第一篇：傳統(tǒng)融資業(yè)務(wù)

傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)

○流動(dòng)資金貸款

人民幣流動(dòng)資金貸款是為滿足您在生產(chǎn)經(jīng)營過程中短期資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款。按貸款期限可分為一年期以內(nèi)的短期流動(dòng)資金貸款和一年至三年期的中期流動(dòng)資金貸款；按貸款方式可分為擔(dān)保貸款和信用貸款，其中擔(dān)保貸款又分保證、抵押和質(zhì)押等形式；按使用方式可分為逐筆申請(qǐng)、逐筆審貸的短期周轉(zhuǎn)貸款，和在銀行規(guī)定時(shí)間及限額內(nèi)隨借、隨用、隨還的短期循環(huán)貸款。

人民幣流動(dòng)資金貸款作為一種高效實(shí)用的融資手段，具有貸款期限短、手續(xù)簡便、周轉(zhuǎn)性較強(qiáng)、融資成本較低的特點(diǎn)，因此成為深受廣大客戶歡迎的銀行業(yè)務(wù)。

申請(qǐng)條件

1． 借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶等，擁有工商行政管理部門頒發(fā)的“企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照”；

2． 借款的用途應(yīng)具有經(jīng)濟(jì)效益，能按時(shí)還本付息；

3． 符合中國銀行其他有關(guān)貸款規(guī)定要求。

提供資料

1． 借款申請(qǐng)書；

2． 企業(yè)法人代表證明書或授權(quán)委托書，董事會(huì)決議及公司章程；

3． 經(jīng)年審合格的企業(yè)（法人）營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；

4． 借款人近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，及近期財(cái)務(wù)報(bào)表；

5． 貸款卡；

6． 中國銀行要求提供的其他文件、證明等。

申請(qǐng)程序

1． 申請(qǐng)人與中國銀行公司業(yè)務(wù)部門聯(lián)系，提出貸款申請(qǐng)并提供上述材料；

2． 銀行對(duì)借款人的申請(qǐng)材料進(jìn)行審核；

3． 銀行內(nèi)部審核通過后，雙方簽署《人民幣流動(dòng)資金貸款協(xié)議》及其他相關(guān)協(xié)議文本（如保證合同、抵押合同及質(zhì)押合同等）；

4． 借款人在中國銀行開立貸款帳戶，提用貸款。

○固定資產(chǎn)貸款

固定資產(chǎn)貸款是中國銀行傳統(tǒng)融資產(chǎn)品之一，如果您有固定資產(chǎn)貸款的需求，無論是人民幣還是外匯，我們都愿意與您探討融資的可行性。固定資產(chǎn)貸款是指中國銀行為解決企業(yè)固定資產(chǎn)投資活動(dòng)的資金需求而發(fā)放的貸款。

企業(yè)固定資產(chǎn)投資活動(dòng)包括：基本建設(shè)、技術(shù)改造、開發(fā)并生產(chǎn)新產(chǎn)品等活動(dòng)及相關(guān)的房屋購置、工程建設(shè)、技術(shù)設(shè)備購買與安裝等。

業(yè)務(wù)品種

固定資產(chǎn)貸款分為下列各項(xiàng)用途的長期貸款、臨時(shí)周轉(zhuǎn)性貸款和外匯轉(zhuǎn)貸款：

基本建設(shè)： 指經(jīng)國家有權(quán)部門批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、服務(wù)設(shè)施和新建或擴(kuò)建生產(chǎn)性工程等活動(dòng)。

技術(shù)改造：是現(xiàn)有企業(yè)以擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造項(xiàng)目?？萍奸_發(fā)：是指用于新技術(shù)和新產(chǎn)品的研制開發(fā)并將開發(fā)成果向生產(chǎn)領(lǐng)域轉(zhuǎn)化或應(yīng)用的活動(dòng)。

其他固定購置：指不自行建設(shè)，直接購置生產(chǎn)、倉儲(chǔ)、辦公等用房或設(shè)施的活動(dòng)。

申請(qǐng)對(duì)象

經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，實(shí)行獨(dú)立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。

申請(qǐng)條件

1． 持有經(jīng)工商行政部門年檢合格的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照，事業(yè)法人應(yīng)持有法人資格證明文件；

2． 持有中國人民銀行核發(fā)的貸款證/卡；

3． 借款申請(qǐng)人經(jīng)濟(jì)效益好，信用狀況佳，償債能力強(qiáng)，管理制度完善；

4． 落實(shí)中國銀行認(rèn)可的擔(dān)保；

5． 在中國銀行開立基本賬戶或一般存款戶；

6． 固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策；

7． 具有國家規(guī)定比例的資本金；

8． 項(xiàng)目經(jīng)政府有關(guān)部門審批通過，配套條件齊備，進(jìn)口設(shè)備、物資貨源落實(shí)。

9． 申請(qǐng)外匯固定資產(chǎn)貸款的，須持有進(jìn)口證明或登記文件。

申請(qǐng)程序

1． 借款人向銀行提交借款申請(qǐng)書。

2． 借款人向銀行提交銀行要求的相關(guān)資料，包括營業(yè)執(zhí)照、公司章程、近三年財(cái)務(wù)報(bào)告，項(xiàng)目立項(xiàng)及批復(fù)文件、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析、用還款計(jì)劃等。

3． 銀行進(jìn)行貸前的調(diào)查和評(píng)估、對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵押物、質(zhì)物、保證人情況，形成評(píng)估意見。

4． 經(jīng)銀行內(nèi)部審查同意的，雙方就借款合同、抵押合同、擔(dān)保合同的條款達(dá)成一致意見，有關(guān)各方簽署合同。

5． 借款人辦理合同約定的抵押登記等有關(guān)手續(xù)。

6． 借款人提出提款申請(qǐng)； 7． 銀行資金到帳，借款人用款。

收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

固定資產(chǎn)貸款各項(xiàng)收費(fèi)均通過合同約定。

○外匯貸款

中國銀行的現(xiàn)匯貸款是銀行以自主籌措的外匯向企業(yè)發(fā)放的貸款。貸款幣種包括美元、歐元、英鎊、日?qǐng)A、港幣等五種貨幣；根據(jù)您的需要，貸款利率可以采用浮動(dòng)利率，也可以采用固定利率。根據(jù)您的要求，我行可以將現(xiàn)匯貸款的浮動(dòng)利率掉期為固定利率。與外國政府貸款和國外銀行的買方信貸相比，我們提供的現(xiàn)匯貸款用途更廣泛，可以幫您用于向任何國家或地區(qū)采購設(shè)備和材料。

業(yè)務(wù)品種

中國銀行的現(xiàn)匯貸款既可以滿足企業(yè)流動(dòng)資金方面的需求，也可以滿足企業(yè)固定資產(chǎn)投資的需求，貸款種類既包括短期貸款，也包括中長期貸款。

申請(qǐng)對(duì)象

中國銀行的現(xiàn)匯貸款只對(duì)企業(yè)發(fā)放，凡是具有企業(yè)法人資格的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，在中國銀行開立帳戶，具有償還貸款能力的均可以申請(qǐng)現(xiàn)匯貸款。

申請(qǐng)條件

1． 借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶等，擁有工商行政管理部門頒發(fā)的“企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照”；

2． 借款用途必須正當(dāng)合理，具有經(jīng)濟(jì)效益；

3． 借款人應(yīng)有相應(yīng)的外匯資金來源，如借款人沒有外匯收入，則應(yīng)有外匯管理部門同意購匯還貸的證明文件；

4． 符合中國銀行其他有關(guān)貸款規(guī)定要求。

提供資料

1． 借款申請(qǐng)書；

2． 借款人開戶資料；

3． 企業(yè)法人代表證明書或授權(quán)委托書，董事會(huì)決議及公司章程；

4． 經(jīng)年審合格的企業(yè)（法人）營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；

5． 借款人近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，及近期財(cái)務(wù)報(bào)表；

6． 貸款卡；

7． 中國銀行要求提供的其他文件、證明等。

申請(qǐng)程序

1． 借款人向中國銀行公司業(yè)務(wù)部門提交借款申請(qǐng)，同時(shí)提交貸款用途證明文件以及有關(guān)資料； 2． 中國銀行對(duì)借款人的借款申請(qǐng)進(jìn)行審查，同時(shí)根據(jù)實(shí)際情況要求借款人提供補(bǔ)充資料；

3． 中國銀行內(nèi)部審批通過后，與借款人簽訂借款合同；

借款人落實(shí)有關(guān)提款前提條件并到外匯管理部門登記備案后，根據(jù)借款合同提款。

收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

現(xiàn)匯貸款各項(xiàng)收費(fèi)均通過合同約定。

○項(xiàng)目融資

項(xiàng)目融資即項(xiàng)目的承辦人（即股東）為經(jīng)營項(xiàng)目成立一家項(xiàng)目公司，以該項(xiàng)目公司作為借款人籌借貸款，并以項(xiàng)目公司本身的現(xiàn)金流量和收益作為還款來源，以項(xiàng)目公司的資產(chǎn)作為貸款的擔(dān)保物。該融資方式一般應(yīng)用于現(xiàn)金流量穩(wěn)定的發(fā)電、道路、鐵路、機(jī)場(chǎng)、橋梁等大型基建項(xiàng)目，目前應(yīng)用領(lǐng)域逐漸擴(kuò)大，例如已應(yīng)用到大型石油化工等項(xiàng)目上。

項(xiàng)目融資的方式有兩種：

1． 無追索權(quán)的項(xiàng)目融資

無追索權(quán)的項(xiàng)目融資也稱為純粹的項(xiàng)目融資，在這種融資方式下，貸款的還本付息完全依靠項(xiàng)目本身的經(jīng)營效益。同時(shí)，貸款銀行為保障自身的利益必須從該項(xiàng)目擁有的資產(chǎn)取得物權(quán)擔(dān)保。如果該項(xiàng)目由于種種原因未能建成或經(jīng)營失敗，其資產(chǎn)或收益不足以清償全部的貸款時(shí)，貸款銀行無權(quán)向該項(xiàng)目的主辦人追索。

2． 有追索權(quán)的項(xiàng)目融資

除了以貸款項(xiàng)目的經(jīng)營收益作為還款來源和取得物權(quán)擔(dān)保外，貸款銀行還要求有項(xiàng)目實(shí)體以外的第三方提供擔(dān)保。貸款行有權(quán)向第三方擔(dān)保人追索。但擔(dān)保人承擔(dān)債務(wù)的責(zé)任，以他們各自提供的擔(dān)保金額為限，所以稱為有限追索項(xiàng)目融資。

申辦條件

1． 項(xiàng)目本身已經(jīng)經(jīng)過政府有權(quán)審批部門批準(zhǔn)立項(xiàng)。

2． 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告已經(jīng)政府有關(guān)部門審查批準(zhǔn)。

3． 引進(jìn)國外技術(shù)、設(shè)備、專利等已經(jīng)政府經(jīng)貿(mào)部門批準(zhǔn)。

4． 項(xiàng)目生產(chǎn)所需的原材料有穩(wěn)定的來源，并能夠簽訂原料供貨合同或意向書。

5． 項(xiàng)目公司能夠向貸款人提供完工擔(dān)保、基建成本超支安排，同意將保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓貸款人，同意將項(xiàng)目的在建工程及其形成的固定資產(chǎn)抵押給貸款人，同意將項(xiàng)目的收益質(zhì)押給貸款人。項(xiàng)目股東同意將各自的股權(quán)質(zhì)押給貸款人。

6． 項(xiàng)目產(chǎn)品銷售渠道暢通，最好有“照付不議”產(chǎn)品購銷合同。

7． 項(xiàng)目產(chǎn)品經(jīng)預(yù)測(cè)有良好的市場(chǎng)前景和發(fā)展?jié)摿Γ芰^強(qiáng)。

8． 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)及建設(shè)用地已經(jīng)落實(shí)。項(xiàng)目建設(shè)以及生產(chǎn)所需的水、電、通訊等配套設(shè)施已經(jīng)落實(shí)。

提供資料

1． 國家有權(quán)部門對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批準(zhǔn)文件；

2． 有關(guān)環(huán)保部門的批準(zhǔn)文件；

3． 外商投資企業(yè)需提供對(duì)外貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)合作部批準(zhǔn)的合資合同和章程及有關(guān)批復(fù)；

4． 法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

5． 稅務(wù)登記證（國稅、地稅）；

6． 中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；

7． 外匯登記證復(fù)印件（外商投資企業(yè)）；

8． 建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證等；

9． 法定代表人身份證明；

10．貸款卡。

11．關(guān)于“照付不議”購銷合同、原料供應(yīng)合同、完工擔(dān)保、成本超支安排、保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓、在建工程及其形成的固定資產(chǎn)抵押、項(xiàng)目的收益權(quán)質(zhì)押、項(xiàng)目股東股權(quán)質(zhì)押等意向性文件。

申請(qǐng)程序

1． 項(xiàng)目公司向中國銀行公司業(yè)務(wù)部門提出關(guān)于項(xiàng)目融資貸款的需求。

2． 銀行與項(xiàng)目公司就“照付不議”購銷合同、原料供應(yīng)合同、完工擔(dān)保、成本超支安排、保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓、固定資產(chǎn)抵押、項(xiàng)目的收益權(quán)質(zhì)押、項(xiàng)目股東股權(quán)質(zhì)押等各項(xiàng)融資的安排意向進(jìn)行磋商并達(dá)成一致意見。

3． 銀行按照貸款審批程序，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審批。

4． 項(xiàng)目貸款獲得批準(zhǔn)后，項(xiàng)目公司與貸款銀行就全部融資協(xié)議文本進(jìn)行磋商。

5． 簽署協(xié)議并提取貸款。

收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

項(xiàng)目融資各項(xiàng)費(fèi)用的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由雙方通過合同確定。

○銀團(tuán)貸款

銀團(tuán)貸款是從雙邊貸款發(fā)展而來的融資方式，由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱辛迪加貸款。

業(yè)務(wù)特點(diǎn)

1．以較低的成本獲得大規(guī)模融資，貸款期限長。2．貸款用途受限制相對(duì)較少。

3．?dāng)⒆鲂问蕉鄻?，業(yè)務(wù)品種包括長期借款、流動(dòng)資金、項(xiàng)目融資、企業(yè)并購、備用信貸、循環(huán)額度、擔(dān)保承諾等。

4．體現(xiàn)了借款人自身對(duì)銀行的影響力以及再融資能力

申請(qǐng)對(duì)象

1．銀團(tuán)貸款根據(jù)國家的產(chǎn)業(yè)政策和地方政府經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃，重點(diǎn)支持能源、交通、高科技工業(yè)以及地方重點(diǎn)工程項(xiàng)目。

2．銀團(tuán)貸款的對(duì)象是符合《貸款通則》和《銀團(tuán)貸款暫行辦法》規(guī)定、在中國境內(nèi)注冊(cè)成立的法人或銀行認(rèn)可的其他經(jīng)濟(jì)組織（以下簡稱借款人）。

申請(qǐng)資料

1．借款人以及其中外方股東、擔(dān)保人有關(guān)資料。

2．借款人營業(yè)執(zhí)照、公司章程以及外商投資企業(yè)、內(nèi)聯(lián)企業(yè)的合資或合作合同。

3．政府部門批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書，可行性研究報(bào)告和工程概算等資料以及批準(zhǔn)文件。工商、稅務(wù)、環(huán)保、海關(guān)等部門關(guān)于項(xiàng)目的批件。

4．項(xiàng)目設(shè)備購買合同、建造合同、供銷合同等。5． 銀行需要的其他文件或資料。

業(yè)務(wù)辦理程序

1．中國銀行客戶經(jīng)理關(guān)注客戶的融資需求；

2．收到客戶貸款信息/融資招標(biāo)書；

3．與客戶商討、草擬貸款條款清單、融資結(jié)構(gòu)；

4．中國銀行獲得銀團(tuán)貸款牽頭行/主承銷行的正式委任；

5．中國銀行確認(rèn)貸款金額；

6．確定銀團(tuán)籌組時(shí)間表、組團(tuán)策略及銀團(tuán)邀請(qǐng)名單；

7．準(zhǔn)備貸款信息備忘錄，擬定組團(tuán)邀請(qǐng)函，向有關(guān)金融機(jī)構(gòu)發(fā)出邀請(qǐng)；

8．參與行承諾認(rèn)購金額；

9．確認(rèn)各銀團(tuán)貸款參與行的最終貸款額度；

10．就貸款協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議各方達(dá)成一致；

11．簽約；

12．代理行工作。

收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

銀團(tuán)貸款各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將由我行通過合同約定。

○房地產(chǎn)貸款

房地產(chǎn)開發(fā)貸款是中國銀行提供的涵蓋土地整理儲(chǔ)備、房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營的融資品種。主要包括土地儲(chǔ)備貸款、住房開發(fā)貸款和商用房開發(fā)貸款。

申請(qǐng)對(duì)象

◇您如果需要申請(qǐng)土地儲(chǔ)備貸款，您的企業(yè)應(yīng)該是：

受政府主管部門委托負(fù)責(zé)土地的征用、收購、整理、儲(chǔ)備和出讓的機(jī)構(gòu)或企業(yè)。

◇您如果需要申請(qǐng)住房開發(fā)貸款，您的企業(yè)應(yīng)該是： 開發(fā)建造向市場(chǎng)租售的經(jīng)濟(jì)適用住房或各檔次商品住宅的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。

◇您如果需要申請(qǐng)商用房開發(fā)貸款，您的企業(yè)應(yīng)該是：

開發(fā)建造向市場(chǎng)租售的用于商業(yè)和商務(wù)活動(dòng)的寫字樓、辦公樓、商場(chǎng)、商鋪等商用房的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。

申請(qǐng)條件

申請(qǐng)土地儲(chǔ)備貸款，您的企業(yè)需滿足以下條件：

1． 已取得企（事）業(yè)法人資格，已在相關(guān)部門辦理營業(yè)執(zhí)照并辦理年檢手續(xù)；

2． 所在地政府已建立土地儲(chǔ)備管理制度，其能夠通過統(tǒng)一收購、統(tǒng)一征用和統(tǒng)一交易實(shí)現(xiàn)對(duì)土地一級(jí)市場(chǎng)的壟斷和管理；所在地的土地收購、儲(chǔ)備、出讓、房地產(chǎn)評(píng)估等行業(yè)的市場(chǎng)行為較為規(guī)范；

3． 所從事的土地收購、儲(chǔ)備、出讓等經(jīng)營活動(dòng)符合國家和地方法律、法規(guī)和政策，有較為完善的工作規(guī)章制度和財(cái)務(wù)管理制度；

4． 具備一定的資本金，有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，能夠從土地轉(zhuǎn)讓收益中提取一定比例的留存收益或采用其他方式補(bǔ)充資本金；

5． 所申請(qǐng)貸款擬收購、征用、儲(chǔ)備的土地的利用總體規(guī)劃和年度利用計(jì)劃已基本明確。

6． 已獲得當(dāng)?shù)厝嗣胥y行頒發(fā)的有效的貸款卡/證；

7． 申請(qǐng)的貸款須與具體地塊相對(duì)應(yīng)，土地儲(chǔ)備貸款應(yīng)落實(shí)抵押擔(dān)保及其他必要的擔(dān)保方式，貸款金額不得超過所收購?fù)恋卦u(píng)估價(jià)值的７０％，貸款期限最長不能超過２年；

8． 需在中國銀行開立存款賬戶，并辦理一定量的存款和結(jié)算業(yè)務(wù)。

申請(qǐng)住房或商用房開發(fā)貸款，您的企業(yè)需滿足以下條件：

1． 經(jīng)國家房地產(chǎn)業(yè)主管部門批準(zhǔn)設(shè)立，在工商行政管理機(jī)關(guān)注冊(cè)登記，取得企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照并通過年檢，取得行業(yè)主管部門核發(fā)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；

2． 開發(fā)項(xiàng)目與本身的資質(zhì)等級(jí)相符；

3． 已辦理當(dāng)?shù)厝嗣胥y行頒發(fā)的有效的貸款卡/證；

4． 貸款用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)法規(guī)；

5． 具有健全的經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)、合格的領(lǐng)導(dǎo)班子及嚴(yán)格的經(jīng)營管理制度；

6． 經(jīng)營、財(cái)務(wù)和信用狀況良好，具有償還貸款本息的能力；

7． 能夠落實(shí)中國銀行認(rèn)可的擔(dān)保方式；

8． 需要在中國銀行開立存款賬戶，并辦理一定量的存款和結(jié)算業(yè)務(wù)；

9． 所從事的項(xiàng)目開發(fā)手續(xù)文件齊全、完整、真實(shí)、有效，應(yīng)取得土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、開（施）工許可證，按規(guī)定繳納土地出讓金及動(dòng)工，土地使用權(quán)終止時(shí)間不能早于貸款期終止時(shí)間；

10．開發(fā)的項(xiàng)目的實(shí)際功能與規(guī)劃用途相符，能有效滿足當(dāng)?shù)刈≌袌?chǎng)的需求，有良好的市場(chǎng)租售前景；

11．開發(fā)的項(xiàng)目的工程預(yù)算、施工計(jì)劃符合國家和當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)規(guī)定，工程預(yù)算總投資能滿足項(xiàng)目完工前由于通貨膨脹及不可預(yù)見等因素追加預(yù)算的需要；

12．開發(fā)的項(xiàng)目自有資金（指所有者權(quán)益）應(yīng)達(dá)到項(xiàng)目預(yù)算總投資的35％，并須在銀行貸款到位之前投入項(xiàng)目建設(shè)。

申請(qǐng)程序

1． 請(qǐng)您持前述有關(guān)資料向中國銀行及各級(jí)分、支行的公司業(yè)務(wù)部門提出借款申請(qǐng)。

2． 同時(shí)請(qǐng)您提供中國銀行認(rèn)可的足額擔(dān)保（包括保證、抵押、質(zhì)押方式）。

3． 您的借款申請(qǐng)須經(jīng)當(dāng)?shù)刂袊y行公司業(yè)務(wù)部門初審合格后才被受理。

4． 當(dāng)?shù)刂袊y行公司業(yè)務(wù)部門需要調(diào)查您企業(yè)的情況，并完成內(nèi)部評(píng)審程序。

5． 貸款申請(qǐng)經(jīng)審查通過后，您和銀行雙方如能就借款借款合同、抵押合同、擔(dān)保合同的條款達(dá)成一致意見就可以簽署合同。

6． 您需辦理合同約定的抵押登記等有關(guān)手續(xù)。

7． 上述程序完成后，您就可以提出提款申請(qǐng)。

8． 根據(jù)您的申請(qǐng)，銀行會(huì)將貸款資金按時(shí)存入您的賬戶。

收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

房地產(chǎn)企業(yè)貸款各項(xiàng)收費(fèi)均通過中國銀行與您簽訂的合同約定。

第二篇：融資業(yè)務(wù)

中國銀行

個(gè)人抵押循環(huán)貸款

產(chǎn)品說明

個(gè)人抵押循環(huán)貸款是銀行根據(jù)個(gè)人客戶的信用狀況和客戶提供的銀行認(rèn)可的抵押、質(zhì)押物情況，為其提供的一種融資便利產(chǎn)品，借款人在我行核定的額度內(nèi)可循環(huán)周轉(zhuǎn)使用貸款。

一、貸款條件

借款人應(yīng)提供銀行認(rèn)可的抵押物作為貸款擔(dān)保；借款人應(yīng)在中國銀行開立存款賬戶。

二、貸款期限

個(gè)人抵押循環(huán)貸款額度項(xiàng)下單筆用款的期限一般為3-5年，對(duì)特別優(yōu)質(zhì)客戶為5-10年。

三、貸款利率

四、貸款限額

按區(qū)域劃分，單一客戶個(gè)人抵押循環(huán)貸款額度最高限額為從400萬元-2000萬元不等。

五、還款方式

等額本息還款法；等額本金還款法等。

六、貸款申請(qǐng)

申請(qǐng)個(gè)人抵押循環(huán)貸款須提供的資料：

1、《個(gè)人抵押循環(huán)貸款額度申請(qǐng)表》；

2、有效身份證明材料；

3、職業(yè)證明材料和收入證明材料；

4、學(xué)歷及技術(shù)等相關(guān)證明；

5、抵質(zhì)押物權(quán)屬材料及估價(jià)文件；

6、其他可以證明個(gè)人資信情況的材料；

7、銀行要求的其他資料。

適用對(duì)象

1、具備完全民事行為能力的自然人；

2、中華人民共和國公民；

3、具有固定住所和穩(wěn)定收入，在中國銀行及其他金融同業(yè)無不良信用記錄，有按期償還借款本息的能力。

農(nóng)業(yè)銀行

目前銀行正在回收貸款，暫不辦理業(yè)務(wù)

工商銀行

房產(chǎn)70%抵押，基準(zhǔn)利率上浮10%

五年內(nèi)還清

建設(shè)銀行

助業(yè)貸款，基準(zhǔn)利率上浮30%：10年

消費(fèi)貸款：基準(zhǔn)利率上浮15%

交通銀行

沃德理財(cái)：

一級(jí)貸款：100萬-500萬

二級(jí)貸款：500萬以上

個(gè)人貸款在個(gè)人貸款中心辦理，位置在護(hù)國路

商業(yè)用房貸款

貸款額度：

1、一手商業(yè)用房貸款額度不能超過所購房價(jià)值的50%，所購房為商住兩用房的貸款額度不能超過所購房價(jià)值的55%

2、二手商業(yè)用房，要根據(jù)實(shí)際評(píng)估來決定 貸款年限：最短一個(gè)月，最長10年

還款方式：根據(jù)借款人的實(shí)際情況，結(jié)合還款能力，信用記錄，經(jīng)營周期等情況和借款人協(xié)商確定，按月還款，每期還款前1天確保還款賬號(hào)余額大于當(dāng)期還款額

貸款利率：在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上按照實(shí)際情況加成招商銀行

生意貸

永續(xù)額度：貸款授信期限最高長達(dá)10年，到期還可再次續(xù)期。

隨借隨還： 7天X24小時(shí)自助借款、還款，無須審批、不跑銀行，電話、網(wǎng)上均可辦理。

超高金額：貸款金額最高可達(dá)房產(chǎn)價(jià)值的120%。

彈性還款：還款可快可慢，月供能高能低，全力配合您的資金周轉(zhuǎn)需求。

免息支付：網(wǎng)上或刷卡支付貨款，還可享受最長50天的貸款“免息”延后結(jié)算期。

適用客戶：

1、經(jīng)營穩(wěn)定、信用記錄良好的中小企業(yè)主、個(gè)體工商戶；

2、能提供房產(chǎn)抵押或其他符合條件的擔(dān)保

還款方式：月還息，到期還本

適用貸款品種： 個(gè)人經(jīng)營貸款

貸款利率：基準(zhǔn)利率上浮30%

華夏銀行

借款人需提供資料

廣發(fā)銀行

生意紅：產(chǎn)品優(yōu)勢(shì) ：

1、無擔(dān)保、無抵押。

2、最高可貸50萬。

3、最長可達(dá)3年。

4、申請(qǐng)程序快捷簡單。

5、資深廣發(fā)信貸專員提供全程一站式優(yōu)質(zhì)服務(wù)

貸款條件：

1、中國大陸境內(nèi)公民。

2、個(gè)體工商戶、企業(yè)主、公司法人或股東。

3、有合法、穩(wěn)定的收入來源及按期償還貸款本息的能力。

4、個(gè)人資信狀況良好。

5、我行規(guī)定的其他條件。

申請(qǐng)資料 ：

1、身份證明文件。

2、公司證明文件。

3、資產(chǎn)證明文件

4、貸款用途證明。

5、本行要求的其他文件和資料。

還款方式：按月

貸款利率：月息2分

民生銀行

商貸通

基本條件：

1、具備完全民事能力，本人和本人的家人，均無不良信用記錄

2、擁有或控制某經(jīng)營實(shí)體，如個(gè)體工商戶、中小企業(yè)等，經(jīng)營實(shí)體無不良信用記錄；

3、本人家庭實(shí)物凈資產(chǎn)不低于50萬元，實(shí)物凈資產(chǎn)如沒有貸款的房產(chǎn)、汽車等；

4、若從事生產(chǎn)經(jīng)營投資活動(dòng)（包含承包、租賃活動(dòng)），原則上本人需要擁有三年以上行業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)，并在我行機(jī)構(gòu)所在地有固定經(jīng)營場(chǎng)所且連續(xù)經(jīng)營二年（含）以上；

5、原則上，本人需要具有我行機(jī)構(gòu)所在地城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留身份，并擁有固定住所

6、在我行開立有個(gè)人結(jié)算賬戶，本人的經(jīng)營實(shí)體在我行開立有企業(yè)結(jié)算賬戶；

辦理流程：

開立結(jié)算戶→辦理商戶卡→貸款申請(qǐng)→貸款調(diào)查→貸款資料采集→貸款審查、審批→落實(shí)擔(dān)保條件→貸款簽約和發(fā)放→貸款資金劃轉(zhuǎn)→依照合同約定按期償還本息→還清貸款，合同解除，辦理注銷抵押登記或質(zhì)押物解凍手續(xù)

準(zhǔn)備材料：本人和相關(guān)擔(dān)保人的身份證、戶口本的原件及其復(fù)印件

本人所擁有或控制企業(yè)的資產(chǎn)證明材料，如財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行對(duì)帳單、稅單

證明、貨物運(yùn)輸清單等資料

本人將用于何處的相關(guān)材料；

本人可以提供的擔(dān)保材料，如房屋產(chǎn)權(quán)證明等

利率：根據(jù)實(shí)際情況確定

農(nóng)信社

貸款政策比較其他銀行更為謹(jǐn)慎，并且貸款利率要略高于其他銀行。

專門提供農(nóng)業(yè)助農(nóng)貸款業(yè)務(wù)。最高貸款額度10萬元，期限三年，基準(zhǔn)利率上浮40%，按月還款。

恒豐銀行

貸款品種和其他銀行傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)類似，但是審核條件更高

曲靖商業(yè)銀行

可貸50萬

需半年以上經(jīng)營時(shí)間

等額本息還款，月還款

50萬元，共還款4萬6千元

擔(dān)保人：公務(wù)員，事業(yè)單位人員，商人

無需抵押

中信銀行

裝修貸

以公司的名義貸款

連本帶息還款

期限五年，每平米最高3000元

要有還款能力：要出示公司的銀行流水、抵押物足值

流動(dòng)資產(chǎn)貸款

1年內(nèi)還清

授信10年

建議貸款前在中信銀行有開戶

公證

具體根據(jù)合同樣本上的內(nèi)容確定所需資料

借款人：身份證，戶口冊(cè)，婚姻證明

抵押人：身份證，戶口冊(cè)，婚姻證明

公司抵押：法人身份證，股東決議，公司章程、營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證 已婚：結(jié)婚證，婚姻登記申請(qǐng)表

單身：街區(qū)或街道出具的未婚證明，離婚：離婚證及法院判決書

委托：委托人主體證明

受托人主體證明：委托書原件

共有財(cái)產(chǎn)：需要雙方簽字確認(rèn)

個(gè)人婚前財(cái)產(chǎn)：個(gè)人簽字

房產(chǎn)在抵押前需到公證處辦理抵押登記，還款后再辦理解除抵押登記

產(chǎn)權(quán)

公證后，帶公證書、公司全套資料，合同書、土地證，房產(chǎn)證、身份證到產(chǎn)權(quán)處辦理

二手車

車的折舊根據(jù)車況具體確定，抵押手續(xù)直接到車管所辦理即可

所需資料：借款合同、雙方身份證和本人、車輛登記證書、行車證

如果抵押給擔(dān)保公司或者是其他單位，需單位方先去車管所備案。

二手房：

一環(huán)：9500——12500元/平(不含市中心)

市中心：12000——20000元/平

二環(huán)：8200——9500元/平

三環(huán)：6500——10000元/平（不含特殊地帶：如別墅區(qū)）

別墅區(qū)：12000——25000元/平

三環(huán)外：5500-8000元/平

第三篇：融資融券業(yè)務(wù)

融資融券業(yè)務(wù)，是指證券公司向客戶借出資金供其買入證券或出借證券供其賣出的業(yè)務(wù)活動(dòng)。由融資融券業(yè)務(wù)產(chǎn)生的證券交易稱為融資融券交易。

融資融券交易因證券公司與客戶之間發(fā)生資金和證券的借貸關(guān)系，又稱為信用交易，可分為融資交易和融券交易兩類?？蛻粝蜃C券公司借入資金買入證券，為融資交易；客戶向證券公司借入證券賣出，為融券交易。

簡而言之，融資是借錢買證券，融券是借證券賣出，到期后按合同規(guī)定歸還所借資金或證券，并支付一定的利息費(fèi)用。

融資交易中，證券公司向客戶出借資金供其買入證券，雙方約定一定期限內(nèi)客戶賣出該證券歸還所借資金。如果該證券價(jià)格上漲，客戶即可獲得收益，反之則會(huì)出現(xiàn)虧損。

融券交易中，證券公司向客戶出借證券供其賣出，并約定一定期限后客戶買入該證券歸還所借證券，如果該證券價(jià)格下跌，則客戶可以較低的價(jià)格購入證券歸還證券公司，中間的差價(jià)部分即客戶的收益。反之，如果該證券價(jià)格上漲，則客戶會(huì)出現(xiàn)虧損。

通過融資融券業(yè)務(wù)，看好市場(chǎng)的客戶可以買入更多的證券，推動(dòng)價(jià)格上漲；看跌市場(chǎng)的客戶可以賣出更多的證券，壓低證券價(jià)格。在海外證券市場(chǎng)中，融資融券是一項(xiàng)基礎(chǔ)性制度，也是證券公司的常規(guī)業(yè)務(wù)。

第四篇：貿(mào)易融資業(yè)務(wù)

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)

第一節(jié) 貿(mào)易融資概述

一、國際貿(mào)易融資的基本特點(diǎn) 根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》（2004年6月版）的定義，貿(mào)易融資是指在 交易中，運(yùn)用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易（如原油、金屬、谷物等）中的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資。國際貿(mào)易融資是銀行圍繞著國際結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)為進(jìn)出口商提供的資金便利的總和。貿(mào)易融資具有高流動(dòng)性、短期性和重復(fù)性的特點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)操作控制，淡化財(cái)務(wù)分析和準(zhǔn)入控制，有利于形成銀行與企業(yè)之間長期、穩(wěn)定的合作關(guān)系。貿(mào)易融資還能實(shí)施資金流和物流的控制，有利于風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)把握，避開企業(yè)經(jīng)營不穩(wěn)定的弱點(diǎn)。我國中小企業(yè)融資往往具有金額小、次數(shù)多、周轉(zhuǎn)速度快等特點(diǎn)，而貿(mào)易融資恰能滿足這些要求。

與其他信貸業(yè)務(wù)不同的是，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)集中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)于一身，無論對(duì)銀行還是對(duì)進(jìn)出口企業(yè)均有著積極的影響，已成為許多國際性銀行的主要業(yè)務(wù)之一。諸多國際大銀行設(shè)在我國的分支機(jī)構(gòu)，主要的業(yè)務(wù)就是開展國際貿(mào)易結(jié)算與融資，其業(yè)務(wù)收入可占到銀行總收入的大部分。此項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)達(dá)程度與否，已被視為銀行國際化，現(xiàn)代化的重要標(biāo)志。

對(duì)銀行來說，國際貿(mào)易融資首先是有效運(yùn)用資金的一種較為理想的方式，因?yàn)閲H貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)小、收效快，符合銀行資產(chǎn)盈利性、安全性和流動(dòng)性的原則。其次，收益率高，利潤豐厚。建立在國際結(jié)算基礎(chǔ)上、作為國際結(jié)算業(yè)務(wù)延伸的國際貿(mào)易融資，由于其業(yè)務(wù)的前期屬于中間業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)過程中后期屬資產(chǎn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，所以銀行可以獲得兩方面的收入，即手續(xù)費(fèi)和利差。其中手續(xù)費(fèi)出純粹的結(jié)算費(fèi)用外，有時(shí)還可獲得1‰-5‰的匯總收益及外匯交易費(fèi)用等。再次，由于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的技術(shù)性較強(qiáng)，需要有相應(yīng)的現(xiàn)代、科學(xué)的內(nèi)容組織體系運(yùn)行系統(tǒng)加以支持，這就促使銀行對(duì)內(nèi)部營運(yùn)機(jī)制進(jìn)行不斷的改善和調(diào)整，使整個(gè)業(yè)務(wù)在相互銜接、相互制衡的情況下高效運(yùn)轉(zhuǎn)。最后，可以密切銀行關(guān)系。銀行和進(jìn)出口商都是以追求利潤為目標(biāo)的企業(yè)，有著各自的利益。銀行需要穩(wěn)定的、信譽(yù)良好的客戶群；進(jìn)出口商也絕不可缺少能為其提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的銀行。提供國際貿(mào)易融資，是有一定技術(shù)、資金實(shí)力的銀行才能從事的后續(xù)或額外服務(wù)，通過這種服務(wù)，銀行一方面也可以獲得更多的業(yè)務(wù)。在得到滿意的服務(wù)的前提下，進(jìn)出口商也會(huì)更愿意與這樣的銀行打交道，使雙方的聯(lián)系緊密起來，為雙方今后開展其他方面的合作奠定基礎(chǔ)。

相對(duì)而言，貿(mào)易融資無論從風(fēng)險(xiǎn)度、銀行準(zhǔn)入門檻、審批流程度方面都較普通的流動(dòng)資金貸款有優(yōu)勢(shì)：

1、貿(mào)易融資準(zhǔn)入門檻較低，這有效解決了中小企業(yè)因財(cái)務(wù)指標(biāo)達(dá)不到銀行標(biāo)準(zhǔn)而無法融資的問題。調(diào)查企業(yè)的規(guī)模、凈資產(chǎn)、負(fù)債率、盈利能力及擔(dān)保方式等情況是傳統(tǒng)銀行流動(dòng)資金貸款過程中的必要環(huán)節(jié)，很多中小企業(yè)因?yàn)檫_(dá)不到銀行評(píng)級(jí)授信的要求而無法從銀行獲得融資，而貿(mào)易融資進(jìn)入門檻較低，在貿(mào)易融資過程中，銀行關(guān)注的重心是每筆具體的業(yè)務(wù)交易，重點(diǎn)考察貸款企業(yè)單筆貿(mào)易的真實(shí)背景及進(jìn)出口企業(yè)的歷史信譽(yù)狀況，無須套用傳統(tǒng)的評(píng)價(jià)體系。在這一過程中，擔(dān)保原則被弱化，銀行通過資金的封閉運(yùn)作，確保每筆真實(shí)業(yè)務(wù)發(fā)生后的資金回籠，以控制風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于一些因財(cái)務(wù)指標(biāo)達(dá)不到銀行標(biāo)準(zhǔn)而難以獲得貸款的中小企業(yè)來說，貿(mào)易融資的推出意味著他們可以通過真實(shí)交易的單筆業(yè)務(wù)獲得貸款，通過不斷的滾動(dòng)循環(huán)來獲取企業(yè)發(fā)展所需要的資金，融資難得問題在一定程度上自然就緩解了。

2、貿(mào)易融資審批流程相對(duì)簡單，企業(yè)可以較為快速地獲取所需資金。中小企業(yè)由于受資金規(guī)模的限制，資金鏈?zhǔn)冀K處于較為緊張的狀態(tài)，融資的時(shí)效性要求較強(qiáng)，而傳統(tǒng)的流動(dòng)資金貸款要求銀行對(duì)貸款企業(yè)的基本情況、財(cái)務(wù)指標(biāo)、發(fā)展前景、融資情況、信用記錄、可抵押物或可擔(dān)保單位等各個(gè)當(dāng)面作出嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼{(diào)查，審批流程繁雜冗長，經(jīng)常發(fā)生等銀行審批完畢企業(yè)已經(jīng)不需要融資的情況。近年來，國內(nèi)各銀行紛紛開始重視貿(mào)易融資，對(duì)貿(mào)易融資流程進(jìn)行重新整合，簡化流程，只要調(diào)查清楚企業(yè)單筆貿(mào)易背景，并結(jié)合企業(yè)歷史信用記錄，落實(shí)相關(guān)要求后就可以放款，滿足了中小企業(yè)融資的失效性要求。

3、貿(mào)易融資比一般貸款風(fēng)險(xiǎn)低，能有效降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款具有風(fēng)險(xiǎn)高、成本高、收益少的特點(diǎn)，很容易產(chǎn)生資金挪用風(fēng)險(xiǎn)，而貿(mào)易融資業(yè)務(wù)則注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，通過對(duì)企業(yè)信用記錄、交易對(duì)手、客戶違約成本、金融工具的組合應(yīng)用、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，確定企業(yè)在貿(mào)易過程中所產(chǎn)生的銷售收入（貿(mào)易融資的第一還款來源），融資額度核定由貿(mào)易額扣除自有資金比例確定，期限限定與貿(mào)易周期匹配，資金不會(huì)被挪用，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。

二、國際貿(mào)易融資對(duì)銀行的積極意義

（一）市場(chǎng)潛力大

根據(jù)商務(wù)部的統(tǒng)計(jì)，2006年，中國進(jìn)出口總額超過1.7萬億美元，增長20%以上，連續(xù)5年實(shí)現(xiàn)較大幅度增長。對(duì)貿(mào)易的活躍決定了國際貿(mào)易融資的市場(chǎng)所在和市場(chǎng)潛力。圍繞企業(yè)日益活躍的進(jìn)出口貿(mào)易提供專業(yè)化的貿(mào)易融資和貿(mào)易結(jié)算服務(wù)，能深化對(duì)企業(yè)的金融服務(wù)，進(jìn)而帶動(dòng)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（二）風(fēng)險(xiǎn)資本占用少 根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》和中國銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重低，資本占用少?！栋腿麪枀f(xié)議》將“有貨物自行清償?shù)母鷨涡庞米C”的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)確定為一般信貸業(yè)務(wù)的0.2；中國銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)資本占用為20%，出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資的風(fēng)險(xiǎn)資本為零。在目前資本強(qiáng)約束的經(jīng)營環(huán)境下，大力發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，能為銀行創(chuàng)造新的利潤增長點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)銀行收入最大化。

（三）對(duì)中間業(yè)務(wù)收入貢獻(xiàn)大 中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)一起被稱為現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的三大支柱，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展是商業(yè)銀行現(xiàn)代化的重要標(biāo)志。國內(nèi)各商業(yè)銀行都把大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)、提高中間業(yè)務(wù)收入列入重要發(fā)展內(nèi)容。據(jù)統(tǒng)計(jì)，股份制商業(yè)銀行近50%的中間收入是國際業(yè)務(wù)帶來的。而貿(mào)易融資業(yè)務(wù)能促進(jìn)國際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)的開展，進(jìn)而拉動(dòng)中間業(yè)務(wù)的快速增長。貿(mào)易融資以其在風(fēng)險(xiǎn)資本占用和交叉銷售等方面的優(yōu)勢(shì)，正日漸成為各家銀行競(jìng)相發(fā)展的業(yè)務(wù)重點(diǎn)之一，已成為各銀行競(jìng)爭的重要領(lǐng)域。民生銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行等積極開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新，不斷推出融資新品種，大力開發(fā)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)市場(chǎng)；日益活躍的外貿(mào)銀行憑借先進(jìn)的理念和豐富的貿(mào)易融資運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)更想在此領(lǐng)域大顯身手；工、農(nóng)、中、建四大行也認(rèn)識(shí)到貿(mào)易融資對(duì)于優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、加快業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型、強(qiáng)化核心競(jìng)爭力等方面的重要意義，積極適應(yīng)市場(chǎng)和客戶需求，不斷進(jìn)行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

第二節(jié) 信用證項(xiàng)下貿(mào)易融資

一、進(jìn)口信用證項(xiàng)下貿(mào)易融資

（一）授信開證

1、定義

首先介紹一下什么是授信額度。授信額度是銀行為客戶核定的短期授信業(yè)務(wù)的存量管理指標(biāo)，只要授信余額不超過對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)品種指標(biāo)，無論累計(jì)發(fā)放金額和發(fā)放次數(shù)為多少，企業(yè)均可便捷地循環(huán)使用銀行的短期授信資金，以滿足其對(duì)金融服務(wù)快捷性和便利性的要求。

授信開證就是指企業(yè)在其授信額度內(nèi)，在符合開證銀行有關(guān)規(guī)定的前提下免交或繳存相應(yīng)比例的保證金開立信用證。

授信開證的特點(diǎn)在于，客戶可以充分利用銀行信譽(yù)，無須現(xiàn)款，減少資金占用，更合理有效地運(yùn)用資金。同時(shí)，由于授信額度具有可以循環(huán)使用的特點(diǎn)，申請(qǐng)人在辦理開證業(yè)務(wù)時(shí)還可以免去銀行內(nèi)部為控制風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)定的繁雜的審批流程。在信用證業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)中，銀行對(duì)一些資信較好、有一定償債能力的進(jìn)口商，免除部分或全部保證金為其開立信用證。雖然銀行在此時(shí)沒有向開證申請(qǐng)人提供資金支持，但由于減免了保證金，從而減輕了申請(qǐng)人的資金壓力。從這個(gè)意義上說，授信開證實(shí)際上是開證銀行為進(jìn)口商提供的一種作為信用支出的保證，因此它也是一種融資便利。

2、辦理流程

信用證申請(qǐng)人要辦理授信開證，應(yīng)首先根據(jù)開證銀行的要求提供必要的資料，向開證銀行申請(qǐng)相應(yīng)的授信額度，這些資料通常包括公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表等，用以證明申請(qǐng)人的資質(zhì)及還款能力，除部分信譽(yù)卓著的申請(qǐng)人外，多數(shù)申請(qǐng)人還會(huì)被要求辦理相應(yīng)的抵押/質(zhì)押等擔(dān)保手續(xù)；申請(qǐng)人在授信額度內(nèi)向開證銀行申請(qǐng)開立信用證時(shí)，可根據(jù)銀行的有關(guān)規(guī)定免交或繳存相應(yīng)比例的保證金；信用證到單后，申請(qǐng)人于付款前備足資金支付信用證款項(xiàng)。

3、風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行辦理授信開證所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下方面：

（1）對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)審查不嚴(yán)，擔(dān)保的合法有效性落實(shí)不足。如果銀行內(nèi)部管理不善或工作人員專業(yè)水平不高、責(zé)任心不強(qiáng)等，可能導(dǎo)致授信審批環(huán)節(jié)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)或操作性風(fēng)險(xiǎn)。

（2）貿(mào)易背景不真實(shí)。信用證業(yè)務(wù)如果不是基于真實(shí)的貿(mào)易背景，就失去了它原有的意義，因?yàn)殂y行都是根據(jù)貿(mào)易背景來為企業(yè)提供融資支持的。進(jìn)口商利用信用證業(yè)務(wù)中銀行只處理單據(jù)的特點(diǎn)，偽造貿(mào)易合同、單據(jù)等進(jìn)行欺詐，會(huì)給銀行帶來資金和信用方面的損失。

（3）不能有效地控制貨權(quán)。如果信用證要求的運(yùn)輸單據(jù)不是全套物權(quán)憑證或開證行不掌握全部貨權(quán)，如1/3海運(yùn)提單直接寄給申請(qǐng)人且不需要銀行背書轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)人即可直接提貨，銀行喪失了貨權(quán)，對(duì)于付款的資金來源就失去了一項(xiàng)保證。

（4）申請(qǐng)人經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)情況發(fā)生變化導(dǎo)致付款時(shí)無力償付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)。銀行針對(duì)授信開證的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取以下防范措施：

（1）完善制度，控制內(nèi)部流程。首先，應(yīng)建立健全相關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有關(guān)制度進(jìn)行操作。其次，科學(xué)的評(píng)審方式和內(nèi)部流程管理也可在較大程度上避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。此外，建立專業(yè)化較強(qiáng)和技術(shù)水平較高的專家隊(duì)伍，設(shè)立較高水準(zhǔn)的信息系統(tǒng)和內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)，也是銀行對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制和管理的有效措施。

（2）明確審查內(nèi)容，落實(shí)有效擔(dān)保。開證行應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的了解，掌握充分的資料，同事應(yīng)落實(shí)資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)?；虿糠直ＷC金。

（3）嚴(yán)格審查信用證條款，控制貨權(quán)。對(duì)于信用證要求非全套物權(quán)單據(jù)或非物權(quán)運(yùn)輸單據(jù)的情況，開證行應(yīng)嚴(yán)格審查貿(mào)易背景的真實(shí)性，并有戲落實(shí)銀行對(duì)貨物的所有權(quán)，如全套提單通過銀行提交或非全套物權(quán)單據(jù)要經(jīng)銀行背書或授權(quán)申請(qǐng)人方可提貨等。這樣，當(dāng)申請(qǐng)人不能按時(shí)辦理相關(guān)付款、承兌手續(xù)時(shí)，開證行一旦進(jìn)行了墊付還可以通過處置貨物來得到補(bǔ)償，減少損失。

（4）加強(qiáng)后期管理，跟蹤貿(mào)易進(jìn)程，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。信用證開出后開證行應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應(yīng)收賬款明細(xì)等進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)可能出現(xiàn)的問題要及時(shí)采取防范補(bǔ)救措施，如要求申請(qǐng)人追加保證金等。

（5）拒絕辦理授信開證的情況。對(duì)于授信額度不足、以往辦理信用證業(yè)務(wù)中有不良記錄、生產(chǎn)經(jīng)營已出現(xiàn)重大問題或潛在危機(jī)的企業(yè)，銀行應(yīng)拒絕為其辦理授信開證。

（二）提單背書

1、定義

提單背書是指信用證開證行應(yīng)開證申請(qǐng)人的要求，在收到以開證行為抬頭的正本物權(quán)憑證時(shí)背書給開證申請(qǐng)人憑以辦理提貨手續(xù)的行為。

海運(yùn)提單在國際貿(mào)易中的作用舉足輕重。提單按收貨人抬頭不同可分為記名提單和不記名提單兩類，對(duì)不記名提單的背書使得這類提單可以流通轉(zhuǎn)讓，充分體現(xiàn)了提單的物權(quán)憑證作用。這里所講的提單背書，僅指在信用證業(yè)務(wù)中，開證行在信用證中規(guī)定以其自身的指定人為抬頭人，即做成“to order of issuing bank”，開證行收到提單后背書轉(zhuǎn)讓給申請(qǐng)人，申請(qǐng)人憑以向船公司提貨。

2、辦理流程

申請(qǐng)人在對(duì)信用證單據(jù)進(jìn)行承付前申請(qǐng)辦理提單背書業(yè)務(wù)，通常是因?yàn)樾庞米C中規(guī)定受益人應(yīng)將全套正本提單中的一份直接寄給信用證申請(qǐng)人，使其可以在收到通過銀行提交的單據(jù)前先行提貨，但提單的收貨人為開證行。

（1）申請(qǐng)人申請(qǐng)辦理提單背書時(shí)應(yīng)向開證行提交如下文件： 提單背書申請(qǐng)書。申請(qǐng)書中申請(qǐng)人應(yīng)承諾如來單中存在任何不符點(diǎn)或因先行提貨發(fā)生任何貿(mào)易糾紛，不得向銀行提出拒付與該筆提貨相應(yīng)的信用證款項(xiàng)或其他對(duì)銀行不利的主張和要求。

信用證項(xiàng)下以開證行為抬頭的正本海運(yùn)提單。信用證項(xiàng)下商業(yè)發(fā)票正本或復(fù)印件。

承運(yùn)公司或其代理發(fā)出的到貨通知或其他能夠表明貨物已經(jīng)或即將到港的證明。開證銀行要求的其他文件。（2）開證收到申請(qǐng)人要求辦理提單背書的申請(qǐng)后應(yīng)仔細(xì)審核申請(qǐng)人所提供的各種文件，落實(shí)有效擔(dān)保措施，必要時(shí)可要求申請(qǐng)人繳存相應(yīng)的保證金，然后對(duì)提單進(jìn)行背書。

（3）申請(qǐng)人憑背書后的提單向船公司提貨，并在收到開證行關(guān)于正本單據(jù)的提示后對(duì)單據(jù)進(jìn)行承付。

3、風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行辦理提單背書業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在一下幾方面：（1）貿(mào)易背景不真實(shí)；

（2）客戶信用風(fēng)險(xiǎn)審查不嚴(yán)，擔(dān)保的合法有效性落實(shí)不足；（3）到單存在不符點(diǎn)。

銀行針對(duì)提單背書的風(fēng)險(xiǎn)采取以下防范措施：（1）完善制度。建立健全相關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有關(guān)制度進(jìn)行操作。（2）落實(shí)有效擔(dān)保。提單一經(jīng)背書后即成為申請(qǐng)人憑以提貨的有效文件，開證行也因此喪失了對(duì)貨物的控制權(quán)，因此開證行必須落實(shí)資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)?；蛉~保證金，必須要求申請(qǐng)人出具相應(yīng)格式的信托收據(jù)，具體說明在贖單前貨物所有權(quán)歸銀行，并負(fù)責(zé)賠償銀行可能遭受的一切損失。同時(shí)在對(duì)提單進(jìn)行背書后，開證行應(yīng)進(jìn)行必要的監(jiān)督和制約。

（3）提單背書僅限于本行開立的信用證項(xiàng)下的商品的提貨，并逐筆申請(qǐng)，逐筆審核，逐筆辦理。

（4）嚴(yán)格約定申請(qǐng)人不得拒付。在辦理提單背書前，開證行應(yīng)要求申請(qǐng)人書面承諾對(duì)于寄來的單據(jù)，無論其是否存在不符點(diǎn)，均同意付款或承兌。開證行如根據(jù)申請(qǐng)人所提示的單據(jù)審出不符點(diǎn)，申請(qǐng)人應(yīng)表示接受不符點(diǎn)并同意付款或承兌，否則不予辦理提單背書。

（5）嚴(yán)格審查申請(qǐng)人的資格。開證行應(yīng)重視申請(qǐng)人的一貫做法，對(duì)信譽(yù)較好的老客戶也不可過分掉以輕心，要隨時(shí)關(guān)注其業(yè)務(wù)變化，并設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制底線；對(duì)不知底細(xì)或信譽(yù)不良的客戶更要嚴(yán)格遵守操作規(guī)定，密切關(guān)注，嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)應(yīng)拒絕辦理提單背書，以免卷入貿(mào)易糾紛或被欺騙。

（三）提貨擔(dān)保

1、定義 提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)開證申請(qǐng)人的要求，在貨物先于物權(quán)憑證到達(dá)目的地時(shí)，為其向承運(yùn)人或承運(yùn)人的代理人出具承擔(dān)先行放貨責(zé)任的保證性文件的行為。

從提貨擔(dān)保的實(shí)踐來看，它具有以下特征：（1）它是銀行對(duì)船公司所作出的一種保證行為，即如果進(jìn)口方最終不能提供正本提單，銀行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的擔(dān)保責(zé)任。

（2）作出擔(dān)保的銀行通常是信用證的開證行。（3）擔(dān)保的對(duì)象僅限于信用證項(xiàng)下的提貨。（4）提貨擔(dān)保項(xiàng)下銀行的擔(dān)保責(zé)任具有無限責(zé)任的特點(diǎn)，當(dāng)提貨擔(dān)保項(xiàng)下發(fā)生索賠時(shí)，由于賠償責(zé)任包括但不僅限于貨物本身，開證行賠付的金額可能比單據(jù)金額要多。

（5）擔(dān)保期具有不確定性，擔(dān)保責(zé)任在以正本提單換回提貨擔(dān)保時(shí)解除。

2、辦理流程

辦理提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)的前提應(yīng)該是信用證要求全套正本提單交開證行或雖不是全套正本但是提單以開證行為收貨人，須經(jīng)開證行背書后方可向船公司提貨。

（1）開證申請(qǐng)人需以自身名義向開證行申請(qǐng)辦理提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)，申請(qǐng)時(shí)應(yīng)向銀行提交如下文件：

提貨擔(dān)保申請(qǐng)書。申請(qǐng)書中申請(qǐng)人應(yīng)承諾如來單中存在任何不符點(diǎn)或因先行提貨發(fā)生任何貿(mào)易糾紛，不得向銀行提出拒付該筆提貨擔(dān)保相應(yīng)的信用證款項(xiàng)或其他對(duì)銀行不利的主張和要求，并在收到正本提單后及時(shí)換回提貨擔(dān)保書退還開證行。

信用證項(xiàng)下正本提單的復(fù)印件。

信用證項(xiàng)下商業(yè)發(fā)展發(fā)票正本或復(fù)印件。

承運(yùn)公司或其代理發(fā)出的到貨通知或其他能夠表明貨物已經(jīng)或即將到港的證明。開證銀行要求的其他文件.(2)開證行收到申請(qǐng)人要求辦理提貨擔(dān)保的申請(qǐng)后應(yīng)仔細(xì)審核申請(qǐng)人所提供的各種文件，落實(shí)有效擔(dān)保措施，必要時(shí)可要求申請(qǐng)人繳存相應(yīng)的保證金，然后為申請(qǐng)人出具提貨擔(dān)保書。

（3）申請(qǐng)人憑提貨擔(dān)保向船公司提貨。

（4）開證行收到正本提單后憑申請(qǐng)人的付款或承兌放單給申請(qǐng)人。（5）申請(qǐng)人用正本提單向船公司換回正本提貨擔(dān)保書退還開證行。

（6）開證行解除提貨擔(dān)保項(xiàng)下的擔(dān)保責(zé)任，將保證金（如有）退還申請(qǐng)人。

3、風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行辦理提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要來自以下幾方面：

（1）來自擔(dān)保業(yè)務(wù)本身的風(fēng)險(xiǎn)。在提貨擔(dān)保中一般帶有以下詞句“因敝公司未憑提單先行提貨致使貴公司遭受任何損失、弊公司負(fù)責(zé)賠償。XX公司（申請(qǐng)人）……我方（開證行）保證上述承諾之履行。XX銀行”提貨擔(dān)保是保函的一種特例，一經(jīng)開出即成為開證行的或有負(fù)債，是開證行不可撤銷的有條件的承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面承諾文件，開證行作為擔(dān)保人負(fù)第二性的付款責(zé)任。提貨擔(dān)保是不依附于信用證和交易合同而獨(dú)立的法律文件，擔(dān)保人根據(jù)提貨擔(dān)保條款對(duì)船公司進(jìn)行賠付，當(dāng)申請(qǐng)人拒絕對(duì)船公司的索賠履行賠償責(zé)任時(shí)，只要船公司提供了提貨擔(dān)保規(guī)定的聲明，擔(dān)保人必須對(duì)船公司的損失進(jìn)行賠付。

（2）來自提貨擔(dān)保時(shí)效性和格式的風(fēng)險(xiǎn)。申請(qǐng)人憑提貨擔(dān)保辦理提貨手續(xù)后，有義務(wù)在收到正本提單后，將正本提單交還船公司換會(huì)提貨擔(dān)保，并將提貨擔(dān)保退還開證行銷案。目前沿用的提貨擔(dān)保格式一般對(duì)效期未作明確規(guī)定，也未規(guī)定自動(dòng)失效條款，這種提貨擔(dān)保屬于敞口保函。申請(qǐng)人可能在收到全套正本提單后，不去船公司換回提貨擔(dān)保，致使開證行無法銷案。

有些船公司為保障自身利益，指定使用其自擬的提貨擔(dān)保格式，對(duì)保證人要求苛刻。這些自擬的提貨擔(dān)保格式往往包括：第一，保證人負(fù)責(zé)償付未付運(yùn)費(fèi)、共同海損分?jǐn)偧耙蛏鲜鲐浳锇l(fā)生的其他費(fèi)用。第二，該公司其他財(cái)產(chǎn)被扣押或羈留，由保證人提供保釋金或其他擔(dān)保，并負(fù)責(zé)賠償由此產(chǎn)生的一切損失和費(fèi)用。這些條款顯然不利于開證行的風(fēng)險(xiǎn)控制。

（3）來自利用提貨擔(dān)保行行騙的風(fēng)險(xiǎn)。這類風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種表現(xiàn)：進(jìn)口方與出口方串通詐騙開證銀行（擔(dān)保銀行）；進(jìn)口方通過設(shè)計(jì)一定的擔(dān)保措施來迷惑開證行，騙取提貨擔(dān)保書；擔(dān)保行收取100%的保證金也可能受騙并陷入貿(mào)易糾紛；銀行因辦理提貨擔(dān)保而陷入無單放貨的糾紛。

開證行針對(duì)提貨擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取以下防范措施：（1）完善制度。建立健全相關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有關(guān)制度進(jìn)行操作。（2）落實(shí)有限擔(dān)保。提貨擔(dān)保既然一經(jīng)開出就成為開證行的或有負(fù)債，開證行必須落實(shí)資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)保或全額保證金，必須要求申請(qǐng)人出具相應(yīng)格式的信托收據(jù)，具體說明在贖單前貨物所有權(quán)歸銀行，并負(fù)債賠償銀行可能遭受的一切損失。同時(shí)在開出提貨擔(dān)保后，開證行應(yīng)進(jìn)行必要的監(jiān)督和制約。

（3）提貨擔(dān)保僅限于本行開立的信用證項(xiàng)下的商品的提貨，信用證中應(yīng)要求全套正本海運(yùn)提單通過銀行提交，并逐筆申請(qǐng)，逐筆審核，逐筆辦理。同時(shí)由于提貨擔(dān)保存在金額與期限不確定的特點(diǎn)，銀行在收到辦理了提貨擔(dān)保的單據(jù)后，應(yīng)督促申請(qǐng)人盡快向船公司換回提貨擔(dān)保函，盡早接觸自身的擔(dān)保責(zé)任。

（4）嚴(yán)格約定申請(qǐng)人不得拒付。在辦理提貨擔(dān)保前，開證行應(yīng)要求申請(qǐng)人提交進(jìn)口信用證項(xiàng)下正本提單的復(fù)印件，并要求申請(qǐng)人書面承諾對(duì)于寄來的單據(jù)，無論其是否存在不符點(diǎn)，均同意付款或承擔(dān)。開證行如根據(jù)正本提單復(fù)印件審出不符點(diǎn)，申請(qǐng)人應(yīng)表示接受不符點(diǎn)并同意付款或承兌，否則不予辦理提貨擔(dān)保。

（5）嚴(yán)格審查申請(qǐng)人的資信。開證行應(yīng)重視申請(qǐng)人的一貫做法，對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行授信評(píng)級(jí)，建立申請(qǐng)人檔案，給申請(qǐng)人核定一個(gè)總的授信額度。提貨擔(dān)保應(yīng)該視為開證行給予申請(qǐng)人的短期融資，納入統(tǒng)一授信管理，一經(jīng)開出必須在總授信額度中做相應(yīng)扣減。對(duì)同一申請(qǐng)人前一筆提貨擔(dān)保應(yīng)退還而未及時(shí)銷案的，不應(yīng)在開立新的提貨擔(dān)保。

（6）拒絕出具提貨的情況。為防止受益人或申請(qǐng)人的欺詐行為，必須嚴(yán)格審查貿(mào)易背景，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕開立提貨擔(dān)保，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，當(dāng)信用證規(guī)定，開證行憑非全套貨運(yùn)單據(jù)對(duì)受益人付款、承兌或授權(quán)議付，開證行無法掌握貨權(quán)時(shí)，也不應(yīng)出具提貨擔(dān)保。

（四）進(jìn)口押匯

1、定義

進(jìn)口押匯是指開證行應(yīng)開證申請(qǐng)人的要求，與其達(dá)成信用證項(xiàng)下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸開證行所有的協(xié)議后，開證行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。具體地說就是銀行收到信用證項(xiàng)下單據(jù)后，在進(jìn)口商暫時(shí)不付款的情況下由進(jìn)口商以銀行名義辦理提貨和銷售、處理貨物。在此前提下，銀行向其交單并先行對(duì)外付款，再由進(jìn)口商在雙方約定的到期日償還銀行本息。

進(jìn)口押匯是開證行給申請(qǐng)人的一種短期融資，其特點(diǎn)是專款專用，即只能用于信用證項(xiàng)下的付款。

2、辦理流程

申請(qǐng)人如需向開證行申請(qǐng)辦理進(jìn)口押匯，首先應(yīng)與開證行簽訂進(jìn)口押匯協(xié)議或總協(xié)議，對(duì)雙方在進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)下的權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行明確。

（1）申請(qǐng)人就某一特定單據(jù)申請(qǐng)辦理進(jìn)口押匯時(shí)應(yīng)向開證行提交以下文件： 進(jìn)口押匯申請(qǐng)書 進(jìn)口押匯協(xié)議 信托收據(jù) 開證行要求的其他材料

（2）開證行對(duì)申請(qǐng)人提交的材料進(jìn)行審核，落實(shí)有效擔(dān)保措施，必要時(shí)可要求申請(qǐng)人繳存保證金。

（3）開證行對(duì)押匯款項(xiàng)進(jìn)行發(fā)放處理并使用該款項(xiàng)進(jìn)行信用證項(xiàng)下的付匯。（4）押匯到期時(shí)，申請(qǐng)人向開證行歸還本息。

3、風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行辦理進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下方面：

（1）對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)審查不嚴(yán)，擔(dān)保的合法有效性落實(shí)不足。銀行應(yīng)對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行認(rèn)真分析，尤其是對(duì)客戶的還款能力進(jìn)行分析?？蛻舻倪€款能力取決于客戶的經(jīng)營管理能力、外部市場(chǎng)情況和宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化等諸多因素，這也是影響第一還款來源可靠性的重要因素。

（2）申請(qǐng)資料要素與信用證不一致。

（3）信用證要求的運(yùn)輸單據(jù)不是全套物權(quán)憑證。信用證中對(duì)于不同運(yùn)輸方式與運(yùn)輸單據(jù)的要求，直接關(guān)系到開證銀行對(duì)于貨權(quán)的控制程度，從而影響開證行在信用證項(xiàng)下所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。如果信用證要求非全套物權(quán)或非物權(quán)單據(jù)，如1/3正本海運(yùn)提單直接寄申請(qǐng)人、空運(yùn)單、鐵路運(yùn)單等，銀行將失去對(duì)信用證項(xiàng)下貨權(quán)的控制，加大融資的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）單據(jù)存在不符點(diǎn)。對(duì)于不符點(diǎn)單據(jù)尤其是已經(jīng)拒付過得單據(jù)，當(dāng)申請(qǐng)人要求辦理押匯時(shí)，如果開證行在拒付明確表明接單等候議付的指示，而又在沒有得到議付行同意的情況下就付款放單辦理了進(jìn)口押匯，有可能會(huì)面臨風(fēng)險(xiǎn)。

（5）押匯用途不符合規(guī)定，押匯期限過長或金額過大。

（6）申請(qǐng)人經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)情況發(fā)生變化導(dǎo)致押匯款項(xiàng)難以歸還。銀行針對(duì)進(jìn)口押匯的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取以下防范措施：（1）完善制度。建立健全相關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有限制度進(jìn)行操作。（2）明確審查內(nèi)容，落實(shí)有效擔(dān)保。開證行應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的了解，掌握充分的資料，同時(shí)應(yīng)落實(shí)資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)保或全額保證金，必須要求申請(qǐng)人出具相應(yīng)格式的信托收據(jù)，具體說明在贖單前貨物所有權(quán)歸銀行，并負(fù)責(zé)賠償銀行可能遭受的一切損失。在押匯款項(xiàng)發(fā)放后，開證行應(yīng)進(jìn)行必要的監(jiān)督和制約。

（3）進(jìn)口押匯應(yīng)僅限于本行開立的信用證項(xiàng)下的付款，并逐筆申請(qǐng)，逐筆審核，逐筆辦理。同時(shí)應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)人的資信幾償債能力，合理設(shè)置押匯期限和押匯金額。

（4）對(duì)于信用證要求非全套物權(quán)單據(jù)或非物權(quán)運(yùn)輸單據(jù)的情況，開證行應(yīng)嚴(yán)格審查貿(mào)易背景的真實(shí)性，確定信用證規(guī)定的運(yùn)輸方式或運(yùn)輸單據(jù)的合理性，對(duì)于要求非全套物權(quán)單據(jù)的情況，在開證時(shí)應(yīng)盡量要求做成以開證行為記名收貨人，以控制貨權(quán)，降低風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)應(yīng)有效落實(shí)銀行對(duì)貨物的所有權(quán)，以防被欺騙。

（5）對(duì)于不符點(diǎn)單據(jù)項(xiàng)下辦理進(jìn)口押匯，開證行應(yīng)要求申請(qǐng)人以書面形式明確表示接受不符點(diǎn)，同意對(duì)外付款。對(duì)于已經(jīng)拒付的單據(jù)，如申請(qǐng)人接受不符點(diǎn)并要求辦理進(jìn)口押匯，除非信用證規(guī)定或開證行在拒付時(shí)明確表示在得到申請(qǐng)人同意后開證行可以自行處理單據(jù)，開證行應(yīng)在接到議付行的授權(quán)后方可辦理進(jìn)口押匯并放單給申請(qǐng)人。

（6）開證行辦理進(jìn)口押匯后應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應(yīng)收賬款明細(xì)等進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)、報(bào)告及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)可能出現(xiàn)的問題要及時(shí)采取防范補(bǔ)救措施。

（7）拒絕辦理進(jìn)口押匯的情況。為防止受益人或申請(qǐng)人的欺詐行為，必須嚴(yán)格審查貿(mào)易背景，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕辦理押匯業(yè)務(wù)，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，對(duì)于已經(jīng)存在押匯逾期或有不良記錄的企業(yè)也不應(yīng)為其辦理押匯業(yè)務(wù)。

（五）信用證代付及買方遠(yuǎn)期信用證

1、定義

信用證代付業(yè)務(wù)是指即期信用證項(xiàng)下單到后或遠(yuǎn)期信用證付款日前，開證行申請(qǐng)人如有融資需求，應(yīng)即時(shí)提出申請(qǐng)，在開證申請(qǐng)人承擔(dān)貼現(xiàn)利息的前提下，開證行指定或授權(quán)其代理行（償付行）向受益人（或議付行）代為償付。待融資到期日，再由開證申請(qǐng)人償付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)、利息及相關(guān)銀行費(fèi)用。

買方遠(yuǎn)期信用證是指開證銀行應(yīng)開證申請(qǐng)人的要求開出遠(yuǎn)期信用證，由開證行或指定的償付行即期或按信用證約定的提前付款期限，先行將信用證項(xiàng)下款項(xiàng)支付給受益人（或議付行），待付款到期日，再由開證申請(qǐng)人償付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)、利息及相關(guān)銀行費(fèi)用。

同進(jìn)口押匯一樣，進(jìn)口信用證代付與買方遠(yuǎn)期信用證也都是開證行給開證申請(qǐng)人的一種融資，都具有專款專用的特點(diǎn)，所不同的是進(jìn)口信用證代付是開證行以自己的信用向代付行要求的一種融資，以解決自身的資金問題，即代付行通過開證行向開證申請(qǐng)人提供的間接融資，這種融資最終的借款人是開證申請(qǐng)人。

2、辦理流程

（1）進(jìn)口代付業(yè)務(wù)的辦理流程如下：

第一，信用證申請(qǐng)人銀行申請(qǐng)辦理進(jìn)口代付業(yè)務(wù)前應(yīng)首先與開證行簽訂進(jìn)口代付協(xié)議，對(duì)代付業(yè)務(wù)各方當(dāng)事人的責(zé)任和義務(wù)做出明確規(guī)定，并于付款日前向開證行提出代付申請(qǐng)，提交以下材料：

代付業(yè)務(wù)申請(qǐng)書 信托收據(jù) 進(jìn)口合同

開證行要求的其他單據(jù)

第二，開證行對(duì)付款人提交的材料進(jìn)行審核，落實(shí)有效擔(dān)保措施，必要時(shí)應(yīng)要求其繳存保證金。

第三，開證行向選定的代付進(jìn)行詢價(jià)，并就融資價(jià)格分別與代付行、申請(qǐng)人達(dá)成一致。第四，代付行向議付行付款。

第五，融資到期日，申請(qǐng)人備足資金償還開證行和代付行的融資本息。（2）買方遠(yuǎn)期信用證的辦理流程如下： 第一，信用證申請(qǐng)人于受益人雙方在開證前就開立買方遠(yuǎn)期信用證的付款期限和融資條件達(dá)成一致。

第二，申請(qǐng)人向開證行申請(qǐng)開立買方遠(yuǎn)期信用證，并提交以下材料： 開證申請(qǐng)書 進(jìn)口合同

開立買方遠(yuǎn)期信用證承諾書 銀行要求的其他資料

第三，開證行對(duì)申請(qǐng)人資信情況、償債能力、貿(mào)易背景及所提交的材料進(jìn)行審核，落實(shí)有效擔(dān)保措施，必要時(shí)可要求其繳存保證金。

第四，開證行對(duì)外開出信用證，并在信用證中對(duì)信用證項(xiàng)下所產(chǎn)生的各項(xiàng)應(yīng)付款項(xiàng)的承擔(dān)方及各方的責(zé)任義務(wù)作出明確規(guī)定。

第五，開證行收到信用證項(xiàng)下單據(jù)后，按照信用證的規(guī)定對(duì)外付款。第六，融資到期日，申請(qǐng)人歸還開證行融資款項(xiàng)。

3、風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行辦理進(jìn)口代付業(yè)務(wù)和買方遠(yuǎn)期信用證所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下方面：（1）對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)審查不嚴(yán)，擔(dān)保合法有效性落實(shí)不足；（2）申請(qǐng)資料要素與信用證不一致；

（3）信用證要求的運(yùn)輸單據(jù)不是全套物權(quán)憑證；（4）單據(jù)存在不符點(diǎn)；

（5）融資用途不符點(diǎn)規(guī)定，融資期限過長或金額過大；

（6）申請(qǐng)人經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)情況發(fā)生變化導(dǎo)致融資款項(xiàng)難以歸還；（7）作為代付銀行，還會(huì)面臨信用證開證行的信用風(fēng)險(xiǎn)。由于代付行對(duì)開證申請(qǐng)人的信用情況并不了解，只是應(yīng)信用證開證行的要求對(duì)信用證進(jìn)行償付，作為代付行，受理此項(xiàng)業(yè)務(wù)是基于對(duì)開證行償付能力的了解與信任，一旦開證行的經(jīng)營出現(xiàn)問題，喪失了償還能力，代付行也將面臨融資難以收回的風(fēng)險(xiǎn)。

銀行針對(duì)進(jìn)口代付業(yè)務(wù)和買方遠(yuǎn)期信用證的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取以下防范措施：

（1）完善制度。應(yīng)建立健全相關(guān)規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有關(guān)制度進(jìn)行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實(shí)有限擔(dān)保。開證行應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的了解，掌握充分的資料，同時(shí)應(yīng)落實(shí)資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)?；蛉~保證金，必須要求申請(qǐng)人出具相應(yīng)格式的信托收據(jù)，具體說明在贖單前貨物所有權(quán)歸銀行，并負(fù)責(zé)賠償銀行可能遭受的一切損失。在融資款項(xiàng)發(fā)放后，開證行進(jìn)行必要的監(jiān)督和制約。

（3）進(jìn)口代付業(yè)務(wù)和買方遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下的融資款項(xiàng)應(yīng)僅限于本行開立的信用證項(xiàng)下的付款，并逐筆申請(qǐng)，逐筆審核，逐筆辦理。同時(shí)應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)人（代付項(xiàng)下還應(yīng)包括信用證開證行）的資信能力，合理設(shè)置融資期限和融資金額。

（4）對(duì)于信用證要求非全套物權(quán)單據(jù)或份物權(quán)運(yùn)輸單據(jù)的情況，開證行應(yīng)嚴(yán)格審查貿(mào)易背景的真實(shí)性，并具有落實(shí)銀行對(duì)貨物的所有權(quán)，以防被欺騙。

（5）對(duì)于不符點(diǎn)單據(jù)項(xiàng)下辦理進(jìn)口代付，開證行應(yīng)要求申請(qǐng)人以書面形式明確表示接受不符點(diǎn)，同意對(duì)外付款。對(duì)于已經(jīng)拒付的單據(jù)，如申請(qǐng)人接受不符點(diǎn)并要求辦理進(jìn)口代付，除非信用證規(guī)定或開證行在拒付時(shí)明確表示在得到申請(qǐng)人同意后開證行可以自行處理單據(jù)，開證行應(yīng)在接到議付行的授權(quán)后方可辦理進(jìn)口代付對(duì)外付款并放單給申請(qǐng)人。

（6）開證行辦理買方遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下單據(jù)的付款或進(jìn)口代付后應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應(yīng)收賬款明細(xì)等進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)、報(bào)告及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)可能出現(xiàn)的問題要及時(shí)采取防范補(bǔ)救措施。

（7）作為代付銀行，當(dāng)收到信用證開證行要求為其辦理進(jìn)口代付業(yè)務(wù)的詢價(jià)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核開證銀行的資信情況，并對(duì)開證行申請(qǐng)人的償債能力、貿(mào)易背景以及信用證相關(guān)商品的國際市場(chǎng)變動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及早采取防范補(bǔ)救措施。

（8）開立買方遠(yuǎn)期信用證，開證行應(yīng)對(duì)信用證條款進(jìn)行嚴(yán)格審查，在條款中明確開證行所應(yīng)承擔(dān)的付款責(zé)任，對(duì)于信用證項(xiàng)下產(chǎn)生的利息等開證行免責(zé)的部分要在信用證中作出明確的規(guī)定。

（9）拒絕辦理進(jìn)口代付的情況。作為開證行，為防止受益人或申請(qǐng)人的欺詐行為，必須嚴(yán)格審查貿(mào)易背景，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕辦理代付業(yè)務(wù)，以免卷入貿(mào)易糾紛或被欺騙。另外，對(duì)于已經(jīng)存在押匯逾期或有不良記錄的企業(yè)也不應(yīng)為其辦理代付業(yè)務(wù)。作為被詢價(jià)的銀行，如開證行信用情況不能滿足為其辦理代付業(yè)務(wù)的條件，如信用等級(jí)低或在以往的合作中有不良記錄等，則不應(yīng)為其辦理代付業(yè)務(wù)。

（10）拒絕辦理買方遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)的情況，為防止受益人或申請(qǐng)人的欺詐行為，開證行在受理開證申請(qǐng)時(shí)就應(yīng)嚴(yán)格審查貿(mào)易背景、開證申請(qǐng)人的資信情況，并對(duì)信用證條款進(jìn)行嚴(yán)格審查，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)，或存在對(duì)開證行不利的信用證條款，應(yīng)拒絕為其開立買方遠(yuǎn)期信用證，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，對(duì)于已經(jīng)存在不良記錄的企業(yè)也不應(yīng)為其開立買方遠(yuǎn)期信用證。

（六）背對(duì)背信用證

1、定義

背對(duì)背信用證業(yè)務(wù)是指開證行憑客戶提供的、以本行為通知行的正本信用證（簡稱原證，Master L/C）對(duì)外開立以該證為基礎(chǔ)的獨(dú)立的信用證（簡稱背對(duì)背）。

背對(duì)背信用證業(yè)務(wù)本質(zhì)上也是信用證開證行對(duì)申請(qǐng)人的一種融資，信用證開立的基礎(chǔ)是以該申請(qǐng)人為受益人的原證，開證行可以根據(jù)原證的付款情況合理安排背對(duì)證的付款期限，以達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，為申請(qǐng)人融通資金的目的。

2、辦理流程

（1）開證申請(qǐng)人收到以其為受益人的出口信用證（原證）。

（2）申請(qǐng)人以原證為抵押向開證行申請(qǐng)開立背對(duì)證，應(yīng)向開證行提交以下材料： 事先與開證行簽訂的開證協(xié)議 開證申請(qǐng)書

用以抵押的原證原件 進(jìn)口合同

開證行要求的其他材料

（3）開證行對(duì)開證申請(qǐng)人的資信狀況、貿(mào)易背景及所提交的材料進(jìn)行審核，落實(shí)有效擔(dān)保措施。

（4）開證行對(duì)外開出信用證。

（5）背對(duì)證開證收到背對(duì)證項(xiàng)下單據(jù)。

（6）申請(qǐng)人作為原證的受益人完成原證項(xiàng)下貨物的生產(chǎn)、裝運(yùn)，并向背對(duì)證開證行交單。

（7）背對(duì)證的開證行作為原證的議付行將單據(jù)寄往原證開證行。（8）收到原證項(xiàng)下單據(jù)款項(xiàng)。（9）對(duì)背對(duì)證項(xiàng)下單據(jù)進(jìn)行償付。

3、風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行辦理背對(duì)背信用證業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下方面：

（1）對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)及貿(mào)易背景審查不嚴(yán)，擔(dān)保的合法有效性落實(shí)不足。通常，申請(qǐng)人要求開立背對(duì)證都是有一張?jiān)C在先，申請(qǐng)人即為原證的受益人，在此基礎(chǔ)上向銀行申請(qǐng)開立背對(duì)證，原證的收匯為背對(duì)證的付匯資金來源，以此達(dá)到減少資金占用、合理有效運(yùn)用資金的目的。因此，在背對(duì)背信用證項(xiàng)下，真實(shí)的貿(mào)易背景就顯得尤為重要，如果開證行沒有人認(rèn)真審核申請(qǐng)人資信情況和貿(mào)易背景的真實(shí)性，肯可能會(huì)陷入申請(qǐng)人無力償還貸款或被欺詐的困境。

（2）信用證要求的運(yùn)輸單據(jù)不是全套物權(quán)憑證。

（3）原證單據(jù)存在不符點(diǎn)，不能保證及時(shí)收匯。由于背對(duì)證是以原證為付款資金來源的，如果原證項(xiàng)下的單據(jù)存在不符點(diǎn)，不能及時(shí)收回貨款，將直接影響到背對(duì)證的付款，銀行為了維護(hù)自身信用，可能需要墊付被對(duì)證項(xiàng)下的款項(xiàng)。

（4）背對(duì)證與原證條款不匹配。由于背對(duì)證雖以原證為付款資金來源，但與原證還是相對(duì)獨(dú)立的兩個(gè)信用證，開證行在開立背對(duì)證時(shí)應(yīng)合理安排背對(duì)證的償付期限與償付條款，否則可能出現(xiàn)背對(duì)證先于原證付款的情況，導(dǎo)致開證行墊付。

銀行針對(duì)背對(duì)背信用證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取以下防范措施：

（1）完善制度。應(yīng)建立健全相關(guān)規(guī)章制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有關(guān)制度進(jìn)行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實(shí)有效擔(dān)保。開證行因?qū)ι暾?qǐng)人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的了解，掌握充分的資料，同時(shí)應(yīng)落實(shí)資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)保。背對(duì)證開出后，開證行應(yīng)進(jìn)行必要的監(jiān)督和制約。

（3）背對(duì)證的開立應(yīng)逐筆申請(qǐng)，逐筆審核，逐筆辦理。

（4）開立背對(duì)證，開證行應(yīng)嚴(yán)格審查貿(mào)易背景的真實(shí)性，并有效落實(shí)銀行對(duì)貨物的所有權(quán)，以防被欺騙。

（5）開立背對(duì)證時(shí)應(yīng)認(rèn)真審核信用證條款，確定合理的付款期限，保證背對(duì)證的付款在原證款項(xiàng)收回進(jìn)行；原證與背對(duì)證項(xiàng)下的貨物應(yīng)保持一致且背對(duì)證的裝效期應(yīng)早于原證的裝效期。

（6）背對(duì)證開出后，開證行應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況、貨物的生產(chǎn)銷售情況及企業(yè)的應(yīng)收、應(yīng)付賬款明細(xì)等進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)可能出現(xiàn)的問題要及時(shí)采取防范措施。

（7）拒絕開立背對(duì)證的情況。為防止受益人或申請(qǐng)人的欺詐行為，開證行必須嚴(yán)格審查貿(mào)易背景，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕開立背對(duì)證，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。開立背證前，應(yīng)認(rèn)真審核原證，對(duì)于存在以下情況的原證不應(yīng)開立背對(duì)證：

原證明確規(guī)定由其他銀行作為議付行； 原證為轉(zhuǎn)讓信用證；

原證開證行的付款責(zé)任不明確； 原證中含有對(duì)受益人不利的條款。

另外，對(duì)于以往有不良記錄的企業(yè)也不應(yīng)為其開立背對(duì)證。

二、出口信用證項(xiàng)下貿(mào)易融資

（一）打包貸款

1、定義

打包貸款是指銀行以信用證的受益人收到的信用證項(xiàng)下的預(yù)期收匯款項(xiàng)作為還款保障，為解決出口商裝船前，因支付收購款、組織生產(chǎn)、貨物運(yùn)輸?shù)荣Y金需要而發(fā)放給受益人的短期貸款。

不難看出，銀行為企業(yè)辦理打包貸款業(yè)務(wù)，目的是為解決出口信用證項(xiàng)下受益人需要完成的生產(chǎn)、運(yùn)輸?shù)人栀Y金問題，因此，打包貸款業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人應(yīng)該是信用證的受益人或信用證的實(shí)際提貨商，理論上也具有?？顚Ｓ玫男再|(zhì)，并且有確定的還款來源。

2、辦理流程

（1）信用證受益人收到信用證后以信用證作抵押，向銀行申請(qǐng)打包貸款，申請(qǐng)時(shí)需提交以下材料：

打包貸款申請(qǐng)書； 出口信用證原件； 銷售合同；

銀行規(guī)定的其他文件。

（2）受理銀行對(duì)打包貸款申請(qǐng)人的資信狀況、貿(mào)易背景及所提交的材料進(jìn)行審核，落實(shí)有效擔(dān)保措施。

（3）對(duì)符合放款條件的企業(yè)，銀行完成款項(xiàng)的發(fā)放。（4）企業(yè)按照信用證規(guī)定發(fā)貨后向銀行交單。

（5）信用證項(xiàng)下單據(jù)收匯后，收匯款首先用于償還融資款項(xiàng)，余款入企業(yè)賬戶。

3、風(fēng)險(xiǎn)防范 銀行辦理打包貸款業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾方面：

（1）開證行的信用風(fēng)險(xiǎn)。有時(shí)可能由于開證行資信欠佳無理拒付或因破產(chǎn)倒閉失去償還能力等原因，導(dǎo)致出口款項(xiàng)無法收回。實(shí)務(wù)中更多的是開證行無理挑剔，常見的原因是貿(mào)易背景發(fā)生變化，使進(jìn)口商的利益受損，而開證行又向進(jìn)口商提供了融資，為擺脫風(fēng)險(xiǎn)，開證行最方便的做法就是在單據(jù)中尋找不符點(diǎn)，這時(shí)哪怕是極小的瑕疵都可能成為開證行拒付的理由，出口商銀行將面臨收不到款的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）進(jìn)口商所在國的國家風(fēng)險(xiǎn)。如果進(jìn)口商所在國家或地區(qū)發(fā)生**、政變或經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化等情況，可能造成進(jìn)口商所在國家或地區(qū)實(shí)行短期外匯管制政策，從而影響貸款的收回。

（3）信用證條款的風(fēng)險(xiǎn)。信用證條款的風(fēng)險(xiǎn)主要是集中在軟條款和運(yùn)輸條款兩部分。所謂軟條款是指受益人自身無法控制，即無法通過自己的努力滿足其要求的條款。比較典型的軟條款是貨物需經(jīng)進(jìn)口方檢驗(yàn)，所出具的檢驗(yàn)報(bào)告作為信用證項(xiàng)下要求的單據(jù)。這類條款對(duì)受益人而言意味著較大的風(fēng)險(xiǎn)，如果為含有此類軟條款的信用證辦理打包貸款，且不采取任何防范措施，銀行將會(huì)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。

運(yùn)輸條款的審核主要是看信用證是否要求貨權(quán)單據(jù)，以及是否要求全套貨權(quán)單據(jù)。由于全套海運(yùn)提單的每一份正本都具有同等效力，所以如果信用證不要求全套正本運(yùn)輸單據(jù)，就意味著出口方銀行不能控制貨權(quán)，如果為此類信用證辦理的打包貸款，萬一從開證行收不回款，出口方將無法通過處置出口商來得到補(bǔ)償，遭受損失的可能性就會(huì)增加。

（4）對(duì)受益人的信用風(fēng)險(xiǎn)審核不嚴(yán)，擔(dān)保的合法有效性落實(shí)不足以及因受益人制單能力差導(dǎo)致單據(jù)存在不符點(diǎn)而被開證行拒付的風(fēng)險(xiǎn)。

（5）進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)。出口商銀行對(duì)進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)該進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估。在出口信用證項(xiàng)下，如果進(jìn)口商履行了付款責(zé)任，開證行自行拒付的情況非常少見，但如果進(jìn)口商支付困難或惡意違約，開證行拒付的可能性就會(huì)大大增加，從而影響貨款的收回。

（6）用于辦理打包貸款業(yè)務(wù)的信用證并不具備真實(shí)貿(mào)易背景。前面提到過，真實(shí)貿(mào)易背景是銀行辦理貿(mào)易融資的前提，打包貸款業(yè)務(wù)也是貿(mào)易融資的一種，如果貿(mào)易背景不真實(shí)，融資款項(xiàng)沒有確定的還款來源，銀行就可能面臨融資款項(xiàng)無法收回或被欺騙的收回。

（7）融資期限與融資資金不合理。打包貸款的融資期限與融資金額應(yīng)與用于打包的信用證相匹配。如果融資期限過短，融資到期時(shí)信用證款項(xiàng)尚未收回，銀行可能面臨融資款項(xiàng)無法收回的風(fēng)險(xiǎn)；如果融資金額過大，超過了信用證款項(xiàng)所能覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)總額，銀行同樣可能面臨融資款項(xiàng)無法收回的風(fēng)險(xiǎn)。

（8）出口商經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)情況發(fā)生變化導(dǎo)致融資款項(xiàng)難以歸還。銀行針對(duì)打包貸款的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取以下防范措施：

（1）完善制度。應(yīng)建立健全相關(guān)規(guī)章制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有關(guān)制度進(jìn)行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實(shí)有效擔(dān)保，打包貸款受理銀行應(yīng)對(duì)貸款申請(qǐng)人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)了解，掌握充分的資料，同時(shí)應(yīng)落實(shí)資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)保，在打包貸款發(fā)放后，應(yīng)進(jìn)行必要的監(jiān)督和制約，對(duì)信用證項(xiàng)下的生產(chǎn)、裝運(yùn)的環(huán)節(jié)進(jìn)行跟蹤，確保該證項(xiàng)下單據(jù)通過本行收匯。

（3）打包貸款業(yè)務(wù)必須以出口信用證為基礎(chǔ)，以信用證受益人或?qū)嶋H供貨商為申請(qǐng)人，并逐筆申請(qǐng)，逐筆審核，逐筆辦理。同時(shí)應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)人的資信、償債能力，結(jié)合信用證的付款期限與單據(jù)金額，合理設(shè)置貸款期限和金額。

（4）貸款銀行還應(yīng)了解進(jìn)口商、開證行所在國家或地區(qū)和信用證規(guī)定的貨運(yùn)目的地的政局、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融政策秩序以及受制裁等情況，密切關(guān)注進(jìn)口商、開證行的資信變化以及國際市場(chǎng)信息的變化，發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)及時(shí)采取防范補(bǔ)救措施。（5）貸款期限應(yīng)根據(jù)信用證裝運(yùn)及付款期限而定，不已過長，金額應(yīng)以信用證金額覆蓋本息合計(jì)金額為宜。

（6）為便于及時(shí)掌握已經(jīng)敘做了打包貸款業(yè)務(wù)的信用證的金額、期限、付款條件等重要內(nèi)容的變更情況，隨時(shí)對(duì)貸款策略進(jìn)行調(diào)整或?qū)赡軘U(kuò)大的風(fēng)險(xiǎn)采取防范補(bǔ)救措施，貸款銀行應(yīng)優(yōu)先選擇通過本行通知的信用證辦理打包貸款業(yè)務(wù)。

（7）對(duì)敘做了打包貸款業(yè)務(wù)的信用證項(xiàng)下單據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審核，盡量做到無不符點(diǎn)出單，減少單據(jù)被開證行拒付的可能性。

（8）拒絕辦理打包貸款的情況。為防止受益人或申請(qǐng)人的欺詐行為，必須嚴(yán)格審查貿(mào)易背景，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕辦理打包貸款業(yè)務(wù)，以免卷入貿(mào)易糾紛或被欺騙。嚴(yán)格審核信用證條款，對(duì)于信用證中存在以下問題的，不已辦理打包貸款業(yè)務(wù)：信用證中明確指定其他銀行作為議付行；信用證條款模糊，索匯路線不清晰；開證行資信欠佳；信用證中存在對(duì)受益人或議付行不利的軟條款。另外，對(duì)于已經(jīng)存在貸款逾期或有不良記錄的企業(yè)也不應(yīng)為其辦理打包貸款業(yè)務(wù)。

（二）出口押匯/貼現(xiàn)

1、定義

出口押匯業(yè)務(wù)是指出口地銀行有追索權(quán)地對(duì)信用證（不包括備用信用證）項(xiàng)下出口單據(jù)（包括即期單據(jù)和遠(yuǎn)期未承兌/承諾付款單據(jù)）向出口商提供的融資。

出口貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指出口地銀行有追索權(quán)地對(duì)信用證（不包括備用信用證）項(xiàng)下已經(jīng)開展（保兌）銀行承兌/承諾付款的遠(yuǎn)期單據(jù)進(jìn)行的融資。

出口押匯/貼現(xiàn)的作用是使出口商在向銀行提交了信用證項(xiàng)下的相符單據(jù)后即可在國外開證行付款前先行從議付銀行得到款項(xiàng)，加速資金周轉(zhuǎn)。

出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)具有以下特點(diǎn)：

（1）出口押匯/貼現(xiàn)的申請(qǐng)人應(yīng)為跟單信用證的受益人；

（2）出口押匯/貼現(xiàn)是出口地銀行對(duì)出口商的保留追索權(quán)的融資；（3）出口押匯/貼現(xiàn)的融資期限通常比較短。

2、辦理流程

信用證受益人如需向議付行申請(qǐng)辦理出口押匯/貼現(xiàn)，首先應(yīng)與銀行簽訂出口押匯/貼現(xiàn)協(xié)議或總協(xié)議，對(duì)雙方在出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)下的權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行明確。

（1）申請(qǐng)人就某一特定單據(jù)申請(qǐng)辦理出口押匯/貼現(xiàn)時(shí)應(yīng)向押匯銀行提交以下材料： 出口押匯/貼現(xiàn)申請(qǐng)書 信用證項(xiàng)下單據(jù) 銀行要求的其他材料

（2）銀行對(duì)押匯申請(qǐng)人的資信狀況、貿(mào)易背景及所提交的材料進(jìn)行審核，并根據(jù)審核結(jié)果確定融資比例，落實(shí)有效擔(dān)保措施。

（3）銀行對(duì)押匯款項(xiàng)進(jìn)行發(fā)放處理。

（4）收到信用證項(xiàng)下貸款時(shí)，該款項(xiàng)首先被用于償還押匯本息，余額入押匯申請(qǐng)人賬戶；如押匯到期仍未收到開證行付款，押匯申請(qǐng)人應(yīng)以自有資金償還銀行押匯本息。

3、風(fēng)險(xiǎn)防范

與打包貸款業(yè)務(wù)相比，銀行辦理出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)也同樣面臨以下幾方面的風(fēng)險(xiǎn)：（1）開證行的信用風(fēng)險(xiǎn)。由于開證行資信欠佳無理拒付或因破產(chǎn)倒閉失去償還能力等原因，有可能會(huì)導(dǎo)致出口款項(xiàng)無法收回。更為常見的情況是由于貿(mào)易背景發(fā)生變化，進(jìn)口商的利益受損，而開證行又向進(jìn)口商提供了融資，為擺脫風(fēng)險(xiǎn)，開證行最方便的做法就是在單據(jù)中尋找不符點(diǎn)，這時(shí)哪怕是極小的瑕疵都可能成為開證行拒付的理由，出口商銀行將面臨收不到款的風(fēng)險(xiǎn)。（2）進(jìn)口商所在國的國家風(fēng)險(xiǎn)。如果進(jìn)口商所在國家或地區(qū)發(fā)生**、政變或經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化等情況，可能造成進(jìn)口商所在國家或地區(qū)實(shí)行短期外匯管制政策，從而影響貨款的收回。

（3）信用證條款的風(fēng)險(xiǎn)。用于辦理出口押匯的信用證，其條款風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在以下幾方面： 第一，信用證存在軟條款。在這種情況下，確定受益人是否滿足信用證條件的主動(dòng)權(quán)掌握在進(jìn)口商手中，因此對(duì)出口商正常收回十分不利，銀行在對(duì)這類信用證項(xiàng)下單據(jù)辦理出口押匯時(shí)，應(yīng)采取相應(yīng)的防范措施。

第二，運(yùn)輸單據(jù)為非物權(quán)憑證或不能提交全套物權(quán)憑證。貿(mào)易融資主要是在控制物權(quán)憑證的前提下提供的資金或融資便利，缺少物權(quán)憑證或物權(quán)憑證不完善對(duì)貿(mào)易融資來說就是缺少了最基本的內(nèi)容，極大地增加了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。在出口押匯仲如果出口商提供的運(yùn)輸單據(jù)為非物權(quán)憑證或不能提供全套物權(quán)憑證就意味著銀行未能有效地控制貨權(quán)，其融資的風(fēng)險(xiǎn)全部形成敞口。

第三，信用證為轉(zhuǎn)讓信用證。如果信用證是轉(zhuǎn)讓后的信用證，且轉(zhuǎn)讓行在信用證中明確表示不承擔(dān)獨(dú)立付款責(zé)任，而是要待收到開證行付款后才對(duì)轉(zhuǎn)讓證進(jìn)行償付，則意味著出口商的收款帶有很大的不確定性，對(duì)此類信用證項(xiàng)下單據(jù)辦理押匯，銀行同樣面臨很大風(fēng)險(xiǎn)。

（4）對(duì)受益人的信用風(fēng)險(xiǎn)審核不嚴(yán)、擔(dān)保的合法有效性落實(shí)不足的風(fēng)險(xiǎn)，出口押匯業(yè)務(wù)還會(huì)面臨因受益人制單能力差導(dǎo)致單據(jù)存在不符點(diǎn)而被開證行拒付的風(fēng)險(xiǎn)。

（5）進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)。在出口信用證項(xiàng)下，如果進(jìn)口商履行了付款責(zé)任，開證行自行拒付的情況非常少見，但如果進(jìn)口商支付困難或惡意違約，開證行拒付的可能性就會(huì)大大增加，從而影響貨款的收回。因此在信用證業(yè)務(wù)中進(jìn)口商的信用對(duì)融資款項(xiàng)的收回有著很大的影響。

（6）用于辦理押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的信用證不具備真實(shí)貿(mào)易背景。同打包貸款一樣，如果貿(mào)易背景吧真實(shí)，融資款項(xiàng)沒有確定的還款來源，銀行就可能面臨融資款項(xiàng)無法收回或被欺騙的風(fēng)險(xiǎn)。

（7）融資期限與融資金額不合理。出口押匯/貼現(xiàn)的融資期限與融資金額應(yīng)與用于打包的信用證相匹配。如果融資期限過短，融資到期時(shí)信用證款項(xiàng)尚未收回，銀行可能面臨融資款項(xiàng)無法收回的風(fēng)險(xiǎn)；如果融資金額過大，超過了信用證款項(xiàng)所能覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)總額，銀行同樣可能面臨融資款項(xiàng)無法收回的風(fēng)險(xiǎn)。

（8）出口商經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)情況發(fā)生變化導(dǎo)致融資款項(xiàng)難以歸還。銀行針對(duì)出口押匯/貼現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取以下防范措施：

（1）完善制度。應(yīng)建立健全相關(guān)規(guī)章制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有關(guān)制度進(jìn)行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實(shí)有效擔(dān)保。押匯銀行應(yīng)對(duì)押匯申請(qǐng)人的基本情況，財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)和市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的了解，掌握充分的資料，同時(shí)應(yīng)落實(shí)資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)保，在押匯款項(xiàng)發(fā)放后，應(yīng)進(jìn)行必要的監(jiān)督和制約。對(duì)于不符點(diǎn)單據(jù)項(xiàng)下的出口押匯業(yè)務(wù)，更要從巖審核，謹(jǐn)慎辦理。

（3）出口押匯/貼現(xiàn)應(yīng)以信用證項(xiàng)下單據(jù)為基礎(chǔ)，并逐筆申請(qǐng)，逐筆審核，逐筆辦理。同時(shí)應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)人的資信、償債能力，結(jié)合信用證的付款期限與單據(jù)金額，合理設(shè)置押匯期限和押匯金額，押匯期限不宜過長，金額應(yīng)以單據(jù)金額為上限，以押匯本息合計(jì)不超過單據(jù)金額為宜。

（4）押匯銀行還應(yīng)了解進(jìn)口商所在國家或地區(qū)和信用證規(guī)定的貨運(yùn)目的地的政局、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融政策秩序以及受制裁等情況，密切關(guān)注開證行的資信變化以及國際市場(chǎng)信息的變化，發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)及時(shí)采取防范補(bǔ)救措施。

（5）嚴(yán)格審核單據(jù)。銀行工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵循國際慣例審核信用證項(xiàng)下單據(jù)，對(duì)申請(qǐng)辦理出口押匯/貼現(xiàn)的單據(jù)要做到單證相符，同時(shí)還應(yīng)盡量對(duì)單據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行審核，對(duì)有疑問的單據(jù)應(yīng)進(jìn)行核實(shí)，以避免欺詐情況的發(fā)生。

（6）拒絕辦理出口押匯/貼現(xiàn)的情況。為防止受益人或申請(qǐng)人的欺詐行為，必須嚴(yán)格審查貿(mào)易背景，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕辦理押匯業(yè)務(wù)，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。對(duì)于信用證中存在以下問題的，不宜辦理押匯業(yè)務(wù)：信用證中明確指定其他銀行作為議付行；信用證條款模糊，索匯路線不清晰；信用證中存在對(duì)受益人或議付行不利的軟條款；信用證未要求提交全套物權(quán)單據(jù)或?yàn)橐笪餀?quán)單據(jù)。開證行或付款行所在國家或地區(qū)局勢(shì)緊張動(dòng)蕩或發(fā)生戰(zhàn)爭、金融危機(jī)以及外匯管制的情況；信用證為轉(zhuǎn)讓信用證，且轉(zhuǎn)讓行不承擔(dān)獨(dú)立付款責(zé)任。另外，對(duì)于已經(jīng)存在押匯逾期或有不良記錄的企業(yè)也不應(yīng)為其辦理押匯業(yè)務(wù)。

第三節(jié)

托收項(xiàng)下貿(mào)易融資

一、進(jìn)口代收押匯

（一）定義

進(jìn)口代收押匯是指銀行敘做的進(jìn)口代收項(xiàng)下進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)，即銀行應(yīng)代收付款人要求，與其達(dá)成進(jìn)口代收項(xiàng)下單據(jù)寄貨物所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。

同進(jìn)口信用證項(xiàng)下的押匯一樣，進(jìn)口代付押匯也是進(jìn)口方銀行提供給進(jìn)口商的一項(xiàng)融資，由于其用途僅限于該筆代收的付款，因此也具有?？顚Ｓ玫奶卣鳌?/p>

（二）辦理流程

付款人在申請(qǐng)辦理代收項(xiàng)下押匯前應(yīng)首先與銀行簽訂押匯協(xié)議，協(xié)議中對(duì)進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯各方的權(quán)利和義務(wù)作出明確的規(guī)定。

1、代收付款人在付款日前向代收行申請(qǐng)辦理代收項(xiàng)下押匯，需提交以下材料： 押匯申請(qǐng)書 還款計(jì)劃 借款借據(jù) 信托收據(jù)

銀行要求的其他文件

2、代收行對(duì)付款人的資信情況、償債能力、貿(mào)易背景以及所提交的材料進(jìn)行審核，落實(shí)有效擔(dān)保措施，必要時(shí)可要求其繳存保證金。

3、代收行對(duì)押匯款項(xiàng)進(jìn)行發(fā)放處理并使用該款項(xiàng)進(jìn)行進(jìn)口代收項(xiàng)下的付匯。

4、押匯到期時(shí)，付款人向代收行歸還本息。

（三）風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行辦理進(jìn)口代收押匯業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下方面：（1）對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)審查不嚴(yán)，擔(dān)保的合法有效性落實(shí)不足；（2）代收單據(jù)中提供的運(yùn)輸單據(jù)不是全套物權(quán)憑證；（3）押匯用途不符合規(guī)定，押匯期限過長或金額過大；

（4）押匯申請(qǐng)人經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)情況發(fā)生變化導(dǎo)致押匯款項(xiàng)難以歸還。銀行針對(duì)進(jìn)口代收押匯的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取以下防范措施：

（1）完善制度。應(yīng)建立健全相關(guān)規(guī)章制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有關(guān)制度進(jìn)行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實(shí)有限擔(dān)保。代收行應(yīng)對(duì)付款人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的了解，掌握充分的資料，同時(shí)應(yīng)落實(shí)自查抵押、信用擔(dān)?；蚪痤~保證金，必須要求付款人出具相應(yīng)格式的信托收據(jù)，表明在代收付款人還請(qǐng)代收行押匯款項(xiàng)之前代收行對(duì)該代收項(xiàng)下有關(guān)單據(jù)寄其所代表的貨物享有所有權(quán)，并承諾以處理貨物所得或其他款項(xiàng)償還代收行進(jìn)口代收押匯本息及相關(guān)費(fèi)用。在押匯款項(xiàng)發(fā)放后，銀行應(yīng)進(jìn)行必要的監(jiān)督和制約。

（3）進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯應(yīng)僅限于本次進(jìn)口代收單據(jù)項(xiàng)下的付款，并逐筆申請(qǐng)，逐筆審核，逐筆辦理。同時(shí)應(yīng)根據(jù)押匯申請(qǐng)人的資信及償債能力，合理設(shè)置押匯期限和押匯金額。

（4）對(duì)于代收單據(jù)中提供非全套物權(quán)單據(jù)或非物權(quán)運(yùn)輸單據(jù)的情況，代收行應(yīng)嚴(yán)格審查貿(mào)易背景的真實(shí)性，并有效落實(shí)銀行對(duì)貨物的所有權(quán)，以防被其欺騙。

（5）代收行辦理進(jìn)口代收押匯后應(yīng)對(duì)押匯申請(qǐng)人的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應(yīng)收賬款明細(xì)等進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)可能出現(xiàn)的問題要及時(shí)采取防范補(bǔ)救措施。

（6）拒絕辦理進(jìn)口代收押匯的情況。為防止進(jìn)口商或出口商的欺詐行為，必須嚴(yán)格審查貿(mào)易背景，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕辦理押匯業(yè)務(wù)，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，對(duì)于已經(jīng)存在押匯逾期或有不良記錄的企業(yè)也不應(yīng)為其辦理押匯業(yè)務(wù)。

二、進(jìn)口代收代付

（一）定義

進(jìn)口代收項(xiàng)下代付是指在銀行敘做的進(jìn)口代收業(yè)務(wù)項(xiàng)下，應(yīng)代收付款人的申請(qǐng)，與其達(dá)成進(jìn)口代收項(xiàng)下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸代收行所有的協(xié)議后，代收行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)，并委托其他銀行代為支付進(jìn)口貨款，到期后由客戶償還融資本息以及相關(guān)費(fèi)用的行為。

同進(jìn)口信用證代付一樣，代收代付是代付行通過代收行向付款人提供的融資，代付行承擔(dān)的是代收行的信用風(fēng)險(xiǎn)，而代收行承擔(dān)的是付款人的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）辦理流程

1、進(jìn)口代收付款人向銀行申請(qǐng)辦理代收項(xiàng)下代付業(yè)務(wù)前應(yīng)首先與代收行簽訂進(jìn)口代收代付協(xié)議，對(duì)代付業(yè)務(wù)各方當(dāng)事人的責(zé)任和義務(wù)作出明確規(guī)定，并于付款日前向代收行提出代付申請(qǐng)，提交以下材料：

代收項(xiàng)下代付申請(qǐng)書 信托收據(jù) 進(jìn)口合同

代收行要求的其他單據(jù)

2、代收行對(duì)付款人的資信情況、償債能力、貿(mào)易背景以及所提交的材料進(jìn)行審核，落實(shí)有效擔(dān)保措施，必要時(shí)應(yīng)要求其繳存保證金。

3、代收行向選定的代付行進(jìn)行的詢價(jià)，并就融資價(jià)格分別與代付行、付款人達(dá)成一致。

4、代付行向托收行付款。

5、融資到期日，付款人備足資金償還代收行和代付行的融資本息。

（三）風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行辦理進(jìn)口代收項(xiàng)下代付業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下方面：（1）對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)審查不嚴(yán)，擔(dān)保的合法有效性落實(shí)不足；（2）代收單據(jù)中提供的運(yùn)輸單據(jù)不是全套物權(quán)憑證；（3）融資用途不符合規(guī)定，融資期限過長或金額過大；

（4）融資申請(qǐng)人經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)情況發(fā)生變化導(dǎo)致融資款項(xiàng)難以歸還；（5）作為代付銀行，還會(huì)面臨代收行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

銀行針對(duì)進(jìn)口代收項(xiàng)下代付業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取以下防范措施：

（1）完善制度。應(yīng)建立健全相關(guān)規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有限制度進(jìn)行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實(shí)有效擔(dān)保。代收行應(yīng)對(duì)付款人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的了解，掌握充分的資料，同時(shí)應(yīng)落實(shí)自查抵押、信用擔(dān)保或全額保證金，必須要求付款人出具相應(yīng)格式的信托收據(jù)，表明在代收付款人還清代收行融資款項(xiàng)之前代收行對(duì)該代收項(xiàng)下有關(guān)單據(jù)及其所代表的貨物享有所有權(quán)，并承諾以處理貨物所得或其他款項(xiàng)償還代收行進(jìn)口代收代付本息及相關(guān)費(fèi)用。在代付行付款后，代付行應(yīng)進(jìn)行必要的監(jiān)督和制約。

（3）進(jìn)口代收項(xiàng)下代付應(yīng)僅限于本次進(jìn)口代收單據(jù)項(xiàng)下的付款，并逐筆申請(qǐng)，逐筆審核，逐筆辦理。同時(shí)應(yīng)根據(jù)代收代付款人的資信幾償債能力，合理設(shè)置融資期限和金額。

（4）對(duì)于代收單據(jù)中提供非全套物權(quán)單據(jù)或非物權(quán)運(yùn)輸單據(jù)的情況，代收行應(yīng)嚴(yán)格審查貿(mào)易背景的真實(shí)性，并有效落實(shí)銀行對(duì)貨物的所有權(quán)，以防被欺騙。

（5）代收行辦理進(jìn)口代收代付后應(yīng)對(duì)收款人的資信?？?、貨物的銷售情況及企業(yè)的應(yīng)收賬款明細(xì)等進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)可能出現(xiàn)的問題要及時(shí)采取防范補(bǔ)救措施。

（6）作為代付銀行，當(dāng)收到代收行要求為其辦理進(jìn)口代付業(yè)務(wù)的詢價(jià)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核代收銀行的資信情況，并對(duì)代收付款人的償債能力、貿(mào)易背景以及相關(guān)商品的國際市場(chǎng)變動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及早采取防范補(bǔ)救措施。

（7）拒絕辦理進(jìn)口代收代付的情況。作為代收行，為防止進(jìn)口商或出口商的欺詐行為，必須嚴(yán)格審查貿(mào)易背景，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕辦理代付業(yè)務(wù)，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，對(duì)于已經(jīng)存在不良記錄的企業(yè)也不應(yīng)為其辦理代付業(yè)務(wù)。作為接受詢價(jià)的銀行，如代收行信用情況不能滿足為其辦理代付業(yè)務(wù)。作為接受詢價(jià)的銀行，如代收行信用情況不能滿足為其辦理代付業(yè)務(wù)的條件，如信用等級(jí)低或在以往的合作中有不良記錄等，不應(yīng)為其辦理代付業(yè)務(wù)。

三、出口托收押匯/貼現(xiàn)

（一）定義

出口托收押匯是指采用托收結(jié)算方式的出口商在提交單據(jù)，委托銀行代向進(jìn)口商收取款項(xiàng)的同時(shí)，要求托收行先預(yù)支部分或全部貨款，待托收款項(xiàng)收妥后歸還銀行墊款的融資方式。

出口托收貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指銀行由追索權(quán)地對(duì)出口跟單托收項(xiàng)下已經(jīng)承兌的遠(yuǎn)期票據(jù)進(jìn)行的融資。

出口托收押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是出口方銀行為出口商提供的一種融資方式，使其可以在進(jìn)口商付款前從托收行有償?shù)氐玫讲糠只蛉控浛?，加速資金周轉(zhuǎn)。與信用證項(xiàng)下押匯/貼現(xiàn)不同的是，信用證押匯如果是單證相符，就有了開證行的付款保證，屬于銀行信用擔(dān)保；而出口托收押匯屬于商業(yè)信用擔(dān)保，出口款項(xiàng)能否收回，完全取決于付款人的信用狀況。

（二）辦理流程

出口商向托收行申請(qǐng)辦理出口托收項(xiàng)下押匯/貼現(xiàn)，首先應(yīng)與銀行簽訂出口押匯/貼現(xiàn)協(xié)議，對(duì)雙方在出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)下的權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行明確。

1、出口商就某一特定單據(jù)申請(qǐng)辦理出口押匯/貼現(xiàn)時(shí)應(yīng)向押匯銀行提交以下文件： 出口押匯/貼現(xiàn)申請(qǐng)書 托收單據(jù)

銀行要求的其他材料

2、銀行對(duì)押匯申請(qǐng)人的資信狀況、貿(mào)易背景及所提交的材料進(jìn)行審核，并根據(jù)審核結(jié)果確定融資比例，落實(shí)有效擔(dān)保措施。

3、銀行對(duì)押匯款項(xiàng)進(jìn)行發(fā)放處理。

4、收到托收項(xiàng)下貨款時(shí)，該款項(xiàng)首先被用于償還押匯本息，月入押匯申請(qǐng)人賬戶；如押匯到期仍未收到代收行付款，押匯申請(qǐng)人應(yīng)以自有資金償還銀行押匯本息。

（二）風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行辦理托收項(xiàng)下出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾方面：

（1）進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)。如果市場(chǎng)行情發(fā)生變化，影響了進(jìn)口商預(yù)期的盈利水平甚至導(dǎo)致虧損，進(jìn)口商會(huì)拒絕辦理付款贖單手續(xù)，影響出口商收回貨款。

（2）進(jìn)口商所在國的國家風(fēng)險(xiǎn)。如果進(jìn)口商所在國家或地區(qū)發(fā)生**、政變或經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等情況，可能造成進(jìn)口商所在國家或地區(qū)實(shí)行短期外匯管制政策，從而影響貨款的收回。

（3）對(duì)出口商的信用風(fēng)險(xiǎn)審核不嚴(yán)，擔(dān)保的合法有效性落實(shí)不足。在托收業(yè)務(wù)中，出口商的資信和履約能力直接關(guān)系到貨款能否按期收回。出口商的信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為制作假單據(jù)騙取銀行資金，發(fā)運(yùn)貨物以次充好，不符合合同規(guī)定而導(dǎo)致銀行墊款的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）用于辦理押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的單據(jù)并不具備真實(shí)貿(mào)易背景。如果貿(mào)易背景不真實(shí)，融資款項(xiàng)沒有確定的還款來源，銀行就可能面臨融資款項(xiàng)無法收回或被欺騙的風(fēng)險(xiǎn)。

（5）融資期限與融資金額不合理。托收押匯/貼現(xiàn)的融資期限與融資金額應(yīng)與相應(yīng)的單據(jù)相匹配。如果融資期限過短，融資到期時(shí)相應(yīng)單據(jù)下的款項(xiàng)尚未收回，銀行可能面臨融資無法收回的風(fēng)險(xiǎn)；如果融資金額過大，超過了相應(yīng)單據(jù)下的款項(xiàng)所能覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)總額，銀行同樣可能面臨融資款項(xiàng)無法收回的風(fēng)險(xiǎn)。

（6）出口商經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)情況發(fā)生變化導(dǎo)致融資款項(xiàng)難以歸還。（7）進(jìn)口商銀行的風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)務(wù)中，有時(shí)進(jìn)口商銀行不按托收行指示或國際慣例行事，在進(jìn)口商未辦理付款或承兌手續(xù)的情況下就釋放單據(jù)，使托收行失去了對(duì)貨權(quán)的控制，并最終影響銀行出口押匯資金的安全。

銀行針對(duì)托收項(xiàng)下出口押匯/貼現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取以下防范措施：

（1）完善制度。應(yīng)建立健全相關(guān)規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有關(guān)制度進(jìn)行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實(shí)有限擔(dān)保。押匯銀行應(yīng)對(duì)押匯申請(qǐng)人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及行業(yè)及市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的了解，掌握充分的資料，同時(shí)應(yīng)落實(shí)資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)保，檢查貨物的出口情況。在押匯款項(xiàng)發(fā)放后，應(yīng)進(jìn)行必要的監(jiān)督和制約。

（3）出口押匯/貼現(xiàn)應(yīng)以托收項(xiàng)下單據(jù)為基礎(chǔ)，并逐筆申請(qǐng)，逐筆審核，逐筆辦理。同時(shí)應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)人的資信、償債能力，結(jié)合信用證的付款期限與單據(jù)金額，合理設(shè)置押匯期限和押匯金額，押匯期限不宜過長，金額應(yīng)以單據(jù)金額能夠覆蓋押匯本息合計(jì)為宜。

（4）押匯銀行還應(yīng)了解進(jìn)口商所在國家或地區(qū)和托收項(xiàng)下的貨運(yùn)目的地的政局、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融政策秩序以及受制裁等情況，密切關(guān)注相關(guān)貨物國際市場(chǎng)信息的變化，發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)及時(shí)采取防范補(bǔ)救措施。

（5）拒絕辦理出口押匯/貼現(xiàn)的情況。為防止出口商或進(jìn)口商的欺詐行為，必須嚴(yán)格審查貿(mào)易背景，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕辦理押匯業(yè)務(wù)，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，對(duì)于已經(jīng)存在押匯逾期或有不良記錄的企業(yè)也不應(yīng)為其辦理押匯業(yè)務(wù)。

第四節(jié) 匯款項(xiàng)下貿(mào)易融資

一、進(jìn)口T/T融資

（一）定義

進(jìn)口T/T融資是指采用匯款方式結(jié)算的、進(jìn)口合同規(guī)定貨到付款的國際貿(mào)易項(xiàng)下進(jìn)口貨物到港后，根據(jù)申請(qǐng)人的書面申請(qǐng)，銀行為其支付給國外出口商的部分或全部應(yīng)付貨款提供的短期資金融通，并按約定利率和期限由申請(qǐng)人還本付息的業(yè)務(wù)。

同進(jìn)口業(yè)務(wù)的其他融資品種一樣，進(jìn)口T/T融資也是銀行為進(jìn)口商提供的一種資金融通，有很強(qiáng)的目的性，具有專款專用的特點(diǎn)。

（二）辦理流程

1、進(jìn)口商向銀行申請(qǐng)辦理進(jìn)口T/T融資業(yè)務(wù)，首先應(yīng)與銀行簽訂融資協(xié)議。申請(qǐng)時(shí) 同時(shí)提交以下資料：

進(jìn)口T/T融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書 匯出匯款業(yè)務(wù)申請(qǐng)書

進(jìn)口T/T融資應(yīng)提交的付匯單據(jù)，包括貿(mào)易合同、報(bào)關(guān)單正本、商業(yè)發(fā)展、匯票（如有）及國家外匯管理政策所要求的其他材料

借據(jù)

銀行要求的其他資料

2、銀行對(duì)進(jìn)口商的資信情況、償債能力、貿(mào)易背景以及所提交的材料進(jìn)行審核，落實(shí)有效擔(dān)保措施，必要時(shí)可要求其繳存保證金。

3、銀行對(duì)融資款項(xiàng)發(fā)放處理并使用該款項(xiàng)進(jìn)行T/T項(xiàng)下的付匯。

4、融資到期時(shí)，進(jìn)口商以自有資金歸還銀行本息。

（三）風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行辦理進(jìn)口T/T融資所面臨的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)審查不嚴(yán)，擔(dān)保的合法有效性落實(shí)不足；

（2）辦理T/T匯款的業(yè)務(wù)不具備真實(shí)貿(mào)易背景或未核準(zhǔn)進(jìn)口報(bào)關(guān)單；（3）融資用途不符合規(guī)定，融資期限過長或金額過大；

（4）融資申請(qǐng)人經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)情況發(fā)生變化導(dǎo)致押匯匯款項(xiàng)難以歸還。銀行針對(duì)進(jìn)口T/T融資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取以下措施：

（1）完善制度。應(yīng)建立健全相關(guān)規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有關(guān)制度進(jìn)行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實(shí)有限擔(dān)保。銀行應(yīng)對(duì)進(jìn)口商的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及行業(yè)及市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的了解，掌握充分的資料，同時(shí)應(yīng)落實(shí)資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)?；虮ＷC金，檢查貨物的出口情況。在融資款項(xiàng)發(fā)放后，銀行應(yīng)進(jìn)行必要的監(jiān)督和制約。

（3）進(jìn)口T/T融資應(yīng)僅限于特定的進(jìn)口T/T項(xiàng)下的付款，并逐筆申請(qǐng)，逐筆審核，逐筆辦理，并根據(jù)國家外匯管理局要求，在對(duì)外付匯核注進(jìn)口報(bào)關(guān)單。銀行應(yīng)根據(jù)進(jìn)口商的資信及償債能力，合理設(shè)置融資期限和融資金額。

（4）銀行為進(jìn)口商辦理進(jìn)口T/T融資后應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應(yīng)收賬款明細(xì)等進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)可能出現(xiàn)的問題要及時(shí)采取防范補(bǔ)救措施。

（5）拒絕辦理進(jìn)口代收押匯的情況，為防止進(jìn)口商或出口商的欺詐行為，銀行必須嚴(yán)格審查貿(mào)易背景，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕為其融資，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，對(duì)于已經(jīng)有不良記錄的企業(yè)也不應(yīng)為其辦理融資業(yè)務(wù)。

二、進(jìn)口T/T代付

（一）定義

進(jìn)口T/T代付是指銀行對(duì)審批通過后的進(jìn)口T/T融資業(yè)務(wù)，委托其他銀行代為支付進(jìn)口支付進(jìn)口貨款，到期后由融資申請(qǐng)人償還融資本息以及相關(guān)費(fèi)用的行為。

（二）辦理流程

1、進(jìn)口商向銀行申請(qǐng)辦理T/T項(xiàng)下代付業(yè)務(wù)前應(yīng)首先與銀行簽訂進(jìn)口代付協(xié)議，對(duì)代付業(yè)務(wù)各方當(dāng)事人的責(zé)任和義務(wù)作出明確規(guī)定，并于付款日前向銀行提出代付申請(qǐng)，提交以下材料： T/T項(xiàng)下代付申請(qǐng)書 T/T匯款申請(qǐng)書

進(jìn)口T/T匯款應(yīng)提交的付匯單據(jù)，包括貿(mào)易合同、報(bào)關(guān)單正本、商業(yè)發(fā)票、匯票（如有）及國家外匯管理規(guī)定所要求的其他材料

銀行要求的其他單據(jù)

2、進(jìn)口商銀行對(duì)進(jìn)口商的資信情況、償債能力、貿(mào)易背景以及所提交的材料進(jìn)行審核，落實(shí)有限擔(dān)保措施，必要時(shí)應(yīng)要求繳存保證金。

3、進(jìn)口商銀行向選定的代付行進(jìn)行詢價(jià)，并就融資價(jià)格分別與代付行、進(jìn)口商達(dá)成一致。

4、代付行對(duì)外付款。

5、進(jìn)口商銀行按照國家有關(guān)外匯管理規(guī)定做好外債管理和有關(guān)申報(bào)工作。

6、融資到期日，付款人備足資金償還代收行和代付行的融資本息。

7、如果進(jìn)口商要求提前償還進(jìn)口T/T項(xiàng)下代付款項(xiàng)，進(jìn)口商銀行要在征得代付行同意后可辦理，并按與代付行的約定，想客戶計(jì)收利息或費(fèi)用。

（三）風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行辦理進(jìn)口T/T項(xiàng)下代付業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下方面：（1）對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)審查不嚴(yán)，擔(dān)保的合法有效性落實(shí)不足；

（2）辦理T/T匯款的業(yè)務(wù)不具備真實(shí)貿(mào)易背景或未核注進(jìn)口報(bào)關(guān)單；（3）融資用途不符合規(guī)定，融資期限過長或金額過大；

（4）融資申請(qǐng)人經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)情況發(fā)生變化導(dǎo)致融資款項(xiàng)難以歸還；（5）作為代付銀行，還會(huì)面臨進(jìn)口商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

銀行針對(duì)進(jìn)口T/T項(xiàng)下代付業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取以下方法措施：

（1）完善制度。應(yīng)建立健全相關(guān)規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有關(guān)制度進(jìn)行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實(shí)有限擔(dān)保。進(jìn)口商銀行應(yīng)對(duì)進(jìn)口商的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及行業(yè)及市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的了解，掌握充分的資料，同時(shí)應(yīng)落實(shí)資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)?；虮ＷC金。在代付行付款后，進(jìn)口商銀行應(yīng)對(duì)進(jìn)口商的相關(guān)貿(mào)易情況進(jìn)行必要的監(jiān)督和制約。

（3）進(jìn)口T/T項(xiàng)下代付應(yīng)僅限于特定的T/T項(xiàng)下的付款，并應(yīng)逐筆申請(qǐng)，逐筆審核，逐筆辦理。銀行應(yīng)根據(jù)國家外匯管理局要求，在對(duì)外付匯時(shí)核注進(jìn)口報(bào)關(guān)單并完成外債管理和有關(guān)申報(bào)，應(yīng)根據(jù)代收付款人的資信及償債能力，合理設(shè)置融資期限和金額。

（4）進(jìn)口商銀行辦理進(jìn)口T/T代付后應(yīng)對(duì)進(jìn)口商的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應(yīng)收賬款明細(xì)等進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)可能出現(xiàn)的問題要及時(shí)采取防范補(bǔ)救措施。

（5）作為代付銀行，當(dāng)收到進(jìn)口商銀行要求為其辦理進(jìn)口代付業(yè)務(wù)的詢價(jià)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核委托銀行的資信情況，并對(duì)進(jìn)口商的償債能力、貿(mào)易背景以及相關(guān)商品的國際市場(chǎng)變動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及早采取防范補(bǔ)救措施。

（6）拒絕辦理進(jìn)口T/T代付的情況。作為進(jìn)口商銀行，為防止進(jìn)口商或出口商的欺詐行為，必須嚴(yán)格審查貿(mào)易背景，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕辦理代付業(yè)務(wù)，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙、另外，對(duì)于已經(jīng)存在不良記錄的企業(yè)也不應(yīng)為其辦理代付業(yè)務(wù)。作為接受詢價(jià)的銀行，如委托銀行信用情況不能滿足為其辦理代付業(yè)務(wù)的條件，如信用等級(jí)低或在以往的合作中有不良記錄等，不應(yīng)為其辦理代付業(yè)務(wù)。

三、出口發(fā)票融資

（一）定義

出口發(fā)票融資是指匯款結(jié)算方式的國際貿(mào)易中，銀行在未獲得貨權(quán)憑證時(shí)，憑出口商出具的列明貨款讓渡條款的商業(yè)發(fā)票，以貨物的應(yīng)收賬款為第一還款來源，向出口商提供的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

（二）辦理流程

出口商向銀行申請(qǐng)辦理出口發(fā)票融資，首先應(yīng)與銀行簽訂融資協(xié)議，對(duì)雙方在出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)下的權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行明確。

1、出口商就某一特定單據(jù)申請(qǐng)辦理出口發(fā)票融資時(shí)應(yīng)向押匯銀行提交以下文件： 出口發(fā)票融資申請(qǐng)書 貿(mào)易合同

注明了讓渡條款的商業(yè)發(fā)票

正本貨運(yùn)單據(jù)或能證明貨物已經(jīng)出口的其他文件 銀行要求的其他材料

2、銀行對(duì)出口商的資信狀況、貿(mào)易背景及所提交的材料進(jìn)行審核，并根據(jù)審核結(jié)果確定融資比例，落實(shí)有效擔(dān)保措施。

3、銀行在確保收匯款會(huì)首先收入銀行賬戶后對(duì)融資款項(xiàng)進(jìn)行發(fā)放處理。

4、收到融資單據(jù)項(xiàng)下貨款時(shí)，該款項(xiàng)首先被用于償還融資本息，余額入出口商賬戶；如融資到期仍未收到進(jìn)口商付款，出口商應(yīng)以自有資金償還銀行融資本息。

（三）風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行辦理出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾方面：（1）進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（2）進(jìn)口商所在國的國家風(fēng)險(xiǎn)。

（3）對(duì)出口商的信用風(fēng)險(xiǎn)審核不嚴(yán)，擔(dān)保的合法有效性落實(shí)不足。（4）發(fā)票上沒有注明讓渡條款。

（5）用于辦理融資的發(fā)票并不具備真實(shí)貿(mào)易背景。（6）融資期限與融資金額不合理。

（7）出口商經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)情況發(fā)生變化導(dǎo)致融資款項(xiàng)難以歸還。（8）融資到期仍未收到進(jìn)口商付款。

銀行針對(duì)出口發(fā)票融資的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取以下防范措施：

（1）完善制度。應(yīng)建立健全相關(guān)規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴(yán)格遵循有關(guān)制度進(jìn)行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實(shí)有限擔(dān)保。押匯銀行應(yīng)對(duì)押匯申請(qǐng)人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的了解，掌握充分的資料，同時(shí)應(yīng)落實(shí)資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)保，在融資款項(xiàng)發(fā)放后，應(yīng)進(jìn)行必要的監(jiān)督和制約。

（3）認(rèn)真審核合同條款，審查在進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算方式下是否能辦理該業(yè)務(wù)，檢查企業(yè)出口報(bào)關(guān)情況。

（4）辦理出口發(fā)票融資應(yīng)以出口單據(jù)為基礎(chǔ)，并逐筆申請(qǐng)，逐筆審核，逐筆辦理。同時(shí)應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)人的資信、償債能力，結(jié)合貿(mào)易合同規(guī)定的付款期限與單據(jù)金額，合理設(shè)置融資期限和融資金額。

（5）出口商銀行還應(yīng)了解進(jìn)口商所在國家或地區(qū)和貨運(yùn)目的的政局、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融政策秩序以及受制裁等情況，密切關(guān)注相關(guān)貨物國際市場(chǎng)信息的變化，發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)及時(shí)采取防范補(bǔ)救措施。

（6）融資期限不宜過長，金額應(yīng)以單據(jù)金額能夠覆蓋融資本息合計(jì)為宜。

（7）要求出口商在辦理出口發(fā)票融資的發(fā)票上清楚注明讓渡注明條款，如“The receivables of above mentioned goods have been assigned to ……”，或向銀行提供其已將款項(xiàng)讓渡事實(shí)告知進(jìn)口商的書面證明，并將銀行指定的匯款路徑提供給進(jìn)口商，確保進(jìn)口商按照匯款面函要求將貨款匯入融資銀行指定賬戶。

（8）拒絕辦理出口發(fā)票融資的情況。為防止出口商或進(jìn)口商的欺詐行為，必須嚴(yán)格審查貿(mào)易背景，對(duì)已產(chǎn)生疑問的業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕辦理出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙、另外，對(duì)于已經(jīng)存在不良記錄的企業(yè)也不應(yīng)為其辦理融資業(yè)務(wù)。

第五篇：融資融券業(yè)務(wù)

融資融券業(yè)務(wù)

一、融資融券業(yè)務(wù)的含義及管理

?融資融券業(yè)務(wù)——證券公司向客戶出借資金供其買入上市證券或者出借上市證券供其賣出，并收取擔(dān)保物的經(jīng)營活動(dòng)。

?融資融券客戶信用證券賬戶——是證券公司根據(jù)證券登記結(jié)算公司相關(guān)規(guī)定為客戶開立的、用于記載客戶委托證券公司持有的擔(dān)保證券的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶。

?客戶信用資金臺(tái)賬——客戶在證券公司開立的用于記載客戶交存的擔(dān)保資金及融資融券形成的負(fù)債的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶。

?客戶信用資金賬戶——客戶在存管銀行開立的用于記載客戶交存的擔(dān)保資金的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶。

?融資融券業(yè)務(wù)的權(quán)益處理——在客戶融資融券期間，證券持有人的權(quán)益按“客戶融資買入證券的權(quán)益歸客戶所有、客戶融券賣出證券的權(quán)益歸證券公司所有”的原則處理。

?保證金可用余額——客戶用于沖抵保證金的現(xiàn)金、證券市值及融資融券交易產(chǎn)生的浮盈經(jīng)折算后形成的保證金總額，減去客戶未了結(jié)融資融券交易已占用保證金和相關(guān)利息、費(fèi)用的余額。

二、融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其監(jiān)管

?證券公司融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)——客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)規(guī)模及集中度風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

?融資融券業(yè)務(wù)的監(jiān)管——交易所的監(jiān)管、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、客戶信用資金存管銀行的監(jiān)管、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

?客戶查詢——證券公司應(yīng)當(dāng)按照融資融券合同約定的方式，向客戶送交對(duì)賬單，并為其提供信用證券賬戶和信用資金賬戶內(nèi)數(shù)據(jù)的查詢服務(wù)。

?信息公告——證券公司應(yīng)當(dāng)按照證券交易所的規(guī)定，在每日收市后向其報(bào)告當(dāng)日客戶融資融券交易的有關(guān)信息