第一篇：華融·山東海龍集合資金信托計劃2010年第一季度信托財產(chǎn)管理報告

華融〃山東海龍集合資金信托計劃 2010年第一季度信托財產(chǎn)管理報告

尊敬的委托人、受益人：

您好!感謝您投資于我公司推出的“華融〃山東海龍信托貸款項目集合信托計劃”?，F(xiàn)將本信托計劃2010年第一季度運行情況披露如下：

一、信托計劃基本情況

信托計劃名稱：華融〃山東海龍信托貸款項目集合信托計劃

受托人：華融國際信托有限責任公司

保管人：中國工商銀行股份有限公司北京市分行

信托規(guī)模：5500萬元人民幣

信托計劃成立時間：2009年9月10日

信托預(yù)定期限：一年，根據(jù)資金信托合同約定，如借款人提前償還貸款本金和利息，本信托計劃提前結(jié)束

信托資金運用：專項用于向山東海龍股份有限公司（股票代碼：000677，以下簡稱“山東海龍”）發(fā)放流動資金貸款。

信托專戶信息： 戶 名:華融國際信托有限責任公司 開戶行:中國工商銀行北京白云路支行 賬 號:0200 0200 2920 0919 685

二、信托計劃的管理

自本信托成立之日起至報告期內(nèi)，我公司作為受托人恪盡職守、勤勉盡責、謹慎管理，忠實履行有關(guān)法律、行政法規(guī)和本項目信托文件的規(guī)定，為本信托計劃單獨開立了信托賬戶，建立了單獨的會計賬戶進行管理和核算。

截至2010年 3月 31 日，本信托計劃項下的信托資金無任何挪用情況發(fā)生，信托資金的管理正常。

三、信托資金運用情況

根據(jù)信托合同和信托計劃說明書的要求，我公司以本信托計劃資金5500萬元向山東海龍股份有限公司發(fā)放信托貸款。受托人已將全部信托資金劃轉(zhuǎn)至借款人指定賬戶。

四、報告期信托財產(chǎn)分配情況

按照信托文件的約定，我公司于2010年3月22日向受益人分配信托利益合計1,012,375.00 元，支付信托費用637,625.00 元。

五、報告期內(nèi)借款人經(jīng)營和質(zhì)押物情況

本報告期內(nèi)，借款人山東海龍股份有限公司生產(chǎn)經(jīng)營正常；質(zhì)押物價值足額。截至2010年3月31日，山東海龍股份有限公司資產(chǎn)總額685,767.87萬元，負債總額532,405.50萬元，資產(chǎn)負債率77.63%。2010年一季度實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入123,141.87萬元；利潤總額2,856.13萬元；凈利潤2,409.29萬元；公司每股收益0.03元，每股凈資產(chǎn)1.57元，凈資產(chǎn)收益率1.77%。

截至2010年3月31日，山東海龍股票二級市場30日均線價為7.83元/股，3月31日收盤價8.08元/股。質(zhì)押物2500萬股山東海龍流通股足值。

六、其他事項

本期信托財產(chǎn)的管理運用符合信托計劃和信托合同的約定，未發(fā)生信托資金運用變化、涉及訴訟，或者損害信托財產(chǎn)、受益人利益等情況。報告期內(nèi)，信托經(jīng)理未變更。

作為本信托計劃的受托人，我公司將嚴格依照信托合同的約定，審慎處理本信托計劃的各項事務(wù)。

華融國際信托有限責任公司 二〇一〇年四月二十六日

第二篇：信托公司集合資金信托計劃管理辦法

信托公司集合資金信托計劃管理辦法

（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2007年第3號）

《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》于2006年12月28日經(jīng)會第55次主席會議通過?，F(xiàn)予公布，自2007年3月1日起施行。

主席 劉明康

二○○七年一月二十三日 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于修改《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》的決定

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令

2009年第1號

《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于修改〈信托公司集合資金信托計劃管理辦法〉的決定》已經(jīng)2008年12月17日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第78次主席會議通過?，F(xiàn)予公布，自公布之日起施行。

主席 劉明康 二○○九年二月四日

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會決定對《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》作如下修改：

一、《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》第五條第三項“單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，合格的機構(gòu)投資者數(shù)量不受限制”，修改為“單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構(gòu)投資者數(shù)量不受限制?！?/p>

二、《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》第二十七條第二項“向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30%”，修改為：“向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30%，但中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會另有規(guī)定的除外”。

本決定自公布之日起施行。

《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》根據(jù)本決定作相應(yīng)的修改，重新公布。

信托公司集合資金信托計劃管理辦法

第一章 總 則

第一條

為規(guī)范信托公司集合資金信托業(yè)務(wù)的經(jīng)營行為，保障集合資金信托計劃各方當事人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條

在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立集合資金信托計劃（以下簡稱信托計劃），由信托公司擔任受托人，按照委托人意愿，為受益人的利益，將兩個以上（含兩個）委托人交付的資金進行集中管理、運用或處分的資金信托業(yè)務(wù)活動，適用本辦法。

第三條

信托計劃財產(chǎn)獨立于信托公司的固有財產(chǎn)，信托公司不得將信托計劃財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)；信托公司因信托計劃財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入信托計劃財產(chǎn)；信托公司因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，信托計劃財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。

第四條

信托公司管理、運用信托計劃財產(chǎn)，應(yīng)當恪盡職守，履行誠實信用、謹慎勤勉的義務(wù)，為受益人的最大利益服務(wù)。

第二章 信托計劃的設(shè)立

第五條

信托公司設(shè)立信托計劃，應(yīng)當符合以下要求：

（一）委托人為合格投資者；

（二）參與信托計劃的委托人為惟一受益人；

（三）單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構(gòu)投資者數(shù)量不受限制；

（四）信托期限不少于一年；

（五）信托資金有明確的投資方向和投資策略，且符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及其他有關(guān)規(guī)定；

（六）信托受益權(quán)劃分為等額份額的信托單位；

（七）信托合同應(yīng)約定受托人報酬，除合理報酬外，信托公司不得以任何名義直接或間接以信托財產(chǎn)為自己或他人牟利；

（八）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他要求。

第六條

前條所稱合格投資者，是指符合下列條件之一，能夠識別、判斷和承擔信托計劃相應(yīng)風險的人：

（一）投資一個信托計劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；

（二）個人或家庭金融資產(chǎn)總計在其認購時超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)財產(chǎn)證明的自然人；

（三）個人收入在最近三年內(nèi)每年收入超過20萬元人民幣或者夫妻雙方合計收入在最近三年內(nèi)每年收入超過30萬元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人。

第七條

信托公司推介信托計劃，應(yīng)有規(guī)范和詳盡的信息披露材料，明示信托計劃的風險收益特征，充分揭示參與信托計劃的風險及風險承擔原則，如實披露專業(yè)團隊的履歷、專業(yè)培訓(xùn)及從業(yè)經(jīng)歷，不得使用任何可能影響投資者進行獨立風險判斷的誤導(dǎo)性陳述。

信托公司異地推介信托計劃的，應(yīng)當在推介前向注冊地、推介地的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會省級派出機構(gòu)報告。

第八條

信托公司推介信托計劃時，不得有以下行為：

（一）以任何方式承諾信托資金不受損失，或者以任何方式承諾信托資金的最低收益；

（二）進行公開營銷宣傳；

（三）委托非金融機構(gòu)進行推介；

（四）推介材料含有與信托文件不符的內(nèi)容，或者存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏等情況；

（五）對公司過去的經(jīng)營業(yè)績作夸大介紹，或者惡意貶低同行；

（六）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會禁止的其他行為。

第九條

信托公司設(shè)立信托計劃，事前應(yīng)進行盡職調(diào)查，就可行性分析、合法性、風險評估、有無關(guān)聯(lián)方交易等事項出具盡職調(diào)查報告。

第十條

信托計劃文件應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）認購風險申明書；

（二）信托計劃說明書；

（三）信托合同；

（四）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他內(nèi)容。

第十一條

認購風險申明書至少應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）信托計劃不承諾保本和最低收益，具有一定的投資風險，適合風險識別、評估、承受能力較強的合格投資者；

（二）委托人應(yīng)當以自己合法所有的資金認購信托單位，不得非法匯集他人資金參與信托計劃；

（三）信托公司依據(jù)信托計劃文件管理信托財產(chǎn)所產(chǎn)生的風險，由信托財產(chǎn)承擔。信托公司因違背信托計劃文件、處理信托事務(wù)不當而造成信托財產(chǎn)損失的，由信托公司以固有財產(chǎn)賠償；不足賠償時，由投資者自擔；

（四）委托人在認購風險申明書上簽字，即表明已認真閱讀并理解所有的信托計劃文件，并愿意依法承擔相應(yīng)的信托投資風險。

認購風險申明書一式二份，注明委托人認購信托單位的數(shù)量，分別由信托公司和受益人持有。

第十二條

信托計劃說明書至少應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（一）信托公司的基本情況；

（二）信托計劃的名稱及主要內(nèi)容；

（三）信托合同的內(nèi)容摘要；

（四）信托計劃的推介日期、期限和信托單位價格；

（五）信托計劃的推介機構(gòu)名稱；

（六）信托經(jīng)理人員名單、履歷；

（七）律師事務(wù)所出具的法律意見書；

（八）風險警示內(nèi)容；

（九）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他內(nèi)容。

第十三條

信托合同應(yīng)當載明以下事項：

（一）信托目的；

（二）受托人、保管人的姓名（或者名稱）、住所；

（三）信托資金的幣種和金額；

（四）信托計劃的規(guī)模與期限；

（五）信托資金管理、運用和處分的具體方法或安排；

（六）信托利益的計算、向受益人交付信托利益的時間和方法；

（七）信托財產(chǎn)稅費的承擔、其他費用的核算及支付方法；

（八）受托人報酬計算方法、支付期間及方法；

（九）信托終止時信托財產(chǎn)的歸屬及分配方式；

（十）信托當事人的權(quán)利、義務(wù)；

（十一）受益人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則；

（十二）新受托人的選任方式；

（十三）風險揭示；

（十四）信托當事人的違約責任及糾紛解決方式；

（十五）信托當事人約定的其他事項。

第十四條

信托合同應(yīng)當在首頁右上方用醒目字體載明下列文字：信托公司管理信托財產(chǎn)應(yīng)恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效管理的義務(wù)。信托公司依據(jù)本信托合同約定管理信托財產(chǎn)所產(chǎn)生的風險，由信托財產(chǎn)承擔。信托公司因違背本信托合同、處理信托事務(wù)不當而造成信托財產(chǎn)損失的，由信托公司以固有財產(chǎn)賠償；不足賠償時，由投資者自擔。

第十五條

委托人認購信托單位前，應(yīng)當仔細閱讀信托計劃文件的全部內(nèi)容，并在認購風險申明書中簽字，申明愿意承擔信托計劃的投資風險。

信托公司應(yīng)當提供便利，保證委托人能夠查閱或者復(fù)制所有的信托計劃文件，并向委托人提供信托合同文本原件。

第十六條

信托公司推介信托計劃時，可與商業(yè)銀行簽訂信托資金代理收付協(xié)議。委托人以現(xiàn)金方式認購信托單位，可由商業(yè)銀行代理收付。信托公司委托商業(yè)銀行辦理信托計劃收付業(yè)務(wù)時，應(yīng)明確界定雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，商業(yè)銀行只承擔代理資金收付責任，不承擔信托計劃的投資風險。

信托公司可委托商業(yè)銀行代為向合格投資者推介信托計劃。

第十七條

信托計劃推介期限屆滿，未能滿足信托文件約定的成立條件的，信托公司應(yīng)當在推介期限屆滿后三十日內(nèi)返還委托人已繳付的款項，并加計銀行同期存款利息。由此產(chǎn)生的相關(guān)債務(wù)和費用，由信托公司以固有財產(chǎn)承擔。

第十八條

信托計劃成立后，信托公司應(yīng)當將信托計劃財產(chǎn)存入信托財產(chǎn)專戶，并在五個工作日內(nèi)向委托人披露信托計劃的推介、設(shè)立情況。

第三章 信托計劃財產(chǎn)的保管

第十九條

信托計劃的資金實行保管制。對非現(xiàn)金類的信托財產(chǎn)，信托當事人可約定實行第三方保管，但中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

信托計劃存續(xù)期間，信托公司應(yīng)當選擇經(jīng)營穩(wěn)健的商業(yè)銀行擔任保管人。信托財產(chǎn)的保管賬戶和信托財產(chǎn)專戶應(yīng)當為同一賬戶。

信托公司依信托計劃文件約定需要運用信托資金時，應(yīng)當向保管人書面提供信托合同復(fù)印件及資金用途說明。

第二十條

保管協(xié)議至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）受托人、保管人的名稱、住所；

（二）受托人、保管人的權(quán)利義務(wù)；

（三）信托計劃財產(chǎn)保管的場所、內(nèi)容、方法、標準；

（四）保管報告內(nèi)容與格式；

（五）保管費用；

（六）保管人對信托公司的業(yè)務(wù)監(jiān)督與核查；

（七）當事人約定的其他內(nèi)容。

第二十一條

保管人應(yīng)當履行以下職責：

（一）安全保管信托財產(chǎn)；

（二）對所保管的不同信托計劃分別設(shè)置賬戶，確保信托財產(chǎn)的獨立性；

（三）確認與執(zhí)行信托公司管理運用信托財產(chǎn)的指令，核對信托財產(chǎn)交易記錄、資金和財產(chǎn)賬目；

（四）記錄信托資金劃撥情況，保存信托公司的資金用途說明；

（五）定期向信托公司出具保管報告；

（六）當事人約定的其他職責。

第二十二條

遇有信托公司違反法律法規(guī)和信托合同、保管協(xié)議操作時，保管人應(yīng)當立即以書面形式通知信托公司糾正；當出現(xiàn)重大違法違規(guī)或者發(fā)生嚴重影響信托財產(chǎn)安全的事件時，保管人應(yīng)及時報告中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

第四章 信托計劃的運營與風險管理

第二十三條

信托公司管理信托計劃，應(yīng)設(shè)立為信托計劃服務(wù)的信托資金運用、信息處理等部門，并指定信托經(jīng)理及其相關(guān)的工作人員。

每個信托計劃至少配備一名信托經(jīng)理。擔任信托經(jīng)理的人員，應(yīng)當符合中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的條件。

第二十四條

信托公司對不同的信托計劃，應(yīng)當建立單獨的會計賬戶分別核算、分別管理。

第二十五條 信托資金可以進行組合運用，組合運用應(yīng)有明確的運用范圍和投資比例。

信托公司運用信托資金進行證券投資，應(yīng)當采用資產(chǎn)組合的方式，事先制定投資比例和投資策略，采取有效措施防范風險。

第二十六條

信托公司可以運用債權(quán)、股權(quán)、物權(quán)及其他可行方式運用信托資金。

信托公司運用信托資金，應(yīng)當與信托計劃文件約定的投資方向和投資策略相一致。

第二十七條

信托公司管理信托計劃，應(yīng)當遵守以下規(guī)定：

（一）不得向他人提供擔保；

（二）向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30％，但中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會另有規(guī)定的除外；

（三）不得將信托資金直接或間接運用于信托公司的股東及其關(guān)聯(lián)人，但信托資金全部來源于股東或其關(guān)聯(lián)人的除外；

（四）不得以固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易；

（五）不得將不同信托財產(chǎn)進行相互交易；

（六）不得將同一公司管理的不同信托計劃投資于同一項目。

第二十八條

信托公司管理信托計劃而取得的信托收益，如果信托計劃文件沒有約定其他運用方式的，應(yīng)當將該信托收益交由保管人保管，任何人不得挪用。

第五章 信托計劃的變更、終止與清算

第二十九條

信托計劃存續(xù)期間，受益人可以向合格投資者轉(zhuǎn)讓其持有的信托單位。信托公司應(yīng)為受益人辦理受益權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)手續(xù)。

信托受益權(quán)進行拆分轉(zhuǎn)讓的，受讓人不得為自然人。

機構(gòu)所持有的信托受益權(quán)，不得向自然人轉(zhuǎn)讓或拆分轉(zhuǎn)讓。

第三十條

有下列情形之一的，信托計劃終止：

（一）信托合同期限屆滿；

（二）受益人大會決定終止；

（三）受托人職責終止，未能按照有關(guān)規(guī)定產(chǎn)生新受托人；

（四）信托計劃文件約定的其他情形。

第三十一條

信托計劃終止，信托公司應(yīng)當于終止后十個工作日內(nèi)做出處理信托事務(wù)的清算報告，經(jīng)審計后向受益人披露。信托文件約定清算報告不需要審計的，信托公司可以提交未經(jīng)審計的清算報告。

第三十二條

清算后的剩余信托財產(chǎn)，應(yīng)當依照信托合同約定按受益人所持信托單位比例進行分配。分配方式可采取現(xiàn)金方式、維持信托終止時財產(chǎn)原狀方式或者兩者的混合方式。

采取現(xiàn)金方式的，信托公司應(yīng)當于信托計劃文件約定的分配日前或者信托期滿日前變現(xiàn)信托財產(chǎn)，并將現(xiàn)金存入受益人賬戶。

采取維持信托終止時財產(chǎn)原狀方式的，信托公司應(yīng)于信托期滿后的約定時間內(nèi)，完成與受益人的財產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)。信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)移前，由信托公司負責保管。保管期間，信托公司不得運用該財產(chǎn)。保管期間的收益歸屬于信托財產(chǎn)，發(fā)生的保管費用由被保管的信托財產(chǎn)承擔。因受益人原因?qū)е滦磐胸敭a(chǎn)無法轉(zhuǎn)移的，信托公司可以按照有關(guān)法律法規(guī)進行處理。

第三十三條

信托公司應(yīng)當用管理信托計劃所產(chǎn)生的實際信托收益進行分配，嚴禁信托公司將信托收益歸入其固有財產(chǎn)，或者挪用其他信托財產(chǎn)墊付信托計劃的損失或收益。

第六章 信息披露與監(jiān)督管理

第三十四條

信托公司應(yīng)當依照法律法規(guī)的規(guī)定和信托計劃文件的約定按時披露信息，并保證所披露信息的真實性、準確性和完整性。

第三十五條

受益人有權(quán)向信托公司查詢與其信托財產(chǎn)相關(guān)的信息，信托公司應(yīng)在不損害其他受益人合法權(quán)益的前提下，準確、及時、完整地提供相關(guān)信息，不得拒絕、推諉。

第三十六條

信托計劃設(shè)立后，信托公司應(yīng)當依信托計劃的不同，按季制作信托資金管理報告、信托資金運用及收益情況表。

第三十七條

信托資金管理報告至少應(yīng)包含以下內(nèi)容：

（一）信托財產(chǎn)專戶的開立情況；

（二）信托資金管理、運用、處分和收益情況；

（三）信托經(jīng)理變更情況；

（四）信托資金運用重大變動說明；

（五）涉及訴訟或者損害信托計劃財產(chǎn)、受益人利益的情形；

（六）信托計劃文件約定的其他內(nèi)容。

第三十八條

信托計劃發(fā)生下列情形之一的，信托公司應(yīng)當在獲知有關(guān)情況后三個工作日內(nèi)向受益人披露，并自披露之日起七個工作日內(nèi)向受益人書面提出信托公司采取的應(yīng)對措施：

（一）信托財產(chǎn)可能遭受重大損失；

（二）信托資金使用方的財務(wù)狀況嚴重惡化；

（三）信托計劃的擔保方不能繼續(xù)提供有效的擔保。

第三十九條

信托公司應(yīng)當妥善保存管理信托計劃的全部資料，保存期自信托計劃結(jié)束之日起不得少于十五年。

第四十條

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依法對信托公司管理信托計劃的情況實施現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，并要求信托公司提供管理信托計劃的相關(guān)資料。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在現(xiàn)場檢查或非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)信托公司存在違法違規(guī)行為的,應(yīng)當根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，采取暫停業(yè)務(wù)、限制股東權(quán)利等監(jiān)管措施。

第七章 受益人大會

第四十一條

受益人大會由信托計劃的全體受益人組成，依照本辦法規(guī)定行使職權(quán)。

第四十二條

出現(xiàn)以下事項而信托計劃文件未有事先約定的，應(yīng)當召開受益人大會審議決定：

（一）提前終止信托合同或者延長信托期限；

（二）改變信托財產(chǎn)運用方式；

（三）更換受托人；

（四）提高受托人的報酬標準；

（五）信托計劃文件約定需要召開受益人大會的其他事項。

第四十三條

受益人大會由受托人負責召集，受托人未按規(guī)定召集或不能召集時，代表信托單位百分之十以上的受益人有權(quán)自行召集。

第四十四條

召集受益人大會，召集人應(yīng)當至少提前十個工作日公告受益人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。

受益人大會不得就未經(jīng)公告的事項進行表決。

第四十五條

受益人大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開。

每一信托單位具有一票表決權(quán)，受益人可以委托代理人出席受益人大會并行使表決權(quán)。

第四十六條

受益人大會應(yīng)當有代表百分之五十以上信托單位的受益人參加，方可召開；大會就審議事項作出決定，應(yīng)當經(jīng)參加大會的受益人所持表決權(quán)的三分之二以上通過；但更換受托人、改變信托財產(chǎn)運用方式、提前終止信托合同，應(yīng)當經(jīng)參加大會的受益人全體通過。

受益人大會決定的事項，應(yīng)當及時通知相關(guān)當事人，并向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。

第八章 罰 則

第四十七條

信托公司設(shè)立信托計劃不遵守本辦法有關(guān)規(guī)定的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會責令改正；逾期不改正的,處十萬元以上三十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重的,可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其金融許可證。

第四十八條

信托公司推介信托計劃違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會責令停止，返還所募資金并加計銀行同期存款利息，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十九條

信托公司管理信托計劃違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會責令改正；有違法所得的,沒收違法所得,并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得的,處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的,可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其金融許可證；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責任。

第五十條

信托公司不依本辦法進行信息披露或者披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會責令改正,并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；給受益人造成損害的，依法承擔賠償責任。

第五十一條

信托公司設(shè)立、管理信托計劃存在其他違法違規(guī)行為的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，采取相應(yīng)的處罰措施。

第九章 附 則

第五十二條

兩個以上（含兩個）單一資金信托用于同一項目的，委托人應(yīng)當為符合本辦法規(guī)定的合格投資者，并適用本辦法規(guī)定。

第五十三條

動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托以及其他財產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)信托進行受益權(quán)拆分轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當遵守本辦法的相關(guān)規(guī)定。

第五十四條

本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。

第五十五條

本辦法自2007年3月1日起施行，原《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》（中國人民銀行令〔2002〕第7號）不再適用。

第三篇：集合資金信托計劃產(chǎn)品說明書模版

集合資金信托計劃產(chǎn)品說明書模版

一、產(chǎn)品概要

1.名稱：xxx號集合資金信托計劃

2.受托人：xxx信托有限公司

3.保管人：xxx銀行股份有限公司總行營業(yè)部

4.規(guī)模：不超過120000萬元，其中優(yōu)先信托單位約90000萬元，劣后信托單位約30000萬元，優(yōu)先信托單位和劣后信托單位的比例不超過3:1。受托人可根據(jù)實際情況確定第i期信托單位的規(guī)模。信托計劃的規(guī)?？赡芤蛐磐袉挝坏淖N而相應(yīng)變化，以信托計劃項下實際存續(xù)的信托單位總份數(shù)為準。

5.運用：信托資金用于在上海黃金交易所購買黃金、在上海鉆石交易所購買鉆石等文化消費品原料，并委托專業(yè)公司加工為黃金、鉆石等消費投資文化產(chǎn)品在其渠道銷售。1%的信托資金用于認購信托業(yè)保障基金。如有閑置資金可投資于債券、基金、銀行理財產(chǎn)品和銀行存款等。

6.期限：本信托計劃期限自信托計劃成立日起5年，信托計劃根據(jù)信托合同的約定可以全部或部分提前終止或延期。受托人發(fā)行第i期信托單位、募集第i期信托資金時，有權(quán)確定第i期信托單位的預(yù)期存續(xù)期限，受托人有權(quán)根據(jù)信托合同的約定延長第i期信托單位存續(xù)期限或者提前終止全部或部分第i期信托單位。第i期信托單位的預(yù)期存續(xù)期限不超過12個月，具體以受托人發(fā)布的相應(yīng)募集公告為準。

7.首次募集期(即信托計劃推介期)：2015年5月25日至2015年8月28日，受托人可根據(jù)信托募集的實際情況決定提前結(jié)束或延長推介期。

8.優(yōu)先信托單位:本信托計劃優(yōu)先信托單位包括A類和B類優(yōu)先信托單位。A類信托單位以現(xiàn)金認購和分配信托利益，但受益人也可選擇在該期信托單位屆滿前15個工作日前以當日的轉(zhuǎn)換價格(原料價+一定加工費用+手續(xù)費)以信托利益認購選定(定制)的消費投資文化產(chǎn)品，并于該期信托單位信托利益分配日向受益人交付。B類信托單位以現(xiàn)金認購，在信托計劃通過公開市場購買原料時即轉(zhuǎn)為一定重量的標準投資金條或一定數(shù)量、質(zhì)量的裸鉆或一定標準的其他消費投資文化產(chǎn)品的原料，其中B1類信托單位受益人在該信托單位終止時取得消費投資文化產(chǎn)品原材料，B2類信托單位受益人取得專業(yè)公司生產(chǎn)的消費投資文化產(chǎn)品。

9.第1期信托單位和預(yù)期收益：

第1期信托單位總規(guī)模約為60000萬元，其中優(yōu)先信托單位45000萬元，劣后信托單位15000萬元，優(yōu)先信托單位中A類信托單位預(yù)期信托收益率見下表: 信托單位分類

A1類優(yōu)先級

100-300萬

預(yù)期年化收益率

9.00% A2類優(yōu)先級 A3類優(yōu)先級

300-800萬 800萬以上

9.40% 9.80%

B類信托單位不設(shè)預(yù)期信托收益率

10.信托計劃成立條件：

在信托計劃推介期內(nèi)，募集的信托單位達到1000萬份且優(yōu)先信托單位與劣后信托單位的配比比例為3:1時，受托人有權(quán)宣布信托計劃成立。信托計劃成立之后，受托人有權(quán)隨時運用募集的信托資金。推介期內(nèi)各銷售期認購/申購信托單位的投資者，于其認購/申購的信托單位計入日起視為認購成功并加入信托計劃，享有信托利益。

11.第1期信托單位的存續(xù)期限：

A類信托單位存續(xù)期限為自信托單位記入日起12個月，B類信托單位存續(xù)期限為自該B類信托單位記入日起至該B類信托單位終止日止。

二、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

1.交易結(jié)構(gòu)：

受托人向社會投資人募集優(yōu)先信托單位，并由劣后委托人深圳市xxx優(yōu)先公司(以下簡稱“)按照1:3的比例認購劣后信托單位。信托資金用于在上海黃金交易所和上海鉆石交易所購買黃金、鉆石等文化消費品原料，并委托專業(yè)公司加工為黃金、鉆石等消費投資文化產(chǎn)品在其渠道銷售。取得銷售回款后優(yōu)先向優(yōu)先信托單位受益人分配信托利益，優(yōu)先信托單位信托利益全部實現(xiàn)剩余部分向劣后信托單位受益人分配。

2.保障措施：

① 次級受益人xxx現(xiàn)金認購25%劣后信托單位，為優(yōu)先信托單位信托利益的實現(xiàn)提供保障；

② 在國內(nèi)公開市場和權(quán)威交易所購買原料，并取得發(fā)票；

③ 借助優(yōu)質(zhì)專業(yè)公司的加工能力和銷售渠道投資文化產(chǎn)品。第1期信托單位中的優(yōu)質(zhì)專業(yè)公司為xxx股份有限公司,詳情請見下方合作方介紹。

④ 專業(yè)公司或其實際控制人對其管理與銷售義務(wù)提供連帶責任保證。第1期信托單位由xxx實際控制人提供連帶責任保證。

⑤ 外派管理人員現(xiàn)場管理。

3.合作方介紹：

xxx是一家成立于1999年的致力于貴金屬文化產(chǎn)品創(chuàng)意設(shè)計、研發(fā)、生產(chǎn)加工和銷售、經(jīng)營為一體的國際化股份制集團企業(yè)。國富黃金作為上海黃金交易所綜合類會員及中國黃金協(xié)會第一屆理事單位、深圳市乃至全國黃金珠寶行業(yè)最早一批獲”中國名牌"殊榮的企業(yè)之一，取得了2008北京奧運會、2010上海世博會、廣州亞運會、2011深圳大運會及2012倫敦奧運會等近年來一系列國際重大活動賽事貴金屬產(chǎn)品特許生產(chǎn)商或經(jīng)銷商資格。

目前xxx的合作伙伴包括中國銀行、中國工商銀行、交通銀行、招商銀行等，是上述大型金融機構(gòu)重要的貴金屬業(yè)務(wù)合作公司。尤其在中國銀行系統(tǒng)，國富黃金是唯一一家擁有自己產(chǎn)品研發(fā)、加工工廠并通過其總行認證的民營企業(yè)品牌。

三、產(chǎn)品購買

1.認購條件：

加入本信托計劃的資金應(yīng)當是人民幣資金。認購信托單位的投資者須是合格投資者。A類信托單位自然人投資者交付的認購資金不低于人民幣100萬元，以1萬元的整數(shù)倍遞增，且其中投資額低于300萬元的自然人投資者數(shù)量不超過50人；機構(gòu)投資者交付的認購資金不低于人民幣100萬元。B類信托單位投資者交付的單筆認購/申購資金不低于人民幣1萬元。

2.信托專戶：

開戶人：xxx信托有限公司

開戶行：xxx銀行股份有限公司

賬號：

3.簽約須知：

自然人投資者需攜帶下列文件到我公司簽約：銀行劃款憑證、本人有效身份證件原件及復(fù)印件、以投資者身份在任何一家銀行開立的信托利益分配賬戶及賬戶卡片。

機構(gòu)投資者需攜帶下列文件到我公司簽約：銀行劃款憑證、營業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件、組織機構(gòu)代碼證原件及復(fù)印件、稅務(wù)登記證原件及復(fù)印件、法人代表身份證復(fù)印件、法人代表授權(quán)委托書原件、經(jīng)辦人身份證原件及復(fù)印件、公司章程復(fù)印件(上述復(fù)印件需加蓋公章，并請攜帶公司公章)。

4.信息披露：

信托計劃存續(xù)期間，受托人將按照法律規(guī)定和本合同的約定向受益人進行信息披露。受托人制作的披露文件將以下列方式之一進行披露：辦公場所存放備查；在受托人網(wǎng)址上公告；受益人來函索取時以郵寄方式遞送；以電子郵件的形式向委托人/受益人發(fā)送；法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或者信托文件規(guī)定的其他形式。

5.風險提示：

在簽署有關(guān)信托合同前，委托人應(yīng)當仔細閱讀本認購風險申明書、信托計劃說明書及信托合同，謹慎做出是否簽署信托文件的決定，并保證交付的信托財產(chǎn)是委托人合法所有的財產(chǎn)，其所有權(quán)無爭議。委托人加入本信托計劃屬于自愿申請，委托人在認購風險申明書上簽字，即表明已認真閱讀并理解所有的信托計劃文件，并愿意依法承擔相應(yīng)的信托投資風險。

本資料僅作為信托計劃的說明材料，并不構(gòu)成對潛在投資者的要約行為。投資者購買信托產(chǎn)品時，請以信托文件約定的內(nèi)容為準。

第四篇：流動資金貸款集合資金信托計劃

一、基本情況發(fā)行規(guī)模：總規(guī)模5億元，可分期募集，首期不低于1億元。募集信托單位類別：A類信托單位A類信托單位的期限：A類信托單位的信托單位期限為36個月（滿12個月或24個月投資人均可選擇結(jié)束），自各期次A類信托單位募集成功之日起分別計算。A類信托單位存續(xù)滿9個月之日或21個月之日起15個工作日內(nèi)，A類信托單位投資人有權(quán)選擇是否于A類信托單位存續(xù)滿12個月之日或24個月之日贖回持有的該類信托單位。資金用途：向借款人金花投資控股集團有限公司發(fā)放信托貸款，用于借款人正常經(jīng)營活動。信托計劃首期推介期：2012年12月6日至2012年12月28日，受托人可以根據(jù)情況提前結(jié)束或推遲推介期認購要求：起點金額為100萬元，以10萬元的整數(shù)倍遞增（金額優(yōu)先、同額時間優(yōu)先、額滿即止）

二、預(yù)期收益率及收益分配方式投資者預(yù)期年化收益率（A類信托單位）： 認購金額 預(yù)期年化收益率 100-300萬（不含300萬）9.5％ 300-800萬（不含800萬）10.5％ 800萬以上（含800萬）11％收益分配方式：受益人的信托利益于各期A類信托單位期限每滿12個月之日起的十個工作日內(nèi)及各期A類信托單位注銷日起的十個工作日內(nèi)支付。

三、借款人和擔保人簡介借款人金花投資控股集團有限公司注冊地為西安市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高新三路,公司法定代表人吳一堅。目前公司主營項目投資及股權(quán)投資，投資經(jīng)營領(lǐng)域涉及生物制約、商貿(mào)文旅休閑、高端商業(yè)零售、新能源（清潔能源）產(chǎn)業(yè)等。目前，公司持有上市公司金花企業(yè)（集團）股份有限公司（股票代碼：600080，股票名稱：金花股份）7800.00萬股，占總股本的25.55％（截止2012年9月30日），為第一大股東；持有陜西世紀金花高新購物中心有限公司100％股權(quán)，持有西安秦嶺國際高爾夫俱樂部有限公司75％股權(quán)以及陜西吳啟能源科技開發(fā)有限公司100％股權(quán)。公司各投資經(jīng)營領(lǐng)域經(jīng)營情況良好。擔保人吳一堅為金花投資控股集團有限公司實際控制人，個人資產(chǎn)實力雄厚。胡潤百富榜2011年、2012年數(shù)據(jù)顯示，吳一堅財富分別達到30億元、32億元。擔保人科瑞集團有限公司注冊地江西省南昌市，公司法定代表人鄭躍文。公司現(xiàn)已發(fā)展成為一家總部位于北京，投資范圍涉及生物制藥，礦產(chǎn)資源，房地產(chǎn)和金融等多個領(lǐng)域的實業(yè)投資性民營企業(yè)集團公司。公司通過公司產(chǎn)業(yè)投資主要投資平臺科瑞天誠投資控股有限公司持有上市公司上海萊士血液制品股份有限公司（股票代碼：002252，股票名稱：上海萊士）18360.00萬股，占公司總股本的37.5％（截止2012年9月30日）。目前，公司經(jīng)營狀況良好。

四、風險控制

1、為確保借款人履行約定義務(wù)，辦理如下質(zhì)押和擔保手續(xù)：（1）質(zhì)押擔保自然人秦嶺將其合法持有的西安秦嶺國際高爾夫俱樂部有限公司25％股權(quán)以及借款人將其持有的陜西世紀金花高新購物中心有限公司100％股權(quán)為借款人按期償還貸款本金提供質(zhì)押擔保。（2）連帶責任擔保金花集團實際控制人吳一堅及科瑞集團有限公司為借款人按期償還貸款本息提供無限連帶責任擔保。

2、資金歸集若各期次信托貸款未提前結(jié)束，則自各期次信托貸款存續(xù)第31個月起實行資金歸集。金花集團按照未償還各期次信托貸款本金及利息余額的20％、20％、20％、15％、15％、10％的比例逐月歸集資金至信托專戶，以保證信托資金如期退出。

3、還款來金花投資控股集團有限公司經(jīng)營收入。

4、對《貸款合同》、《質(zhì)押合同》和《保證合同》辦理強制執(zhí)行效力的債權(quán)文書公證，確保債權(quán)安全。

第五篇：華融信托江蘇匯金信托貸款二期集合資金信托計劃風險評估報告.doc

華融·江蘇匯金信托貸款二期 集合資金信托計劃項目風險評估報告

一、產(chǎn)品風險點 本項目面臨的風險主要是合規(guī)風險、企業(yè)經(jīng)營風險。

二、產(chǎn)品風險防范措施

1、本項目采取信托貸款的形式，符合監(jiān)管要求。本次融資后，將對企業(yè)資金使用進行監(jiān)管，確保企業(yè)資金運用合法合規(guī)，不得將資 金用于房地產(chǎn)、股市等其他用途。

2、信托設(shè)立后，將加強對江蘇匯金經(jīng)營情況、信用等級、盈利 水平等方面的監(jiān)控。對企業(yè)可能出現(xiàn)的經(jīng)營風險及時預(yù)警、及時防范、及時處置，促進企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。

3、本信托計劃由昆山中旭公司提供位于淀山湖附近的約 469 畝 土地使用權(quán)抵押擔保，抵押土地價值較大。以陽光集團提供連帶責任 保證擔保，該公司實力雄厚，擔保能力較強。并安排網(wǎng)板公司、南京 海外貿(mào)易公司等提供擔保，可進一步有效控制企業(yè)現(xiàn)金流，進而控制 項目風險。抵押物評估價值： 經(jīng)華融信托指定評估機構(gòu)北京首佳房地產(chǎn)評估 有限公司對擬抵押土地進行評估（按 313140.99平方米評估）。評估 報告基準日為 2012 年 12 月 15 日，抵押土地評估價值為 14.3046 億 元。地面單價:為 4568 元/平方米。則本信托計劃抵押率為 34.95%，抵押率較低（50000/143046=34.95%）。擔保方情況介紹： 1）江蘇陽光集團是一家以毛紡服裝為主業(yè)，并涉及光伏產(chǎn)業(yè)、

房地產(chǎn)、熱電、生物醫(yī)藥、新能源等產(chǎn)業(yè)的大型綜合性企業(yè)集團，是 紡織行業(yè)中國家重點扶持的 33 家企業(yè)之一，是中國精紡行業(yè)的龍頭 企業(yè)。截至 2011 年 12 月 31 日，陽光集團經(jīng)審計的總資產(chǎn) 331.5 億 元，所有者權(quán)益 147.5 億元，2011 年實現(xiàn)營業(yè)收入 167 億元，利潤 總額 16 億元，凈利潤 9.88 億元，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量為 18.86 億元，企業(yè)具有較好的長短期償債能力和穩(wěn)定且持續(xù)的盈利能力。該 公司是全球最大的毛紡服裝生產(chǎn)企業(yè)，年毛紡面料生產(chǎn)能力達到 3,800 萬米，服裝生產(chǎn)能力達到 350 萬套； 產(chǎn)品有三分之一出口歐美、日本等地，三分之二國內(nèi)銷售?？傮w來看，該公司主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)競爭實力強，未來發(fā)展前景良好，規(guī) 模實力雄厚、行業(yè)地位突出，盈利能力較強，管理、營運效率逐年提 高。企業(yè)具有很強的擔保能力，由其擔保將可有效控制項目風險。2）南京電子網(wǎng)板科技股份有限公司前身為南京電子網(wǎng)板有限公 司，是國內(nèi)第一家平板蔭罩專業(yè)生產(chǎn)廠家，公司總股本 33800 萬股，注冊資本 33800 萬元，該公司現(xiàn)擁有平板蔭罩生產(chǎn)線 1 條，產(chǎn)品大量 出口國際市場，國內(nèi)市場占有率保持在三分之一以上。該公司曾被列 入國家重點支持的 520 戶重點企業(yè)；技術(shù)中心也曾被國家經(jīng)貿(mào)委、財政部、國家稅

務(wù)總局、海關(guān)總署等四部委認定為國家級企業(yè)技術(shù)中 心；該公司的平板蔭罩產(chǎn)品被認定為江蘇省名牌產(chǎn)品；該公司也曾被 南京市國家稅務(wù)局、地方稅務(wù)局認定為 “納稅信用等級 A 級納稅人”。網(wǎng)板公司管理較為規(guī)范、經(jīng)營較為穩(wěn)健、未來發(fā)展戰(zhàn)略及規(guī)劃較 為清晰，有著良好的社會信譽，同時在金融機構(gòu)信用較好。網(wǎng)板公司近三年隨著經(jīng)營規(guī)模日益擴大，資產(chǎn)規(guī)模同比也有所增長。2009 年、2010 年、2011 年末的總資產(chǎn)分別為 3.84 億元、3.87 億元、6.14 億 元，至 2012 年 9 月底，資產(chǎn)總額達到 8.57 億元，逐年穩(wěn)步增長。截 至 2012 年 9 月 30 日，該公司所有者權(quán)益 2.9 億元，2012 年 1-9 月 實現(xiàn)營業(yè)收入 4724 萬元。

本信托計劃部分資金用于網(wǎng)板公司下屬的匯金錦元公司生產(chǎn)線 建設(shè)，以網(wǎng)板公司提供擔保，可增強對企業(yè)的控制。3）南京海外貿(mào)易有限公司成立于 2004 年，現(xiàn)注冊資本為 15000 萬元，是以進出口貿(mào)易及投資開發(fā)為主體的現(xiàn)代化綜合企業(yè)。該公司 是經(jīng)國家商務(wù)部批準的有進出口經(jīng)營權(quán)的公司，下轄南京海外金屬材 料有限公司、南京海外木業(yè)有限公司等全資投資企業(yè)。截至 2012 年 9 月底，總資產(chǎn) 5.1 億元，凈資產(chǎn) 1.8 億元，銷售收入 13.8 億元，利潤總額 1244 萬元，凈利潤 1038 萬元。南京海外貿(mào)易公司業(yè)務(wù)廣泛，包括鋼材銷售、木材銷售及進出口 業(yè)務(wù)。進出口業(yè)務(wù)包括：木材、鐵合金、服裝鞋帽、機電產(chǎn)品等，境 外主要市場為美國、韓國、加拿大等、國內(nèi)主要市場為上海、北京、廣州、江蘇等。公司發(fā)展勢頭良好，長短期償債能力良好，盈利能力 和成長性都較為穩(wěn)定。該公司是江蘇匯金重點打造的貿(mào)易平臺，貿(mào)易 量較大，以該公司提供擔保，能夠加強對企業(yè)現(xiàn)金流的控制。

三、風險評估結(jié)論 我們認為引入該產(chǎn)品業(yè)務(wù)風險整體可控：

1、融資人具有較好的長短期償債能力以及穩(wěn)定且持續(xù)的盈利能 力，具有良好的發(fā)展前景，具備為本次融資的還款能力。

2、陽光集團為企業(yè)的還款提供連帶責任保證擔保，該公司實力 雄厚，擔保能力較強。并安排網(wǎng)板公司、南京海外貿(mào)易公司等提供擔 保，可進一步有效控制企業(yè)現(xiàn)金流，進而控制項目風險。

3、昆山中旭房地產(chǎn)發(fā)展有限公司以其位于江蘇昆山淀山湖鎮(zhèn)旭 寶高爾夫球場南側(cè)約 469 畝住宅出讓用地土地使用權(quán)抵押擔保； 抵押 物位置稀缺、優(yōu)越，價值有較大增長空間，且抵押率較低，足以為項

目提供擔保。

4、華融信托充分依托中國華融資產(chǎn)管理公司的品牌、資源、機 構(gòu)網(wǎng)絡(luò)等優(yōu)勢，風險控制能力強，是國內(nèi)一流的專業(yè)化金融服務(wù)機構(gòu)。綜上，華融? 江蘇匯金信托貸款二期集合資金

金信托計劃項目風險 可控。