利息收入要減少，甚至出現(xiàn)利息收入小于利息支出。匯率的變化同樣有可能使銀行在存、放款貨幣匹配不當(dāng)?shù)那闆r下遭受匯率損失。同樣，利率和匯率的變動會導(dǎo)致信用風(fēng)險的激增，從而影響信貸資產(chǎn)的安全。

四、法律風(fēng)險

法律風(fēng)險是指交易合同不能得到法律保護的可能性。在現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行所面臨的法律風(fēng)險較為突出，主要體現(xiàn)在：

1、合法債權(quán)得不到法律保護

(1)立法空白。立法落后于經(jīng)濟發(fā)展，使債權(quán)人在尋求法律保護時。沒有適用的法律。我國社會主義市場經(jīng)濟體制建立時間不長，立法落后于實踐，企業(yè)借改制之機逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象十分普遍，這在很大程度上是由于沒有適用的法律來保護銀行的債權(quán)。

（2）執(zhí)法不力和司法不公。我國目前銀行面臨的最大的法律風(fēng)險是有些地方的司法部門執(zhí)法不力或司法不公。由于主觀和客觀的原因，許多地方司法當(dāng)局對銀行合法債權(quán)的保護遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于對本地企業(yè)的法律保護，表現(xiàn)在銀行正當(dāng)?shù)膫鶛?quán)訴訟不能得到公正和及時的受理，或雖有公正的審判但沒有實際有效的法庭執(zhí)行等。

2、法律變更

法律變更，使在變更之前簽署的在變更后仍未到期的信貸協(xié)議及其他法律文件變?yōu)闊o效或不完備的文件，得不到變更后的法律的保護。如在《擔(dān)保法》實施之前，以房地產(chǎn)、土地、交通工具等財產(chǎn)設(shè)定的抵押，無須辦理抵押登記，《擔(dān)保法》出臺后，要求以上述財產(chǎn)設(shè)定抵押權(quán)必須進行登記，否則抵押無效。在這種情況下，如果借款人不配合銀行去辦理抵押登記，銀行原來持有的抵押就沒有任何意義。

3、法律文件不完備

銀行在辦理信貸業(yè)務(wù)時，沒有按法律規(guī)定的要求，與授信對象簽署完備的法律文件，致使債權(quán)不完整，不能得到法律的充分保護。如財產(chǎn)抵押，不但需要抵押與受押雙方簽訂合法的完備的抵押協(xié)議，而且需要到有關(guān)部門辦理抵押協(xié)議登記，缺任何一項都不能得到法律的保護。

4、交易對方授權(quán)不足

即交易對方簽署借款合同的代表沒有得到合法的充分的授權(quán)，如沒有全體董事簽字的董事會授權(quán)書等。

5、銀行明知借款人使用信貸資金從事非法活動而放款，使銀行信貸資產(chǎn)得不到法律保護。

五操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是指銀行在處理業(yè)務(wù)時操作失誤或操作不當(dāng)而造成損失的可能性。操作風(fēng)險會給金融機構(gòu)帶來巨大的損失。英國歷史最長的商人銀行巴林銀行，因其新加坡分行高級職員利森越權(quán)交易而損失巨大，最后被其他銀行收購，就是一個典型的沒有控制好操作風(fēng)險的例子。

信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險產(chǎn)生于：

1、做出授信決策所依據(jù)的資料和信息不完整或不真實，不能有效地識別、量度和控制授信風(fēng)險。銀行在做出授信決定前，必須對授信對象本身及其周邊環(huán)境進行充分的調(diào)查了解，包括其資產(chǎn)負(fù)債狀況、經(jīng)營管理情況、發(fā)展前景、與本行及其他金融機構(gòu)的往來記錄等，以判斷授信對象有無完備的借款資格、足夠的還款能力和充分的還款意愿，這是授信業(yè)務(wù)風(fēng)險防范的基礎(chǔ)。必須建立嚴(yán)密的授信業(yè)務(wù)操作規(guī)程，保證授信決策所依據(jù)信息資料的真實、準(zhǔn)確和完備。

2、內(nèi)部控制制度不完善，授信建議權(quán)和審批權(quán)過分集中，缺乏有效的約束機制。權(quán)力過分集中在一個或幾個職員身上，授權(quán)人依靠的只是受權(quán)人的忠誠和能力，對受權(quán)人的權(quán)力制約和行為約束不夠，容易引發(fā)金融案件，給銀行帶來很大損失。

3、職員工作能力和責(zé)任心差，導(dǎo)致工作失誤或疏忽，或為了個人私利，對銀行進行欺詐，如向上級提供關(guān)于授信對象的虛假信息、非法或越權(quán)授信等。

4、內(nèi)部工作程序因故被打斷或停頓，如電腦系統(tǒng)、內(nèi)部控制系統(tǒng)發(fā)生故障等。

1.2.2 信貸風(fēng)險的特征

（1）客觀性 只要有信貸活動存在，信貸風(fēng)險就不以人的意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在，確切地說，無風(fēng)險的信貸活動在現(xiàn)實的銀行業(yè)務(wù)工作中根本不存在。

（2）隱蔽性 信貸本身的不確定性損失，很可能因信用特點而一直為其表象所掩蓋。

（3）擴散性 信貸風(fēng)險發(fā)生所造成銀行資金的損失，不僅影響銀行自身的生存和發(fā)展，更多是引起關(guān)聯(lián)的鏈?zhǔn)椒从场?/p>

（4）可控性 指銀行依照一定的方法、制度可以對風(fēng)險進行事前識別、預(yù)測，事中防范和事后化解。2 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因及分析 2.1商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的成因

商業(yè)銀行作為城市金融的主力軍，被賦予支持經(jīng)濟發(fā)展的歷史使命，承擔(dān)著城市金融服務(wù)的神圣職責(zé)，建設(shè)社會主義新城市是城市商業(yè)銀行一項義不容辭的任務(wù)。為支持經(jīng)濟發(fā)展經(jīng)濟發(fā)展做出了巨大的貢獻，在新城市建設(shè)中如何發(fā)揮出更好更大的作用，以新金融作為撬動新城市建設(shè)的著力點，運用新金融業(yè)務(wù)、新策略定位、新信貸機制和新金融制度安排重塑新市建設(shè)的資金需求，以彰顯新城市建設(shè)的理念、思路和方法。商業(yè)銀行機構(gòu)遍布城市，具有相當(dāng)?shù)馁Y金實力和經(jīng)營規(guī)模，已成為城市金融的基礎(chǔ)和我國金融體系的重要組成部分。商業(yè)銀行經(jīng)過幾年來的積極清收不良貸款和呆賬核銷，通過調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和投向，貸款結(jié)構(gòu)得到進一步的優(yōu)化，信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了較大幅

度的提高，經(jīng)營效益逐年增加，貸款操作手續(xù)日趨規(guī)范，風(fēng)險狀況已得到緩解，但在縣域經(jīng)濟環(huán)境下，由于歷史原因和條件限制，商業(yè)銀行經(jīng)營的對象是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、城市中小型企業(yè)和個體私營經(jīng)濟，層次低、底子薄、效益差，經(jīng)營風(fēng)險較大，形成了商業(yè)銀行不良貸款居高不下的局面，銀行在發(fā)放貸款時還存在著一些誤區(qū)，在信貸管理上還存在著一些薄弱環(huán)節(jié)。

1、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險性大

商業(yè)銀行的主要服務(wù)對象為“經(jīng)濟發(fā)展”，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受自然災(zāi)害影響，每一次大的自然災(zāi)害都造成大批借款戶因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)遭受破壞而難以按期歸還貸款，由此造成大量的信貸資金沉淀。

2、貸款三查制度執(zhí)行不嚴(yán)

目前商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的管理尚處于粗放經(jīng)營的管理層次，缺乏一套與現(xiàn)代市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的貸款決策、約束機制。且信貸管理手段落后，跟不上信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的要求，在實際工作中，只注重貸款的調(diào)查和審查，疏忽貸后跟蹤檢查。

3、行政干預(yù)依然存在

一些地方黨政領(lǐng)導(dǎo)由于缺乏金融知識和風(fēng)險意識，為了在任期內(nèi)政績顯著，大搞短期行為，盲目地搞一些市場風(fēng)險大的發(fā)展項目和超過承受能力的基本建設(shè)，強令銀行發(fā)放貸款，不可避免地存在那種“政府點菜、銀行買單”的現(xiàn)象。

4、不良貸款清收乏力

隨著社會經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行存款總額逐年增長，貸款規(guī)

模不斷擴大，而部分信貸員風(fēng)險意識淡薄，存在著只收取貸款利息，本金不收也可的思想，不采 取有力措施積極清收老欠貸款。更為嚴(yán)重的是有的銀行為完成收息任務(wù)，采取紙上作業(yè)的方式，以貸收息，致使借款戶借款余額逐年累增，潛在風(fēng)險逐年加大。2.2 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的分析

1、單戶大額貸款清收難度大

由于部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)由于規(guī)模過大、轉(zhuǎn)制未徹底、產(chǎn)權(quán)不明晰，城市合作金融機構(gòu)對這部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款清收、壓縮難度較大，收效甚微。近幾年的園區(qū)熱，導(dǎo)致部分 城市合作金融機構(gòu)也新增了一部分單戶大額貸款，大部分入園企業(yè)自有資金不足，且盲目追求擴張規(guī)模，流動資金貸款往往被固定資產(chǎn)所占用。國家產(chǎn)業(yè)政策的變 化、國際國內(nèi)市場價格的變化、企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì)的變化直接關(guān)系到單戶大額貸款的風(fēng)險隱患。因此，單戶大額貸款是當(dāng)前城市合作金融機構(gòu)的主要風(fēng)險源。

2、行業(yè)風(fēng)險加劇

部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于種種原因產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一，鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域內(nèi)行業(yè)較為集中，城市合作金融機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍受區(qū)域的限制，導(dǎo)致在發(fā)放貸款時大部分信貸資金集中在某一個行業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)。隨著我國市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，國內(nèi)市場與國際市場的接軌日趨成熟，市場行情千變?nèi)f化，在一定區(qū)域內(nèi)把信貸資金集中投入單一的行業(yè)，如果該行業(yè)發(fā) 生重大變化，必將引發(fā)城市合作金融機構(gòu)新一輪的信貸風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險的特點具有政策性、突發(fā)性、全面性，行業(yè)風(fēng)險的主要風(fēng)險源是市場風(fēng)險、政策風(fēng)險、自然災(zāi)害風(fēng)險，一旦形成風(fēng)險短時間內(nèi)是難于化解的。

3、抵押物貶值

從抵押貸款的現(xiàn)狀看，大部分抵押物都是以房地產(chǎn)為主，少部份用企業(yè)的機器設(shè)備等動產(chǎn)作抵押，但由于近幾年來房地產(chǎn)市場過熱，價格的泡沫因素較大，中介機構(gòu) 評估的價值偏高，大部分信貸人員是按評估價的70%計算發(fā)放貸款，一旦房地產(chǎn)市場回落，房產(chǎn)貶值必將帶來變現(xiàn)價值的貶值風(fēng)險隱患。機器設(shè)備等動產(chǎn)作抵押的其貶值速度將更快，對貸款人缺乏有效的措施對抵押物進行監(jiān)管，有的借款人甚至擅自將抵押物變賣處置，變賣所得款項用于支付他債務(wù)，導(dǎo)致貸款人無資產(chǎn)可處置。

4、保證人貸款保證留于形式

部分商業(yè)銀行信貸對保證人的保證資格審查不嚴(yán)，對保證人為他人擔(dān)保的借款額度未加控制，造成部分保證人保證的借款額度超出其自身的承受能力。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn) 存在循環(huán)擔(dān)保的現(xiàn)象，一旦其中一個借款人出現(xiàn)風(fēng)險，由于擔(dān)保人同時也是借款人，擔(dān)保人的借款又由其他人擔(dān)保，在訴訟過程中必將追究擔(dān)保人的責(zé)任，引起連鎖反應(yīng)。

5、信貸人員人為風(fēng)險

由于個別商業(yè)銀行信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，工作責(zé)任心不強，貸款前調(diào)查不認(rèn)真，貸款中審查不嚴(yán)格，貸款后跟蹤檢查不及時，導(dǎo)致貸款準(zhǔn)入把關(guān)不嚴(yán)、貸款退 出不及時、貸款失去訴訟時效；對借款人、保證人、抵押人以及抵押物的真實性、有效性審查不嚴(yán)，導(dǎo)致保證或抵押無效等現(xiàn)象的發(fā)生，違規(guī)操作帶來風(fēng)險隱患。

6、公務(wù)員職業(yè)道德風(fēng)險

當(dāng)前部分商業(yè)銀行信貸管理人員錯誤認(rèn)為公務(wù)員借款總是安全的，近幾年來對公務(wù)員貸款來者不拒，有增無減，且借款金額越來越大，在貸款操作過程中對借款 人的道德品行、借款用途、家庭狀況不甚了解，一旦該借款人違規(guī)、違紀(jì)、違法，貸款就因此而形成風(fēng)險。公務(wù)員借款除了公務(wù)員本身的職業(yè)道德風(fēng)險外還有政策風(fēng) 險和市場風(fēng)險，據(jù)本人了解目前大部分公務(wù)員貸款的真實用途是用于投資性質(zhì)的，因此其投資項目的成功與否，在一定程度上也決定貸款的風(fēng)險度。

7、關(guān)系貸款仍然存在

部分商業(yè)銀行信貸管理人員因個人關(guān)系、支行或信用社領(lǐng)導(dǎo)層關(guān)系、合行或聯(lián)社管理層關(guān)系、政府部門領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系等工作關(guān)系、業(yè)務(wù)關(guān)系、黨政關(guān)系、管理關(guān)系、人情關(guān)系所發(fā)放的貸款雖說大部分款項在發(fā)放時也是符合貸款條件的，但是由于某種關(guān)系的存在，信貸人員在貸款發(fā)放和管理過程中往往貸款前調(diào)查不深 3我國我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀及對策 3.1 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀

一、基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴(yán)重。主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財務(wù)資料、貸款抵押憑證、貸后檢查報告、催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對貸款的風(fēng)險分析造成困難，也構(gòu)成了依法收貸的障礙。

構(gòu)設(shè)置遲緩；審貸分離機構(gòu)流于形式，如信貸人員常常在貸款審批前已填好貸款合同、借據(jù)等法律文件和放款憑證，出現(xiàn)合同簽訂日期和貸款借據(jù)日期早于貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現(xiàn)象。

三、貸款“三查”制度不落實。主要表現(xiàn)為：一是貸前調(diào)查流于形式；二是貸中審查報送不嚴(yán)；三是貸后檢查對貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營情況和或有負(fù)債的變化進行跟蹤調(diào)查。

四、貸款經(jīng)辦人員法律知識薄弱，法律意識不強，貸款失去法律保護。主要有以下幾方面的問題：(1)保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求；(2)一些商業(yè)銀行未對抵押物、質(zhì)押物的合法性、有效性進行認(rèn)真審查；(3)按照《擔(dān)保法》規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，造成抵押行為無效；(4)變更主合同主要條款、延長主債務(wù)履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數(shù)額，未征得保證人書面同意，致使保證合同無效或部分無效；(5)不能充分運用法律有關(guān)訴訟時效中斷或中止的規(guī)定，維護銀行的依法收貸權(quán)。

五、內(nèi)部監(jiān)督機制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對管理者的管理。主要表現(xiàn)在：(1)一些基層行長權(quán)力過大，監(jiān)督約束機制沒有真正起到作用，造成一些基層行長亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等；(2)貸款責(zé)任無法落實，最終導(dǎo)致無人負(fù)責(zé)，不了了之；(3)行長經(jīng)營目標(biāo)考核辦法不科學(xué)，助長了行長經(jīng)營上的短期行為，為了完成指標(biāo)

任務(wù)，不得不采取違規(guī)的做法。

六、違規(guī)賬外經(jīng)營嚴(yán)重。違規(guī)賬外經(jīng)營是目前商業(yè)銀行信貸管理中的一個重要問 題。其違規(guī)經(jīng)營主要采取私設(shè)賬外賬、亂用科目、調(diào)整賬表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險收益領(lǐng)域。由于賬外經(jīng)營是在隱蔽情況下進行的，這部分資產(chǎn)沒有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風(fēng)險之中。造成違規(guī)賬外經(jīng)營的主要原因包括：(1)前幾年規(guī)章制度不健全，下放基層行權(quán)力過大，加之地方經(jīng)濟發(fā)展過熱，資金需求與規(guī)?？刂泼芡怀觯瑢?dǎo)致了一些基層行經(jīng)營行為出現(xiàn)嚴(yán)重偏差，違規(guī)經(jīng)營逐步擴大；(2)個別行領(lǐng)導(dǎo)受個人或小團體利益驅(qū)動，無視國家金融法規(guī)，置國家三令五申于不顧，存在僥幸心理，隱瞞不報，結(jié)果漏洞越來越大；(3)部分行經(jīng)營管理混亂，內(nèi)部控制不嚴(yán)，監(jiān)督機制形同虛設(shè)。

從根本上看，造成上述問題的根本原因在于：信貸管理機制不健全。健全的信貸管理機制包括三個方面：制度、機構(gòu)以及激勵和約束系統(tǒng)。信貸管理制度主要包括授權(quán)授信規(guī)定、信貸工作程序、信貸工作每一程序的內(nèi)容和目標(biāo)。信貸管理機構(gòu)主要解決信貸工作中的權(quán)力分工，從機構(gòu)這個角度確保信貸工作中的權(quán)力受到其他部門的制約，分清信貸工作部門的職責(zé)，保證信貸工作中的每一項權(quán)力都受到相應(yīng)的監(jiān)督和制約。激勵和約束系統(tǒng)致力于發(fā)揮每一位信貸工作人員的主觀能動性，同時，通過明確信貸工作人員的職責(zé)分工，加大對信貸工作人員的紀(jì)律約束，保證信貸工作人員的整體素質(zhì)。

3.2 當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的主要問題

一、基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴(yán)重。主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財務(wù)資料、貸款抵押憑證、貸后檢查報告、催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對貸款的風(fēng)險分析造成困難，也構(gòu)成了依法收貸的障礙。

二、沒有嚴(yán)格執(zhí)行貸款審貸分離制度。主要表現(xiàn)為:審貸分離機構(gòu)設(shè)置遲緩;審貸分離機構(gòu)流于形式，如信貸人員常常在貸款審批前已填好貸款合同、借據(jù)等法律文件和放款憑證，出現(xiàn)合同簽訂日期和貸款借據(jù)日期早于貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現(xiàn)象。

三、貸款“三查”制度不落實。主要表現(xiàn)為:一是貸前調(diào)查流于形式;二是貸中審查報送不嚴(yán);三是貸后檢查對貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營情況和或有負(fù)債的變化進行跟蹤調(diào)查。

四、貸款經(jīng)辦人員法律知識薄弱，法律意識不強，貸款失去法律保護。主要有以下幾方面的問題:⑴保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求;⑵一些商業(yè)銀行未對抵押物、質(zhì)押物的合法性、有效性進行認(rèn)真審查;⑶按照《擔(dān)保法》規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，造成抵押行為無效;⑷變更主合同主要條款、延長主債務(wù)履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數(shù)額，未征得保證人書面同意，致使保證合同無效或部分無效;⑸不能充分運用法律有關(guān)訴訟時

效中斷或中止的規(guī)定，維護銀行的依法收貸權(quán)。

五、內(nèi)部監(jiān)督機制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對管理者的管理。主要表現(xiàn)在:⑴一些基層行長權(quán)力過大，監(jiān)督約束機制沒有真正起到作用，造成一些基層行長亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等;⑵貸款責(zé)任無法落實，最終導(dǎo)致無人負(fù)責(zé)，不了了之;⑶行長經(jīng)營目標(biāo)考核辦法不科學(xué)，助長了行長經(jīng)營上的短期行為，為了完成指標(biāo)任務(wù)，不得不采取違規(guī)的做法。

六、違規(guī)賬外經(jīng)營嚴(yán)重。違規(guī)賬外經(jīng)營是商業(yè)銀行信貸管理中的一個重要問 題。其違規(guī)經(jīng)營主要采取私設(shè)賬外賬、亂用科目、調(diào)整賬表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險收益領(lǐng)域。由于賬外經(jīng)營是在隱蔽情況下進行的，這部分資產(chǎn)沒有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風(fēng)險之中。造成違規(guī)賬外經(jīng)營的主要原因包括:⑴前幾年規(guī)章制度不健全，下放基層行權(quán)力過大，加之地方經(jīng)濟發(fā)展過熱，資金需求與規(guī)?？刂泼芡怀觯瑢?dǎo)致了一些基層行經(jīng)營行為出現(xiàn)嚴(yán)重偏差，違規(guī)經(jīng)營逐步擴大;⑵個別行領(lǐng)導(dǎo)受個人或小團體利益驅(qū)動，無視國家金融法規(guī)，置國家三令五申于不顧，存在僥幸心理，隱瞞不報，結(jié)果漏洞越來越大;⑶部分行經(jīng)營管理混亂，內(nèi)部控制不嚴(yán)，監(jiān)督機制形同虛設(shè)。

從根本上看，造成上述問題的根本原因在于:信貸管理機制不健全。健全的信貸管理機制包括三個方面:制度、機構(gòu)以及激勵和約束系統(tǒng)。信貸管理制度主要包括授權(quán)授信規(guī)定、信貸工作程序、信貸工

作每一程序的內(nèi)容和目標(biāo)。信貸管理機構(gòu)主要解決信貸工作中的權(quán)力分工，從機構(gòu)這個角度確保信貸工作中的權(quán)力受到其他部門的制約，分清信貸工作部門的職責(zé)，保證信貸工作中的每一項權(quán)力都受到相應(yīng)的監(jiān)督和制約。激勵和約束系統(tǒng)致力于發(fā)揮每一位信貸工作人員的主觀能動性，同時，通過明確信貸工作人員的職責(zé)分工，加大對信貸工作人員的紀(jì)律約束，保證信貸工作人員的整體素質(zhì)。3.3 加強信貸風(fēng)險管理的相關(guān)對策

1.積極改善經(jīng)濟環(huán)境和金融生態(tài)。在縣域經(jīng)濟環(huán)境下的商業(yè)銀行更應(yīng)得到政府大力支持，創(chuàng)造良好的金融生態(tài)環(huán)境，首先要規(guī)范政府行為和定位其職能。界定政府的行為邊界,即清晰定義哪些是政府應(yīng)該做的,哪些是政府應(yīng)該回避的。同時要繼續(xù)完善政府投融資體系,使政府對基礎(chǔ)性公益產(chǎn)業(yè)的投資與政策性貸款區(qū)分開來,由專門的金融機構(gòu)負(fù)責(zé),不再與商業(yè)性金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)混同,從而改變產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整成本集中于金融機構(gòu)的狀況,減少商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的發(fā)生。要借助政府行政司法力量,加強社會信用制度建設(shè),以國家強制力打擊逃廢銀行債務(wù)行為。其次要不斷改善信用環(huán)境和法律環(huán)境，對逃廢債企業(yè)或長時間逾期不還貸的企業(yè),在整個金融系統(tǒng)及時進行行業(yè)內(nèi)部通報,或通過報刊、電視、廣播等新聞媒體向社會公眾進行披露。同時,對該企業(yè)的經(jīng)營負(fù)責(zé)人和法定代表人不守信的機會成本進行公布,有助于迅速重塑誠信理念。

2.加強銀行自身內(nèi)部控制管理。首先是要構(gòu)建全面的風(fēng)險管理模式。一是要建立“風(fēng)險管理委員會”,這是銀行信貸風(fēng)險政策制定

和調(diào)整的最高決策機構(gòu),由其確定風(fēng)險管理的基本原則和政策。二是要完善“貸款審批制”。三是要實施“信貸執(zhí)行官負(fù)責(zé)制”。四是要強化風(fēng)險審計檢查,這是構(gòu)建完整的風(fēng)險防范體系,強化風(fēng)險監(jiān)督功能的重要舉措。風(fēng)險檢查和審計部門負(fù)責(zé)檢查各種違反信貸政策和程序的行為,負(fù)責(zé)評定各下屬行質(zhì)量等級,為分級授權(quán)提供依據(jù)。其次是要嚴(yán)格信貸管理。一是要切實轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行的經(jīng)營思想和經(jīng)營機制,強化內(nèi)部管理和內(nèi)控制約機制,要把經(jīng)營思維真正從計劃經(jīng)濟轉(zhuǎn)到社會主義市場經(jīng)濟上來。二是要提高信貸人員的綜合素質(zhì),主要是要求信貸人員必須是既熟悉市場,又熟悉政策,既精通個人業(yè)務(wù)又了解企業(yè)的復(fù)合型人才。三是要加強同業(yè)溝通,共同防范信貸風(fēng)險。四是建立信貸資產(chǎn)風(fēng)險的補償和保全體系。包括建立呆賬準(zhǔn)備金和呆賬核銷制度,防止呆賬的積累、建立信貸風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制、建立風(fēng)險分散機制等。

3、健全信貸風(fēng)險預(yù)警機制。信貸風(fēng)險預(yù)警機制主要是對信貸資金運行過程中發(fā)生損失的可能性進行分析、預(yù)報,為控制風(fēng)險提供信號。銀行可以通過信息收集,逐步建立信貸風(fēng)險預(yù)警機制。如對區(qū)域信息數(shù)據(jù)應(yīng)主要集中在地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃、自然資源分布、環(huán)境狀況、地區(qū)消費特點、地區(qū)政府管理水平、地區(qū)綜合投資環(huán)境等;對客戶信息數(shù)據(jù)應(yīng)主要集中在企業(yè)歷史信譽、企業(yè)管理素質(zhì)、領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、企業(yè)發(fā)展前景等非財務(wù)風(fēng)險信息和客戶盈利能力、營運能力、償債能力、現(xiàn)金流量狀況等財務(wù)風(fēng)險信息。通過對信貸風(fēng)險的動態(tài)監(jiān)測管理,整體的反映了信貸風(fēng)險程度和信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況,對爆發(fā)的潛在信貸風(fēng)

險采取預(yù)先防范措施,從而降低風(fēng)險損失。

4、加強信貸程序的管理,要堅持審貸分離制度。通過審貸分離,將貸前調(diào)查、貸時審查貸后檢查分離開來,分別由不同層次的部門和獨立的人員來承擔(dān)。強化信貸業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險控制部門的相對分離,相對的風(fēng)險調(diào)查、審查、審批、檢查制約系統(tǒng),實現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)的科學(xué)決策。實行審貸分離制度,既能夠明確上作職責(zé),加強自我約束,又能使每個環(huán)節(jié)的上作相互監(jiān)督和制約,這對于消除管理制度上的漏洞。

5、落實信貸經(jīng)營的激勵約束機制。商業(yè)銀行銀行必須改革現(xiàn)有的激勵和約束機制,從干部人事制度、勞動用工制度、薪酬制度和績效評價制度等方而入手,建立一套既能調(diào)動信貸經(jīng)營人員的積極性,又能有效防范信貸風(fēng)險的信貸經(jīng)營的激勵約束機制低效的決策機制。應(yīng)鼓勵信貸人員大膽去做高收益高風(fēng)險的信貸項目,結(jié)果也應(yīng)同時體現(xiàn)在銀行和信貸人員身上;對信貸經(jīng)營人員賦一定范圍的權(quán)力,在規(guī)定的范圍內(nèi),由信貸經(jīng)營人員對自己的行為負(fù)責(zé),承擔(dān)其后果或利益,并且這種后果和利益是事先有明確界定的,加強權(quán)、責(zé)、利三者的時效性與可追索性。

6、加強信貸文化建設(shè)。信貸文化是指在長期實踐中逐步形成的做好信貸工作的一系列規(guī)章制度、不成文的習(xí)慣性做法與價值觀念。相對照而言,強有力的信貸文化能有效地防范信貸風(fēng)險。大力提高信貸隊伍思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì),大力倡導(dǎo)愛崗敬業(yè)精神,樹立信貸隊伍良好的職業(yè)道德和工作作風(fēng),圍繞 立標(biāo)樹人!的思想,通過對員工思想道德教育,幫助信貸人員樹立起良好的世界觀、人生觀和價值觀,自覺抵制拜金主義、享樂主義和個人主義的侵蝕,培養(yǎng)高度的責(zé)任感和良好的工作作風(fēng),形成 一心為公、敬業(yè)奉獻!的信貸文化精神。開展多種形式的培訓(xùn)活動,提高信貸隊伍的業(yè)務(wù)素員。為此,可采取崗位技能培訓(xùn)專項知識培訓(xùn)、法律法規(guī)培訓(xùn)等方式,實施分對象、分層次的培訓(xùn)計劃,使信貸人員充分掌握現(xiàn)代商業(yè)銀行的基本知識和技能,提高貸款風(fēng)險的分析、判斷能力?？傊?只要有信貸業(yè)務(wù),信貸風(fēng)險一直會存在下去,但我們可以通過風(fēng)險防范、管理等一系列的辦法,控制風(fēng)險,在經(jīng)營業(yè)務(wù)時,促進金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。結(jié)論：

對于銀行來說，銀行貸款風(fēng)險管理具有十分重要的現(xiàn)實意義。在競爭激烈的市場環(huán)境下，銀行貸款風(fēng)險管理不到位，就可能導(dǎo)致貸款資金無法及時收回甚至直接成為壞賬，輕者導(dǎo)致銀行蒙受一定的經(jīng)濟損失，重者甚至造成銀行破產(chǎn)。而加強銀行貸款的風(fēng)險管理，從貸款的條件審核到貸款的跟蹤都有一定的科學(xué)化規(guī)范化的預(yù)測，有利于促進銀行內(nèi)部管理的規(guī)范化和正規(guī)化，有利于確保銀行貸款及時收回，并最終提高信貸管理效率，而只有確立了明晰、科學(xué)的管理目標(biāo)才能合理組織其他環(huán)節(jié)，建立起完善的管理機制，取得最佳管理績效。加強銀行貸款風(fēng)險管理涉及到社會生產(chǎn)的各個方面，一方面有利于形成誠信的社會風(fēng)氣，另一方面有助于促進國民經(jīng)濟的進步，推動社會的進一步發(fā)展。

總而言之，銀行貸款的風(fēng)險管理關(guān)系著銀行的生存與發(fā)展，是銀行工作里的重中之重。銀行貸款的完善運行和發(fā)展及發(fā)放，對整個

社會建設(shè)、經(jīng)濟發(fā)展都有重要意義，想要提高銀行貸款的風(fēng)險管理力度，保證銀行貸款工作健康有序的進行完成，我們要認(rèn)真分析銀行貸款風(fēng)險的影響因素，研究影響其風(fēng)險管理的具體原因，從根本入手加強銀行貸款的風(fēng)險管理，確保銀行貸款能夠如期收回，需要全社會的共同努力。

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第四篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理及對策分析

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理及對策分析

【摘要】在當(dāng)前經(jīng)濟金融背景下，商業(yè)銀行在對企業(yè)進行授信的過程中也存在著較多的風(fēng)險。信貸風(fēng)險的成因可能是一個，也可能是多個因素共同作用的結(jié)果。故本文通過對業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理及對策進行探討，分析商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險識別，找出存在哪些風(fēng)險，最后從信用管理方面的對策、管理制度方面的對策兩個方面來有效防范貸款風(fēng)險。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個人信貸 風(fēng)險管理 風(fēng)險識別

近幾年，伴隨著國際金融市場波動加劇，國內(nèi)經(jīng)濟增速換擋，經(jīng)濟增長放緩、外部需求萎縮，企業(yè)經(jīng)營困難等多種因素的影響，商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)了區(qū)域性風(fēng)險加劇、行業(yè)性風(fēng)險突出并蔓延、房地產(chǎn)市場分化潛在系統(tǒng)性風(fēng)險增加的情況，各銀行的不良貸款余額和不良貸款率均呈現(xiàn)整體上升的態(tài)勢，個人信貸風(fēng)險已成為信貸業(yè)務(wù)進一步發(fā)展的重大不利因素，嚴(yán)重影響各大商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展。并且在金融體系不穩(wěn)定因素增加，GDP增速放緩和個人人均收入同比增速放慢的形勢下，個人信貸業(yè)務(wù)的預(yù)期風(fēng)險只會進一步增大，對銀行個人信貸結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)資量將形成持續(xù)性的嚴(yán)峻考驗。因此，結(jié)合銀行現(xiàn)狀及現(xiàn)存問題，分析成因并探討個人信貸風(fēng)險管理的對策是商業(yè)銀行生存發(fā)展的現(xiàn)實需求。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險相關(guān)理論

（一）個人信貸風(fēng)險的定義

商業(yè)銀行的個人信貸風(fēng)險指的是由于風(fēng)險的不確定性這一特征所引發(fā)的貸款收益的波動性或者不確定性。具體地說，個人信貸對于商業(yè)銀行來說是一項具有風(fēng)險的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在個人信貸業(yè)務(wù)操作過程中，銀行向個人借款人投放一定數(shù)額的借款的預(yù)期效果是獲得預(yù)期的收益，但是因為各種風(fēng)險因素的存在，可能導(dǎo)致預(yù)期收益減少或者本金損失的實際效果。具體表現(xiàn)為銀行信貸資金不能按時全額收回。

（二）個人信貸風(fēng)險管理的流程

目前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的流程主要包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險控制。

1.風(fēng)險識別。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，是信貸風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險識別是指在風(fēng)險事故發(fā)生么前，運用各種方法系統(tǒng)的、連續(xù)的認(rèn)識所面臨的各種風(fēng)險以及分析導(dǎo)致風(fēng)險事故發(fā)生的潛在原因。信貸風(fēng)險識別首先要感知風(fēng)險，其次對感知到的風(fēng)險進行分析。

2.風(fēng)險計量。通過有效的風(fēng)險計量，有利于商業(yè)銀行對銀行資本進行有效的監(jiān)管、對經(jīng)濟資本進行有效的配置，從而進行全面的風(fēng)險管理。根據(jù)貸款的品種、時間、金額大小等，來設(shè)定風(fēng)險的系數(shù)，從而對不同的信貸業(yè)務(wù)進行風(fēng)險的計量，從而通過商業(yè)銀斤該筆業(yè)務(wù)收益來覆蓋對應(yīng)的風(fēng)險。

3.風(fēng)險監(jiān)測。風(fēng)險監(jiān)測主要是指在商業(yè)銀行經(jīng)營的過程中，對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的發(fā)展和變化情況進行全程的監(jiān)督，從而為風(fēng)險管理者的決策提供一些依據(jù)。風(fēng)險監(jiān)測的指標(biāo)有：不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備充足率、不良貸款撥各率等等。通過在線監(jiān)控、現(xiàn)場檢查、貸后檢查等手段，對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險進行監(jiān)測。

4.風(fēng)險控制。通過風(fēng)險監(jiān)測，對監(jiān)測出的風(fēng)險進行計量、分析，從而對風(fēng)險進行控制和化解，從而在最大程度上降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制主要包括內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制、客戶貸款風(fēng)險控制、第二還款來源風(fēng)險控制等。

二、商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險識別

（一）借款人信用風(fēng)險增加

受經(jīng)濟形勢總體惡化影響，銀行信貸投放減少授信準(zhǔn)入條件愈加嚴(yán)格、居民融資需求增加，加之一些科技手段的進步和網(wǎng)絡(luò)不良思想的傳播，借款人騙貸的情況加劇，手段也更為多樣化。例如：王某計劃以自己名下某處房產(chǎn)為抵押向銀行借款，但因王某既往的征信記錄不符合銀行授信條件被拒。王某遂找來朋友張某，構(gòu)造一個二手房交易，將房產(chǎn)賣給張某，讓張某申請二手房按揭貸款，期間將交易價格盡量做高。若銀行無法識別正常放款，王某相當(dāng)于以該房產(chǎn)抵押從銀行獲得的高額長期低息貸款。這種構(gòu)造二手房交易的騙貸行為較為常見。還有使用新型技術(shù)產(chǎn)品，在進行某客戶放款操作時，因合同上留有合同簽署時示意客戶簽字位置的鉛筆印記，放款人員進行擦拭，發(fā)現(xiàn)客戶名字的簽字筆筆跡居然變淡，在進一步加大力度擦拭，筆跡完全消失。雖然和客戶溝通時，客戶強調(diào)使用的是普通簽字筆，但可以用橡皮擦拭掉的奇異的簽字筆印記后期是否會消失等等都無法確定，合同作為銀行主張債權(quán)的重要法律文本，若客戶簽字有問題將會產(chǎn)生巨大風(fēng)險。

（二）弱擔(dān)保貸款風(fēng)險加劇

弱擔(dān)保貸款就是以非抵質(zhì)押的擔(dān)保方式發(fā)放的貸款，此類貸款在商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)中占比較高。因為對借款人家庭及企業(yè)名下的資產(chǎn)沒有抵質(zhì)押權(quán)，所以在貸款發(fā)生風(fēng)險時，銀行要盡快進行資產(chǎn)保全，以保證信貸資產(chǎn)安全。弱擔(dān)保貸款一般對借款人家庭及其控制企業(yè)的凈資產(chǎn)有較高要求，以聯(lián)互保的小微貸款為例，家庭及企業(yè)凈資產(chǎn)要超過200萬元，足以覆蓋貸款本息，但在實際操作中效果卻不盡理想。

首先，資產(chǎn)保全時借款人家庭及企業(yè)名下沒資產(chǎn)。這一般有幾種情況：一種是貸款時虛增了借款人家庭及企業(yè)的凈資產(chǎn)，例如：虛增存貨價值，虛增房產(chǎn)價值（不抵押不用評估），甚至有企業(yè)用臨時存放的貨物冒充企業(yè)庫存等。另一種是借款人家庭及企業(yè)名下資產(chǎn)在貸款存續(xù)期間轉(zhuǎn)移，例如：出售、或者以物抵債等。

其次，借款人家庭及企業(yè)名下有資產(chǎn)，若為房產(chǎn)車產(chǎn)也沒有被抵押，但涉及其他債務(wù)關(guān)系，已被其他債權(quán)人申請保全。此時銀行只能按照受償順位，在前面一位或幾位債權(quán)人的債務(wù)清償后，看是否還有剩余資產(chǎn)歸還銀行的貸款本息，而一般來說清收效果都不理想。

最后，弱擔(dān)保貸款資產(chǎn)保全效果差更導(dǎo)致了銀行與客戶針對貸款歸還問題協(xié)商談判缺少主動權(quán)，催收工作、重整工作也很難開展。

三、商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險管理的對策

（一）信用管理方面的對策

商業(yè)銀行應(yīng)加強客戶信用管理手段，優(yōu)化個人信用評級系統(tǒng)。針對我國缺少統(tǒng)一的個人信用信息系統(tǒng)，而借款人的信用意識又比較單薄，咸陽地區(qū)總體信用環(huán)境不理想的情況，商業(yè)銀行首先應(yīng)建立分行內(nèi)部客戶信用檔案。除現(xiàn)有的個人貸款系統(tǒng)外，再設(shè)計一個數(shù)據(jù)庫將拒貸業(yè)務(wù)的核心要素（包括但不限于借款人及配偶姓名、抵押物信息、企業(yè)信息、拒貸原因等）、貸后檢查記錄、監(jiān)測記錄、催清收記錄等信息錄入，與個貸系統(tǒng)的信息合并形成客戶信用檔案。通過這個信用檔案，可以獲知貸款從申請我行貸款到貸款結(jié)清或者到查詢時點的全部痕跡信息，用以綜合評判客戶信用，及時形成風(fēng)險預(yù)警，及時調(diào)整授信方案；還可以通過信用檔案發(fā)現(xiàn)該經(jīng)營主體和抵押房產(chǎn)是否曾經(jīng)以其他借款主體申請過貸款被拒以及被拒原因，規(guī)避高風(fēng)險客戶借名申請借款。

（二）管理制度方面的對策

商業(yè)銀行需采用唯一的標(biāo)準(zhǔn)化的全面化的個人信貸風(fēng)險管理制度體系。個人信貸業(yè)務(wù)涉及多個環(huán)節(jié)，制度框架中包括授信管理辦法、放款管理辦法、檔案管理辦法、印章管理辦法、征信管理辦法、呆賬核銷管理辦法、重整操作指引還有配套的調(diào)整通知等等。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展制度文件越來越多，有的新制度出臺原制度廢止、有的新制度對原制度做了修訂、有的在總制度下針對細(xì)化業(yè)務(wù)出臺單獨的管理制度等等。應(yīng)要求業(yè)務(wù)規(guī)劃部門對其梳理，列出廢止制度，整理在行制度，對原制度出臺較早，又通過“優(yōu)化……通知”“調(diào)整……通知”等形式調(diào)整多次的制度，直接整合出臺新制度，實現(xiàn)制度的唯一性。個人信貸業(yè)務(wù)的操作指引和操作手冊，比照柜臺業(yè)務(wù)細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)化的編寫，達(dá)到所有業(yè)務(wù)都有操作依據(jù)。針對部分因目前國內(nèi)沒有針對信貸業(yè)務(wù)的法律、微觀信貸法律制度不健全，司法解釋和法律修訂欠完善，易發(fā)生個人信貸業(yè)務(wù)法律糾紛的環(huán)節(jié)，直接在制度文件中加以規(guī)范。例如：針對爭議度極高的“婚姻法24條”，為有效避免夫妻共同債務(wù)的認(rèn)定問題，保障銀行的債權(quán)，可以通過法律合規(guī)部和個人信貸管理部分的共同研究，在制度中約定需要追加配偶為共同借款人的情況，約定必須要配偶簽字證明其對配偶舉債知情權(quán)的法律文書等等。

四、結(jié)束語

隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，個人信貸業(yè)務(wù)在我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中正成為越來越重要的組成部分。伴隨信貸規(guī)模的快速擴張，個人信貸業(yè)務(wù)正如同其他所有的資產(chǎn)業(yè)務(wù)一樣潛在的風(fēng)險逐步暴露出來。個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險是客觀存在不可避免的，但商業(yè)銀行完全可以?用科學(xué)、完善的信貸風(fēng)險管理策略來控制和化解風(fēng)險。

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第五篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因及對策分析

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因及對策分析

商業(yè)銀行作為城市金融的主力軍，被賦予支持經(jīng)濟發(fā)展的歷史使命，承擔(dān)著城市金融服務(wù)的神圣職責(zé)，建設(shè)社會主義新城市是城市商業(yè)銀行一項義不容辭的任務(wù)。為支持經(jīng)濟發(fā)展經(jīng)濟發(fā)展做出了巨大的貢獻，在新城市建設(shè)中如何發(fā)揮出更好更大的作用，以新金融作為撬動新城市建設(shè)的著力點，運用新金融業(yè)務(wù)、新策略定位、新信貸機制和新金融制度安排重塑新城市建設(shè)的資金需求，以彰顯新城市建設(shè)的理念、思路和方法。

商業(yè)銀行機構(gòu)遍布城市，具有相當(dāng)?shù)馁Y金實力和經(jīng)營規(guī)模，已成為城市金融的基礎(chǔ)和我國金融體系的重要組成部分。城市合作金融機構(gòu)經(jīng)過幾年來的積極清收不 良貸款和呆賬核銷，通過調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和投向，貸款結(jié)構(gòu)得到進一步的優(yōu)化，信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了較大幅度的提高，經(jīng)營效益逐年增加，貸款操作手續(xù)日趨規(guī)范，風(fēng)險 狀況已得到緩解，但由于歷史原因和條件限制，商業(yè)銀行經(jīng)營的對象是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、城市中小型企業(yè)和個體私營經(jīng)濟，層次低、底子薄、效益差，經(jīng)營風(fēng)險較大，形成了商業(yè)銀行不良貸款居高不下的局面，城市合作金融機構(gòu)在發(fā)放貸款時還存在著一些誤區(qū)，在信貸管理上還存在著一些薄弱環(huán)節(jié)。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因分析

1、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險性大

商業(yè)銀行的主要服務(wù)對象為“經(jīng)濟發(fā)展”，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受自然災(zāi)害影響，每一次大的自然災(zāi)害都造成大批借款戶因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)遭受破壞而難以按期歸還貸款，由此造成大量的信貸資金沉淀。

2、貸款三查制度執(zhí)行不嚴(yán)

目前商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的管理尚處于粗放經(jīng)營的管理層次，缺乏一套與現(xiàn)代市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的貸款決策、約束機制。且信貸管理手段落后，跟不上信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的要求，在實際工作中，只注重貸款的調(diào)查和審查，疏忽貸后跟蹤檢查。

3、行政干預(yù)依然存在一些地方黨政領(lǐng)導(dǎo)由于缺乏金融知識和風(fēng)險意識，為了在任期內(nèi)政績顯著，大搞短期行為，盲目地搞一些市場風(fēng)險大的發(fā)展項目和超過承受能力的基本建設(shè)，強令銀行發(fā)放貸款，不可避免地存在那種“政府點菜、銀行買單”的現(xiàn)象。

4、不良貸款清收乏力

隨著社會經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行存款總額逐年增長，貸款規(guī)模不斷擴大，而部分信貸員風(fēng)險意識淡薄，存在著只收取貸款利息，本金不收也可的思想，不采 取有力措施積極清收老欠貸款。更為嚴(yán)重的是有的銀行為完成收息任務(wù)，采取紙上作業(yè)的方式，以貸收息，致使借款戶借款余額逐年累增，潛在風(fēng)險逐年加大。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險隱患

1、單戶大額貸款清收難度大

由于部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)由于規(guī)模過大、轉(zhuǎn)制未徹底、產(chǎn)權(quán)不明晰，城市合作金融機構(gòu)對這部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款清收、壓縮難度較大，收效甚微。近幾年的園區(qū)熱，導(dǎo)致部分 城市合作金融機構(gòu)也新增了一部分單戶大額貸款，大部分入園企業(yè)自有資金不足，且盲目追求擴張規(guī)模，流動資金貸款往往被固定資產(chǎn)所占用。國家產(chǎn)業(yè)政策的變 化、國際國內(nèi)市場價格的變化、企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì)的變化直接關(guān)系到單戶大額貸款的風(fēng)險隱患。因此，單戶大額貸款是當(dāng)前城市合作金融機構(gòu)的主要風(fēng)險源。

2、行業(yè)風(fēng)險加劇

部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于種種原因產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一，鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域內(nèi)行業(yè)較為集中，城市合作金融機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍受區(qū)域的限制，導(dǎo)致在發(fā)放貸款時大部分信貸資金集中在某一個行業(yè)及 相關(guān)產(chǎn)業(yè)。隨著我國市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，國內(nèi)市場與國際市場的接軌日趨成熟，市場行情千變?nèi)f化，在一定區(qū)域內(nèi)把信貸資金集中投入單一的行業(yè)，如果該行業(yè)發(fā) 生重大變化，必將引發(fā)城市合作金融機構(gòu)新一輪的信貸風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險的特點具有政策性、突發(fā)性、全面性，行業(yè)風(fēng)險的主要風(fēng)險源是市場風(fēng)險、政策風(fēng)險、自然災(zāi) 害風(fēng)險，一旦形成風(fēng)險短時間內(nèi)是難于化解的。

3、抵押物貶值

從抵押貸款的現(xiàn)狀看，大部分抵押物都是以房地產(chǎn)為主，少部份用企業(yè)的機器設(shè)備等動產(chǎn)作抵押，但由于近幾年來房地產(chǎn)市場過熱，價格的泡沫因素較大，中介機構(gòu) 評估的價值偏高，大部分信貸人員是按評估價的70%計算發(fā)放貸款，一旦房地產(chǎn)市場回落，房產(chǎn)貶值必將帶來變現(xiàn)價值的貶值風(fēng)險隱患。機器設(shè)備等動產(chǎn)作抵押的 其貶值速度將更快，對貸款人缺乏有效的措施對抵押物進行監(jiān)管，有的借款人甚至擅自將抵押物變賣處置，變賣所得款項用于支付他債務(wù)，導(dǎo)致貸款人無資產(chǎn)可處 置。

4、保證人貸款保證留于形式

部分商業(yè)銀行信貸對保證人的保證資格審查不嚴(yán)，對保證人為他人擔(dān)保的借款額度未加控制，造成部分保證人保證的借款額度超出其自身的承受能力。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn) 存在循環(huán)擔(dān)保的現(xiàn)象，一旦其中一個借款人出現(xiàn)風(fēng)險，由于擔(dān)保人同時也是借款人，擔(dān)保人的借款又由其他人擔(dān)保，在訴訟過程中必將追究擔(dān)保人的責(zé)任，引起連鎖 反應(yīng)。

5、信貸人員人為風(fēng)險

由于個別商業(yè)銀行信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，工作責(zé)任心不強，貸款前調(diào)查不認(rèn)真，貸款中審查不嚴(yán)格，貸款后跟蹤檢查不及時，導(dǎo)致貸款準(zhǔn)入把關(guān)不嚴(yán)、貸款退 出不及時、貸款失去訴訟時效；對借款人、保證人、抵押人以及抵押物的真實性、有效性審查不嚴(yán)，導(dǎo)致保證或抵押無效等現(xiàn)象的發(fā)生，違規(guī)操作帶來風(fēng)險隱患。

6、公務(wù)員職業(yè)道德風(fēng)險

當(dāng)前部分商業(yè)銀行信貸管理人員錯誤認(rèn)為公務(wù)員借款總是安全的，近幾年來對公務(wù)員貸款來者不拒，有增無減，且借款金額越來越大，在貸款操作過程中對借款 人的道德品行、借款用途、家庭狀況不甚了解，一旦該借款人違規(guī)、違紀(jì)、違法，貸款就因此而形成風(fēng)險。公務(wù)員借款除了公務(wù)員本身的職業(yè)道德風(fēng)險外還有政策風(fēng) 險和市場風(fēng)險，據(jù)本人了解目前大部分公務(wù)員貸款的真實用途是用于投資性質(zhì)的，因此其投資項目的成功與否，在一定程度上也決定貸款的風(fēng)險度。

7、關(guān)系貸款仍然存在部分商業(yè)銀行信貸管理人員因個人關(guān)系、支行或信用社領(lǐng)導(dǎo)層關(guān)系、合行或聯(lián)社管理層關(guān)系、政府部門領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系等工作關(guān)系、業(yè)務(wù)關(guān)系、黨政關(guān)系、管理關(guān)系、人情關(guān)系所發(fā)放的貸款雖說大部分款項在發(fā)放時也是符合貸款條件的，但是由于某種關(guān)系的存在，信貸人員在貸款發(fā)放和管理過程中往往貸款前調(diào)查不深

入、貸款中 審查不嚴(yán)格、貸款后檢查不到位，對存在的風(fēng)險隱患未能實時發(fā)現(xiàn)，在處置風(fēng)險時難度較大，有時還會遇到阻力和壓力。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范策略

切實加強商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理，堅持穩(wěn)健審慎經(jīng)營是前提，構(gòu)筑以人為本體制是保證，明確業(yè)務(wù)市場定位是方向，調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是手段，增強支持城市經(jīng)濟發(fā)展的資金實力，努力防范和化解信貸風(fēng)險已迫在眉睫，刻不容緩。

1、確定支農(nóng)信貸投放重點

隨著城市經(jīng)濟的不斷發(fā)展，全面加快貸款投放步伐，樹立搶占優(yōu)質(zhì)客戶意識，通過拓寬支農(nóng)領(lǐng)域，在支農(nóng)深度與廣度上做好文章，除對常規(guī)農(nóng)業(yè)保證支持外，對農(nóng)民 的生產(chǎn)、建房、消費等其他合理資金需求也全力予以支持，使農(nóng)民群眾存在的貸款難問題得到根本緩解。商業(yè)銀行在資金的投入上由發(fā)放千家萬戶零星生產(chǎn)費用 貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放專業(yè)能手大額集中貸款；由重點發(fā)放第一產(chǎn)業(yè)貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放一、二、三產(chǎn)業(yè)并重貸款；由發(fā)放生產(chǎn)生活資金貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放生產(chǎn)生活相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè) 施貸款；由發(fā)放流動資金貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放固定資產(chǎn)投資貸款及大額貸款。

2、支持區(qū)域內(nèi)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)

商業(yè)銀行為更好地促進經(jīng)濟發(fā)展發(fā)展，既要突出支持重點，又要擴大貸款面。城市的種養(yǎng)殖大戶，個私工商戶、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)歷來都是商業(yè)銀行的支持重點，農(nóng) 村商業(yè)銀行在支持重點戶發(fā)展的同時，擴大貸款受益層面，逐步考慮弱勢群體的信貸需求，讓絕大部分農(nóng)民都能得到信貸支持，達(dá)到共同富裕。商業(yè)銀行不僅要 在支持生產(chǎn)和農(nóng)民致富上做文章，也不能忘記，貧困農(nóng)民的生活困難，要開辦好下崗再就業(yè)貸款，發(fā)放好青年創(chuàng)業(yè)貸款，幫助他們增強造血功能;發(fā)放好勞動外出和 舊房改造貸款，改善農(nóng)民生產(chǎn)和生活困難，通過發(fā)放生源地助學(xué)貸款讓貧困農(nóng)民子弟能上大學(xué)，促進城市整體面貌出現(xiàn)較大的改觀。把支持糧食生產(chǎn)作為發(fā)展經(jīng)濟發(fā)展重 點，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營是城市工業(yè)化的重要途徑，支持農(nóng)業(yè)向產(chǎn)前、產(chǎn)后延伸，從信貸小農(nóng)模式中解脫出來，樹立大農(nóng)業(yè)觀念，適當(dāng)集中資金實行風(fēng)險可控的授信制 度。通過提供金融服務(wù)，支持一批市場前景好、發(fā)展?jié)摿Υ?、產(chǎn)品增值增效高的農(nóng)產(chǎn)品基地的發(fā)展，推動區(qū)域農(nóng)業(yè)形成集約化經(jīng)營和規(guī)模經(jīng)營。

3、支持中小企業(yè)和民營企業(yè)發(fā)展

商業(yè)銀行要切實轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，認(rèn)真探索支持中小企業(yè)和民營企業(yè)的措施、辦法，創(chuàng)新中小企業(yè)和民營企業(yè)貸款管理機制，加大對中小企業(yè)特別是民營企業(yè)的信 貸支持力度，將中小企業(yè)力度，將中小企業(yè)和民營企業(yè)貸款作為拓展的重要途徑，作為商業(yè)銀行新的信貸增長點。采取最高額抵押方式進行授信，簡化辦貸手 續(xù)，以便中小和民營企業(yè)健康發(fā)展和經(jīng)營。

4、開展城市社區(qū)銀行的金融服務(wù)

根據(jù)社區(qū)個體經(jīng)營戶和市民客戶的金融服務(wù)要求開辦好社區(qū)個體經(jīng)營戶信貸服務(wù)，社區(qū)市民生活消費信貸服務(wù)、國家公務(wù)員信貸服務(wù)項目。從體制創(chuàng)新的層面構(gòu)建我 市社區(qū)銀行信貸服務(wù)體系，從根本性地解決社區(qū)個體經(jīng)營戶、市民融資問題，推動社區(qū)金融增長方式良性轉(zhuǎn)變的新增長點，從而滿足不同社會層面的金融服務(wù)需求，實現(xiàn)新城市建設(shè)和縣域經(jīng)濟發(fā)展的整體聯(lián)動效應(yīng)。

5、開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，完善金融品種

通過提升服務(wù)層次，滿足不同客戶群體的需要?？梢酝ㄟ^在城區(qū)內(nèi)設(shè)立信貸服務(wù)中心，中心設(shè)立中小企業(yè)部、個體民營部、零售業(yè)務(wù)部；開發(fā)多種信譽產(chǎn)品，滿足不 同社會層面的金融服務(wù)需求，打造出零售銀行的品牌。還可以變城區(qū)多個支行分理處各自為陣為集中信貸營銷模式，方便客戶辦理信貸手續(xù)。通過合理整合城區(qū)人力 資源配置，節(jié)約成本，提高效率，更好地服務(wù)于社會，讓利于客戶，全面打造成為農(nóng)民的銀行、社區(qū)的銀行、中小企業(yè)的銀行和零售銀行品牌。

6、規(guī)范授信業(yè)務(wù)程序和信貸操作規(guī)程

商業(yè)銀行要健全審貸分離制約機制，做到職責(zé)分明、相互制約、協(xié)調(diào)發(fā)展，實行民主科學(xué)的授信決策。前做好貸款戶的科學(xué)評估，信貸人員要深入貸款戶，取得 與貸款有關(guān)的詳實資料，科學(xué)評估、預(yù)測貸款風(fēng)險度，為決策者提供準(zhǔn)確真實的調(diào)查材料；貸時嚴(yán)格按規(guī)定程序和審批權(quán)限辦事，嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離、分級審批制 度；貸后實行跟蹤檢查，建立貸款檢查登記簿，記錄貸款使用、運轉(zhuǎn)情況，一旦貸款出現(xiàn)風(fēng)險，積極采取補救措施。

7、嚴(yán)格貸款擔(dān)保手續(xù)，清收不良貸款

為避免信貸資金被長期不合理占用，商業(yè)銀行對新發(fā)放的貸款要全面推行保證、抵押、質(zhì)押貸款，盡可能減少發(fā)放信用貸款，對原有的不良貸款，要逐步補

辦擔(dān) 保手續(xù)。在方式上，應(yīng)優(yōu)先采用抵押或質(zhì)押方式，對保證貸款要嚴(yán)格審查保證人的資信狀況，防止因保證人多頭擔(dān)?；驘o力擔(dān)保等造成擔(dān)而不保的現(xiàn)象。堅決執(zhí)行貸 款誰發(fā)放、誰收回的制度，聯(lián)社要在劃分責(zé)任的基礎(chǔ)上全面落實清收不良貸款的任務(wù)，與職工個人勞動報酬掛鉤，實行信貸責(zé)任追究制度。在清收過程中，針對不良 貸款的風(fēng)險程度，制定不同的清收計劃，采取崗位清收、責(zé)任清收、委托清收、依法清收等方式打好清收不良貸款攻堅戰(zhàn)。

近幾年城市合作金融機構(gòu)無論是從宏觀戰(zhàn)略層面還是從實際操作層面，均在加強信貸風(fēng)險管理上做了大量的工作，信貸風(fēng)險管理的制度建設(shè)和工作實踐均取得了顯著 成效。但由于我國社會信用體系不健全、市場主體融資渠道單一，城市合作金融機構(gòu)自身還未真正形成有效的信貸風(fēng)險管理工具，各機構(gòu)執(zhí)行力和員工從業(yè)能力也有 待進一步的提高，建立和完善有效的信貸風(fēng)險管理體系任重道遠(yuǎn)。

綜上所述，城市合作金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險隱患仍然存在，只有強化信貸管理、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量把貸款的安全性作為城市合作金融機構(gòu)的生命線來抓；只有把貸 款管理責(zé)任制的考核、獎罰制度落實到位，才能促使信貸人員依法合規(guī)辦理每一筆貸款業(yè)務(wù)；只有把貸款“三查”制度真正落到實處，才能及時發(fā)現(xiàn)問題、及時處置 和化解風(fēng)險，把風(fēng)險隱患控制在萌芽狀態(tài)；只有始終堅持審慎經(jīng)營的原則，才能確保城市合作金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營。