第一篇：淺析農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

淺析農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

四川省西充縣鳴龍信用社 嚴(yán)昭強(qiáng)

摘 要：

目前我國(guó)農(nóng)村信用社已進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展階段，信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展必須適應(yīng)新形式、新要求。通過(guò)對(duì)農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的探討，并進(jìn)行現(xiàn)狀成因的深度剖析，提出了改進(jìn)農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策。關(guān)鍵詞：

農(nóng)村信用社；信貸風(fēng)險(xiǎn)管理；措施。

農(nóng)村信用社是由農(nóng)戶、個(gè)體工商戶和中小企業(yè)入股組成的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)，是我國(guó)金融體系的重要組成部分。農(nóng)村信用社作為農(nóng)村山區(qū)的主要金融服務(wù)機(jī)構(gòu)之一，擔(dān)負(fù)著向農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供金融服務(wù)的重任。在促進(jìn)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)建設(shè)、支持農(nóng)民增產(chǎn)增收的主渠道中起著不可替代的作用。貸款作為農(nóng)村信用社的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是獲取利潤(rùn)的主要途徑，貸款的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和質(zhì)量事關(guān)村信用社經(jīng)營(yíng)得失和生存發(fā)展。因此，農(nóng)村信用社的管理層在任何時(shí)候都要將信貸管理放在首要位置，才能不斷增強(qiáng)對(duì)良好投資機(jī)會(huì)的把握能力，提升農(nóng)村信用社的核心競(jìng)爭(zhēng)力，從而在自身獲得較好發(fā)展效益的同時(shí)更好地履行服務(wù)“三農(nóng)”的社會(huì)責(zé)任。正因如此，農(nóng)村信用社系統(tǒng)從上到下一直把加強(qiáng)信貸管理當(dāng)作頭等大事來(lái)抓，并圍繞這項(xiàng)工作不間斷地制定出各種制度、管理辦法及相關(guān)規(guī)定，在制度約束機(jī)制作用下，農(nóng)村信用社整體信貸管理水平得以提高，信貸風(fēng)險(xiǎn)得到了有效控制?？墒?，也有一些信用社原有信貸風(fēng)險(xiǎn)不但沒(méi)有化解，新的信貸風(fēng)險(xiǎn)卻在不斷發(fā)生，為什么會(huì)產(chǎn)生這一問(wèn)題呢？就此，我根據(jù)自己多年從事這項(xiàng)工作的經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)調(diào)查，來(lái)談?wù)勛约旱膸c(diǎn)粗淺看法。

一、農(nóng)村信用社信貸管理中存在的的問(wèn)題

（一）信貸管理制度：還不夠健全。

雖然近幾年以來(lái)國(guó)家也制定了一系列的信貸管理制度和管理辦法，行業(yè)內(nèi)部也出臺(tái)了相關(guān)管理規(guī)定和規(guī)范性條款，規(guī)范了信貸管理行為，但從總的情況來(lái)看，我們的信貸管理制度和信貸管理模式尚需進(jìn)一步健全。

如：未確立以“服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)”為中心的貸款營(yíng)銷制度。農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)理念還墨守成規(guī)，抱著坐等客戶上門、甚至抱著農(nóng)戶借款是有求于信用社的思想，進(jìn)行貸前調(diào)查不深入，不認(rèn)真發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，好多信貸人員還是憑經(jīng)驗(yàn)、感覺(jué)來(lái)發(fā)放貸款?？粗嘏c商業(yè)銀行在城里展開(kāi)爭(zhēng)奪，爭(zhēng)客戶、爭(zhēng)市場(chǎng)，反而喪失了自身的優(yōu)勢(shì)。須知，農(nóng)村信用社的根在農(nóng)村市場(chǎng)，“服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)”是其明智的選擇，貸款是其資產(chǎn)的主要形式，也是經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的主要來(lái)源，一旦農(nóng)村金融市場(chǎng)有了足夠的競(jìng)爭(zhēng)，農(nóng)村信用社將失信于“三農(nóng)、縣域經(jīng)濟(jì)”，并將喪失農(nóng)村金融主力軍的地位和作用。

目前農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)相對(duì)較淡薄，不計(jì)成本的粗放經(jīng)營(yíng)方式依然存在。貸款發(fā)放一把手說(shuō)了算的領(lǐng)導(dǎo)模式雖然已不復(fù)存在，但信貸人員潛意識(shí)里還是要以某領(lǐng)導(dǎo)“表態(tài)”才行，并且未建立以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的授權(quán)授信制度，很容易造成貸款發(fā)放額度、期限隨意性，任意超規(guī)模放貸、超資本金放貸、超權(quán)限放貸。貸款責(zé)任追究制度存在權(quán)責(zé)上的不對(duì)稱性，由于“長(zhǎng)官意識(shí)”的潛規(guī)則作用，信貸員客觀公正的調(diào)查受到各方面的制約，在貸款的決策上只有申報(bào)推薦權(quán)利，而一旦貸款發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)，信貸員就成為了承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)的第一責(zé)任人，在一定程度上挫傷了信貸員的積極能動(dòng)性；長(zhǎng)期重放輕管的思想定勢(shì)，使信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，信用社便失去了對(duì)資金的直接控制，在與客戶的博弈中處于被動(dòng)地位。

嚴(yán)厲的貸款責(zé)任追究制度對(duì)貸款質(zhì)量的全程管理和風(fēng)險(xiǎn)防范、杜絕亂放貸款行為是極其有效的，可目前信用社對(duì)貸款責(zé)任認(rèn)定追究落實(shí)情況不夠好，既沒(méi)有按期對(duì)增量貸款的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行內(nèi)部通報(bào)，也沒(méi)有對(duì)相關(guān)責(zé)任人員預(yù)警提示；對(duì)違規(guī)放貸的責(zé)任人員沒(méi)有比照條例采取進(jìn)一步的從重的懲罰措施，反而導(dǎo)致部分信貸人員有恃無(wú)恐，違規(guī)放貸我行我素，信貸監(jiān)督制度不能發(fā)揮應(yīng)有的作用。

（二）信貸管理人員：綜合素質(zhì)有待于提高。

人是生產(chǎn)力中最活躍的因素，農(nóng)村信用社經(jīng)歷了農(nóng)業(yè)銀行、人民銀行、銀監(jiān)局的代為管理階段，導(dǎo)致進(jìn)人渠道不一，70年代和80年代基本是世襲制的內(nèi)部職工子女依靠關(guān)系進(jìn)入信用社，90年代進(jìn)入的是未經(jīng)正規(guī)業(yè)務(wù)培訓(xùn)的短期合同工，經(jīng)過(guò)全日制的高等院校人才進(jìn)入信用社的占比太少，而且均在聯(lián)社管理部門。目前大多數(shù)信貸人員邊工作邊學(xué)習(xí)，零星學(xué)過(guò)一些信貸管理方面的知識(shí)，沒(méi)有真正系統(tǒng)地學(xué)過(guò)金融、相關(guān)法律知識(shí)、信貸管理、企業(yè)會(huì)計(jì)、計(jì)算機(jī)等專業(yè)知識(shí)和技能，客觀上存在學(xué)識(shí)水平上的先天不足，使得基層信用社職工信貸風(fēng)險(xiǎn)管理防范意識(shí)較差，缺乏綜合性管理人員，這樣就難以進(jìn)行貸款的科學(xué)決策和有效管理，違規(guī)放貸時(shí)有發(fā)生。

在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，經(jīng)不起金錢或其它方面的誘惑，置國(guó)家信貸方針政策、法律法規(guī)于不顧，以貸謀私，“吃、拿、卡、要”，不見(jiàn)好處不辦事，嚴(yán)重影響信用社的整體形象和聲譽(yù)，挫傷社農(nóng)感情，發(fā)放關(guān)系人情貸款、跨區(qū)貸款、冒名貸款、壘大戶貸款、超權(quán)限貸款、私貸公用貸款、自批自用貸款、先斬后奏貸款等等。在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)方面，有的信貸人員缺乏科學(xué)的理論知識(shí)，憑主觀經(jīng)驗(yàn)的成分較重，用經(jīng)驗(yàn)代替制度，缺乏貸款全程控制理念, 忽略對(duì)貸款事前的調(diào)查、事中的控制、事后的應(yīng)急處理。

個(gè)別社主任放松管理，對(duì)貸款把關(guān)不嚴(yán)，放任自流，集體審批流于形式，明知是違規(guī)貸款，還審批發(fā)放。部分信貸員“在其位而不謀其職”，工作閑散，主動(dòng)性差，缺乏開(kāi)拓創(chuàng)新精神，不能干好自己的本職工作，這些現(xiàn)象的存在導(dǎo)致部分社貸款風(fēng)險(xiǎn)管理流于形式。

（三）先進(jìn)技術(shù)服務(wù)：嚴(yán)重滯后

受多次體制改革反復(fù)更迭和員工隊(duì)伍綜合素質(zhì)等多種因素的影響，農(nóng)村信用社的科技建設(shè)一直處于停滯不前的狀態(tài)，與商業(yè)銀行相比之下更顯落后。在信貸管理的科技軟件開(kāi)發(fā)上幾乎空白，風(fēng)險(xiǎn)管理的科技服務(wù)支撐建設(shè)議題才剛提上議事日程。使得農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范缺少必要的科技支持，精確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)的能力受到影響。

由于現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)在程序上的不完善,與公安部門和人民銀行的征信系統(tǒng)沒(méi)有完全對(duì)接,如存在借款人信息不準(zhǔn)確不全面、借款人關(guān)聯(lián)信息不存在等情況,增加了信貸人員調(diào)查的難度，同時(shí)也增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性；如對(duì)夫妻雙方一方已有借款和不良記錄的情況不了解,容易造成存在一戶多借貸、交叉借款、跨區(qū)域借款等違規(guī)借款的出現(xiàn),致使多頭借款、一戶多社交叉借款現(xiàn)象仍然存在。

信貸管理電子化和信息化建設(shè)環(huán)節(jié)薄弱，難以實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的集中管理與維護(hù)，強(qiáng)化對(duì)業(yè)務(wù)處理流程的剛性控制。難以加強(qiáng)上下級(jí)之間的信息溝通機(jī)制，確保信息的對(duì)稱性和充分性。這就讓信貸工作在進(jìn)行過(guò)程中存在極大的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）信貸操作流程：不夠科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)。

在放發(fā)貸款的整個(gè)環(huán)節(jié)中，操作不夠規(guī)范。調(diào)查崗、審查崗、審批崗、檢查崗沒(méi)有很好地盡到自己的職責(zé)。

在受理貸款時(shí)，個(gè)別調(diào)查崗不顧規(guī)定，沒(méi)有認(rèn)真審查借款人主體資格就受理貸款申請(qǐng)；在調(diào)查過(guò)程中，沒(méi)能認(rèn)真堅(jiān)持實(shí)地原則、多人原則、多方原則、多次原則等，調(diào)查報(bào)告信息收集不全、不準(zhǔn)確，走馬觀花，流于形式，該了解的不了解，該分析的不分析。有些信貸人員在進(jìn)行授信調(diào)查時(shí)經(jīng)常犯先入為主的毛病，帶著某種假定，或領(lǐng)導(dǎo)意圖，把它作為結(jié)論看待，結(jié)果授信調(diào)查就成了印證或取證的過(guò)程，必然片面、不客觀，甚至用人情代替制度，刻意提高貸款授信額度。

審查崗收到客戶部門移交的相關(guān)調(diào)查資料，在審查貸戶資格時(shí)，不堅(jiān)持國(guó)家有關(guān)方針政策、法律法規(guī)和金融機(jī)構(gòu)的信貸行業(yè)政策及相關(guān)信貸制度，不嚴(yán)格執(zhí)行基本條件和限制性條件要求，在審查申請(qǐng)貸款材料時(shí)，由于各種利益關(guān)系的存在，有些審貸委員會(huì)成員不敢或者不愿提出異議，不認(rèn)真審查借款人主體資格、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、擔(dān)保情況、資信狀況、借款用途等是否合規(guī)、合法，人為忽略材料的完整性、合法性、規(guī)范性、真實(shí)性和有效性，甚至幫助貸戶弄虛作假，而使其順利過(guò)關(guān)，結(jié)果使信貸集體審批變成了個(gè)人審批。

更有甚者，經(jīng)辦人在未落實(shí)審批文件確定的貸前條件情況下，就與借款人簽訂借款合同，與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同?；蛘咴谫J戶未落實(shí)用款條件的情況下，經(jīng)辦人就同意貸戶辦理借款結(jié)算手續(xù)。

檢查崗貸后檢查流于形式，忽視對(duì)借款人貸后經(jīng)營(yíng)情況變化的跟蹤了解，沒(méi)有對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行深入研究分析，缺乏對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的深刻剖析。有部分信用社把貸款發(fā)放出去之后就不管了，一直到貸款到期才去催收，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人的各種風(fēng)險(xiǎn)，致使信用社對(duì)貸戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、貸款用途及資金運(yùn)用等情況不得而知，很大程度上影響了信貸資金的回收，形成較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、加強(qiáng)農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

（一）嚴(yán)格執(zhí)行信貸管理的各項(xiàng)規(guī)章制度。

1．堅(jiān)持“服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)”，準(zhǔn)確市場(chǎng)定位。農(nóng)村信用社作為農(nóng)民自己的銀行,經(jīng)過(guò)多年的探索已系統(tǒng)總結(jié)并掌握了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基本規(guī)律,不但能及時(shí)把握“三農(nóng)”脈博,適時(shí)提供信貸服務(wù),促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展,而且還能夠運(yùn)用信貸杠桿作用,正確引導(dǎo)農(nóng)業(yè)由資源型向效益型轉(zhuǎn)變,由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向科技農(nóng)業(yè)過(guò)渡,從而保證信貸資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn),實(shí)現(xiàn)支持“三農(nóng)”的目的。因此,農(nóng)村信用社必須堅(jiān)持“以農(nóng)為本、為農(nóng)服務(wù)”的辦社宗旨,建立與“三農(nóng)”的密切關(guān)系,樹立靠支農(nóng)求發(fā)展、靠支農(nóng)增效益、靠支農(nóng)樹形象、靠支農(nóng)降風(fēng)險(xiǎn)的思想,鼎力支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展,促進(jìn)農(nóng)民增收致富奔小康,切實(shí)降低和分散資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

2．嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度和授權(quán)授信制度。對(duì)每筆貸款都必須認(rèn)真做好貸前調(diào)查、貸時(shí)嚴(yán)格審查、貸后跟蹤檢查，要準(zhǔn)確、及時(shí)地揭示每筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)，并形成書面風(fēng)險(xiǎn)提示。同時(shí)要本著安全性、流動(dòng)性、效益性原則，對(duì)借款人、保證人的主體資格、資信狀況和合法性、手續(xù)完整性進(jìn)行審查，并要重視客戶各種佐證材料的搜集，做到盡職調(diào)查，全面掌握客戶的資產(chǎn)真實(shí)情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況及盈利能力，確保貸款對(duì)象準(zhǔn)確、貸款金額適度。不能任意突破授權(quán)授信額度。對(duì)某一部門、某一行業(yè)應(yīng)根據(jù)自身資金的寬松情況、客戶資信、風(fēng)險(xiǎn)狀況明確授信，任何人不得隨意突破。還要將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估具體落實(shí)到一個(gè)獨(dú)立于信貸部門的職能部門，利用另一部門來(lái)制約信貸權(quán)力過(guò)于集中，并實(shí)行定期的、全程的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估監(jiān)測(cè)，客觀、科學(xué)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)作出量化評(píng)估，達(dá)到一定風(fēng)險(xiǎn)水平的貸款，就提示有關(guān)部門采取措施化解，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

3．建立主責(zé)任人制度，嚴(yán)格責(zé)任界定。主責(zé)任人制，即第一責(zé)任人制，是適應(yīng)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在實(shí)行審貸分離、明確崗位職責(zé)和部門職責(zé)的基礎(chǔ)上，針對(duì)有決策權(quán)人在決策各環(huán)節(jié)中的作用及行為而承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的管理制度。主責(zé)任人制的建立，是對(duì)信貸決策各環(huán)節(jié)有決策權(quán)人管理責(zé)任的進(jìn)一步明確，有利于規(guī)范信貸決策行為，有利于克服多年來(lái)信貸業(yè)務(wù)逐級(jí)報(bào)批而由一人承擔(dān)責(zé)任或名為集體承擔(dān)責(zé)任而實(shí)際無(wú)人承擔(dān)責(zé)任的弊端。通過(guò)建立主責(zé)任人制，進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任人的責(zé)任意識(shí)，確保責(zé)任人嚴(yán)格認(rèn)真履行職責(zé)，共同為信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展負(fù)責(zé)，共同為提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量負(fù)責(zé)，共同為防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，建立有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制。信用社集體權(quán)限內(nèi)辦理的信貸業(yè)務(wù)，信貸調(diào)查人員為調(diào)查主責(zé)任人，主辦會(huì)計(jì)為審查人承擔(dān)審查主責(zé)任、主任為審批決策人承擔(dān)決策責(zé)任、管理該戶的信貸人員承擔(dān)貸后管理責(zé)任。經(jīng)審貸小組審議通過(guò)的信貸業(yè)務(wù)，審貸小組成員共同為真實(shí)性和合規(guī)合法性負(fù)責(zé)，如發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)損失則各自承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。該責(zé)任不受本人調(diào)離崗位的影響, 堅(jiān)決執(zhí)行信貸責(zé)任“終身制”。

4．強(qiáng)化制度制約，嚴(yán)格責(zé)任追究。冷靜分析多年來(lái)信貸管理不規(guī)范和違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止的原因，除信貸管理制度本身不完善的原因外，還有一個(gè)比較突出的原因，那就是有章不循，違章不究或追究不嚴(yán)，使部分信貸人員心存僥幸心理和依賴思想，養(yǎng)成了一邊糾正一邊違章，或只查違章不認(rèn)真糾正的不良習(xí)慣，可以說(shuō)已經(jīng)給農(nóng)村信用社帶來(lái)了沉痛的教訓(xùn)。為了確保信貸業(yè)務(wù)的健康快速發(fā)展，盡快改變信貸人員的惰性思維，必須通過(guò)制度建設(shè)，進(jìn)一步明確調(diào)查、審查、審批、貸后管理等各環(huán)節(jié)有關(guān)人員的責(zé)任，規(guī)范主責(zé)任人的行為。加強(qiáng)內(nèi)部稽核監(jiān)督檢查，強(qiáng)化對(duì)客戶的貸后監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸運(yùn)行和管理中存在的問(wèn)題，做好風(fēng)險(xiǎn)提示并錄入相應(yīng)信貸管理系統(tǒng)，全面掌握客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況。做到定期檢查與隨機(jī)抽查相結(jié)合，序時(shí)檢查和專項(xiàng)檢查相結(jié)合。對(duì)重點(diǎn)社、重點(diǎn)人員存在的重點(diǎn)問(wèn)題，重點(diǎn)進(jìn)行檢查，嚴(yán)格責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究，做到發(fā)現(xiàn)一個(gè)查處一個(gè)，始終對(duì)信貸違規(guī)現(xiàn)象形成高壓態(tài)勢(shì)。通過(guò)監(jiān)督檢查和責(zé)任追究，使信貸人員逐步養(yǎng)成按制度辦理貸款的良好工作習(xí)慣，轉(zhuǎn)變重放輕管的工作作風(fēng)。

5、確保信貸管理的正面獎(jiǎng)懲激勵(lì)和約束機(jī)制的有效執(zhí)行。建立較全面的信貸管理系統(tǒng)，做到每天提醒信貸人員應(yīng)做好哪些戶，哪些戶應(yīng)該催收，哪些戶應(yīng)做貸后檢查，哪些戶應(yīng)做風(fēng)險(xiǎn)提示等，做到“盡職免責(zé)，失職問(wèn)責(zé)（直至追究刑事責(zé)任）”。同時(shí)應(yīng)該適當(dāng)提高信貸人員薪酬，有系統(tǒng)保障真實(shí)、全面反映和統(tǒng)計(jì)信貸人員的業(yè)績(jī)，根據(jù)相應(yīng)業(yè)績(jī)?nèi)〉孟鄳?yīng)報(bào)酬，應(yīng)當(dāng)形成高業(yè)績(jī)獲得高報(bào)酬，無(wú)業(yè)績(jī)只能得基本保障工資或調(diào)離信貸崗位的激勵(lì)機(jī)制。

（二）堅(jiān)持“以人為本”，全面提高信貸人員綜合素質(zhì)

信貸資產(chǎn)運(yùn)行真正意義上的“零風(fēng)險(xiǎn)”是不存在的，但從管理角度出發(fā)，降低最大風(fēng)險(xiǎn)度，卻是能做到的。因此，管好信貸資產(chǎn)要從源頭抓起，堅(jiān)持“人是第一要素”的信貸管理經(jīng)營(yíng)理念，只有管好人才能從根本上管好信貸資產(chǎn)，因?yàn)槿耸俏镔|(zhì)創(chuàng)造發(fā)展的第一生產(chǎn)力，是唯一管好信貸資產(chǎn)基礎(chǔ)的基礎(chǔ)，是信貸管理實(shí)施長(zhǎng)效管理的最好保障?？茖W(xué)、合理選拔干部和員工，是做好管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。按照員工管理辦法，通過(guò)嚴(yán)格的考試選拔和淘汰員工，評(píng)定員工級(jí)別，確定不同級(jí)別員工的業(yè)務(wù)經(jīng)辦權(quán)和待遇。通過(guò)規(guī)范的干部選拔機(jī)制，以“公開(kāi)、公正、公平”的競(jìng)爭(zhēng)方式選擇優(yōu)秀人員擔(dān)任管理者，同時(shí)淘汰不稱職者，打造一支政治思想好、業(yè)務(wù)素質(zhì)高的員工和管理者隊(duì)伍。

教育是提高員工和管理者政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)的重要手段。金融機(jī)構(gòu)要吸取信貸風(fēng)險(xiǎn)案件的教訓(xùn)，提前著手，防范于未然，把加強(qiáng)對(duì)員工和管理者的教育工作擺上重要議事日程，把信貸人員的思想教育工作作為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)工作的首要任務(wù)來(lái)抓，要經(jīng)常組織信貸人員深入學(xué)習(xí)政治理論，法律法規(guī)和各項(xiàng)信貸規(guī)章制度，深入開(kāi)展人生觀、價(jià)值觀、職業(yè)道德教育，同時(shí)要進(jìn)行法制教育和警示教育活動(dòng)，從正反兩個(gè)方面進(jìn)行教育，從而提高信貸人員素質(zhì)，使信貸人員端正思想，自覺(jué)遵紀(jì)守法、敬業(yè)愛(ài)崗，廉潔奉公、盡職盡責(zé)，增強(qiáng)信貸人員自覺(jué)防腐抗變的能力和信貸風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

加大對(duì)員工和管理者的獎(jiǎng)懲力度。加大對(duì)工作優(yōu)秀人員獎(jiǎng)勵(lì)力度，提高其級(jí)別、工資和獎(jiǎng)金。員工要與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤。如對(duì)客戶經(jīng)理績(jī)效考核時(shí)，要與收貸收息、不良貸款清收、業(yè)務(wù)拓展、存款、中間業(yè)務(wù)等指標(biāo)掛鉤，以其完成的業(yè)績(jī)兌現(xiàn)績(jī)效工資，體現(xiàn)“多勞多得、少勞少得、不勞不得”的原則，通過(guò)科學(xué)設(shè)置評(píng)定信貸人員等級(jí)、建立科學(xué)的信貸考核目標(biāo)體系和信貸考核的激勵(lì)機(jī)制，讓信貸人員的工作實(shí)績(jī)得到高額回報(bào)和實(shí)現(xiàn)個(gè)人價(jià)值，充分調(diào)動(dòng)信貸人員工作的積極性和主動(dòng)性，以此激勵(lì)客戶經(jīng)理的工作熱情。同時(shí)，對(duì)違規(guī)放貸的責(zé)任人員實(shí)行嚴(yán)厲的追究制度。一旦不合規(guī)的貸款行為被發(fā)現(xiàn)，以往通常采取的做法有：通報(bào)批評(píng)、在崗清收、調(diào)離原崗，給予的較重處分是離崗清收或免職，以上述方式處理當(dāng)事人，與他給國(guó)家與單位造成的巨大損失之間遠(yuǎn)遠(yuǎn)不成正比，這也就不足以在信貸人員內(nèi)心深處產(chǎn)生巨大的震懾作用，使之不能徹底打消不正當(dāng)念頭。所以聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)要充分給職能部門授權(quán)，職能部門要制定切實(shí)可行的內(nèi)控制度辦法，信貸部門要嚴(yán)格執(zhí)行貸款發(fā)放的終身責(zé)任追究制。進(jìn)一步完善貸款“四包”（即包放、包管、包收、包效益）內(nèi)容，加大檢查頻率，發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)行為，堅(jiān)決重處，決不姑息遷就，對(duì)違規(guī)違紀(jì)人員、不作為人員加大處罰力度，對(duì)涉及違法的要堅(jiān)決移交司法機(jī)關(guān)，以此保證制度的嚴(yán)肅性。

（三）推進(jìn)信貸管理電子化和信息化建設(shè)。

農(nóng)村信用社要加強(qiáng)信貸管理，當(dāng)務(wù)之急是加快信貸管理信息化系統(tǒng)建設(shè)。雖然管理體制和制度可以規(guī)范員工的行為，但它不是萬(wàn)能的，需要一個(gè)剛性化的鐵面無(wú)私的科技手段來(lái)支持和約束人們的行為，保證行為的合規(guī)和合法。所以，在建立、健全各項(xiàng)信貸管理規(guī)章制度的同時(shí)，還必須建立電子的管理系統(tǒng)。要研究建立全省統(tǒng)一的信貸業(yè)務(wù)電子化處理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的集中管理與維護(hù)，并及時(shí)進(jìn)行調(diào)查更新相關(guān)資料，強(qiáng)化對(duì)業(yè)務(wù)處理流程的控制。通過(guò)電子化建設(shè)，把管理制度轉(zhuǎn)化為電子語(yǔ)言，使其剛性約束每一個(gè)人的行動(dòng)。在電子流程下，將有效地控制違規(guī)行為，確保制度的執(zhí)行。所以各級(jí)聯(lián)社應(yīng)優(yōu)先確保一定比例的資金，重點(diǎn)加快基層社電子化建設(shè)進(jìn)程，做好人員培訓(xùn)，提升基層社管理水平，穩(wěn)步推進(jìn)信貸管理電子化建設(shè)。上級(jí)主管部門也應(yīng)牽頭組織開(kāi)發(fā)和推廣，或研究論證現(xiàn)有已開(kāi)發(fā)的信貸管理系統(tǒng)，或考察評(píng)估引進(jìn)國(guó)內(nèi)外銀行同業(yè)先進(jìn)的信貸管理系統(tǒng)。

探索建立信貸管理信息系統(tǒng)。要大力構(gòu)建學(xué)習(xí)的平臺(tái)，建立上下級(jí)之間的信息溝通機(jī)制，確保信息的對(duì)稱性和充分性。建立信貸管理工作重點(diǎn)聯(lián)系制度，加強(qiáng)與聯(lián)系社之間的對(duì)話，將聯(lián)系社作為試驗(yàn)的基地。充分利用網(wǎng)絡(luò)資源，建立信貸管理網(wǎng)頁(yè)，積極開(kāi)展了“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”和“信用村、戶”的評(píng)定工作。對(duì)評(píng)定出的信用戶、信用村，按照貸款利率定價(jià)制度，給予了貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠、服務(wù)配套等優(yōu)惠政策。同時(shí)建立健全了農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案，建檔面100%，并及時(shí)了解、更新相關(guān)情況，使之成為全省信貸管理人員學(xué)習(xí)交流的平臺(tái)。為確保信息系統(tǒng)的真實(shí)、可靠及實(shí)用性，應(yīng)確保系統(tǒng)內(nèi)一個(gè)真實(shí)的身份證號(hào)碼（或企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼）只能擁有唯一的一個(gè)客戶號(hào)，信貸人員必須真實(shí)全面錄入客戶信息，并為此信息的客觀性進(jìn)行維護(hù)和負(fù)責(zé)，對(duì)不認(rèn)真維護(hù)客戶信息及有意造成同一個(gè)客戶在系統(tǒng)內(nèi)產(chǎn)生多個(gè)客戶號(hào)的信貸人員進(jìn)行嚴(yán)肅查處，確保能真實(shí)、全面、及時(shí)地反映客戶動(dòng)態(tài)信息及關(guān)聯(lián)信息，維護(hù)規(guī)章制度的嚴(yán)肅性。

實(shí)行信息化管理，建立完整、真實(shí)、靈敏的信息數(shù)據(jù)與統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)，能實(shí)現(xiàn) “信貸管理規(guī)范化、數(shù)據(jù)采集實(shí)時(shí)化、客戶信息全面化、客戶服務(wù)自動(dòng)化、領(lǐng)導(dǎo)決策科學(xué)化、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警自動(dòng)化?！蹦芴岣咝刨J決策的科學(xué)性，有利于提高信貸業(yè)務(wù)的信息化管理水平，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提升了綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。在受理每筆貸款前，先在人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)或本行業(yè)聯(lián)網(wǎng)的計(jì)算機(jī)中進(jìn)行查詢，防止多頭貸款和壘大戶貸款，對(duì)有不良貸款記錄的實(shí)行信貸制裁。通過(guò)信貸電子管理系統(tǒng)和信貸信息化建設(shè)，能高度、密切關(guān)注業(yè)務(wù)情況。對(duì)發(fā)現(xiàn)的正面情況，積極樹為典型，進(jìn)行推廣，要求大家學(xué)習(xí)。對(duì)發(fā)現(xiàn)的負(fù)面情況，要及時(shí)采取措施，懲罰、制止和修正不合理行為，并要求大家引以為戒，以保證信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

（四）強(qiáng)化信貸管理，規(guī)范信貸操作流程。

由于農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)多，一些信用社信貸人員很少，力量薄弱，綜合素質(zhì)還有待提高，一個(gè)信貸員常常要管幾百戶甚至上千戶農(nóng)戶貸款，人力、精力都很難跟上。這就要求信貸人員必須轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，必須依靠精細(xì)化的操作流程，利用好科技信息的優(yōu)勢(shì)，融入到科技信息社會(huì)中，從門柜中解放出來(lái)，深入到村社中及時(shí)了解掌握信息，才能真正實(shí)現(xiàn)千家萬(wàn)戶的科學(xué)化信貸風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理。

嚴(yán)格貸款操作規(guī)程，特別是對(duì)每筆貸款從申請(qǐng)―調(diào)查―審查―審批―發(fā)放―貸后檢查―收回等每個(gè)環(huán)節(jié)的相關(guān)操作流程要嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行，細(xì)化各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任，全程監(jiān)控每筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。對(duì)每筆貸款都要堅(jiān)持調(diào)查人，審查人，決策人等崗位進(jìn)行審簽制度，即由包片信貸人員簽注調(diào)查意見(jiàn)后，經(jīng)過(guò)審查人審查及審批人員審批后發(fā)放，杜絕人情、關(guān)系等貸款。嚴(yán)格把好審、貸、查三權(quán)分離關(guān)。要改粗放經(jīng)營(yíng)為集約經(jīng)營(yíng)，精細(xì)化管理。在操作規(guī)程上必須借鑒商業(yè)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身實(shí)際，凡新發(fā)放的貸款，不論金額大小均不得單人操作。通過(guò)審、貸、查環(huán)節(jié)方能發(fā)放，形成相互制約，相互監(jiān)督的有效機(jī)制，違者追究直接責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

在農(nóng)戶提供相關(guān)的必備資料后，信貸人員在接受貸款受理時(shí)，調(diào)查人要盡職調(diào)查該農(nóng)戶的基本情況、相關(guān)背景、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、信譽(yù)狀況、貸款用途等各方面的詳細(xì)信息與資料，并把相關(guān)調(diào)查記錄匯報(bào)給審查人。上級(jí)在對(duì)貸款審查中，不僅要聽(tīng)取下面的匯報(bào)，還要進(jìn)一步認(rèn)真審查借款人實(shí)際控制人的道德品質(zhì)、管理能力、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、實(shí)際資產(chǎn)等狀況，審查借款人的借款原因和用途、現(xiàn)金流量、還款能力和經(jīng)營(yíng)者個(gè)人信用情況，審查保證人的保證能力、抵（質(zhì)）押物價(jià)值、抵（質(zhì)）押率及變現(xiàn)能力，通過(guò)嚴(yán)格審查后再交與決策人審批。然后信貸人員按照嚴(yán)格步驟發(fā)放貸款，及時(shí)登記貸款臺(tái)賬，及時(shí)錄入管理信息系統(tǒng)。最后就是貸后的全程監(jiān)控。在這一操作流程中，問(wèn)題最大的是，對(duì)放出后的貸款缺乏有效的監(jiān)督管理。有的信貸員放貸后長(zhǎng)時(shí)間都不聞不問(wèn)，不檢查也不監(jiān)督，習(xí)慣于坐等貸款戶前來(lái)還款付息；還有的信貸員明知貸款到期快收不回來(lái)了，卻沒(méi)有通過(guò)法律手段加緊催收，白白錯(cuò)過(guò)了訴訟期限，給信貸管理帶來(lái)很大壓力。因此，要借信貸上線改革的東風(fēng)，全面加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，經(jīng)常及時(shí)跟蹤放出貸款的事后檢查，做到一筆貸款，從發(fā)放之日起，連續(xù)監(jiān)控，按照貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類動(dòng)態(tài)管理原則（實(shí)際現(xiàn)在國(guó)有銀行及商業(yè)銀行都在實(shí)行貸款十二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理，農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)情況逐步跟上），根據(jù)借款人的還款能力和變化情況將其劃分到適當(dāng)?shù)臋n次，必要時(shí)停止向同一借款人發(fā)放新的貸款。一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭，立即發(fā)出預(yù)警信號(hào)，抓好風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督防范，努力控制貸款的“不作為”風(fēng)險(xiǎn)。

總之，農(nóng)村信用社信貸管理，是一個(gè)系統(tǒng)工程。農(nóng)村信用社無(wú)論是管理層，還是具體操作層，都應(yīng)從中有所啟發(fā)，讓信貸管理更精一些，更細(xì)一些。只有把工作做精、做細(xì)，農(nóng)村信用社的貸款才能將風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度，經(jīng)營(yíng)效益才能得到保證。只要我們以農(nóng)信社發(fā)展為己任、立足實(shí)際、開(kāi)拓創(chuàng)新、真抓落實(shí)、敢為人先、集思廣益、創(chuàng)造性開(kāi)展工作，我們農(nóng)信社的信貸管理就一定會(huì)不斷加強(qiáng)，信貸質(zhì)量持續(xù)提升，我們農(nóng)信社的明天一定會(huì)更好！

參考文獻(xiàn)：

[1]趙志剛 農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)處理,金融經(jīng)濟(jì),2006(10)[2]田 蒞 農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題探討,農(nóng)村經(jīng)濟(jì),2007(11)[3]李洪國(guó) 加強(qiáng)農(nóng)村信用社信貸管理工作探討,中國(guó)金融網(wǎng),2007(07)[4]劉 群 淺談加強(qiáng)農(nóng)村信用社信貸管理工作,吉林農(nóng)村商業(yè)銀行網(wǎng),2008(03)[5] 張俊平

加強(qiáng)農(nóng)村信用社信貸管理的思考,科技與經(jīng)濟(jì),2010(02)[6] 朱光成試析農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及防范措施，金融論點(diǎn)，2008(12)

第二篇：農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防范淺析

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心得體會(huì) 西城信用社

根據(jù)縣聯(lián)社安排，我社組織學(xué)習(xí)了中國(guó)銀監(jiān)會(huì)紀(jì)委書記王華慶同志在2010年案件防控工作長(zhǎng)沙會(huì)議上的講話摘要、關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《滄州銀監(jiān)分局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<河北銀監(jiān)局關(guān)于進(jìn)一步防范變?cè)煦y行承兌匯票詐騙犯罪風(fēng)險(xiǎn)的通報(bào)>的通知》的通知、以及《滄州銀監(jiān)分局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)<中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于徐州地區(qū)信用卡套現(xiàn)案件的通報(bào)>的通知》等相關(guān)文件，通過(guò)深刻學(xué)習(xí)，我對(duì)其中涉及的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范有以下幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)，總結(jié)如下：

信貸資產(chǎn)質(zhì)量是農(nóng)村信用社的生命線。防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量，是農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展的重要保障，也是歷代農(nóng)信人孜孜以求的目標(biāo)。為了加強(qiáng)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)從以下幾方面入手。

一、加強(qiáng)員工教育，防范道德風(fēng)險(xiǎn)

防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，首先要筑牢信貸人員的思想防線。信貸人員只有較強(qiáng)的事業(yè)心、責(zé)任感和廉潔自律意識(shí)，才能在信貸活動(dòng)中主導(dǎo)自己的行為，自覺(jué)規(guī)避和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。不可否認(rèn)，目前，在信貸人員中，服務(wù)意識(shí)淡薄、營(yíng)銷觀念較差的現(xiàn)象還較為普遍，部分信貸人員沒(méi)有把客戶當(dāng)作互惠互利、平等的合作伙伴來(lái)對(duì)待，更有的把手中的信貸權(quán)利當(dāng)成了撈取個(gè)人私利的資本，在貸款發(fā)放過(guò)程中吃、拿、卡、要、報(bào)，不給好處不辦事，給了好處--------------------------精品

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亂辦事，導(dǎo)致超權(quán)、跨轄、壘大戶、頂冒名等違規(guī)違紀(jì)貸款時(shí)常發(fā)生，形成了較大風(fēng)險(xiǎn)隱患，有的已造成了資產(chǎn)損失。這些都是職業(yè)道德缺失、法紀(jì)觀念淡薄的集中表現(xiàn)。解決這一問(wèn)題，必須加強(qiáng)信貸人員“三個(gè)方面”的教育。

（一）職業(yè)道德教育。良好的職業(yè)道德是做好任何崗位工作的保證，對(duì)信貸人員尤為重要。要從熟悉業(yè)務(wù)、顧全大局、秉公辦事、恪守信用、忠于職守、廉潔奉公等六個(gè)方面對(duì)信貸人員進(jìn)行教育引導(dǎo)，并將這些職業(yè)道德規(guī)范自覺(jué)融入信貸管理工作、貫穿貸款操作流程的各個(gè)環(huán)節(jié)。

（二）遵紀(jì)守法教育。積極開(kāi)展“每月一法”教育活動(dòng)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)金融違法犯罪的種類、構(gòu)成要素、處罰及量刑，使信貸人員明白哪些信貸行為是違法犯罪，觸犯了會(huì)受到怎樣的刑罰，達(dá)到不越“雷池”的目的。

二、提升員工素質(zhì)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位，決定了信貸風(fēng)險(xiǎn)的分散性。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)見(jiàn)性，也決定了信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的艱巨性。這就要求信貸人員必須加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)專業(yè)技能、政策法規(guī)水平和駕馭市場(chǎng)的本領(lǐng)，把操作風(fēng)險(xiǎn)放到信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的突出位置。

（一）加強(qiáng)基礎(chǔ)工作，提高防控水平。一是建立健全信貸管理組織架構(gòu)和制度體系。成立相對(duì)獨(dú)立的貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和--------------------------精品

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貸后檢查的信貸職能部門，嚴(yán)明各部門、各崗位職權(quán)，進(jìn)一步完善信貸行為問(wèn)責(zé)和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，健全信貸管理規(guī)章，約束、規(guī)范信貸行為。二是完善農(nóng)戶、個(gè)體工商戶小額貸款以及民營(yíng)企業(yè)貸款管理辦法和操作規(guī)程，積極開(kāi)展評(píng)級(jí)授信、實(shí)行貸款上柜臺(tái)制度，努力營(yíng)造良好的誠(chéng)信環(huán)境和貸款營(yíng)銷氛圍。

（二）做好貸后回訪，掌握風(fēng)險(xiǎn)狀況。市場(chǎng)行情風(fēng)云變幻。特別是隨著“地球村”的逐步成型，一國(guó)經(jīng)濟(jì)極易受到國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)發(fā)展走勢(shì)的影響。比如，去年下半年由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的國(guó)際金融風(fēng)暴，席卷全球，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展也產(chǎn)生了較大不利影響，部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)較大，為信貸資金安全增添了變數(shù)。因此，建立客戶回訪制度，加強(qiáng)貸后檢查，及時(shí)掌握企業(yè)和農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和收益水平，對(duì)當(dāng)前防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全，顯得尤為突出和重要。貸后回訪檢查頻率，要根據(jù)貸款的額度、項(xiàng)目生產(chǎn)周期、市場(chǎng)波動(dòng)幅度大小等因素合理確定，必要時(shí)，要實(shí)行蹲點(diǎn)續(xù)時(shí)觀察制度。對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，會(huì)同客戶及時(shí)采取防控措施，協(xié)助解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品營(yíng)銷和財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題；對(duì)經(jīng)營(yíng)陷入危機(jī)、瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)，要果斷處置，保全資產(chǎn)，防范信貸資金損失。

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第三篇：農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防范淺析

農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防范淺析

信貸資產(chǎn)質(zhì)量是農(nóng)村信用社的生命線。防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量，是農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展的重要保障，也是歷代農(nóng)信人孜孜以求的目標(biāo)。筆者就這個(gè)問(wèn)題，談點(diǎn)膚淺的看法。

一、加強(qiáng)員工教育，防范道德風(fēng)險(xiǎn)

防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，首先要筑牢信貸人員的思想防線。信貸人員只有較強(qiáng)的事業(yè)心、責(zé)任感和廉潔自律意識(shí)，才能在信貸活動(dòng)中主導(dǎo)自己的行為，自覺(jué)規(guī)避和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。不可否認(rèn)，目前，在信貸人員中，服務(wù)意識(shí)淡薄、營(yíng)銷觀念較差的現(xiàn)象還較為普遍，部分信貸人員沒(méi)有把客戶當(dāng)作互惠互利、平等的合作伙伴來(lái)對(duì)待，更有的把手中的信貸權(quán)利當(dāng)成了撈取個(gè)人私利的資本，在貸款發(fā)放過(guò)程中吃、拿、卡、要、報(bào)，不給好處不辦事，給了好處亂辦事，導(dǎo)致超權(quán)、跨轄、壘大戶、頂冒名等違規(guī)違紀(jì)貸款時(shí)常發(fā)生，形成了較大風(fēng)險(xiǎn)隱患，有的已造成了資產(chǎn)損失。這些都是職業(yè)道德缺失、法紀(jì)觀念淡薄的集中表現(xiàn)。解決這一問(wèn)題，必須加強(qiáng)信貸人員“三個(gè)方面”的教育。

一是職業(yè)道德教育。良好的職業(yè)道德是做好任何崗位工作的保證，對(duì)信貸人員尤為重要。要從熟悉業(yè)務(wù)、顧全大局、秉公辦事、恪守信用、忠于職守、廉潔奉公等六個(gè)方面對(duì)信貸人員進(jìn)行教育引導(dǎo)，并將這些職業(yè)道德規(guī)范自覺(jué)融入信貸管理工作、貫穿貸款操作流程的各個(gè)環(huán)節(jié)。二是遵紀(jì)守法教育。積極開(kāi)展“每月一法”教育活動(dòng)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)金融違法犯罪的種類、構(gòu)成要素、處罰及量刑，使信貸人員明白哪些信貸行為是違法犯罪，觸犯了會(huì)受到怎樣的刑罰，達(dá)到不越“雷池”的目的。加強(qiáng)案例警示教育，通過(guò)組織信貸人員學(xué)習(xí)上級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)的案件情況通報(bào)、舉辦法制教育培訓(xùn)班、到監(jiān)獄聆聽(tīng)犯人現(xiàn)身說(shuō)法等形式，剖析案件根源、歷數(shù)犯罪危害、反思自身問(wèn)題，不斷增強(qiáng)信貸人員的守法合規(guī)意識(shí)，自覺(jué)規(guī)避和抵制信貸不廉、不法行為，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)查貸款違紀(jì)違法行為，通過(guò)采取向社會(huì)公開(kāi)承諾、設(shè)立舉報(bào)電話、建立貸款回訪制度、加大信貸檢查監(jiān)督頻率等措施，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理信貸違規(guī)、違紀(jì)和違法行為。對(duì)違規(guī)違紀(jì)的，給予限期收回貸款、退回違規(guī)所得、經(jīng)濟(jì)處罰以及警告直至開(kāi)除的紀(jì)律處分；對(duì)詐騙等違法行為，堅(jiān)決移交司法機(jī)關(guān)處理。

三是敬業(yè)愛(ài)崗教育。敬業(yè)愛(ài)崗是做好任何一項(xiàng)工作的先決條件，員工只有敬業(yè)愛(ài)崗，才會(huì)激發(fā)出工作的熱情和動(dòng)力，才會(huì)積極作為并追求工作的完美，并將個(gè)人行為與單位目標(biāo)保持一致性。因此，要把培養(yǎng)信貸人員敬業(yè)愛(ài)崗意識(shí)放到企業(yè)文化建設(shè)的突出位臵，積極開(kāi)展以“做農(nóng)信人、立農(nóng)信志、謀農(nóng)信事、創(chuàng)農(nóng)信業(yè)”為主旨的演講比賽、事跡報(bào)告、理論探討以及“行業(yè)樹形象，崗位樹標(biāo)兵”等活動(dòng)，用正面的典型引導(dǎo)人、激勵(lì)人。同時(shí)，要強(qiáng)化制度約束和責(zé)任追究，用反面的教材警示人、告誡人，使信貸人員自覺(jué)算好政治賬、經(jīng)濟(jì)賬、名譽(yù)賬、家庭賬，在信貸管理活動(dòng)中，時(shí)刻堅(jiān)守道德防線和法律制度防線。

二、提升員工素質(zhì)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位，決定了信貸風(fēng)險(xiǎn)的分散性。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)見(jiàn)性，也決定了信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的艱巨性。這就要求信貸人員必須加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)專業(yè)技能、政策法規(guī)水平和駕馭市場(chǎng)的本領(lǐng)，把操作風(fēng)險(xiǎn)放到信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的突出位臵。

（一）加強(qiáng)基礎(chǔ)工作，提高防控水平。一是建立健全信貸管理組織架構(gòu)和制度體系。成立相對(duì)獨(dú)立的貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查的信貸職能部門，嚴(yán)明各部門、各崗位職權(quán)，進(jìn)一步完善信貸行為問(wèn)責(zé)和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，健全信貸管理規(guī)章，約束、規(guī)范信貸行為。二是完善農(nóng)戶、個(gè)體工商戶小額貸款以及民營(yíng)企業(yè)貸款管理辦法和操作規(guī)程，積極開(kāi)展評(píng)級(jí)授信、實(shí)行貸款上柜臺(tái)制度，努力營(yíng)造良好的誠(chéng)信環(huán)境和貸款營(yíng)銷氛圍。三是加強(qiáng)教育培訓(xùn)，突出業(yè)務(wù)知識(shí)和操作流程的培訓(xùn)，確保貸款手續(xù)齊全、順程序操作；強(qiáng)化政策法規(guī)的學(xué)習(xí)，確保信貸行為符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)和銀監(jiān)部門的監(jiān)管制度要求；加強(qiáng)內(nèi)控制度教育，確保信貸規(guī)章熟記于心，形成思維定勢(shì)，令行禁止。四是積極開(kāi)展送信貸知識(shí)下鄉(xiāng)活動(dòng)，通過(guò)張貼標(biāo)語(yǔ)口號(hào)、散發(fā)小額農(nóng)貸“明白紙”、播放宣傳帶、公布咨詢和監(jiān)督電話等形式，讓農(nóng)民了解貸款種類、貸款條件和辦貸程序，并接受他們的監(jiān)督。

（二）運(yùn)用“四診”療法,嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)口。防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金的安全性、流動(dòng)性和效益性，貸前調(diào)查是關(guān)鍵。信貸人員在受理貸前調(diào)查時(shí)，中醫(yī)中的望、聞、問(wèn)、切“四診法”不失為一良策?！巴?，就是要深入貸戶，對(duì)借款人投資項(xiàng)目的籌備或生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、市場(chǎng)行情、資產(chǎn)負(fù)債狀況和經(jīng)營(yíng)管理水平等方面進(jìn)行實(shí)地察看。通過(guò)察看，產(chǎn)生第一印象后，要進(jìn)一步聽(tīng)取借款人投資、規(guī)劃、技術(shù)、生產(chǎn)、效益等方面的匯報(bào)，并注重聽(tīng)取借款人周圍群眾的意見(jiàn)，包括借款人的品行、信用程度等；如果借款人是一個(gè)比較大的單位或經(jīng)濟(jì)實(shí)體，同時(shí)還要了解基層人員的反應(yīng)，這就是“聞”。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)“望”、“聞”后，調(diào)查人員還要就自己關(guān)心的問(wèn)題向借款人進(jìn)行問(wèn)詢，或就借款人匯報(bào)中的可行性情況作出逆向假設(shè)，讓借款人予以答辯，從中了解借款人駕馭市場(chǎng)和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，這就是“問(wèn)”?！扒小笔菦Q定能否對(duì)借款人予以貸款扶持的關(guān)鍵一步。調(diào)查人員在充分了解情況后，寫出貸前調(diào)查報(bào)告，拿出初步意見(jiàn)，交貸款審批部門進(jìn)行研究，對(duì)借款人及其投資項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)定后，作出貸與不貸的決定。要想很好地完成上述“四診”方法，這就要求信貸人員必須做到“四勤”，即腿勤、眼勤、口勤和腦勤。腿勤，只有深入實(shí)際、深入第一線，才能收集到盡可能多的信息，才能發(fā)現(xiàn)在上面發(fā)現(xiàn)不了的情況；眼勤，只有是看到的而不是聽(tīng)到的，才會(huì)使了解到的情況或掌握的信息更具真實(shí)性、可靠性；口勤，要想了解更多的情況，只有善于發(fā)問(wèn)、勤于發(fā)問(wèn)才能做到；腦勤，就是要多動(dòng)腦，善于思考，勤于分析。

（三）做好貸后回訪，掌握風(fēng)險(xiǎn)狀況。市場(chǎng)行情風(fēng)云變幻。特別是隨著“地球村”的逐步成型，一國(guó)經(jīng)濟(jì)極易受到國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)發(fā)展走勢(shì)的影響。比如，去年下半年由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的國(guó)際金融風(fēng)暴，席卷全球，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展也產(chǎn)生了較大不利影響，部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)較大，為信貸資金安全增添了變數(shù)。因此，建立客戶回訪制度，加強(qiáng)貸后檢查，及時(shí)掌握企業(yè)和農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和收益水平，對(duì)當(dāng)前防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全，顯得尤為突出和重要。貸后回訪檢查頻率，要根據(jù)貸款的額度、項(xiàng)目生產(chǎn)周期、市場(chǎng)波動(dòng)幅度大小等因素合理確定，必要時(shí)，要實(shí)行蹲點(diǎn)續(xù)時(shí)觀察制度。對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，會(huì)同客戶及時(shí)采取防控措施，協(xié)助解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品營(yíng)銷和財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題；對(duì)經(jīng)營(yíng)陷入危機(jī)、瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)，要果斷處臵，保全資產(chǎn)，防范信貸資金損失。

三、合理確定投向，防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)宏觀調(diào)控要求和信貸政策導(dǎo)向，進(jìn)一步調(diào)整資金投向，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，把握好投放節(jié)奏，主動(dòng)規(guī)避政策和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一是適應(yīng)市場(chǎng)需求，立足實(shí)際，創(chuàng)造性地堅(jiān)持好面向“三農(nóng)”、面向社區(qū)、面向中小企業(yè)、面向縣域經(jīng)濟(jì)的“四個(gè)面向”市場(chǎng)定位，加大對(duì)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)、中小企業(yè)、農(nóng)戶和個(gè)體工商戶的貸款支持力度，嚴(yán)禁向污染、高耗低能等國(guó)家限控類行業(yè)及其他銀行退出行業(yè)發(fā)放貸款。二是大力支持地區(qū)優(yōu)勢(shì)行業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，通過(guò)提供生產(chǎn)、加工、存儲(chǔ)、銷售“一條龍”信貸服務(wù)，做強(qiáng)、拉長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條，努力促進(jìn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)的形成和綜合生產(chǎn)能力的提高，使產(chǎn)業(yè)在“抱團(tuán)”發(fā)展中增強(qiáng)整體收益水平和抗御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力，從而保證信貸資金的安全。三是適當(dāng)放寬貸款期限限制。目前，農(nóng)村信用社貸款除了較少的助學(xué)貸款屬中長(zhǎng)期貸款外，絕大多數(shù)貸款期限不超過(guò)一年，已不能滿足農(nóng)村多種經(jīng)濟(jì)成分、多種經(jīng)營(yíng)模式發(fā)展的需要。人為地縮短貸款期限，不僅降低了信用社收益水平，而且也增加了因貸款期限和客戶收益檔期不一致帶來(lái)的貸款管理成本，并極易形成不良貸款。因此，農(nóng)村信用社貸款期限應(yīng)根據(jù)貸戶綜合收入水平和從事經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的生產(chǎn)周期等情況合理確定。

第四篇：農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策

目錄

摘要.............................1 關(guān)鍵詞.........................1 引言.............................1 1 農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)概述........................11.1 農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險(xiǎn)概念...................1

1.2農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)前存在的主要問(wèn)題................1 2 農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)生成機(jī)理分析...............22.1 政策體制障礙......................2

2.2管理制度不健全：內(nèi)部運(yùn)作出現(xiàn)偏差..................32.3 監(jiān)督保障體系不健全........................3 3 農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范....................4 結(jié)束語(yǔ)．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5 參考文獻(xiàn)............................5農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)及其生成機(jī)理分析

摘要：農(nóng)村信用社作為地方性金融機(jī)構(gòu)，在支持農(nóng)民、農(nóng)村、農(nóng)業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著十分重要的作用。但是由于農(nóng)村信貸特殊風(fēng)險(xiǎn)、體制障礙、信貸管理落后等方面的因素使信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)加大。因此，應(yīng)當(dāng)從提高信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、健全和完善農(nóng)村信用社信貸體制、改善執(zhí)行方法和管理手段，以及加強(qiáng)監(jiān)督等幾個(gè)方面來(lái)尋求出路。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；信貸風(fēng)險(xiǎn)；生成機(jī)理；防范

引言：

當(dāng)前, 隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的逐步深入, 全國(guó)農(nóng)村信用社深化改革試點(diǎn)工作正在穩(wěn)步推進(jìn), 以服務(wù)“ 三農(nóng)”為宗旨, 通過(guò)完善管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革, 促進(jìn)農(nóng)村信用社加強(qiáng)內(nèi)部控制, 防范化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn), 將農(nóng)村信用社辦成自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自我發(fā)展和自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力的地方性金融企業(yè)。風(fēng)險(xiǎn)防范, 特別是貸款風(fēng)險(xiǎn)防范, 是農(nóng)村信用社改革的重點(diǎn)和難點(diǎn), 為了提高農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質(zhì)量, 增強(qiáng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)能力，就此淺談下當(dāng)前農(nóng)村信用社信款風(fēng)險(xiǎn)的概念、產(chǎn)生的原因及如何化解風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策措施。

1農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

金融行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，不僅經(jīng)營(yíng)貨幣、經(jīng)營(yíng)信用，同時(shí)也在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融體系中處于基礎(chǔ)性地位，是農(nóng)村金融體系中的一個(gè)重要組成部分。其經(jīng)營(yíng)好壞不僅直接關(guān)系到農(nóng)村信用社的自身效益和在社會(huì)上的聲譽(yù)，而且也關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展乃至金融、社會(huì)的穩(wěn)定。農(nóng)村信用社作為經(jīng)營(yíng)信貸的特殊企業(yè)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是其固有特性，隨著改革的深入，各種深層次的矛盾逐漸暴露，各種阻礙農(nóng)村信用社進(jìn)一步發(fā)展的因素特別是政策和體制制約因素更加突出和明顯，這些矛盾和困難正成為制約農(nóng)村信用社發(fā)展的桎梏。

1.1農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險(xiǎn)概念

風(fēng)險(xiǎn)，源于事物的不確定性，簡(jiǎn)單的說(shuō)，就是一種損失或獲益的機(jī)會(huì)，任何行業(yè)面對(duì)各種不確定的宏觀政治、經(jīng)濟(jì)氣候和微觀經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)，隨時(shí)存在著一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，而農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險(xiǎn)指的是因貸款人不能履行或不能全部履行還款責(zé)任而造成的風(fēng)險(xiǎn)，這種不能履行還款責(zé)任的原因往往是由于貸款人經(jīng)濟(jì)上面臨巨大的危機(jī)或是貸款人本身意愿不愿還款。

因此信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因主要有兩種:一是貸款人的履約能力出現(xiàn)了問(wèn)題，即由于經(jīng)營(yíng)或其他原因?qū)е陆?jīng)濟(jì)上出現(xiàn)了危機(jī)而沒(méi)有能力償還貸款。二是貸款人的履約意愿出現(xiàn)了問(wèn)題，這主要是貸款人的品格決定的。貸款人品格是指貸款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，而且具備在負(fù)債期間能夠主動(dòng)承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。這就要求貸款人必須是誠(chéng)實(shí)可信的，并且能夠努力經(jīng)營(yíng)。農(nóng)村信用社由于其特定的以農(nóng)為主的貸款對(duì)象，所以這兩種情況經(jīng)常存在，從而導(dǎo)致農(nóng)村信用社面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)比其他金融機(jī)構(gòu)要多得多。同時(shí)不能忽略農(nóng)村信用社本身存在的支付風(fēng)險(xiǎn)，即農(nóng)村信用社因各種原因不能及時(shí)支付足額支付到期債務(wù)而造成自身信譽(yù)下降并可能由此而引發(fā)擠兌風(fēng)潮[1]。

1.2農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)前存在的主要問(wèn)題

（一）不良貸款占比高，資金周轉(zhuǎn)緩慢，貸款的流動(dòng)性差

當(dāng)前，一些農(nóng)村信用社不良貸款比例居高不下，而且這些不良貸款盤活的難度很大。信用的風(fēng)險(xiǎn)不斷累積，從而導(dǎo)致資金不能流動(dòng)，無(wú)法參加周轉(zhuǎn)。一旦存款下降，就必然出現(xiàn)支付缺口或支付危機(jī)。如不及時(shí)化解，長(zhǎng)此以往，就會(huì)嚴(yán)重影響農(nóng)村信用社的信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)效益，更不利于農(nóng)信社的健康發(fā)展。

（二）貸款利差較小,收息率低，貸款的效益性難以實(shí)現(xiàn)

農(nóng)村信用社缺乏利率風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，不按規(guī)定提足應(yīng)付未付利息，同時(shí)缺乏利率風(fēng)險(xiǎn)管理方法與手段，業(yè)務(wù)單一[3]。如迫使行政壓力、人情關(guān)系、自身的腐敗行為，常常提供優(yōu)惠利率，致使個(gè)別信用社出現(xiàn)虧損。從農(nóng)村信用社信貸發(fā)展的基本情況看，風(fēng)險(xiǎn)與收益逆向變動(dòng)，這種違背經(jīng)濟(jì)規(guī)律的現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生。

（三）抵押貸款占比少，擔(dān)保貸款留于形式，貸款的安全性難以保障

擔(dān)保單位實(shí)力不足、借款企業(yè)相互擔(dān)?；蛞惶装嘧佣鄩K牌子的企業(yè)內(nèi)部擔(dān)保等現(xiàn)象嚴(yán)重。因此，[4]貸款債權(quán)保全措施乏力。[2]

2農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)生成機(jī)理分析

農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位，決定了信貸風(fēng)險(xiǎn)的分散性。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)見(jiàn)性，也決定了信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的艱巨性。貸款的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和質(zhì)量對(duì)農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)的成敗具有至關(guān)重要的作用。農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因主要有以下幾個(gè)方面：政策體制障礙、管理制度不健全、監(jiān)督保障的體制不完善

2.1、政策體制障礙

（一）貸款的特定對(duì)象導(dǎo)致貸款的風(fēng)險(xiǎn)較大

由于農(nóng)村信用社的主要目標(biāo)是為 “三農(nóng)”服務(wù)，必須承擔(dān)和體現(xiàn)國(guó)家的相關(guān)政策及宏觀調(diào)控的任務(wù)，對(duì)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民的支持是責(zé)無(wú)旁貸的重大任務(wù)。在目前農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)比較薄弱，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率較低，農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)周期長(zhǎng)，自然風(fēng)險(xiǎn)大，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)仍相對(duì)落后的情況下，農(nóng)村信用社的貸款風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)的較大。而且，一些對(duì)農(nóng)業(yè)的導(dǎo)向性政策還必須由信用社來(lái)體現(xiàn)，對(duì)農(nóng)業(yè)的支持帶有一定程度的強(qiáng)制性。

另一方面，由于農(nóng)村人口素質(zhì)比較低，農(nóng)村信貸中不乏存在一些“釘子戶”，從而使農(nóng)村信用社的貸款回收存在很大的困難。但由于政策性的要求農(nóng)村信用社又必須發(fā)放這類貸款，所以在欠發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，通常會(huì)導(dǎo)致一個(gè)惡性循環(huán)，即借款人借入資金往往用于消費(fèi)性用途或維持簡(jiǎn)單再生產(chǎn)，對(duì)于擴(kuò)大再生產(chǎn)或農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化所需的投資無(wú)異于杯水車薪，對(duì)推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步增長(zhǎng)意義有限，同時(shí)又大大增加了貸款收回的難度，提高了貸款風(fēng)險(xiǎn)[5]。

（二）歷史包袱過(guò)重, 農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)驟然增多

1983年以前信用社的性質(zhì)定為：既是合作金融組織，又是農(nóng)行的基層機(jī)構(gòu)，這種身份一直延續(xù)到與農(nóng)行“脫鉤”前。在信用社與農(nóng)行“脫鉤”時(shí)，因多種原因部分地區(qū)將農(nóng)行一部分“包袱”也一并“轉(zhuǎn)讓”給了農(nóng)村信用社，有的地方這部分“包袱”要占整個(gè)信用社不良貸款的40％。同時(shí)，農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)及一般企業(yè)借助于轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制的機(jī)會(huì)，采取了“金蟬脫殼”、“母體裂變”及新老賬務(wù)劃斷的手段，變相地把歷史包袱和債務(wù)留在了實(shí)際上已經(jīng)為“空殼”的老企業(yè)，財(cái)產(chǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)移到新組織的企業(yè)中去，從而使農(nóng)村信用社的貸款債務(wù)虛置，形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。由于這些貸款長(zhǎng)期掛賬，基本上失去了流動(dòng)性和效益性，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)在與日俱增。

（三）行政干預(yù)過(guò)多

從理論上講，社會(huì)金融資源的配置應(yīng)遵循市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律，自發(fā)地達(dá)到資源分配的最優(yōu)化。而在實(shí)際中，很多地方政府運(yùn)用行政命令手段使信用社違背市場(chǎng)規(guī)律，不僅使信用社經(jīng)營(yíng)自主權(quán)難以落實(shí)，更加劇了貸款投向的誤差，使信用社存量風(fēng)險(xiǎn)累積和增量風(fēng)險(xiǎn)疊加。由于政績(jī)目標(biāo)和局部利益驅(qū)動(dòng)，前些年曾一度出現(xiàn)了“企業(yè)立項(xiàng)找政府，政府拍板定項(xiàng)目，指令信用社出資金”的現(xiàn)象，有些貸款戶千方百計(jì)通過(guò)各種關(guān)系，找到有關(guān)地方政府領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行干預(yù)，迫使信用社發(fā)放一些違規(guī)貸款，[6]

給信用社造成了無(wú)法挽回的損失。

（四）在體制轉(zhuǎn)變階段下逐步規(guī)范的“蹣跚” 狀態(tài), 農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)隱時(shí)顯

從1997年起，農(nóng)村信用社正式進(jìn)人按合作制原則進(jìn)行重新規(guī)范的軌道?，F(xiàn)在, 地級(jí)以上農(nóng)村金融體制改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室轉(zhuǎn)變職能, 與同級(jí)人民銀行農(nóng)村合作金融監(jiān)督管理部門實(shí)行一套班子, 承擔(dān)改革、行業(yè)管理和央行監(jiān)管三大任務(wù), 有了比較明晰的線條, 但農(nóng)村信用社的日常工作仍由縣級(jí)聯(lián)社管理。但在實(shí)踐中按合作制原則規(guī)范農(nóng)村信用社和聯(lián)社的步伐較慢，民主管理機(jī)制不健全, 社員意志得不到充分體現(xiàn), 農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)雖有一定控制, 但難以根本控制[7]。

2.2、管理制度不健全：內(nèi)部運(yùn)作出現(xiàn)偏差

（一）信貸管理程序不規(guī)范,責(zé)權(quán)不統(tǒng)一

貸款立項(xiàng)、調(diào)查、評(píng)估、審查、決策、發(fā)放、檢查、監(jiān)督、收回等諸多環(huán)節(jié)分工不合理,責(zé)權(quán)不配套,缺乏有效的協(xié)調(diào)和相互制約監(jiān)督機(jī)制；信用社自身約束力差,往往注重資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張,而忽視經(jīng)營(yíng)效益,加上管理機(jī)制和方法落后形成規(guī)模越大風(fēng)險(xiǎn)越大的惡態(tài)勢(shì)；擔(dān)保抵押手續(xù)不完備,不落實(shí),出現(xiàn)空頭擔(dān)保,超產(chǎn)擔(dān)保,使擔(dān)保、抵押流于形式,貸款形成風(fēng)險(xiǎn)后,根本無(wú)法落實(shí)。

（二）利潤(rùn)目標(biāo)的最大化

農(nóng)村信用社長(zhǎng)期以來(lái)在夾縫中求生存、求發(fā)展, 形成了一股拼勁、一種韌性, 這本來(lái)無(wú)可厚非。但在商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)思想支配下, 利潤(rùn)被確立為目標(biāo)體系的核心, 認(rèn)為有利潤(rùn)才有資本、才有實(shí)力、才有形象, 因而把違規(guī)放款、違規(guī)拆借、違規(guī)攬儲(chǔ)等看成合理現(xiàn)象, 甚至為逃稅而搞兩套帳, 或者為謀取小團(tuán)體利益而搞帳外經(jīng)營(yíng), 這都違背了合作制原則, 并引發(fā)嚴(yán)重的資金風(fēng)險(xiǎn)。目前, 一些農(nóng)村信用社高成本負(fù)債導(dǎo)致巨額虧損、場(chǎng)外拆借形成呆滯、大額貸款到期收不回等等, 就困擾著自身的改革與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng), 對(duì)整個(gè)金融環(huán)境也造成不良的影響。

（三）管理手段的行政化

從總體上看, 按合作制原則重新規(guī)范農(nóng)村信用社還沒(méi)有到位, 農(nóng)村信用社和聯(lián)社不是多數(shù)人社員代表大會(huì)支配少數(shù)人, 而是少數(shù)人支配多數(shù)人領(lǐng)導(dǎo)班子不是民主選舉產(chǎn)生,而是上級(jí)考核任命。因此, 農(nóng)村信用社和聯(lián)社在管理手段上存在行政化傾向, 且在脫鉤之后表現(xiàn)得更為突出。一些農(nóng)村信用社和聯(lián)社對(duì)內(nèi)搞“ 一言堂” , 或者搞單純的物質(zhì)刺激, 對(duì)外則搞攀比、套關(guān)系, 陷入庸俗的應(yīng)酬之中, 也直接或間接地造成資金損失, 導(dǎo)致不應(yīng)有的資金風(fēng)險(xiǎn)。

（四）人才匱乏

一方面是信用社干部素質(zhì)低，決策能力弱，使不該貸的對(duì)象貸了款，一方面是職工缺乏系統(tǒng)掌握貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理、貸款項(xiàng)目的評(píng)估、經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)等業(yè)務(wù)知識(shí)，知識(shí)水平、管理能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不高[9]。

2.3、監(jiān)督保障體系不健全

（一）法律規(guī)章不完善

目前, 用于規(guī)范金融行為的法律規(guī)章通常是指“ 五法一決定” , 但嚴(yán)格地說(shuō), 至今還沒(méi)有一部專門的法律來(lái)規(guī)范農(nóng)村信用社。比如《商業(yè)銀行法》第八十九條“ 城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社辦理存款、貸款和結(jié)算等業(yè)務(wù), 適用本法有關(guān)規(guī)定?！鳖愃七@種零碎的條款雖然把農(nóng)村信用社作為調(diào)整對(duì)象,但不成體系, 不完備, 在立法技術(shù)上有著明顯的欠缺。1997年9月15日, 中國(guó)人民銀行印發(fā)了《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》和《農(nóng)村信用合作社縣級(jí)聯(lián)合社管理規(guī)定》, 但尚無(wú)實(shí)施細(xì)則,如《農(nóng)村信用社管理規(guī)定》第四十五條“ 農(nóng)村信用社及其工作人員違反國(guó)家法律、法規(guī)的, 按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰” , 就需要有進(jìn)一步的解釋, 甚至要有一個(gè)單獨(dú)的文本。法律規(guī)章不健全,與改革不同步, 是農(nóng)村信用社滋生風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)客觀因素。

（二）執(zhí)法監(jiān)察不嚴(yán)明

在改革過(guò)渡時(shí)期, 農(nóng)村信用社的主要精力放在理順各種關(guān)系上, 特別是與農(nóng)行進(jìn)行人員、資金、財(cái)產(chǎn)、機(jī)構(gòu)等劃轉(zhuǎn)以及協(xié)商解決遺留問(wèn)題, 牽涉了大量的時(shí)間。為了保持穩(wěn)定, 一些農(nóng)村信用社把內(nèi)部發(fā)生的違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題暫緩處理, 使少數(shù)人誤認(rèn)為違紀(jì)違規(guī)無(wú)人管了, 可以放任自流了, 因而隨[9][8]

心所欲,在違規(guī)經(jīng)營(yíng)中造成各種風(fēng)險(xiǎn)。執(zhí)法監(jiān)察滯后, 執(zhí)法監(jiān)察不嚴(yán)明, 違紀(jì)違規(guī)者不受到及時(shí)處理, 不受到思想震懾, 有僥幸之心，無(wú)后顧之憂[10]。

（三）預(yù)警機(jī)制不靈敏

農(nóng)村信用社之所以風(fēng)險(xiǎn)增多, 與預(yù)警機(jī)制反映不靈敏有很大關(guān)系。比如貸款“ 三查”制度、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督、融資跟蹤調(diào)查等等就是很重要的預(yù)警機(jī)制。如果市場(chǎng)分析不透徹、可行性論證不科學(xué)、決策方案不優(yōu)化、信息反饋不及時(shí), 就看不到風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性, 在風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)則可能束手無(wú)策[10]。

3、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范

（一）堅(jiān)持按合作金融方向推進(jìn)信用社管理體制改革

各農(nóng)村信用社要積極穩(wěn)妥地按合作制原則規(guī)范農(nóng)村信用社,在加快其規(guī)范工作進(jìn)度的同時(shí)要把握好四個(gè)“結(jié)合”規(guī)范工作要與風(fēng)險(xiǎn)防范和解決資不抵債信用社相結(jié)合;規(guī)范工作要與清理整頓農(nóng)村合作基金會(huì)結(jié)合:規(guī)范工作要與改進(jìn)加強(qiáng)支農(nóng)服務(wù)相結(jié)合;規(guī)范工作要與加強(qiáng)內(nèi)部管理、完善內(nèi)控機(jī)制、改善經(jīng)營(yíng)狀況相結(jié)合。農(nóng)信社只有實(shí)現(xiàn)規(guī)范化經(jīng)營(yíng),才能抵御和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）強(qiáng)化行業(yè)管理, 完善內(nèi)控機(jī)制

行為控制是內(nèi)部控制制度的重要內(nèi)容之一,管理人員和操作人員的行為往往決定著內(nèi)控制度執(zhí)行效果的好壞。在行為控制方面,信用社要做到：

(1)完善決策體系,促使決策科學(xué)化、制度化、民主化,加大對(duì)授權(quán)、授信執(zhí)行情況的監(jiān)督力度；

(2)明確劃分職責(zé),使各責(zé)任人各司其職；

(3)建立人與人,崗與崗、部門與部門、上級(jí)與下級(jí)之間的制約與監(jiān)督機(jī)制；

(4)建立完善崗位培訓(xùn),輪換制度,有效提高農(nóng)村信用社職工政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)；

(5)完善考核指標(biāo)體系,建立健全獎(jiǎng)懲機(jī)制,堅(jiān)決做到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。

（三）完善金融法律體系

法律是抵御風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。首先，加快農(nóng)村信用社合作金融立法進(jìn)程，建立農(nóng)村信用社健康發(fā)展的保障機(jī)制。農(nóng)村信用社通過(guò)立法行政，建立一系列相關(guān)的制度，明確信用社的法律地位，依法保護(hù)自身的合法權(quán)益，不斷完善貸款審批委員會(huì)，審貸分離，授權(quán)授信等制度，加強(qiáng)分析、評(píng)估、抑制并實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制，堵住風(fēng)險(xiǎn)源頭，盤活不良貸款，依法經(jīng)營(yíng)。其次，建立健全法人代表及經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任，全面提高其依法經(jīng)營(yíng)的意識(shí)，增強(qiáng)信用社信貸工作人員的法律意識(shí)[11]。

（四）嚴(yán)格“三查”制度,做好對(duì)信貸單位的監(jiān)督管理

貸款“三查”制度是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑,農(nóng)信社對(duì)每筆貸款都必須堅(jiān)持貸前雙人調(diào)查,堅(jiān)持貸款審批的公正,切實(shí)搞好貸后檢查。要改變貸款放出后“能收息”“有結(jié)算”則萬(wàn)事大吉的觀念,信用社信貸人員要經(jīng)常撰寫貸后調(diào)查報(bào)告,制定一套行之有效的貸后管理制度,如建立農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，可采取財(cái)務(wù)報(bào)表分析法。對(duì)那些經(jīng)營(yíng)管理混亂、效益低下甚至資不抵債的企業(yè)要亮紅燈,對(duì)那些有錢不還,故意逃廢詐騙貸款的企業(yè),農(nóng)村信用社應(yīng)同人民銀行配合,禁止其再發(fā)生新的業(yè)務(wù),依靠法律催收盤活不良貸款,有效防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)[12]。

（五）創(chuàng)造寬松環(huán)境, 開(kāi)拓發(fā)展空間

農(nóng)村信用社體制尚未成型, 內(nèi)部機(jī)制不成熟, 在改革過(guò)渡時(shí)期, 社會(huì)各方面包括人民銀行都應(yīng)為其創(chuàng)造寬松的環(huán)境,給予適當(dāng)?shù)恼邇A斜, 提供較好的發(fā)展條件, 使之有能力成為農(nóng)民自己的銀行, 真正發(fā)揮出農(nóng)村合作金融的作用。

結(jié)束語(yǔ)：

農(nóng)村信用社正面臨風(fēng)險(xiǎn)的考驗(yàn)，風(fēng)險(xiǎn)是銀行信用活動(dòng)的本質(zhì)屬性，是不能完全避免的。因此，農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范是一項(xiàng)長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)，要想既治標(biāo)又治本，必須建立一種長(zhǎng)效機(jī)制，常抓不懈，逐步形成科學(xué)嚴(yán)密的內(nèi)控運(yùn)行體系，確保農(nóng)村信用社安全穩(wěn)健發(fā)展。

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第五篇：當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

近年來(lái)，農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)發(fā)展很快，貸款的高速增長(zhǎng)，有力地支持了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，提升了農(nóng)村信用社的知名度，增強(qiáng)了農(nóng)村信用社的盈利能力。但是，貸款操作風(fēng)險(xiǎn)也日漸顯現(xiàn)，如何處理好貸款增量與質(zhì)量的關(guān)系，加強(qiáng)農(nóng)村信用社貸款管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，有效地防范貸款操作風(fēng)險(xiǎn)，已成為當(dāng)前農(nóng)村信用社改革與發(fā)展的重中之重。

一、當(dāng)前農(nóng)村信用社存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)

1、信貸資產(chǎn)質(zhì)量反映不實(shí)。一是貸款到期轉(zhuǎn)貸較多。貸款到期后，只要能收清利息，很多農(nóng)村信用社都采取辦理轉(zhuǎn)貸的方式，特別是大額貸款到期后多次轉(zhuǎn)貸，影響了信貸資金的流動(dòng)性，掩蓋了其風(fēng)險(xiǎn)。二是通過(guò)轉(zhuǎn)抵債資產(chǎn)的方式實(shí)現(xiàn)“雙降”，并且抵債資產(chǎn)大多不能抵償貸款本息，掩蓋了貸款管理方面存在的問(wèn)題。

2、保證抵押流于形式。當(dāng)前農(nóng)信社規(guī)定了除小額信用貸款外，一般采用保證抵押形式，以防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。但在實(shí)際操作中，卻存在以下問(wèn)題：一是在保證擔(dān)保貸款中，對(duì)保證人資信和擔(dān)保能力調(diào)查不實(shí)，出現(xiàn)一人多保、交叉互保等情況，導(dǎo)致?lián)Ａ饔谛问健６菍?duì)抵押物的價(jià)值評(píng)估偏高，在收回抵押物進(jìn)行處置時(shí)，其變現(xiàn)價(jià)值不足抵償貸款本息。而且對(duì)抵押物缺乏有效的監(jiān)管，潛在風(fēng)險(xiǎn)大，監(jiān)管措施不嚴(yán)，有些企業(yè)采取以次充好調(diào)換抵押物或者擅自處置抵押物，使抵押流于形式。

3、貸款管理不實(shí)。一是貸前調(diào)查不力，投向不準(zhǔn)。對(duì)貸款實(shí)際用途不清，有的還存在放跨區(qū)放款現(xiàn)象。二是疏于貸后管理，貸款發(fā)放后未及時(shí)進(jìn)行有效的跟蹤檢查，貸款檔案不全，保管不善，致使貸款管理出現(xiàn)出現(xiàn)漏洞。

4、內(nèi)控管理不嚴(yán)。當(dāng)前農(nóng)信社建立了大量的信貸管理制度，這些制度對(duì)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了積極的作用。但也存在一些問(wèn)題，一是制度流于形式。片面強(qiáng)調(diào)集體審批和審貸分離制度，認(rèn)為只要程序“合法”的貸款就是“合規(guī)”貸款，而忽視了貸款的“三性”原則。二是農(nóng)信社的各崗位之間、聯(lián)社職能部門之間缺乏有效的監(jiān)督和制約。會(huì)計(jì)、稽核監(jiān)督人員在行使職權(quán)上缺乏相應(yīng)的獨(dú)立性，使內(nèi)部監(jiān)督與控制乏力。

5、貸款營(yíng)銷出現(xiàn)偏差。當(dāng)前農(nóng)村信用社為了開(kāi)拓貸款市場(chǎng)，實(shí)行了貸款營(yíng)銷制度，把信貸人員發(fā)放貸款的多少直接與資金相掛鉤，部分信貸人員一味追求貸款數(shù)量，而忽視貸款的質(zhì)量，造成有的營(yíng)銷貸款形成了風(fēng)險(xiǎn)。

6、貸款責(zé)任追究不力。有些聯(lián)社對(duì)放款責(zé)任的有關(guān)規(guī)定未進(jìn)行細(xì)化和落實(shí)，有的地方信貸人員調(diào)動(dòng)頻繁，接任者不理舊帳，導(dǎo)致責(zé)任不清，責(zé)任追究也形同虛設(shè)。

二、當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1、堅(jiān)持市場(chǎng)定位，立足服務(wù)“三農(nóng)”。農(nóng)村信用社在信貸的投向上，要始終堅(jiān)持以“三農(nóng)”為主、以小額貸款為主、以發(fā)放流動(dòng)資金貸款為主。農(nóng)村信用社要加快發(fā)展，要占領(lǐng)市場(chǎng)，要提升地位和作用，決不能以偏離經(jīng)營(yíng)宗旨、出現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)為代價(jià)，不能使貸款形成風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社應(yīng)更新思想觀念，深入調(diào)查研究，創(chuàng)新支農(nóng)服務(wù)水平，要站在大農(nóng)業(yè)的高度來(lái)做好信貸支農(nóng)工作，繼續(xù)加大對(duì)與“三農(nóng)”相關(guān)的生產(chǎn)、加工、流通、消費(fèi)等各個(gè)環(huán)節(jié)的信貸投入，真正找準(zhǔn)農(nóng)村信用社生存與發(fā)展的空間和土壤。

2、真實(shí)反映貸款形態(tài)，加大清收力度。農(nóng)信社應(yīng)按貸款五級(jí)分類的標(biāo)準(zhǔn)，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量，揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度。特別是對(duì)辦理轉(zhuǎn)貸、收舊貸新、借新還舊或展期的貸款，要制定相應(yīng)的規(guī)章制度，凡是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不正常、擔(dān)保抵押不足值、不能償付所欠貸款利息的，一律不得為其辦理。同時(shí)應(yīng)制定農(nóng)信社不真實(shí)反映貸款形態(tài)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任及相應(yīng)的處罰規(guī)定。

3、嚴(yán)格擔(dān)保抵押手續(xù)。擔(dān)保的意義在于當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)時(shí)，建立一種補(bǔ)償?shù)臋C(jī)制，使農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)得已轉(zhuǎn)移和化解。一是在辦理保證擔(dān)保貸款時(shí)，必須加強(qiáng)對(duì)保證人擔(dān)保資格及其能力的審查。為了解決中小企業(yè)擔(dān)保難的問(wèn)題，可設(shè)立中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，通過(guò)開(kāi)辦中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，由保險(xiǎn)公司進(jìn)行賠償，從而降低農(nóng)信社的貸款風(fēng)險(xiǎn)，或成立中小企業(yè)擔(dān)保公司，以政府牽頭，地方財(cái)政、企業(yè)共同出資組建中小企業(yè)擔(dān)保公司，為中小企業(yè)提供擔(dān)保，既支持了中小企業(yè)的發(fā)展，又有效地防范了貸款風(fēng)險(xiǎn)。二是在辦理抵押擔(dān)保貸款時(shí)，以企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，關(guān)鍵要看是否易于保存，不僅要看原值，更要看可變現(xiàn)凈值，必須簽訂抵押合同和辦理有關(guān)登記手續(xù)，貸款不得超過(guò)抵押物變現(xiàn)值的70%。三是在辦理質(zhì)押擔(dān)保貸款時(shí)，必須與出質(zhì)人簽訂質(zhì)權(quán)合同，并辦理相關(guān)的登記手續(xù)，貸款一般不得超過(guò)質(zhì)物現(xiàn)值的80%。

4、加強(qiáng)信貸管理。要全面推行包客戶、包發(fā)放、包收回的貸款責(zé)任制，把貸款風(fēng)險(xiǎn)從事后認(rèn)定改為預(yù)警式管理，使貸款處于嚴(yán)密的貸前、貸中和貸后管理之中，真正把貸款責(zé)任落到實(shí)處。農(nóng)村的信貸員要實(shí)行包片包村，城區(qū)的要推行客戶經(jīng)理制，實(shí)行等級(jí)管理，通過(guò)明確目標(biāo)、落實(shí)責(zé)任、嚴(yán)格考核等措施，增強(qiáng)信貸人員管好貸款的責(zé)任心，激發(fā)信貸人員的工作積極性。

5、加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)。要充分發(fā)揮審計(jì)稽核、信貸管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等部門的職能作用，強(qiáng)化貸款的跟蹤監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)解決。同時(shí)，還要建立委派會(huì)計(jì)制、審計(jì)稽查特派制、職能部門監(jiān)督問(wèn)責(zé)制相結(jié)合的內(nèi)控制度建設(shè)，使其具有相對(duì)的獨(dú)立性和相互制約性，有利于違規(guī)行為及時(shí)的被發(fā)現(xiàn)和制止。

6、明確放貸責(zé)任。要把貸款責(zé)任落實(shí)到各個(gè)環(huán)節(jié)上，貸款調(diào)查人要承擔(dān)調(diào)查失真的責(zé)任，貸款審查不嚴(yán)的要追究其審查責(zé)任，經(jīng)聯(lián)社審批的大額貸款，如有不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，或超過(guò)有關(guān)貸款管理比例規(guī)定，要承擔(dān)審批責(zé)任，貸款發(fā)放后,要落實(shí)具體的貸款管理人員，對(duì)貸后檢查、催收不力，發(fā)現(xiàn)借款人改變用途等不及時(shí)處置或報(bào)告的，應(yīng)追究貸后管理不善的責(zé)任。要細(xì)化貸款責(zé)任，明確規(guī)范的貸款管理流程，使貸款管理人員強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，改變重放輕管，重放輕收的現(xiàn)象。

7、加大查處力度。強(qiáng)化貸款管理，嚴(yán)把貸款的發(fā)放關(guān)。嚴(yán)禁發(fā)放不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和超比例貸款，嚴(yán)禁發(fā)放跨地區(qū)貸款、化整為零、冒名化名、假擔(dān)保和關(guān)聯(lián)人相互保證貸款。對(duì)發(fā)放違規(guī)違紀(jì)貸款行為決不能心慈手軟，要重拳出擊整治，加大查處力度，把貸款責(zé)任終身追究制度落到實(shí)處。對(duì)一般違規(guī)違紀(jì)貸款且金額不大的責(zé)任人，責(zé)令限期收回，按規(guī)定給予經(jīng)濟(jì)處罰，對(duì)屢教不改、違規(guī)違紀(jì)貸款金額較大的，責(zé)令其停職停崗并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回貸款，超期未收回的給予直至開(kāi)除的行政處分，對(duì)造成重大風(fēng)險(xiǎn)和損失的要移送司法機(jī)關(guān)追究其法律責(zé)任。

8、提高信貸資金的流動(dòng)性。保持信貸資金的安全性、流動(dòng)性、效益性是銀行業(yè)必須遵循的原則,其中，流動(dòng)性指標(biāo)至關(guān)重要，信貸資金只有在周而復(fù)始的流動(dòng)之中，才能有效地規(guī)避和抵御各種風(fēng)險(xiǎn)，才能真正實(shí)現(xiàn)安全性和效益性的統(tǒng)一，要防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，必須堅(jiān)持信貸資金的流動(dòng)性，要嚴(yán)格貸款的延期和轉(zhuǎn)貸規(guī)定，對(duì)沒(méi)有正當(dāng)理由轉(zhuǎn)貸或延期的，要嚴(yán)格控制。