第一篇：公司概況新聞資訊主要業(yè)務(wù)信托產(chǎn)品信息披露人力資源（xiexiebang推薦）

公司概況新聞資訊主要業(yè)務(wù)信托產(chǎn)品信息披露人力資源

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新華信托股份有限公司2011 年度報(bào)告您的位置：首頁>>季度報(bào)告

上海明勇實(shí)業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃信托資金管理報(bào)告

尊敬的受益人：

根據(jù)上海明勇實(shí)業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃項(xiàng)下全體委托人與我公司于2010年11月簽訂的《資金信托合同》，您系本信托的受益人，我公司系本信托的受托人。我公司作為受托人，始終堅(jiān)持恪盡職守，履行誠實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的原則，忠實(shí)地為您管理、運(yùn)用及處分信托財(cái)產(chǎn)?，F(xiàn)將本信托資金報(bào)告期管理情況報(bào)告如下：

一、信托概況

(一)信托名稱：上海明勇實(shí)業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃。(二)信托當(dāng)事人

1、信托委托人: 上海明勇實(shí)業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃下全體委托人。

2、信托受托人: 新華信托股份有限公司。

3、信托受益人: 上海明勇實(shí)業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃下全體收益人。(三)信托生效日：本信托計(jì)劃于2010年12月8日生效。(四)信托期限：1年，2010年12月8日-2011年12月7日(五)信托資金總額：人民幣36,380萬元。(六)信托資金專用賬戶情況

1、賬戶名稱：新華信托股份有限公司

2、開戶銀行：招商銀行股份有限公司重慶渝中支行

3、銀行賬號：***(七)信托資金保管銀行：招商銀行股份有限公司。

(八)信托類型：本信托為委托人指定用途，并由受托人以集合方式管理、運(yùn)用及處分信托財(cái)產(chǎn)的資金信托。

(九)信托目的：委托人基于對受托人的信任，自愿將其合法擁有的財(cái)產(chǎn)委托給受托人集合管理，向上海明勇進(jìn)行股權(quán)投資，上海明勇所獲資金用于支付上海冠龍酒店股權(quán)收購款、工程款、土地出讓款及裝潢費(fèi)用等。

二、信托資金運(yùn)用情況

信托募集資金36,380萬元于2010年12月8日根據(jù)《新華信托·上海明勇實(shí)業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃合作協(xié)議》的約定轉(zhuǎn)入上海明勇實(shí)業(yè)有限公司。

三、信托資金運(yùn)用項(xiàng)目的進(jìn)展情況

（一）項(xiàng)目情況

1、項(xiàng)目名稱：上海冠龍酒店改建項(xiàng)目

2、項(xiàng)目單位：上海冠龍酒店有限公司

上海冠龍酒店位于長寧區(qū)虹橋路程家橋路口，占地面積7,475平方米，建筑總面積37,911平方米，其中主樓9層22,524平方米，輔樓六樓1,342平方米，地下室共三層14,045平方米。地面及地下車位約200個(gè)。項(xiàng)目目前的性質(zhì)為酒店，將改造成為可分割的商務(wù)公寓式酒店。

（二）項(xiàng)目資金使用情況

截止至2011年4月底，信托資金已使用36，045.19萬元，信托專戶資金結(jié)余334.81萬元。

（三）項(xiàng)目進(jìn)展情況

1、證件取得情況：截止至2010年12月底，上海明勇已經(jīng)成功收購冠龍酒店100%股權(quán)，并辦理了工商登記。該項(xiàng)目已獲得除地下室外產(chǎn)證，面積約24027平方米；地下室產(chǎn)證也將在補(bǔ)交完出讓金后獲得。

2、工程進(jìn)展情況：工程目前進(jìn)展順利，尚未開始預(yù)售。按進(jìn)度計(jì)劃，該項(xiàng)目將在2012年第一季度開始銷售。

四、信托文件約定的風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)情況

（一）以1元信托資金受讓明勇公司94%股權(quán)，明勇公司原股東所持有的剩余6%股權(quán)全部質(zhì)押給新華信托以擔(dān)保信托本金及預(yù)期收益，受托人將實(shí)際100%控制明勇公司。如信托資金信托期滿不能退出，則受托人有權(quán)處置原股東質(zhì)押股份，處置明勇公司資產(chǎn)。

（二）受托人指定專業(yè)銷售公司代理銷售，銷售回款劃入受托人控制賬戶，信托全部本金和預(yù)期收益收回60%前，銷售回款按80%比例歸集信托專戶，待收回信托全部本金和預(yù)期收益60%以后，銷售回款歸集信托專戶比例降為50%。

（三）受托人派出董事，對明勇公司的公章、財(cái)務(wù)章進(jìn)行管理，對明勇公司收購上海冠龍酒店有限公司的酒店轉(zhuǎn)讓及股權(quán)變更事宜全程參與；

（四）信托資金撥付前，新華信托與明勇公司到工商部門辦妥股權(quán)轉(zhuǎn)讓及質(zhì)押手續(xù)；

（五）明勇公司全體股東為投資者信托本金及信托收益承擔(dān)個(gè)人無限連帶保證責(zé)任；

（六）新華信托指定評估公司—重慶天值土地房地產(chǎn)估價(jià)資產(chǎn)評估有限公司對目標(biāo)公司實(shí)際控制的商業(yè)房地產(chǎn)（建筑面積為37,350平方米平方米）進(jìn)行了預(yù)估價(jià)，評估時(shí)點(diǎn)為二○一○年六月七日，評估總價(jià)為84,470.91萬元，信托投資折扣率50%，對信托資金充分足值。

新華信托已與項(xiàng)目公司辦理了公章、財(cái)務(wù)章交接工作，并辦理了上海明勇實(shí)業(yè)有限公司營業(yè)執(zhí)照（正本）、上海冠龍酒店有限公司營業(yè)執(zhí)照（正、副本）的交接工作。

五、盡職管理情況及結(jié)論

（一）信托資金使用人基本情況

上海明勇成立于2009年9月15日，2010年4月增資后，注冊資本為 1,000萬元。公司經(jīng)營范圍：房地產(chǎn)開發(fā)、實(shí)業(yè)投資（除股權(quán)投資及股權(quán)投資管理），環(huán)保專業(yè)的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)，商務(wù)信息咨詢(除經(jīng)紀(jì))，為國內(nèi)企業(yè)提供勞務(wù)派遣服務(wù)，物業(yè)管理、銷售日用化學(xué)品（除危險(xiǎn)化學(xué)品、監(jiān)控化學(xué)品、煙花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化學(xué)品）。

目前，上海明勇經(jīng)營正常。截止2011年12月31日止，公司總資產(chǎn)為3.67億元，負(fù)債0.03億元，信托資金計(jì)入所有者權(quán)益。

（二）抵（質(zhì)）押物形態(tài)及管理情況

根據(jù)信托文件約定，信托資金劃付前已辦妥上海明勇股東股權(quán)質(zhì)押手續(xù)（明勇原股東持有股權(quán)），辦妥1元受讓上海明勇94%股權(quán)手續(xù)。（股質(zhì)登記設(shè)字[072010]第0024、股質(zhì)登記設(shè)字[072010]第0025、股質(zhì)登記設(shè)字[072010]第0026號。）

(三)其他需要說明的事項(xiàng) 根據(jù)項(xiàng)目對資金的需求，經(jīng)過受托人核準(zhǔn)，通過建行上海金橋支行以委托貸款的方式融資2000萬元人民幣，該筆資金已投入使用。

近期國家對房地產(chǎn)行業(yè)的政策變化較大,信托執(zhí)行經(jīng)理嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定對項(xiàng)目公司的經(jīng)營情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，及時(shí)掌握了第一手資料以控制相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

該項(xiàng)目為商業(yè)地產(chǎn)，目前房產(chǎn)新政策對本項(xiàng)目影響不大。

六、信托收益及分配情況

根據(jù)信托文件關(guān)于信托收益計(jì)算及分配的相關(guān)約定，2011年10月1日至2011年12月31日期間，本信托收益及分配的相關(guān)情況如下：

（一）信托收益情況

1、信托收入：23,609.73元;

2、信托費(fèi)用： 0.00元；

3、本信托期間信托收益：23,609.73元；

4、期初未分配信托收益：3,514.77元；

5、可供分配信托收益：27,124.50元；

6、本期已分配信托收益： 0.00元；

7、期末未分配信托收益：27,124.50元。

（二）信托收益分配情況

2011年10月1日至2011年12月31日期間，本信托計(jì)劃未分配信托收益。

七、重大事項(xiàng)說明：報(bào)告期無重大事項(xiàng)說明。

八、聲明

本信托受托人新華信托股份有限公司愿就本報(bào)告書中所載信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及完整性負(fù)責(zé)。本報(bào)告書中的內(nèi)容由受托人負(fù)責(zé)解釋。

信托（執(zhí)行）經(jīng)理： 新華信托股份有限公司 二○一二年一月十日

第二篇：公司概況新聞資訊主要業(yè)務(wù)信托產(chǎn)品信息披露人力資源

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您的位置：首頁>>季度報(bào)告

上海明勇實(shí)業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃信托資金管理報(bào)告

尊敬的受益人：

根據(jù)上海明勇實(shí)業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃項(xiàng)下全體委托人與我公司于2010年11月簽訂的《資金信托合同》，您系本信托的受益人，我公司系本信托的受托人。我公司作為受托人，始終堅(jiān)持恪盡職守，履行誠實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的原則，忠實(shí)地為您管理、運(yùn)用及處分信托財(cái)產(chǎn)?，F(xiàn)將本信托資金報(bào)告期管理情況報(bào)告如下：

一、信托概況

(一)信托名稱：上海明勇實(shí)業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃。

(二)信托當(dāng)事人

1、信托委托人: 上海明勇實(shí)業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃下全體委托人。

2、信托受托人: 新華信托股份有限公司。

3、信托受益人: 上海明勇實(shí)業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃下全體收益人。

(三)信托生效日：本信托計(jì)劃于2010年12月8日生效。

(四)信托期限：1年，2010年12月8日-2011年12月7日

(五)信托資金總額：人民幣36,380萬元。

(六)信托資金專用賬戶情況

1、賬戶名稱：新華信托股份有限公司

2、開戶銀行：招商銀行股份有限公司重慶渝中支行

3、銀行賬號：***

(七)信托資金保管銀行：招商銀行股份有限公司。

(八)信托類型：本信托為委托人指定用途，并由受托人以集合方式管理、運(yùn)用及處分信托財(cái)產(chǎn)的資金信托。

(九)信托目的：委托人基于對受托人的信任，自愿將其合法擁有的財(cái)產(chǎn)委托給受托人集合管理，向上海明勇進(jìn)行股權(quán)投資，上海明勇所獲資金用于支付上海冠龍酒店股權(quán)收購款、工程款、土地出讓款及裝潢費(fèi)用等。

二、信托資金運(yùn)用情況

信托募集資金36,380萬元于2010年12月8日根據(jù)《新華信托·上海明勇實(shí)業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃合作協(xié)議》的約定轉(zhuǎn)入上海明勇實(shí)業(yè)有限公司。

三、信托資金運(yùn)用項(xiàng)目的進(jìn)展情況

（一）項(xiàng)目情況

1、項(xiàng)目名稱：上海冠龍酒店改建項(xiàng)目

2、項(xiàng)目單位：上海冠龍酒店有限公司

上海冠龍酒店位于長寧區(qū)虹橋路程家橋路口，占地面積7,475平方米，建筑總面積

37,911平方米，其中主樓9層22,524平方米，輔樓六樓1,342平方米，地下室共三層14,045平方米。地面及地下車位約200個(gè)。項(xiàng)目目前的性質(zhì)為酒店，將改造成為可分割的商務(wù)公寓式酒店。

（二）項(xiàng)目資金使用情況

截止至2011年4月底，信托資金已使用36，045.19萬元，信托專戶資金結(jié)余334.81萬元。

（三）項(xiàng)目進(jìn)展情況

1、證件取得情況：截止至2010年12月底，上海明勇已經(jīng)成功收購冠龍酒店100%股權(quán)，并辦理了工商登記。該項(xiàng)目已獲得除地下室外產(chǎn)證，面積約24027平方米；地下室產(chǎn)證也將在補(bǔ)交完出讓金后獲得。

2、工程進(jìn)展情況：工程目前進(jìn)展順利，尚未開始預(yù)售。按進(jìn)度計(jì)劃，該項(xiàng)目將在2012年第一季度開始銷售。

四、信托文件約定的風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)情況

（一）以1元信托資金受讓明勇公司94%股權(quán)，明勇公司原股東所持有的剩余6%股權(quán)全部質(zhì)押給新華信托以擔(dān)保信托本金及預(yù)期收益，受托人將實(shí)際100%控制明勇公司。如信托資金信托期滿不能退出，則受托人有權(quán)處置原股東質(zhì)押股份，處置明勇公司資產(chǎn)。

（二）受托人指定專業(yè)銷售公司代理銷售，銷售回款劃入受托人控制賬戶，信托全部本金和預(yù)期收益收回60%前，銷售回款按80%比例歸集信托專戶，待收回信托全部本金和預(yù)期收益60%以后，銷售回款歸集信托專戶比例降為50%。

（三）受托人派出董事，對明勇公司的公章、財(cái)務(wù)章進(jìn)行管理，對明勇公司收購上海冠龍酒店有限公司的酒店轉(zhuǎn)讓及股權(quán)變更事宜全程參與；

（四）信托資金撥付前，新華信托與明勇公司到工商部門辦妥股權(quán)轉(zhuǎn)讓及質(zhì)押手續(xù)；

（五）明勇公司全體股東為投資者信托本金及信托收益承擔(dān)個(gè)人無限連帶保證責(zé)任；

（六）新華信托指定評估公司—重慶天值土地房地產(chǎn)估價(jià)資產(chǎn)評估有限公司對目標(biāo)公司實(shí)際控制的商業(yè)房地產(chǎn)（建筑面積為37,350平方米平方米）進(jìn)行了預(yù)估價(jià)，評估時(shí)點(diǎn)為二○一○年六月七日，評估總價(jià)為84,470.91萬元，信托投資折扣率50%，對信托資金充分足值。

新華信托已與項(xiàng)目公司辦理了公章、財(cái)務(wù)章交接工作，并辦理了上海明勇實(shí)業(yè)有限公司營業(yè)執(zhí)照（正本）、上海冠龍酒店有限公司營業(yè)執(zhí)照（正、副本）的交接工作。

五、盡職管理情況及結(jié)論

（一）信托資金使用人基本情況

上海明勇成立于2009年9月15日，2010年4月增資后，注冊資本為 1,000萬元。公司經(jīng)營范圍：房地產(chǎn)開發(fā)、實(shí)業(yè)投資（除股權(quán)投資及股權(quán)投資管理），環(huán)保專業(yè)的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)，商務(wù)信息咨詢(除經(jīng)紀(jì))，為國內(nèi)企業(yè)提供勞務(wù)派遣服務(wù)，物業(yè)管理、銷售日用化學(xué)品（除危險(xiǎn)化學(xué)品、監(jiān)控化學(xué)品、煙花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化學(xué)品）。

目前，上海明勇經(jīng)營正常。截止2011年12月31日止，公司總資產(chǎn)為3.67億元，負(fù)債0.03億元，信托資金計(jì)入所有者權(quán)益。

（二）抵（質(zhì)）押物形態(tài)及管理情況

根據(jù)信托文件約定，信托資金劃付前已辦妥上海明勇股東股權(quán)質(zhì)押手續(xù)（明勇原股東持有股權(quán)），辦妥1元受讓上海明勇94%股權(quán)手續(xù)。（股質(zhì)登記設(shè)字[072010]第0024、股質(zhì)登記設(shè)字[072010]第0025、股質(zhì)登記設(shè)字[072010]第0026號。）

(三)其他需要說明的事項(xiàng)

根據(jù)項(xiàng)目對資金的需求，經(jīng)過受托人核準(zhǔn)，通過建行上海金橋支行以委托貸款的方式融資2000萬元人民幣，該筆資金已投入使用。

近期國家對房地產(chǎn)行業(yè)的政策變化較大,信托執(zhí)行經(jīng)理嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定對項(xiàng)目公司的經(jīng)營情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，及時(shí)掌握了第一手資料以控制相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

該項(xiàng)目為商業(yè)地產(chǎn)，目前房產(chǎn)新政策對本項(xiàng)目影響不大。

六、信托收益及分配情況

根據(jù)信托文件關(guān)于信托收益計(jì)算及分配的相關(guān)約定，2011年10月1日至2011年12月31日期間，本信托收益及分配的相關(guān)情況如下：

（一）信托收益情況

1、信托收入：23,609.73元;

2、信托費(fèi)用： 0.00元；

3、本信托期間信托收益：23,609.73元；

4、期初未分配信托收益：3,514.77元；

5、可供分配信托收益：27,124.50元；

6、本期已分配信托收益： 0.00元；

7、期末未分配信托收益：27,124.50元。

（二）信托收益分配情況

2011年10月1日至2011年12月31日期間，本信托計(jì)劃未分配信托收益。

七、重大事項(xiàng)說明：報(bào)告期無重大事項(xiàng)說明。

八、聲明

本信托受托人新華信托股份有限公司愿就本報(bào)告書中所載信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及完整性負(fù)責(zé)。本報(bào)告書中的內(nèi)容由受托人負(fù)責(zé)解釋。

信托（執(zhí)行）經(jīng)理：

新華信托股份有限公司

二○一二年一月十日

第三篇：人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理辦法

中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會令

2009年第3號

《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理辦法》已經(jīng)2009年9月18日中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會主席辦公會審議通過，現(xiàn)予公布，自2009年10月1日起施行。

主席 吳定富

二○○九年九月二十五日

人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理辦法

第一章 總則

第一條 為了促進(jìn)人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，保護(hù)投保人、被保險(xiǎn)人、受益人的合法權(quán)益，維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)秩序和社會公共利益，根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品（以下簡稱“新型產(chǎn)品”），是指投資連結(jié)保險(xiǎn)、萬能保險(xiǎn)、分紅保險(xiǎn)以及中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）認(rèn)定的其他產(chǎn)品。

第三條 本辦法所稱信息披露，是指人身保險(xiǎn)公司（以下簡稱“保險(xiǎn)公司”）及其代理人向投保人、被保險(xiǎn)人、受益人及社會公眾描述新型產(chǎn)品的特性、演示保單利益測算以及介紹經(jīng)營成果等相關(guān)信息的行為。

信息披露方式包括但不限于下列形式：

（一）媒體、公司網(wǎng)站上的說明和介紹；

（二）產(chǎn)品說明會上的說明和介紹；

（三）銷售人員的說明和介紹；

（四）客戶服務(wù)人員的回訪；

（五）定期寄送報(bào)告資料。

第四條 保險(xiǎn)公司開辦新型產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)制作產(chǎn)品說明書和投保提示書，并按照本辦法的規(guī)定進(jìn)行信息披露。

第五條 新型產(chǎn)品的信息披露，應(yīng)當(dāng)采用通俗易懂的語言，準(zhǔn)確描述與產(chǎn)品相關(guān)的信息。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對信息披露的客觀性、真實(shí)性負(fù)責(zé)，無重大遺漏，不得對投保人、被保險(xiǎn)人、受益人及社會公眾進(jìn)行欺騙、誤導(dǎo)和隱瞞。

第六條 保險(xiǎn)公司銷售新型產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)向投保人出示保險(xiǎn)條款、產(chǎn)品說明書。向個(gè)人銷售新型產(chǎn)品的，還應(yīng)當(dāng)出示投保提示書。

訂立保險(xiǎn)合同，采用保險(xiǎn)公司提供的格式條款的，保險(xiǎn)公司向投保人提供的投保單應(yīng)當(dāng)附格式條款，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)向投保人說明合同的內(nèi)容。

向個(gè)人銷售新型產(chǎn)品的，保險(xiǎn)公司提供的投保單應(yīng)當(dāng)包含投保人確認(rèn)欄，并由投保人抄錄下列語句后簽名：“本人已閱讀保險(xiǎn)條款、產(chǎn)品說明書和投保提示書，了解本產(chǎn)品的特點(diǎn)和保單利益的不確定性”。

第七條 保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品說明書和其他宣傳材料中演示保單利益時(shí)，應(yīng)當(dāng)采用高、中、低三檔演示新型產(chǎn)品未來的利益給付。

利益演示應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持審慎的原則，用于利益演示的分紅保險(xiǎn)、投資連結(jié)保險(xiǎn)的假設(shè)投資回報(bào)率或者萬能保險(xiǎn)的假設(shè)結(jié)算利率不得超過中國保監(jiān)會規(guī)定的最高限額。

第八條 保險(xiǎn)公司及其代理人進(jìn)行新型產(chǎn)品的信息披露，不得使用比率性指標(biāo)與其他保險(xiǎn)產(chǎn)品以及銀行儲蓄、基金、國債等進(jìn)行簡單對比，也不得對投保人、被保險(xiǎn)人、受益人及社會公眾作引人誤解的宣傳或者虛假宣傳。

第九條 除團(tuán)體保險(xiǎn)外，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立一年期以上新型產(chǎn)品的回訪制度。回訪制度應(yīng)當(dāng)包括回訪的時(shí)間、方式、內(nèi)容、成功率以及問題件的處理等內(nèi)容。

第十條 保險(xiǎn)公司對新型產(chǎn)品投保人的回訪應(yīng)當(dāng)在猶豫期內(nèi)完成?；卦L應(yīng)當(dāng)首先采用電話方式，并制作錄音；電話回訪不成功的，可以采用信函或者會見等方式，但必須取得投保人簽名的回執(zhí)；通過以上所有方式均不能成功回訪的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)就回訪情況及不能成功回訪的原因等有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)記錄。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)妥善保管回訪的錄音及其他證明材料，保管期限自保險(xiǎn)合同終止之日起計(jì)算，保險(xiǎn)期間在1年以下的不得少于5年，保險(xiǎn)期間超過1年的不得少于10年。

第二章 信息披露材料管理

第十一條 保險(xiǎn)公司法律責(zé)任人、總精算師應(yīng)當(dāng)確保產(chǎn)品說明書客觀、真實(shí)、無重大遺漏，并且符合本辦法對信息披露的相關(guān)要求。

第十二條 保險(xiǎn)公司新型產(chǎn)品的其他信息披露材料應(yīng)當(dāng)與保險(xiǎn)條款及產(chǎn)品說明書保持一致。

第十三條 保險(xiǎn)公司以任何方式向投保人、被保險(xiǎn)人、受益人及社會公眾演示新型產(chǎn)品未來利益給付的，應(yīng)當(dāng)符合本辦法的要求。

第十四條 新型產(chǎn)品的信息披露材料應(yīng)當(dāng)由保險(xiǎn)公司總公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理。

保險(xiǎn)公司省級分公司設(shè)計(jì)、印刷新型產(chǎn)品的信息披露材料，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)其總公司批準(zhǔn)。除省級分公司以外，保險(xiǎn)公司的其他各級分支機(jī)構(gòu)均不得設(shè)計(jì)、印刷和修改新型產(chǎn)品的信息披露材料。

第十五條 保險(xiǎn)公司不得授權(quán)其代理人設(shè)計(jì)、印刷和變更新型產(chǎn)品的信息披露材料。

保險(xiǎn)代理人不得設(shè)計(jì)、印刷和變更其代理銷售的新型產(chǎn)品的信息披露材料。

第十六條 保險(xiǎn)公司及其代理人不得使用與新型產(chǎn)品的保險(xiǎn)條款、產(chǎn)品說明書不一致的信息披露材料。

第三章 投資連結(jié)保險(xiǎn)信息披露

第十七條 保險(xiǎn)公司開發(fā)的投資連結(jié)保險(xiǎn)賦予投保人在猶豫期內(nèi)將保險(xiǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)入投資賬戶選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在投保單和保險(xiǎn)條款中載明。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)提示投保人在投保單上注明是否在猶豫期內(nèi)將合同約定的保險(xiǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)入投資賬戶。

選擇在猶豫期內(nèi)將保險(xiǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)入投資賬戶的投保人，在猶豫期內(nèi)解除合同的，除保單工本費(fèi)和資產(chǎn)管理費(fèi)以外，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)退還賬戶余額以及其他收取的各項(xiàng)費(fèi)用；選擇猶豫期滿后將保險(xiǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)入投資賬戶的投保人，在猶豫期內(nèi)解除合同的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)退還除保單工本費(fèi)以外的其他全部保險(xiǎn)費(fèi)。

第十八條 投資連結(jié)保險(xiǎn)的產(chǎn)品說明書應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險(xiǎn)提示

1、在產(chǎn)品說明書封面顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為投資連結(jié)保險(xiǎn)，產(chǎn)品投資風(fēng)險(xiǎn)由投保人承擔(dān)。

2、提供靈活繳費(fèi)方式的，還應(yīng)當(dāng)特別提示投保人停止繳費(fèi)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和不利后果。

（二）產(chǎn)品基本特征

投資連結(jié)保險(xiǎn)的運(yùn)作原理，產(chǎn)品的保險(xiǎn)責(zé)任及責(zé)任免除。

（三）投資賬戶情況說明

1、產(chǎn)品所連結(jié)的各投資賬戶的資產(chǎn)配置目標(biāo)、原則、投資策略、投資工具及比例等；

2、產(chǎn)品所連結(jié)的各投資賬戶過去10年每月末賬戶賣出單位價(jià)格變化圖；投資賬戶運(yùn)作時(shí)間不足10年的，則為其存續(xù)時(shí)間內(nèi)每月末賬戶的賣出單位價(jià)格變化圖；

3、各投資賬戶提取的各項(xiàng)費(fèi)用及提取時(shí)間；

4、投資單位價(jià)值評估方法；

5、各投資賬戶面臨的主要投資風(fēng)險(xiǎn)；

6、在投資賬戶設(shè)定投資業(yè)績比較基準(zhǔn)的情況下，說明投資業(yè)績比較基準(zhǔn)及計(jì)算方法。

委托商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)托管的投連產(chǎn)品，還應(yīng)當(dāng)披露資產(chǎn)托管銀行名稱。

（四）利益演示

1、利益演示應(yīng)當(dāng)以表格形式預(yù)測投資部分的未來利益給付情況，且至少應(yīng)當(dāng)包括以下項(xiàng)目：

（1）期繳或者躉繳保險(xiǎn)費(fèi)、追加保險(xiǎn)費(fèi)以及累計(jì)保險(xiǎn)費(fèi)；

（2）收取的各項(xiàng)費(fèi)用，其中初始費(fèi)用、保單管理費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)等主要費(fèi)用需逐項(xiàng)列明；

（3）進(jìn)入投資賬戶的價(jià)值；

（4）不同假設(shè)投資回報(bào)率下的投資賬戶價(jià)值、死亡給付金額和現(xiàn)金價(jià)值。

2、保險(xiǎn)期間少于10年的，必須逐年演示各保單末的保單利益；保險(xiǎn)期間超過10年的，前10年各保單末的保單利益必須逐年演示。

3、利益演示必須注明投資連結(jié)保險(xiǎn)對應(yīng)資產(chǎn)的假設(shè)投資回報(bào)率，并用醒目字體標(biāo)明該利益演示基于公司的投資收益假設(shè)，不代表公司的歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，實(shí)際投資收益可能出現(xiàn)負(fù)值。

（五）猶豫期及退保

1、猶豫期的含義、起算時(shí)間及天數(shù)；

2、投保人在猶豫期內(nèi)的選擇權(quán)以及不同選擇權(quán)下猶豫期內(nèi)解除保險(xiǎn)合同應(yīng)當(dāng)退還的金額；

3、猶豫期后退保需扣除的費(fèi)用以及退保金的計(jì)算方法。

第十九條 保單期滿前，保單賬戶余額不足以支付當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)及其他費(fèi)用的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)催告投保人，并且告知不按時(shí)支付相關(guān)費(fèi)用的法律后果。

第二十條 開辦投資連結(jié)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司每周應(yīng)當(dāng)至少在公司網(wǎng)站或者中國保監(jiān)會認(rèn)可的公眾媒體上公告一次投資賬戶單位價(jià)格。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在公司網(wǎng)站上保留至少最近10年的投資賬戶單位價(jià)格歷史信息；運(yùn)作時(shí)間不足10年的，應(yīng)當(dāng)保留投資連結(jié)保險(xiǎn)開辦以來投資賬戶單位價(jià)格的全部歷史信息。

保險(xiǎn)公司在網(wǎng)站上公布的投資賬戶單位價(jià)格的歷史信息應(yīng)當(dāng)方便公眾查詢。

第二十一條 開辦投資連結(jié)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司每半年應(yīng)當(dāng)至少在公司網(wǎng)站及中國保監(jiān)會認(rèn)可的公眾媒體上發(fā)布一次信息公告。信息公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）各投資賬戶簡介，包括投資策略、主要投資工具及各類資產(chǎn)比例；

（二）各投資賬戶財(cái)務(wù)狀況的簡要說明；

（三）列表比較各投資賬戶自設(shè)立以來各的投資回報(bào)率；

（四）投資連結(jié)保險(xiǎn)賬戶資產(chǎn)估值原則，包括上市交易和未上市交易的各類證券品種的估值原則和處理方法；

（五）投資連結(jié)保險(xiǎn)賬戶投資回報(bào)率及其他涉及業(yè)績表現(xiàn)的財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算公式；

（六）報(bào)告期末股票資產(chǎn)中各行業(yè)股票市值及占比；

（七）報(bào)告期末債券資產(chǎn)中各類債券賬面余額及占比，不同信用等級的債券賬面余額及占比；

（八）報(bào)告期末基金資產(chǎn)中各類基金凈值及占比；

（九）報(bào)告期內(nèi)資產(chǎn)托管銀行變更情況；

（十）其他根據(jù)中國保監(jiān)會要求應(yīng)當(dāng)公開披露的信息。

第二十二條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營投連產(chǎn)品，發(fā)生中國保監(jiān)會規(guī)定的應(yīng)當(dāng)發(fā)布臨時(shí)報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定披露信息。

第二十三條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同條款中約定每年向投保人提供一份保單狀態(tài)報(bào)告。保單狀態(tài)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

（一）保險(xiǎn)單信息，包括保險(xiǎn)產(chǎn)品名稱、保險(xiǎn)單編號、保險(xiǎn)單生效日、投保人姓名、被保險(xiǎn)人姓名、報(bào)告期間等；

（二）保單周年日（若保單周年日為資產(chǎn)評估日）或者保單周年日后第一個(gè)資產(chǎn)評估日（若保單周年日為非資產(chǎn)評估日）各投資賬戶余額，包括持有的單位數(shù)、單位價(jià)值、賬戶價(jià)值總額；

（三）報(bào)告期間保單項(xiàng)下各投資單位數(shù)變動(dòng)情況及報(bào)告期初和期末各投資賬戶余額；

（四）逐筆列示報(bào)告期間內(nèi)發(fā)生的期繳或者躉繳保險(xiǎn)費(fèi)、部分領(lǐng)取、賬戶轉(zhuǎn)換、保單管理費(fèi)、死亡風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)、追加保險(xiǎn)費(fèi)等事項(xiàng)；

（五）報(bào)告期間發(fā)生的其他需要告知投保人的重要信息。

保單狀態(tài)報(bào)告不得用于銷售宣傳等其他目的。

第二十四條 對投資連結(jié)保險(xiǎn)投保人的回訪應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）確認(rèn)投保人是否購買了該保險(xiǎn)產(chǎn)品以及投保人是否在投保單上親筆簽名；

（二）確認(rèn)投保人是否知悉猶豫期的起算時(shí)間、天數(shù)以及猶豫期享有的權(quán)利；

（三）確認(rèn)投保人是否知悉保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除；

（四）確認(rèn)投保人是否知悉投資連結(jié)保險(xiǎn)的投資回報(bào)是不確定的，實(shí)際投資收益可能會出現(xiàn)虧損；宣傳材料上的利益演示僅基于假定的投資收益，不代表未來的實(shí)際收益；

（五）確認(rèn)投保人是否知悉費(fèi)用扣除項(xiàng)目及扣除的比例或者金額；

（六）確認(rèn)投保人是否知悉退?？赡墚a(chǎn)生的損失。

第四章 萬能保險(xiǎn)信息披露

第二十五條 萬能保險(xiǎn)的產(chǎn)品說明書應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險(xiǎn)提示

1、在產(chǎn)品說明書封面顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為萬能保險(xiǎn)，結(jié)算利率超過最低保證利率的部分是不確定的。

2、提供靈活繳費(fèi)方式的，應(yīng)當(dāng)特別提示投保人停止繳費(fèi)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和不利后果。

（二）產(chǎn)品基本特征

萬能保險(xiǎn)的運(yùn)作原理，產(chǎn)品的保險(xiǎn)責(zé)任、責(zé)任免除、保單利益以及萬能險(xiǎn)的主要投資策略。

（三）保單賬戶

1、保單賬戶價(jià)值的計(jì)算方法；

2、逐項(xiàng)列明收取的各項(xiàng)費(fèi)用、費(fèi)用扣除比例（或者金額）及扣費(fèi)時(shí)間。

（四）利益演示

1、以表格形式演示萬能保險(xiǎn)各保單末的保單利益，表格中至少應(yīng)當(dāng)包括以下要素：

（1）期繳或者躉繳保險(xiǎn)費(fèi)、追加保險(xiǎn)費(fèi)以及累計(jì)保險(xiǎn)費(fèi)；

（2）收取的各項(xiàng)費(fèi)用，其中初始費(fèi)用、保單管理費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)等主要費(fèi)用需逐項(xiàng)列明；

（3）進(jìn)入萬能保單賬戶的價(jià)值；

（4）不同假設(shè)結(jié)算利率下各保單末保單賬戶余額、死亡給付金額和現(xiàn)金價(jià)值。

2、保險(xiǎn)期間少于10年的，必須逐年演示各保單末的保單利益；保險(xiǎn)期間大于10年的，前10年各保單末的保單利益必須逐年演示。

3、利益演示時(shí)，必須注明用于演示的萬能保險(xiǎn)的假設(shè)結(jié)算利率，并用醒目字體注明該利益演示是基于公司的精算及其他假設(shè)，不代表公司的歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，最低保證利率之上的投資收益是不確定的，實(shí)際保單賬戶利益可能低于中、高檔利益演示水平。

（五）猶豫期及退保

1、猶豫期的含義、起算時(shí)間、天數(shù)及投保人在猶豫期內(nèi)享有的權(quán)利；

2、猶豫期后退保需扣除的費(fèi)用以及退保金的計(jì)算方法。

第二十六條 保險(xiǎn)公司每月應(yīng)當(dāng)至少在公司網(wǎng)站上公布一次當(dāng)月的日結(jié)算利率和年化結(jié)算利率。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在公司網(wǎng)站上保留至少最近10年萬能保險(xiǎn)各月結(jié)算利率的歷史信息，供社會公眾查詢。運(yùn)作時(shí)間不足10年的，應(yīng)當(dāng)保留萬能保險(xiǎn)開辦以來各月結(jié)算利率的全部歷史信息。

第二十七條 保單期滿前，保單賬戶余額不足以支付當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)及其他費(fèi)用的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)催告投保人，并且告知不按時(shí)支付相關(guān)費(fèi)用的法律后果。

第二十八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同條款中約定每年至少向投保人提供一份保單狀態(tài)報(bào)告。保單狀態(tài)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

（一）保險(xiǎn)單信息，包括保險(xiǎn)產(chǎn)品名稱、保險(xiǎn)單編號、保險(xiǎn)單生效日、投保人姓名、被保險(xiǎn)人姓名、報(bào)告期間等；

（二）報(bào)告期內(nèi)本保單賬戶價(jià)值變動(dòng)情況：

1、期初保單賬戶價(jià)值；

2、本期保單賬戶價(jià)值增加情況，包括基本保險(xiǎn)費(fèi)、額外保險(xiǎn)費(fèi)、躉繳保險(xiǎn)費(fèi)、追加保險(xiǎn)費(fèi)、累計(jì)保險(xiǎn)費(fèi)、初始費(fèi)用（扣除項(xiàng)）、保單賬戶結(jié)算收益、持續(xù)獎(jiǎng)金等；

3、本期保單賬戶價(jià)值減少情況，包括風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)、保單管理費(fèi)、部分領(lǐng)取等；

4、期末保單賬戶價(jià)值；

（三）報(bào)告期內(nèi)各月的年化結(jié)算利率。

保單狀態(tài)報(bào)告不得用于銷售宣傳等其他目的。

第二十九條 對萬能保險(xiǎn)投保人的回訪應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）確認(rèn)投保人是否購買了該保險(xiǎn)產(chǎn)品，投保人是否在投保單上親筆簽名；

（二）確認(rèn)投保人是否知悉猶豫期的起算時(shí)間、天數(shù)以及猶豫期享有的權(quán)利；

（三）確認(rèn)投保人是否知悉保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除；

（四）提示投保人超過最低保證利率的收益是不確定的，取決于公司實(shí)際經(jīng)營情況；

（五）確認(rèn)投保人是否知悉費(fèi)用扣除項(xiàng)目及扣除的比例或者金額；

（六）確認(rèn)投保人是否知悉退保可能產(chǎn)生的損失。

第五章 分紅保險(xiǎn)信息披露

第三十條 分紅保險(xiǎn)的產(chǎn)品說明書應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險(xiǎn)提示

在產(chǎn)品說明書封面顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為分紅保險(xiǎn)，其紅利分配是不確定的。其中，采用增額方式分紅的，應(yīng)當(dāng)特別提示終了紅利的領(lǐng)取條件。

（二）產(chǎn)品基本特征

產(chǎn)品的保險(xiǎn)責(zé)任、責(zé)任免除、保單利益，以及分紅保險(xiǎn)的主要投資策略。

（三）紅利及紅利分配

1、說明產(chǎn)品的紅利來源，包括死差、費(fèi)差、利差等，并作出簡要解釋；

2、說明產(chǎn)品紅利分配的方式，屬于現(xiàn)金紅利還是增額紅利，是否具有終了紅利，并作出簡要解釋；

3、說明紅利實(shí)現(xiàn)方式，包括直接領(lǐng)取、抵繳保險(xiǎn)費(fèi)、累積生息或者其他方式；

4、說明紅利分配政策以及確定保單紅利水平的影響因素。

（四）利益演示

1、以表格形式演示分紅保險(xiǎn)各保單末的保單利益，表格中至少應(yīng)當(dāng)包括以下要素：

（1）各保險(xiǎn)費(fèi)及累計(jì)保險(xiǎn)費(fèi)；

（2）滿期給付、身故給付、退保金等保證利益；

（3）當(dāng)紅利、累積紅利等非保證利益。

采用增額方式分紅的，可以在表格中演示終了紅利，但應(yīng)當(dāng)特別說明終了紅利的領(lǐng)取條件。演示的紅利和終了紅利累計(jì)不得超過中國保監(jiān)會規(guī)定的最高限額。

2、保險(xiǎn)期間少于10年的，必須逐年演示各保單末的保單利益；保險(xiǎn)期間大于10年的，最近10年各保單末的保單利益必須逐年演示。

3、利益演示應(yīng)當(dāng)用醒目字體標(biāo)明該利益演示是基于公司的精算及其他假設(shè)，不代表公司的歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，保單的紅利分配是不確定的。

4、利益演示時(shí)，不得披露用于演示的分紅保險(xiǎn)的投資回報(bào)率。

（五）猶豫期及退保

1、猶豫期的含義、起算時(shí)間、天數(shù)及投保人在猶豫期內(nèi)享有的權(quán)利；

2、猶豫期后退保需扣除的費(fèi)用以及退保金的計(jì)算方法。

第三十一條 保險(xiǎn)公司不得使用分紅率、投資回報(bào)率等比率性指標(biāo)描述分紅保險(xiǎn)的紅利分配情況。

第三十二條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同條款中約定每年至少向投保人提供一份紅利通知書。紅利通知書應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

（一）保險(xiǎn)單信息，包括保險(xiǎn)產(chǎn)品名稱、保險(xiǎn)單編號、保險(xiǎn)單生效日、投保人姓名、被保險(xiǎn)人姓名、報(bào)告期間等；

（二）保單各保險(xiǎn)費(fèi)以及至上一保單末該投保人已分配的紅利總額；

（三）紅利分配政策；

（四）本公司紅利分配額度以及分配給投保人的紅利總額；

（五）本分配給該投保人的紅利。

除向投保人提供紅利通知書外，保險(xiǎn)公司不得向公眾披露或者宣傳分紅保險(xiǎn)的經(jīng)營成果或者分紅水平。

第三十三條 對分紅保險(xiǎn)投保人的回訪應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）確認(rèn)投保人是否購買了該保險(xiǎn)產(chǎn)品，投保人是否在投保單上親筆簽名；

（二）確認(rèn)投保人是否知悉猶豫期的起算時(shí)間、天數(shù)以及猶豫期享有的權(quán)利；

（三）確認(rèn)投保人是否知悉保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除；

（四）確認(rèn)投保人是否知悉宣傳材料上的利益演示是基于公司精算假設(shè)，保單的紅利分配是不確定的；

（五）確認(rèn)投保人是否知悉退?？赡墚a(chǎn)生的損失。

第六章 法律責(zé)任

第三十四條 保險(xiǎn)公司未按照本辦法要求及時(shí)進(jìn)行回訪，或者回訪不符合本辦法要求的，由中國保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，給予警告，對有違法所得的處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，但最高不得超過3萬元，對沒有違法所得的處1萬元以下的罰款。對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處1萬元以下的罰款。

第三十五條 除本辦法有關(guān)回訪的規(guī)定外，保險(xiǎn)公司未按照本辦法要求進(jìn)行信息披露的，由中國保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令其限期改正；逾期不改正的，處1萬元以上10萬元以下的罰款。對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處1萬元以上3萬元以下的罰款。

第七章 附則

第三十六條 保險(xiǎn)公司開辦其他新型產(chǎn)品的，經(jīng)中國保監(jiān)會認(rèn)定后，應(yīng)當(dāng)比照本辦法中最相類似的新型產(chǎn)品進(jìn)行信息披露。

第三十七條 本辦法自2009年10月1日起施行。自本辦法施行之日起，廢止《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法》（保監(jiān)會令〔2001〕6號）。

第四篇：私募基金產(chǎn)品信息披露流程

私募基金產(chǎn)品信息披露流程

必須公開披露的基金信息包括：招募說明書；上市公告書；定期報(bào)告；臨時(shí)報(bào)告；

1.基金發(fā)行前，發(fā)行協(xié)調(diào)人應(yīng)協(xié)助基金發(fā)起人根據(jù)《暫行辦法》及其實(shí)施準(zhǔn)則第三號 《證券投資基金招募說明書的內(nèi)容與格式》編制交公告招募說明書 2.基金上市公告書的內(nèi)容與格式應(yīng)當(dāng)符合本準(zhǔn)則《上市公告書的內(nèi)容與格式的規(guī)定。上市公告書中載有財(cái)務(wù)會計(jì)資料的，其報(bào)告期間終止日距上市交易日不得超過30日。3.定期報(bào)告：①報(bào)告，每個(gè)基金會計(jì)結(jié)束后90日內(nèi)編制完成報(bào)告，并

刊登在中國證監(jiān)會指定的全國性報(bào)刊上，同時(shí)一式五份分別報(bào)送中國證監(jiān)會和基金上 市的證券交易所備案。②中期報(bào)告：基金管理人應(yīng)當(dāng)于每個(gè)會計(jì)的前6個(gè)月結(jié)束后60日編制完成中期報(bào)告，并刊登在中國證監(jiān)會指定的全國性報(bào)刊上，同時(shí)一式五份分別報(bào)送中國證監(jiān)會和基金上市的證券交易所備案。

③季度報(bào)告：投資組合公告每季公布一次，應(yīng)披露基金投資組合分類比例，及基金投資按市值計(jì)算的前十名投票明細(xì)。公告截止日后15個(gè)工作日內(nèi)，基金管理人應(yīng)編制完投資組合公告，經(jīng)基金托管人復(fù)核后予以公告，同時(shí)分別報(bào)送中國證監(jiān)會和基金上市的證券交易所備案。

4.封閉式基金資產(chǎn)凈值至少每周公告一次?；鸸芾砣藨?yīng)于每次公告截止日后

第1個(gè)工作日計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值，同時(shí)分別報(bào)送中國 證監(jiān)會和上市的證券交易所備案。基金管理人在計(jì)算基金資產(chǎn)凈值時(shí)，基金所持股票應(yīng)當(dāng)按照公告截止日當(dāng)日平均價(jià)計(jì)算。開放式基金成立后，基金管理人應(yīng)于每6個(gè)月結(jié)束后的30日內(nèi)編制并公告公開說明書。公開說明書公告截止日期為每6個(gè)月最后一日。

5.封閉式基金獲準(zhǔn)在證券交易所上市交易時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)編制基金上市公

告書，并由基金管理人與基金托管人在上市交易日前兩個(gè)工作日內(nèi)刊登在中國證監(jiān)會 指定的全國性報(bào)刊上，同時(shí)一式二份分別報(bào)送中國證監(jiān)會和上市的證券交易所備案；

6.臨時(shí)報(bào)告：基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)于第一時(shí)間報(bào)告中國證監(jiān)會及基金上市的證券交易所，并編制臨時(shí)報(bào)告書，經(jīng)上市的證券交易所核準(zhǔn)后予以公告，同時(shí)報(bào) 中國證監(jiān)會。

7.包括：①基金持有人大會決議；②基金管理人或基金托管人變更；③基金管理人的董事長、總經(jīng)理、基金托管部的總經(jīng)理變動(dòng)；④基金管理人的董事一年內(nèi)變更超過50％；⑤基金管理人或基金托管部主要業(yè)務(wù)人員一年內(nèi)變更超過30％；⑥基金管理人或基金托管有受到重大處罰；⑦重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；⑧基金提前終止；⑨其他重要事項(xiàng)。

注： 公開披露基金信息時(shí)不得有下列行為：

①就基金業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；②保證獲利、保證分擔(dān)虧損或承諾最低收益；③通過促銷方式，勸誘、利誘投資人購買基金；④詆毀同行；⑤刊登任何虛假或欺詐內(nèi)容；⑥中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

第五篇：人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理辦法

【發(fā)布單位】中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會

【發(fā)布文號】保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會令2009年第2號 【發(fā)布日期】2009-09-25 【生效日期】2009-10-01 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規(guī)

【文件來源】中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會

人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理辦法

(中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會令2009年第2號)

《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理辦法》已經(jīng)2009年9月18日中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會主席辦公會審議通過，現(xiàn)予公布，自2009年10月1日起施行。

主席 吳定富

二○○九年九月二十五日

人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理辦法

第一章 總則

第一條 為了促進(jìn)人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，保護(hù)投保人、被保險(xiǎn)人、受益人的合法權(quán)益，維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)秩序和社會公共利益，根據(jù)《 中華人民共和國保險(xiǎn)法》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品（以下簡稱“新型產(chǎn)品”），是指投資連結(jié)保險(xiǎn)、萬能保險(xiǎn)、分紅保險(xiǎn)以及中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）認(rèn)定的其他產(chǎn)品。

第三條 本辦法所稱信息披露，是指人身保險(xiǎn)公司（以下簡稱“保險(xiǎn)公司”）及其代理人向投保人、被保險(xiǎn)人、受益人及社會公眾描述新型產(chǎn)品的特性、演示保單利益測算以及介紹經(jīng)營成果等相關(guān)信息的行為。

信息披露方式包括但不限于下列形式：

（一）媒體、公司網(wǎng)站上的說明和介紹；

（二）產(chǎn)品說明會上的說明和介紹；

（三）銷售人員的說明和介紹；

（四）客戶服務(wù)人員的回訪；

（五）定期寄送報(bào)告資料。

第四條 保險(xiǎn)公司開辦新型產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)制作產(chǎn)品說明書和投保提示書，并按照本辦法的規(guī)定進(jìn)行信息披露。

第五條 新型產(chǎn)品的信息披露，應(yīng)當(dāng)采用通俗易懂的語言，準(zhǔn)確描述與產(chǎn)品相關(guān)的信息。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對信息披露的客觀性、真實(shí)性負(fù)責(zé)，無重大遺漏，不得對投保人、被保險(xiǎn)人、受益人及社會公眾進(jìn)行欺騙、誤導(dǎo)和隱瞞。

第六條 保險(xiǎn)公司銷售新型產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)向投保人出示保險(xiǎn)條款、產(chǎn)品說明書。向個(gè)人銷售新型產(chǎn)品的，還應(yīng)當(dāng)出示投保提示書。

訂立保險(xiǎn)合同，采用保險(xiǎn)公司提供的格式條款的，保險(xiǎn)公司向投保人提供的投保單應(yīng)當(dāng)附格式條款，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)向投保人說明合同的內(nèi)容。

向個(gè)人銷售新型產(chǎn)品的，保險(xiǎn)公司提供的投保單應(yīng)當(dāng)包含投保人確認(rèn)欄，并由投保人抄錄下列語句后簽名：“本人已閱讀保險(xiǎn)條款、產(chǎn)品說明書和投保提示書，了解本產(chǎn)品的特點(diǎn)和保單利益的不確定性”。

第七條 保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品說明書和其他宣傳材料中演示保單利益時(shí)，應(yīng)當(dāng)采用高、中、低三檔演示新型產(chǎn)品未來的利益給付。

利益演示應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持審慎的原則，用于利益演示的分紅保險(xiǎn)、投資連結(jié)保險(xiǎn)的假設(shè)投資回報(bào)率或者萬能保險(xiǎn)的假設(shè)結(jié)算利率不得超過中國保監(jiān)會規(guī)定的最高限額。

第八條 保險(xiǎn)公司及其代理人進(jìn)行新型產(chǎn)品的信息披露，不得使用比率性指標(biāo)與其他保險(xiǎn)產(chǎn)品以及銀行儲蓄、基金、國債等進(jìn)行簡單對比，也不得對投保人、被保險(xiǎn)人、受益人及社會公眾作引人誤解的宣傳或者虛假宣傳。

第九條 除團(tuán)體保險(xiǎn)外，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立一年期以上新型產(chǎn)品的回訪制度?；卦L制度應(yīng)當(dāng)包括回訪的時(shí)間、方式、內(nèi)容、成功率以及問題件的處理等內(nèi)容。

第十條 保險(xiǎn)公司對新型產(chǎn)品投保人的回訪應(yīng)當(dāng)在猶豫期內(nèi)完成?；卦L應(yīng)當(dāng)首先采用電話方式，并制作錄音；電話回訪不成功的，可以采用信函或者會見等方式，但必須取得投保人簽名的回執(zhí)；通過以上所有方式均不能成功回訪的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)就回訪情況及不能成功回訪的原因等有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)記錄。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)妥善保管回訪的錄音及其他證明材料，保管期限自保險(xiǎn)合同終止之日起計(jì)算，保險(xiǎn)期間在1年以下的不得少于5年，保險(xiǎn)期間超過1年的不得少于10年。

第二章 信息披露材料管理

第十一條 保險(xiǎn)公司法律責(zé)任人、總精算師應(yīng)當(dāng)確保產(chǎn)品說明書客觀、真實(shí)、無重大遺漏，并且符合本辦法對信息披露的相關(guān)要求。

第十二條 保險(xiǎn)公司新型產(chǎn)品的其他信息披露材料應(yīng)當(dāng)與保險(xiǎn)條款及產(chǎn)品說明書保持一致。

第十三條 保險(xiǎn)公司以任何方式向投保人、被保險(xiǎn)人、受益人及社會公眾演示新型產(chǎn)品未來利益給付的，應(yīng)當(dāng)符合本辦法的要求。

第十四條 新型產(chǎn)品的信息披露材料應(yīng)當(dāng)由保險(xiǎn)公司總公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理。

保險(xiǎn)公司省級分公司設(shè)計(jì)、印刷新型產(chǎn)品的信息披露材料，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)其總公司批準(zhǔn)。除省級分公司以外，保險(xiǎn)公司的其他各級分支機(jī)構(gòu)均不得設(shè)計(jì)、印刷和修改新型產(chǎn)品的信息披露材料。

第十五條 保險(xiǎn)公司不得授權(quán)其代理人設(shè)計(jì)、印刷和變更新型產(chǎn)品的信息披露材料。

保險(xiǎn)代理人不得設(shè)計(jì)、印刷和變更其代理銷售的新型產(chǎn)品的信息披露材料。

第十六條 保險(xiǎn)公司及其代理人不得使用與新型產(chǎn)品的保險(xiǎn)條款、產(chǎn)品說明書不一致的信息披露材料。

第三章 投資連結(jié)保險(xiǎn)信息披露

第十七條 保險(xiǎn)公司開發(fā)的投資連結(jié)保險(xiǎn)賦予投保人在猶豫期內(nèi)將保險(xiǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)入投資賬戶選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在投保單和保險(xiǎn)條款中載明。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)提示投保人在投保單上注明是否在猶豫期內(nèi)將合同約定的保險(xiǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)入投資賬戶。

選擇在猶豫期內(nèi)將保險(xiǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)入投資賬戶的投保人，在猶豫期內(nèi)解除合同的，除保單工本費(fèi)和資產(chǎn)管理費(fèi)以外，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)退還賬戶余額以及其他收取的各項(xiàng)費(fèi)用；選擇猶豫期滿后將保險(xiǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)入投資賬戶的投保人，在猶豫期內(nèi)解除合同的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)退還除保單工本費(fèi)以外的其他全部保險(xiǎn)費(fèi)。

第十八條 投資連結(jié)保險(xiǎn)的產(chǎn)品說明書應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險(xiǎn)提示

1、在產(chǎn)品說明書封面顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為投資連結(jié)保險(xiǎn)，產(chǎn)品投資風(fēng)險(xiǎn)由投保人承擔(dān)。

2、提供靈活繳費(fèi)方式的，還應(yīng)當(dāng)特別提示投保人停止繳費(fèi)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和不利后果。

（二）產(chǎn)品基本特征

投資連結(jié)保險(xiǎn)的運(yùn)作原理，產(chǎn)品的保險(xiǎn)責(zé)任及責(zé)任免除。

（三）投資賬戶情況說明

1、產(chǎn)品所連結(jié)的各投資賬戶的資產(chǎn)配置目標(biāo)、原則、投資策略、投資工具及比例等；

2、產(chǎn)品所連結(jié)的各投資賬戶過去10年每月末賬戶賣出單位價(jià)格變化圖；投資賬戶運(yùn)作時(shí)間不足10年的，則為其存續(xù)時(shí)間內(nèi)每月末賬戶的賣出單位價(jià)格變化圖；

3、各投資賬戶提取的各項(xiàng)費(fèi)用及提取時(shí)間；

4、投資單位價(jià)值評估方法；

5、各投資賬戶面臨的主要投資風(fēng)險(xiǎn)；

6、在投資賬戶設(shè)定投資業(yè)績比較基準(zhǔn)的情況下，說明投資業(yè)績比較基準(zhǔn)及計(jì)算方法。

委托商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)托管的投連產(chǎn)品，還應(yīng)當(dāng)披露資產(chǎn)托管銀行名稱。

（四）利益演示

1、利益演示應(yīng)當(dāng)以表格形式預(yù)測投資部分的未來利益給付情況，且至少應(yīng)當(dāng)包括以下項(xiàng)目：

（1）期繳或者躉繳保險(xiǎn)費(fèi)、追加保險(xiǎn)費(fèi)以及累計(jì)保險(xiǎn)費(fèi)；

（2）收取的各項(xiàng)費(fèi)用，其中初始費(fèi)用、保單管理費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)等主要費(fèi)用需逐項(xiàng)列明；

（3）進(jìn)入投資賬戶的價(jià)值；

（4）不同假設(shè)投資回報(bào)率下的投資賬戶價(jià)值、死亡給付金額和現(xiàn)金價(jià)值。

2、保險(xiǎn)期間少于10年的，必須逐年演示各保單末的保單利益；保險(xiǎn)期間超過10年的，前10年各保單末的保單利益必須逐年演示。

3、利益演示必須注明投資連結(jié)保險(xiǎn)對應(yīng)資產(chǎn)的假設(shè)投資回報(bào)率，并用醒目字體標(biāo)明該利益演示基于公司的投資收益假設(shè)，不代表公司的歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，實(shí)際投資收益可能出現(xiàn)負(fù)值。

（五）猶豫期及退保

1、猶豫期的含義、起算時(shí)間及天數(shù)；

2、投保人在猶豫期內(nèi)的選擇權(quán)以及不同選擇權(quán)下猶豫期內(nèi)解除保險(xiǎn)合同應(yīng)當(dāng)退還的金額；

3、猶豫期后退保需扣除的費(fèi)用以及退保金的計(jì)算方法。

第十九條 保單期滿前，保單賬戶余額不足以支付當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)及其他費(fèi)用的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)催告投保人，并且告知不按時(shí)支付相關(guān)費(fèi)用的法律后果。

第二十條 開辦投資連結(jié)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司每周應(yīng)當(dāng)至少在公司網(wǎng)站或者中國保監(jiān)會認(rèn)可的公眾媒體上公告一次投資賬戶單位價(jià)格。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在公司網(wǎng)站上保留至少最近10年的投資賬戶單位價(jià)格歷史信息；運(yùn)作時(shí)間不足10年的，應(yīng)當(dāng)保留投資連結(jié)保險(xiǎn)開辦以來投資賬戶單位價(jià)格的全部歷史信息。

保險(xiǎn)公司在網(wǎng)站上公布的投資賬戶單位價(jià)格的歷史信息應(yīng)當(dāng)方便公眾查詢。

第二十一條 開辦投資連結(jié)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司每半年應(yīng)當(dāng)至少在公司網(wǎng)站及中國保監(jiān)會認(rèn)可的公眾媒體上發(fā)布一次信息公告。信息公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）各投資賬戶簡介，包括投資策略、主要投資工具及各類資產(chǎn)比例；

（二）各投資賬戶財(cái)務(wù)狀況的簡要說明；

（三）列表比較各投資賬戶自設(shè)立以來各的投資回報(bào)率；

（四）投資連結(jié)保險(xiǎn)賬戶資產(chǎn)估值原則，包括上市交易和未上市交易的各類證券品種的估值原則和處理方法；

（五）投資連結(jié)保險(xiǎn)賬戶投資回報(bào)率及其他涉及業(yè)績表現(xiàn)的財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算公式；

（六）報(bào)告期末股票資產(chǎn)中各行業(yè)股票市值及占比；

（七）報(bào)告期末債券資產(chǎn)中各類債券賬面余額及占比，不同信用等級的債券賬面余額及占比；

（八）報(bào)告期末基金資產(chǎn)中各類基金凈值及占比；

（九）報(bào)告期內(nèi)資產(chǎn)托管銀行變更情況；

（十）其他根據(jù)中國保監(jiān)會要求應(yīng)當(dāng)公開披露的信息。

第二十二條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營投連產(chǎn)品，發(fā)生中國保監(jiān)會規(guī)定的應(yīng)當(dāng)發(fā)布臨時(shí)報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定披露信息。

第二十三條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同條款中約定每年向投保人提供一份保單狀態(tài)報(bào)告。保單狀態(tài)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

（一）保險(xiǎn)單信息，包括保險(xiǎn)產(chǎn)品名稱、保險(xiǎn)單編號、保險(xiǎn)單生效日、投保人姓名、被保險(xiǎn)人姓名、報(bào)告期間等；

（二）保單周年日（若保單周年日為資產(chǎn)評估日）或者保單周年日后第一個(gè)資產(chǎn)評估日（若保單周年日為非資產(chǎn)評估日）各投資賬戶余額，包括持有的單位數(shù)、單位價(jià)值、賬戶價(jià)值總額；

（三）報(bào)告期間保單項(xiàng)下各投資單位數(shù)變動(dòng)情況及報(bào)告期初和期末各投資賬戶余額；

（四）逐筆列示報(bào)告期間內(nèi)發(fā)生的期繳或者躉繳保險(xiǎn)費(fèi)、部分領(lǐng)取、賬戶轉(zhuǎn)換、保單管理費(fèi)、死亡風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)、追加保險(xiǎn)費(fèi)等事項(xiàng)；

（五）報(bào)告期間發(fā)生的其他需要告知投保人的重要信息。

保單狀態(tài)報(bào)告不得用于銷售宣傳等其他目的。

第二十四條 對投資連結(jié)保險(xiǎn)投保人的回訪應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）確認(rèn)投保人是否購買了該保險(xiǎn)產(chǎn)品以及投保人是否在投保單上親筆簽名；

（二）確認(rèn)投保人是否知悉猶豫期的起算時(shí)間、天數(shù)以及猶豫期享有的權(quán)利；

（三）確認(rèn)投保人是否知悉保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除；

（四）確認(rèn)投保人是否知悉投資連結(jié)保險(xiǎn)的投資回報(bào)是不確定的，實(shí)際投資收益可能會出現(xiàn)虧損；宣傳材料上的利益演示僅基于假定的投資收益，不代表未來的實(shí)際收益；

（五）確認(rèn)投保人是否知悉費(fèi)用扣除項(xiàng)目及扣除的比例或者金額；

（六）確認(rèn)投保人是否知悉退保可能產(chǎn)生的損失。

第四章 萬能保險(xiǎn)信息披露

第二十五條 萬能保險(xiǎn)的產(chǎn)品說明書應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險(xiǎn)提示

1、在產(chǎn)品說明書封面顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為萬能保險(xiǎn)，結(jié)算利率超過最低保證利率的部分是不確定的。

2、提供靈活繳費(fèi)方式的，應(yīng)當(dāng)特別提示投保人停止繳費(fèi)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和不利后果。

（二）產(chǎn)品基本特征

萬能保險(xiǎn)的運(yùn)作原理，產(chǎn)品的保險(xiǎn)責(zé)任、責(zé)任免除、保單利益以及萬能險(xiǎn)的主要投資策略。

（三）保單賬戶

1、保單賬戶價(jià)值的計(jì)算方法；

2、逐項(xiàng)列明收取的各項(xiàng)費(fèi)用、費(fèi)用扣除比例（或者金額）及扣費(fèi)時(shí)間。

（四）利益演示

1、以表格形式演示萬能保險(xiǎn)各保單末的保單利益，表格中至少應(yīng)當(dāng)包括以下要素：

（1）期繳或者躉繳保險(xiǎn)費(fèi)、追加保險(xiǎn)費(fèi)以及累計(jì)保險(xiǎn)費(fèi)；

（2）收取的各項(xiàng)費(fèi)用，其中初始費(fèi)用、保單管理費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)等主要費(fèi)用需逐項(xiàng)列明；

（3）進(jìn)入萬能保單賬戶的價(jià)值；

（4）不同假設(shè)結(jié)算利率下各保單末保單賬戶余額、死亡給付金額和現(xiàn)金價(jià)值。

2、保險(xiǎn)期間少于10年的，必須逐年演示各保單末的保單利益；保險(xiǎn)期間大于10年的，前10年各保單末的保單利益必須逐年演示。

3、利益演示時(shí)，必須注明用于演示的萬能保險(xiǎn)的假設(shè)結(jié)算利率，并用醒目字體注明該利益演示是基于公司的精算及其他假設(shè)，不代表公司的歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，最低保證利率之上的投資收益是不確定的，實(shí)際保單賬戶利益可能低于中、高檔利益演示水平。

（五）猶豫期及退保

1、猶豫期的含義、起算時(shí)間、天數(shù)及投保人在猶豫期內(nèi)享有的權(quán)利；

2、猶豫期后退保需扣除的費(fèi)用以及退保金的計(jì)算方法。

第二十六條 保險(xiǎn)公司每月應(yīng)當(dāng)至少在公司網(wǎng)站上公布一次當(dāng)月的日結(jié)算利率和年化結(jié)算利率。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在公司網(wǎng)站上保留至少最近10年萬能保險(xiǎn)各月結(jié)算利率的歷史信息，供社會公眾查詢。運(yùn)作時(shí)間不足10年的，應(yīng)當(dāng)保留萬能保險(xiǎn)開辦以來各月結(jié)算利率的全部歷史信息。

第二十七條 保單期滿前，保單賬戶余額不足以支付當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)及其他費(fèi)用的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)催告投保人，并且告知不按時(shí)支付相關(guān)費(fèi)用的法律后果。

第二十八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同條款中約定每年至少向投保人提供一份保單狀態(tài)報(bào)告。保單狀態(tài)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

（一）保險(xiǎn)單信息，包括保險(xiǎn)產(chǎn)品名稱、保險(xiǎn)單編號、保險(xiǎn)單生效日、投保人姓名、被保險(xiǎn)人姓名、報(bào)告期間等；

（二）報(bào)告期內(nèi)本保單賬戶價(jià)值變動(dòng)情況：

1、期初保單賬戶價(jià)值；

2、本期保單賬戶價(jià)值增加情況，包括基本保險(xiǎn)費(fèi)、額外保險(xiǎn)費(fèi)、躉繳保險(xiǎn)費(fèi)、追加保險(xiǎn)費(fèi)、累計(jì)保險(xiǎn)費(fèi)、初始費(fèi)用（扣除項(xiàng)）、保單賬戶結(jié)算收益、持續(xù)獎(jiǎng)金等；

3、本期保單賬戶價(jià)值減少情況，包括風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)、保單管理費(fèi)、部分領(lǐng)取等；

4、期末保單賬戶價(jià)值；

（三）報(bào)告期內(nèi)各月的年化結(jié)算利率。

保單狀態(tài)報(bào)告不得用于銷售宣傳等其他目的。

第二十九條 對萬能保險(xiǎn)投保人的回訪應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）確認(rèn)投保人是否購買了該保險(xiǎn)產(chǎn)品，投保人是否在投保單上親筆簽名；

（二）確認(rèn)投保人是否知悉猶豫期的起算時(shí)間、天數(shù)以及猶豫期享有的權(quán)利；

（三）確認(rèn)投保人是否知悉保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除；

（四）提示投保人超過最低保證利率的收益是不確定的，取決于公司實(shí)際經(jīng)營情況；

（五）確認(rèn)投保人是否知悉費(fèi)用扣除項(xiàng)目及扣除的比例或者金額；

（六）確認(rèn)投保人是否知悉退?？赡墚a(chǎn)生的損失。

第五章 分紅保險(xiǎn)信息披露

第三十條 分紅保險(xiǎn)的產(chǎn)品說明書應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險(xiǎn)提示

在產(chǎn)品說明書封面顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為分紅保險(xiǎn)，其紅利分配是不確定的。其中，采用增額方式分紅的，應(yīng)當(dāng)特別提示終了紅利的領(lǐng)取條件。

（二）產(chǎn)品基本特征

產(chǎn)品的保險(xiǎn)責(zé)任、責(zé)任免除、保單利益，以及分紅保險(xiǎn)的主要投資策略。

（三）紅利及紅利分配

1、說明產(chǎn)品的紅利來源，包括死差、費(fèi)差、利差等，并作出簡要解釋；

2、說明產(chǎn)品紅利分配的方式，屬于現(xiàn)金紅利還是增額紅利，是否具有終了紅利，并作出簡要解釋；

3、說明紅利實(shí)現(xiàn)方式，包括直接領(lǐng)取、抵繳保險(xiǎn)費(fèi)、累積生息或者其他方式；

4、說明紅利分配政策以及確定保單紅利水平的影響因素。

（四）利益演示

1、以表格形式演示分紅保險(xiǎn)各保單末的保單利益，表格中至少應(yīng)當(dāng)包括以下要素：

（1）各保險(xiǎn)費(fèi)及累計(jì)保險(xiǎn)費(fèi)；

（2）滿期給付、身故給付、退保金等保證利益；

（3）當(dāng)紅利、累積紅利等非保證利益。

采用增額方式分紅的，可以在表格中演示終了紅利，但應(yīng)當(dāng)特別說明終了紅利的領(lǐng)取條件。演示的紅利和終了紅利累計(jì)不得超過中國保監(jiān)會規(guī)定的最高限額。

2、保險(xiǎn)期間少于10年的，必須逐年演示各保單末的保單利益；保險(xiǎn)期間大于10年的，最近10年各保單末的保單利益必須逐年演示。

3、利益演示應(yīng)當(dāng)用醒目字體標(biāo)明該利益演示是基于公司的精算及其他假設(shè)，不代表公司的歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，保單的紅利分配是不確定的。

4、利益演示時(shí)，不得披露用于演示的分紅保險(xiǎn)的投資回報(bào)率。

（五）猶豫期及退保

1、猶豫期的含義、起算時(shí)間、天數(shù)及投保人在猶豫期內(nèi)享有的權(quán)利；

2、猶豫期后退保需扣除的費(fèi)用以及退保金的計(jì)算方法。

第三十一條 保險(xiǎn)公司不得使用分紅率、投資回報(bào)率等比率性指標(biāo)描述分紅保險(xiǎn)的紅利分配情況。

第三十二條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同條款中約定每年至少向投保人提供一份紅利通知書。紅利通知書應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

（一）保險(xiǎn)單信息，包括保險(xiǎn)產(chǎn)品名稱、保險(xiǎn)單編號、保險(xiǎn)單生效日、投保人姓名、被保險(xiǎn)人姓名、報(bào)告期間等；

（二）保單各保險(xiǎn)費(fèi)以及至上一保單末該投保人已分配的紅利總額；

（三）紅利分配政策；

（四）本公司紅利分配額度以及分配給投保人的紅利總額；

（五）本分配給該投保人的紅利。

除向投保人提供紅利通知書外，保險(xiǎn)公司不得向公眾披露或者宣傳分紅保險(xiǎn)的經(jīng)營成果或者分紅水平。

第三十三條 對分紅保險(xiǎn)投保人的回訪應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）確認(rèn)投保人是否購買了該保險(xiǎn)產(chǎn)品，投保人是否在投保單上親筆簽名；

（二）確認(rèn)投保人是否知悉猶豫期的起算時(shí)間、天數(shù)以及猶豫期享有的權(quán)利；

（三）確認(rèn)投保人是否知悉保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除；

（四）確認(rèn)投保人是否知悉宣傳材料上的利益演示是基于公司精算假設(shè)，保單的紅利分配是不確定的；

（五）確認(rèn)投保人是否知悉退?？赡墚a(chǎn)生的損失。

第六章 法律責(zé)任

第三十四條 保險(xiǎn)公司未按照本辦法要求及時(shí)進(jìn)行回訪，或者回訪不符合本辦法要求的，由中國保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，給予警告，對有違法所得的處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，但最高不得超過3萬元，對沒有違法所得的處1萬元以下的罰款。對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處1萬元以下的罰款。

第三十五條 除本辦法有關(guān)回訪的規(guī)定外，保險(xiǎn)公司未按照本辦法要求進(jìn)行信息披露的，由中國保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令其限期改正；逾期不改正的，處1萬元以上10萬元以下的罰款。對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處1萬元以上3萬元以下的罰款。

第七章 附則

第三十六條 保險(xiǎn)公司開辦其他新型產(chǎn)品的，經(jīng)中國保監(jiān)會認(rèn)定后，應(yīng)當(dāng)比照本辦法中最相類似的新型產(chǎn)品進(jìn)行信息披露。

第三十七條 本辦法自2009年10月1日起施行。自本辦法施行之日起，廢止《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法》（保監(jiān)會令〔2001〕6號）。

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準(zhǔn)。