第一篇：關(guān)于2017年財政預(yù)算調(diào)整議案的說明

關(guān)于2017年財政預(yù)算調(diào)整議案的說明

——2017年11月24日在上杭縣第十七屆 人民代表大會常務(wù)委員會第八次會議上

上杭縣財政局

主任、各位副主任、各位委員：

根據(jù)我縣財政收支預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)計執(zhí)行結(jié)果，依據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》第七章和《中華人民共和國各級人民代表大會常務(wù)委員會監(jiān)督法》規(guī)定，現(xiàn)就縣人民政府提請的2017年 財政預(yù)算調(diào)整議案作如下說明，請予以審議。

一、全縣財政收入及財力預(yù)計完成情況

（一）全縣財政總收入為32.05億元

縣十七屆人大第一次會議通過我縣2017年財政總收入預(yù)算數(shù)33.26億元，比上年實際完成數(shù)31.72億元增加1.54億元，增長4.84%，其中：地方級收入22.47億元，比上年實際完成數(shù)22.93億元減少0.46億元，降低2.01%。

按照目前縣國稅、地稅征收部門的稅源分析和序時入庫情況看，要實現(xiàn)財政收入增長目標(biāo)存在一定的困難和壓力。受“營改增”全面推行、資源稅從價計征改革、紫金礦業(yè)公司稅收減少、國投公司去年一次性納稅和個人所得稅受限售股政策調(diào)整等因素影響，將全縣財政總收入計劃調(diào)整為32.05億元，其中：國稅部門10億元、地稅部門8.5億元、財政部門13.55億元（國有資本經(jīng)營收入預(yù)計11.25億元，主要是紫金分紅款3.73億元，國

2人員經(jīng)費調(diào)增支出25 875萬元，主要包括：

1.從2016年7月起公務(wù)員（含參公人員）職位晉升增資，單位增人(包括調(diào)入、畢業(yè)分配)，在職人員增資、普調(diào)晉升增資及醫(yī)保、醫(yī)療補助和住房公積金等配套增加支出7 072萬元；

2.兌現(xiàn)2016年公務(wù)員（含參公人員）年終獎、未休年休假報酬，事業(yè)人員未休年休假報酬增加支出5 208萬元（從2015年起，公務(wù)員及參公人員津補貼部分由1倍調(diào)整為2倍；事業(yè)人員由每人2 600元調(diào)整為4 500元）；

3.兌現(xiàn)2016年市對縣和縣對部門績效考評獎勵3 834萬元； 4.兌現(xiàn)市對縣2016年度項目落地攻堅戰(zhàn)役績效獎勵1 984萬元；

5.兌現(xiàn)上杭縣健康扶貧保險政策（杭政辦﹝2016﹞257號）增加支出1 524萬元；

6.退休安置、死亡人員撫恤金及遺屬補助等增加支出438萬元；

7.機關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金和城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險財政補助因人均補助標(biāo)準(zhǔn)提高而增加支出2 530萬元；

調(diào)減人員經(jīng)費年初預(yù)算支出18 530萬元，主要包括： 1.年初預(yù)留正常工資調(diào)減支出15 000萬元； 2.單位減人減資等調(diào)減支出3 530萬元。(二)公用經(jīng)費比年初預(yù)算凈增加支出3 633萬元

縣直部門公務(wù)員（含參公人員）因公務(wù)用車改革增加公車改革補貼886萬元，同時相應(yīng)調(diào)減部分單位年初預(yù)算的公務(wù)用車運行經(jīng)費478萬元；稀土工業(yè)局增加稀土產(chǎn)業(yè)規(guī)劃編制費18.6萬元，民宗局增加經(jīng)常性專項業(yè)務(wù)費20萬元，市場監(jiān)督局增加執(zhí)法車輛運行費38.34萬元，公安局增加涉案財物管理中心人員及公用經(jīng)費25.02萬元、反恐協(xié)警人員經(jīng)費（13人*5萬元）65萬元、二維碼門樓牌登記及宣傳經(jīng)費20萬元、移動警務(wù)室經(jīng)費35.7萬元、涉案財管理中心升級改造經(jīng)費50萬元，交警大隊增加創(chuàng)城交通管理專項經(jīng)費50萬元，檢察院增加電子檢務(wù)工程建設(shè)26.93萬元，法院增加執(zhí)行專項經(jīng)費40萬元、廬豐法庭建設(shè)100萬元，司法局增加村級法律顧問室制度牌制作經(jīng)費15.82萬元、大樓運行經(jīng)費19萬元，人社局增加新增辦公樓租金14.11萬元、大廳窗口建設(shè)經(jīng)費30萬元、退管經(jīng)費10萬元、從上繳的歷年考務(wù)費中安排三支一扶工作經(jīng)費7萬元、彌補工傷調(diào)查經(jīng)費3萬元，民政局增加創(chuàng)建省級雙擁模范縣工作經(jīng)費31萬元、婚姻登記工本費6.6萬元、社會組織離任和清算審計經(jīng)費10萬元、蛟洋通訊站設(shè)備購置費4.67萬元，農(nóng)業(yè)開發(fā)辦增加項目前期工作經(jīng)費10萬元、項目評審費2萬元，武警森林大隊增加訓(xùn)練器材購置及訓(xùn)練場建設(shè)50萬元，部分中小學(xué)校、林業(yè)局、水利局、衛(wèi)計局、環(huán)保局、交通綜合執(zhí)法大隊、電視臺等單位因非稅收入增加而相應(yīng)安排補助支出2 402萬元。

(三)本次專項經(jīng)費比年初預(yù)算凈增加支出35 651萬元 2017年，為貫徹落實上級黨委、政府和縣委、縣政府出臺的各項政策等增加專項經(jīng)費支出44 376萬元【其中：補短板民生支出項目（城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)）30 000萬元，新增3個貧困村及提前下?lián)?018年貧困村國投運營幫扶資金利息1 120萬元，購置消防車853萬元，教育費附加300萬元，帝豪廣場資

6代補獎勵資金11萬，管控設(shè)施補助10萬元，萬名平安志愿者經(jīng)費補助9萬元，綜治中心建設(shè)經(jīng)費79萬（14）文明縣城測評工作經(jīng)費10萬元，創(chuàng)城宣傳片、宣傳冊費用及工作經(jīng)費37萬，電視臺專欄費用、公益廣告制作費用41萬，未成年人心理健康輔導(dǎo)中心56萬元，（15）藍(lán)庭輝將軍故居重建8萬，（16）2017閩贛邊八縣老體協(xié)聯(lián)誼會經(jīng)費9萬，關(guān)工委兩納入、兩補貼經(jīng)費41萬，2017年縣級離退休干部黨工委經(jīng)費、處級退休干部學(xué)習(xí)考察經(jīng)費共33萬，撥付縣關(guān)工委工作目標(biāo)管理考評激勵經(jīng)費13萬，（17）2016年項目策劃生成前期經(jīng)費530萬元，（18）《八閩名鎮(zhèn)名村影像方志》拍攝經(jīng)費20萬元。

6.環(huán)境保護(hù)和城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)方面增加支出30 663萬元，其中：(1)“非國、省控重點企業(yè)污染源自動監(jiān)控設(shè)施第三方運營維護(hù)經(jīng)費”160萬元、“蛟洋金銅產(chǎn)業(yè)園區(qū)環(huán)境空氣質(zhì)量檢測”32萬元，（2）執(zhí)法人員制服經(jīng)費94萬元，（3）三格化糞池新建改造補助108萬元，建筑產(chǎn)業(yè)發(fā)展及協(xié)會經(jīng)費30萬元，（4）補短板民生支出項目（城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)）30 000萬元，（5）城區(qū)道路清掃保潔39萬元，（6）路燈日常維護(hù)管理費200萬元。

7．交通運輸、企業(yè)發(fā)展與促進(jìn)旅游等方面增加支出318萬元，其中：(1)紫金山金銅礦安全生產(chǎn)綜合檢查技術(shù)服務(wù)經(jīng)費48萬元，(2)《上杭縣人民政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)龍巖市金融工作辦公室關(guān)于印發(fā)2017年縣（市、區(qū)）進(jìn)入風(fēng)險防控指標(biāo)考評標(biāo)準(zhǔn)的通知》（杭政辦〔2017〕248號)處非專項經(jīng)費5萬元,取得抵債資產(chǎn)繳納稅費財政獎勵 258萬元。

8.糧油物資儲備事務(wù)支出增加254萬元，其中：糧安工程項目資金254萬元。

9.其他支出增加4 647萬元，其中：（1）財稅部門征收目標(biāo)管理獎勵612萬元，（2）自然災(zāi)害責(zé)任險13萬元，（3）援藏資金39萬元，援疆資金83萬元，（4）帝豪廣場資產(chǎn)回購3 900萬元。

10．縣財政按照財政體制規(guī)定對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的轉(zhuǎn)移性支出增加1900萬元，其中：體制補助支出增加400萬元，一般性轉(zhuǎn)移性支出700萬元，專項補助支出500萬元。

年初預(yù)算專項支出調(diào)減8 725萬元，主要包括：

1.因?qū)ｍ梻断儆谡曰鹬С隹颇浚胤秸话銈鶆?wù)付息支出從而調(diào)減5 000萬；

2.年初預(yù)算的預(yù)備費調(diào)減3 000萬元；

3.民族鄉(xiāng)村項目補助經(jīng)費因資金用途調(diào)整而調(diào)減20萬； 4.因農(nóng)業(yè)政策調(diào)整而相應(yīng)調(diào)減補助支出640萬元； 5.因部分革命基點村機耕路項目未實施而相應(yīng)調(diào)減58萬元；

6.縣醫(yī)院藥品耗材及貸款貼息因貸款額度減少而調(diào)減7萬元。

按預(yù)算支出科目分縣本級支出調(diào)整情況： 1.一般公共服務(wù)支出凈調(diào)增6 056萬元； 2.國防支出凈調(diào)增8萬元； 3.公共安全支出凈調(diào)增4 376萬元； 4.教育支出凈調(diào)增8 032萬元； 5.科學(xué)技術(shù)支出凈調(diào)增138萬元；

（三）社?；痤A(yù)算收支平衡預(yù)計情況

社?；痤A(yù)算收入67 120萬元，社?；痤A(yù)算支出64 363萬元，收支對抵，當(dāng)年縣本級社保基金收支結(jié)余2 757萬元。

八、縣本級政府性基金預(yù)算收支和結(jié)余情況

（一）政府性基金預(yù)算收入49 720萬元，比年初預(yù)算45 400萬元凈調(diào)增4 320萬元。主要是：農(nóng)村土地增減掛鉤指標(biāo)調(diào)增收入6 000萬元，補充耕地指標(biāo)補償費調(diào)增收入3 000萬元，動用上年結(jié)余收入5 200萬元。土地出讓價款減少收入9 097萬元，路燈附加收入停止征收減少收入350萬元，國有土地收益基金減少收入500萬元；

(二)政府性基金預(yù)算支出49 536萬元，比年初預(yù)算45 288萬元凈調(diào)增4 248萬元。主要是：征地和拆遷補償支出調(diào)減8397萬元，補助被征地農(nóng)民支出調(diào)減300萬元，土地出讓業(yè)務(wù)支出調(diào)減200萬元，廉租住房支出調(diào)減100萬元，公共租賃住房支出調(diào)減100萬元，農(nóng)村土地增減掛鉤支出調(diào)增6 000萬元，補充耕地支出調(diào)增3 000萬元，城市公用事業(yè)附加安排的支出調(diào)減238萬元，國有土地收益基金支出調(diào)減500萬元，根據(jù)上級政策規(guī)定調(diào)增專項債券付息支出5 000萬元；

（三）政府性基金預(yù)算收支平衡預(yù)計情況

政府性基金預(yù)算收入預(yù)計49 720萬元，政府性基金預(yù)算支出預(yù)計49 536萬元，收支對抵，當(dāng)年縣本級政府性基金收支結(jié)余184萬元。

九、存在的問題和困難

（一）財政收入方面

1．2016年1月份，閩西興杭國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限公司入庫股權(quán)轉(zhuǎn)讓實現(xiàn)的企業(yè)所得稅1.3億元，而2017年無此項稅收入庫。

2．紫金礦業(yè)公司本部2016年出現(xiàn)虧損，2017年實現(xiàn)的利潤用于彌補虧損，上繳企業(yè)所得稅較2016年同期少約1.58億元。

3.受證監(jiān)會出臺政策影響，個人限售股轉(zhuǎn)讓繳納的個人所得稅較2016年同期減少約2億元。

4.稅性收入占比下降。2012年-2016年全縣財政收入中稅性收入占比分別為89.55%、88.13%、75.31%、74.70%、63.59%，2017年稅性收入占比預(yù)計為58%；而非稅收入占財政總收入比重越來越大，使我縣財政收入結(jié)構(gòu)越來越不合理，收入質(zhì)量呈下降趨勢。

（二）財政支出方面

部分政府投資項目前期工作做的不夠到位，如項目選址、用地審批、環(huán)評審批、編好可研報告和可行性報告等，影響工程實施進(jìn)度；一些項目雖然已竣工，但工程驗收結(jié)算滯后，影響資金的撥付，導(dǎo)致財政支出進(jìn)度慢，預(yù)算執(zhí)行率低；同時，由于我縣財政支出基數(shù)較大，保持一定的增長速度壓力較大。

十、下一階段工作計劃

（一）組織財政收入方面

1．了解并關(guān)注銅價的變化及銅產(chǎn)量的增減對稅收的影響。紫金山金銅礦資源稅受今年銅價格和銅產(chǎn)量較上年相比有較大幅度提升影響；因為大綜商品價格觸底帶動銅價溫和上漲，紫金

314目進(jìn)展情況及時撥付給施工單位，提高財政支出進(jìn)度。

（三）其他財政工作方面

1.認(rèn)真做好2018年部門預(yù)算和2018-2020年全縣中期財政規(guī)劃編制工作；鼓勵鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門多策劃項目，積極向上爭取各項政策、資金。

2.加強地方政府債務(wù)管理，認(rèn)真開展政府舉債融資清理整改工作，確保地方政府債務(wù)安全、適度、可控。

第二篇：財政預(yù)算和議案審查委員會報告

馬祖鎮(zhèn)第十八屆人民代表大會第三次會議議案審查委員會

關(guān)于議案的審查報告

馬祖鎮(zhèn)第十八屆人大三次會議議案審查委員會

主任委員孫小蕓

馬祖鎮(zhèn)第十八屆人民代表大會第三次會議財政預(yù)算審查委員會

關(guān)于馬祖鎮(zhèn)2013年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2014年財政預(yù)算(草案)的審查報告

馬祖鎮(zhèn)第十八屆人大三次會議財政預(yù)算審查委員會

主任委員陳道紅

各位代表:

馬祖鎮(zhèn)第十八屆人民代表大會第三次會議，聽取了鎮(zhèn)財政所所長吳順堃受鎮(zhèn)人民政府委托提出的《關(guān)于馬祖鎮(zhèn)2013年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2014年財政預(yù)算（草案）報告》，各代表團進(jìn)行了認(rèn)真審議，審查委員會根據(jù)代表們在審議中提出的意見，對預(yù)算草案和報告進(jìn)行了認(rèn)真審查，現(xiàn)將審查意見報告如下:

一、關(guān)于2013年預(yù)算的執(zhí)行情況

2013年預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是：財政預(yù)算總收入完成1325萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.38%，比上年下降1.12%。其中，一般預(yù)算收入完成291.3萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.45%，比上年財政結(jié)算數(shù)增長2.04%。2013年一般預(yù)算支出完成1244.44萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.96%，同口徑比增長10.79%；基金預(yù)算支出401萬元，比上年增長517.03%。2013年財政收執(zhí)行結(jié)果是：預(yù)算收入291萬元，加上上級各項補助收入1358萬元（含基金補助收入401萬元），加上上年結(jié)余72萬元，減本財政總支出1645萬元（含基金支出 401萬元），執(zhí)行結(jié)果年終滾存結(jié)余76萬元。順利完成了當(dāng)年收支預(yù)算任務(wù)，實現(xiàn)收支平衡。審查委員會認(rèn)為，2013年，在全鎮(zhèn)經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)上，鎮(zhèn)政府和財稅部門以提高財政運行質(zhì)量統(tǒng)攬財政工作全局，依法組織收入，努力節(jié)減支出，預(yù)算執(zhí)行情況良好。在財政支出上，堅持了量入為出的原則，保證了各種工作經(jīng)費的按時發(fā)放，這些成績的取得，是鎮(zhèn)政府及有關(guān)部門在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，加大財政工作力度，加強稅收征管，嚴(yán)格控制財政支出的結(jié)果。2013年財政預(yù)算執(zhí)行和財政工作中也存在一些不足之處，如稅源結(jié)構(gòu)單一，財政增收乏力；財力上對上級財政的依賴性強，財政供需矛盾突出等等。對上述問題，應(yīng)在今后的工作中認(rèn)真研究，切實采取措施加以解決。

二、2014年財政預(yù)算

鎮(zhèn)人民政府提出的2014年財政預(yù)算（草案）。預(yù)算收入為1500萬元，比上年增長13.21%；一般預(yù)算支出896萬元，并根據(jù)現(xiàn)行財政體制計算，按照量入為出，收支平衡，略有結(jié)余的原則，安排了具體支出項目，從安排的財政預(yù)算支出項目中可以看出，2014年財政支出預(yù)算基本上是以民生和公共服務(wù)為主。審查委員會認(rèn)為，2014年預(yù)算安排的指導(dǎo)思想，編制原則是正確的，符合《預(yù)算法》和有關(guān)法律、法規(guī)的要求。收支預(yù)算安排符合鎮(zhèn)情，積極穩(wěn)妥。為實現(xiàn)預(yù)算所提出的各項措施也是適當(dāng)?shù)?，預(yù)算草案基本可行。根據(jù)以上審查，建議本次會議同意鎮(zhèn)財政所所長吳順堃同志受鎮(zhèn)人民政府委托提出的《關(guān)于馬祖鎮(zhèn)2013年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2014年財政預(yù)算（草案）報告》，批準(zhǔn)2014年財政預(yù)算。

二、關(guān)于完成2014年財政預(yù)算的建議

為了確保2014年財政預(yù)算的順利完成，必須堅持一手抓增收，一手抓節(jié)支，全面提高我鎮(zhèn)經(jīng)濟實力和競爭能力。根據(jù)代表們的審議意見，審查委員會建議：

1、繼續(xù)調(diào)整財政收入結(jié)構(gòu)，努力提高財政運行質(zhì)量。要切實加強財政管理，提高財政管理的規(guī)范化、科學(xué)化程度。堅持依法征管，堵塞稅收流失，確保財政收入及時足額入庫，不斷壯大新的財源。

2、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益。要繼續(xù)實行適度從寬的財政政策，真正落實過緊日子的措施，制止鋪張浪費等腐敗現(xiàn)象，在堅持量入為出的基礎(chǔ)上，保證人員工資正常供給，要多渠道籌集資金，幫助扶持工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，不斷增加對農(nóng)業(yè)的投入。

3、依法監(jiān)督管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。鎮(zhèn)政府要認(rèn)真組織本級預(yù)算執(zhí)行，維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性，財政部門要及時督促按時完成預(yù)算收入任務(wù)，指導(dǎo)和監(jiān)督各部門建立健全財務(wù)管理制度，遵守財經(jīng)紀(jì)律，完善內(nèi)部管理機制，要進(jìn)一步加強預(yù)算外資金管理，建立健全預(yù)算外資金管理和監(jiān)督制度，維護(hù)國家財政法規(guī)的嚴(yán)肅性。

謝謝大家！

第三篇：教學(xué)計劃調(diào)整說明

機電一體化技術(shù)專業(yè)部分課程和實訓(xùn)調(diào)整說明

為了進(jìn)一步探索我系理實一體的人才培養(yǎng)模式改革新思路，認(rèn)真落實新修訂的專業(yè)人才培養(yǎng)方案，機電教研室經(jīng)過充分調(diào)研、討論，在現(xiàn)有的教學(xué)改革基礎(chǔ)上，決定對機電一體化技術(shù)專業(yè)的部分課程和實訓(xùn)的設(shè)置做如下調(diào)整：

1、高職2011級的單片機技術(shù)與應(yīng)用：為了更好的實現(xiàn)理實一體，使理論和實踐有機融合，便于學(xué)生能夠更好的掌握單片機的應(yīng)用，決定把原先的一周實訓(xùn)取消，將單獨的實訓(xùn)改為課內(nèi)實訓(xùn)，由授課教師根據(jù)實際需要和課程進(jìn)度安排實訓(xùn)。課程由原來的每周4節(jié)調(diào)整為每周6節(jié)。

2、2011級高職的機電設(shè)備檢測與維護(hù)實訓(xùn)：鑒于目前實訓(xùn)設(shè)備的現(xiàn)狀、畢業(yè)學(xué)生的反饋信息，和單片機課程的需要，決定將為期一周的機電設(shè)備檢測與維護(hù)實訓(xùn)調(diào)整Protell99se實訓(xùn)一周。

3、2011級高職：根據(jù)新修訂的專業(yè)人才培養(yǎng)方案和企業(yè)對機電一體化專業(yè)學(xué)生的技能要求，決定增加2周數(shù)控加工實訓(xùn)，使的學(xué)生的就業(yè)面能夠更寬，具有更強的就業(yè)竟?fàn)幜Α?/p>

4、2009級五年制的生產(chǎn)現(xiàn)場實訓(xùn)：根據(jù)學(xué)生就業(yè)、考證的實際需求將原來3周的生產(chǎn)現(xiàn)場實訓(xùn)取消，調(diào)整為Protell99se實訓(xùn)一周，自動化生產(chǎn)線實訓(xùn)一周，電工技能考證強化實訓(xùn)一周。

5、2010級五年制的PLC編程實訓(xùn)：為了更好的實現(xiàn)理實一體，使理論和實踐有機融合，決定把一周的PLC編程實訓(xùn)改為課內(nèi)實訓(xùn)，把PLC技術(shù)應(yīng)用課程由原來的每周4節(jié)調(diào)整為每周6節(jié)，理論與實訓(xùn)穿插進(jìn)行。

機電工程系機電教研室2012年12月3日

第四篇：社保調(diào)整情況說明 - 范本

社保調(diào)整情況說明

**，身份證號碼：***，經(jīng)**統(tǒng)一招考，于2016年8月10日起被分配到**。由于工資待遇參照《關(guān)于規(guī)范**工資福利待遇的通知》執(zhí)行，起薪日自2016年8月10日起算，經(jīng)本人和單位同意，將在8月份，對原本的社保基數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

第五篇：2016年財政預(yù)算編報說明

2016年財政預(yù)算編報說明

根據(jù)新修訂的《中華人民共和國預(yù)算法》和中央、省、市關(guān)于深化財稅體制改革，建立現(xiàn)代財政制度的總體要求，編制了陽江市陽東區(qū)2016收支預(yù)算。

一、編制2016年預(yù)算的指導(dǎo)思想

2016年既是實施“十三五”規(guī)劃的開局之年，也是全面貫徹落實黨的十八屆三中、四中、五中全會精神、全面深化財稅改革的關(guān)鍵一年，預(yù)算編制要緊緊圍繞深化財稅體制改革的總體要求，落實區(qū)委、區(qū)政府的發(fā)展戰(zhàn)略和工作部署，牢固樹立和貫徹落實創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，繼續(xù)實施積極的財政政策，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，完善體制機制，加強預(yù)算管理。堅持依法理財、統(tǒng)籌兼顧，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力改善民生，盤活財政存量，用好財政增量，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費等一般性支出，降低行政運行成本。繼續(xù)深化部門預(yù)算改革，健全預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，進(jìn)一步完善政府預(yù)算編制體系，加強預(yù)算績效管理，全面推進(jìn)預(yù)決算公開工作，提高預(yù)算透明度。

二、編制2016年預(yù)算的基本原則

1、預(yù)算安排總體遵循統(tǒng)籌兼顧，勤儉節(jié)約，量力而行，講求績效和收支平衡的原則。

2、收入預(yù)算編制堅持積極穩(wěn)妥，實事求是的原則。預(yù)算收入與經(jīng)

濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與財政政策相銜接，收入預(yù)算將所有政府收入全部列入預(yù)算，不隱瞞和少列。

3、推行綜合預(yù)算編制的原則。編制全口徑財政預(yù)算，一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算統(tǒng)籌編制，并結(jié)合存量資金的安排，以滿足各項民生支出和社會發(fā)展所需支出。

４、預(yù)算安排資金講求效率，減少資金存量的原則。資金要用在刀刃上，對各項支出要做到據(jù)實細(xì)致，政策明確，項目可行的，按支出進(jìn)度安排；政策不明確的、項目不確定的，不作安排，但可根據(jù)需要安排一定的前期經(jīng)費。做到當(dāng)年支出當(dāng)年安排，以提高資金使用效率。

５、預(yù)算支出編制堅持先急后緩、先重點后一般的原則。預(yù)算支出在保證各項民生等基本公共服務(wù)合理需要的前提下，優(yōu)先安排各項重點支出，嚴(yán)格控制好各部門、各單位的機關(guān)運行經(jīng)費和樓堂館所等基本建設(shè)支出。預(yù)算支出安排順序：一是“保吃飯”，首先安排財政供養(yǎng)人員的工資、津貼補貼等人員工資福利支出；二是保證政府機關(guān)運轉(zhuǎn)所必須的基本支出；三是保證關(guān)系群眾基本生產(chǎn)、生活等保障和改善民生的支出需要；四是保證教育、農(nóng)業(yè)、科技、計生等法定支出需要；五是安排必要資金償還地方政府性到期債；六是保證區(qū)委、區(qū)政府中心工作部署和穩(wěn)增長、促發(fā)展等重點支出需要。

三、2016年全區(qū)可用財力情況和支出總體需求情況

（一）2016年全區(qū)可用于統(tǒng)籌的資金為245029萬元。其中：一般公共預(yù)算可用財力為194356萬元、政府性基金預(yù)算收入為39015萬元、清理回收存量資金為11658萬元。

（二）2016年全區(qū)支出資金需求為301141萬元。其中：基本支出需求122277萬元，項目支出需求178864萬元。

（三）收支對比，缺口資金為56112萬元。由于缺口資金較大，為提高資金使用效益，保證民生支出和社會發(fā)展需要。因干部職工養(yǎng)老保險政策到現(xiàn)在止尚未確定執(zhí)行時間，故暫不安排資金。其他項目或安排部分啟動資金、前期費用，或從其他渠道籌集資金解決，未安排資金的項目如在實施過程中確需資金的，將向人大申請預(yù)算調(diào)整，對預(yù)算安排但支出進(jìn)度滯后的項目資金進(jìn)行調(diào)整使用，提高資金使用效率。四、一般公共預(yù)算安排情況

根據(jù)2016年預(yù)算編制指導(dǎo)思想和2015年財政收支預(yù)算執(zhí)行情況，結(jié)合全區(qū)可用財力和支出需求，綜合考慮各方面的因素，2016年一般公共預(yù)算收支具體安排如下：

（一）一般公共預(yù)算收入安排情況

2016年一般公共預(yù)算總收入安排329060萬元。其中：

1、地方一般公共預(yù)算收入為126483萬元，比2015年收入實績121618萬元增收4865萬元，增長4%。其中：稅收收入預(yù)算78652萬元，比上年增收10259萬元，增長15%，占地方公共財政預(yù)算收入的62.18%；非稅收入預(yù)算47831萬元，比上年減少5394萬元，減幅10.13%,占地方公共財政預(yù)算收入的37.82%。

具體收入項目的安排情況：增值稅收入17026萬元，比上年增長15%；營業(yè)稅收入14683萬元，比上年增長15%；企業(yè)所得稅收入6523萬元，比上年增長15%；個人所得稅收入2190萬元，比上年增長15%；資源稅收入605萬元，比上年增長15%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入5352元，比上年增長15%；房產(chǎn)稅收入3192萬元，比上年增長15%；印花稅收入1130萬元，比上年增長15%；城鎮(zhèn)土地使用稅收入9376萬元，比上年增長15%；土地增值稅收入3588萬元，比上年增長15%；車船稅收入1037萬元，比上年增長15%；耕地占用稅收入8747萬元，比上年增長15%；契稅收入5203萬元，比上年增長15%；專項收入5499萬元，比上年增長16.8%；行政事業(yè)性收費收入26500萬元，比上年增長0.6%；罰沒收入3500萬元，比上年增長10.8%；國有資本經(jīng)營收入7800萬元，比上年減少41.8%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入4058萬元，比上年減少21.2%；其他收入474萬元，與上年持平。

2、上級轉(zhuǎn)移支付補助收入為107666萬元。其中：返還性收入7080萬元，財力性轉(zhuǎn)移支付收入54304萬元，省提前下達(dá)專項轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)收入46282萬元。

3、滾存結(jié)余89625萬元（財政決算快報數(shù)據(jù)）。其中：凈結(jié)余1203萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出88422萬元。

4、調(diào)入資金5286萬元。

（二）一般公共預(yù)算支出安排情況 根據(jù)2016年一般公共預(yù)算收入計劃，按照“量入為出，收支平衡”的原則，2016年全區(qū)一般公共預(yù)算支出計劃321306萬元，加上債務(wù)付息支出1487萬元，以及各項轉(zhuǎn)移性支出6267萬元，全區(qū)財政總支出為329060萬元（其中：省提前下達(dá)專項轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)收入安排的專項支出46282萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出88422萬元，本級可支配財力194356萬元）。一般公共預(yù)算支出安排的具體情況如下：

一般公共服務(wù)支出安排39841萬元，比上年實績31766萬元增長25.42%；公共安全支出安排11911萬元，比上年實績13227萬元減少9.95%；教育支出安排65683萬元，比上年實績45352萬元增長44.83%；科學(xué)技術(shù)支出安排2630萬元，比上年實績755萬元增長248.34%；文化體育與傳媒支出安排3119萬元，比上年實績2766萬元增長12.76%；社會保障和就業(yè)支出安排40365萬元，比上年實績38219萬元增長5.62%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出安排41235萬元，比上年實績40223萬元增長2.52%；節(jié)能環(huán)保支出安排8961萬元，比上年實績2914萬元增長207.52%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排21947萬元，比上年實績19099萬元增長14.91%；農(nóng)林水支出安排62619萬元，比上年實績50895萬元增長23.04%；交通運輸支出安排2349萬元，比上年實績6231萬元減少62.3%；資源勘探信息等支出安排3750萬元，比上年實績4376萬元減少14.31%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排1739萬元，比上年實績3382萬元減少48.58%；金融支出28萬元，比上年實績20萬元增長40%；國土海洋氣象等支出安排4005萬元，比上年實績3185萬元增長

25.75%；住房保障支出安排6501萬元，比上年實績3334萬元增長94.99%；糧油物資儲備支出安排1803萬元，比上年實績1141萬元增長58.02%；預(yù)備費支出安排1891萬元，其他支出安排929萬元，比上年實績1423萬元減少34.72%；債務(wù)付息支出安排1487萬元，轉(zhuǎn)移性支出安排6267萬元，比上年實績4434萬元增長41.34%。

一般公共預(yù)算支出安排主要增加了人員工資支出17410萬元（其中：國務(wù)院政策性增資支出15000萬元，增加財政供養(yǎng)人員、公務(wù)員調(diào)整工資、正常晉升工資等增加支出2410萬元），提高社會保障繳費標(biāo)準(zhǔn)和增人增加社會保障繳費支出1125萬元，增加行政事業(yè)單位在職人員住房公積金724萬元，增加對個人和家庭補助等民生支出2557萬元（主要增加開發(fā)區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理所環(huán)衛(wèi)工人工資228萬元，增加村干部補助641萬元，城鎮(zhèn)和農(nóng)村低保增加190萬元，老齡人津貼增加189萬元，五保供養(yǎng)增加590萬元，重度殘疾人護(hù)理補貼及殘疾人生活津貼增加88萬元等），增加公務(wù)交通補貼支出1336萬元，增加村級辦公經(jīng)費172萬元，預(yù)備費增加1741萬元（預(yù)算法要求按一般公共預(yù)算支出額的1%至3%設(shè)置預(yù)備費），增加企業(yè)技術(shù)改造專項資金300萬元，排污費專項支出增加109萬元，增加鍋爐煙氣污染綜合治理經(jīng)費150萬元，“黃標(biāo)車”提前淘汰獎勵補貼300萬元，農(nóng)村住房困難戶建設(shè)資金區(qū)配套364萬元，義務(wù)教育公用經(jīng)費、助學(xué)金和學(xué)前教育資助配套資金增加148萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險增加916萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)保增加190萬元，城鄉(xiāng)居民殯葬基本服務(wù)費增加277萬元，農(nóng)村農(nóng)業(yè)普查專項經(jīng)費100萬元，農(nóng)村生活垃圾收運處理市場化運營項目經(jīng)費300萬元，增加新增部門工商行政管理局、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局經(jīng)費等。

五、2016年政府性基金預(yù)算收支安排情況

（一）政府性基金預(yù)算收入安排44301萬元。具體收入項目如下：

1、散裝水泥專項資金收入30萬元，比上年實績增長57.9%；

2、新型墻體材料專項基金收入380萬元，比上年實績增長15.2%；

3、城市公用事業(yè)附加收入680萬元，比上年實績增長15.6%；

4、國有土地使用權(quán)出讓金收入41122萬元，比上年實績增長51.1%；

5、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入539萬元，比上年實績增長209.8%；

6、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1550萬元，比上年實績增長23.3%。政府性基金預(yù)算收入安排44301萬元，加上年結(jié)余資金12465萬元，政府性基金預(yù)算總收入56766萬元。

（二）政府性基金預(yù)算支出安排51480萬元，主要項目的安排情況是：

社會保障和就業(yè)支出1370萬元，比上年實績增長311.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出48067萬元，比上年實績增長56.4%；農(nóng)林水支出59萬元，資源勘探信息等支出759萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出13萬元，其他支出1212萬元。

政府性基金預(yù)算支出安排51480萬元，加上調(diào)出公共預(yù)算5286萬元，政府性基金預(yù)算支出總支出為56766萬元。

六、清理盤活財政存量資金情況

（一）清理收回統(tǒng)籌的存量資金總額共11658萬元。主要對財政資金結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的及以前按權(quán)責(zé)發(fā)生制核算的事項資金，由區(qū)財政收回統(tǒng)籌使用。其中：收回一般公共財政預(yù)算資金4383萬元、政府性基金預(yù)算資金4663萬元、上級補助的專項轉(zhuǎn)移支付資金1767萬元、部門預(yù)算資金845萬元。

（二）收回統(tǒng)籌安排的財政存量資金11658萬元。主要安排用于急需實施的民生建設(shè)項目，主要有文體廣電新聞出版局文化站建設(shè)配套資金275萬元，創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市資金1428萬元，7個鎮(zhèn)人工濕地生活污水處理設(shè)施建設(shè)經(jīng)費240萬元，陽東殯改擴建資金400萬元，公安局看守所二期建設(shè)資金510萬元，行政服務(wù)中心基層公共服務(wù)平臺建設(shè)資金500萬元，東城鎮(zhèn)建設(shè)經(jīng)濟綜合開發(fā)示范鎮(zhèn)世行貸款項目配套資金1000萬元，新農(nóng)村示范片建設(shè)配套資金1500萬元，農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)資金1000萬元，美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金980萬元，東平中心鎮(zhèn)建設(shè)資金500萬元，發(fā)改局糧倉建設(shè)經(jīng)費1200萬元，生態(tài)景觀林帶項目資金300萬元，沿海防護(hù)林項目資金150萬元，農(nóng)村生活垃圾處理資金171萬元，陽東110KW濱海變電站建設(shè)資金200萬元，城區(qū)污水管網(wǎng)出水工程282萬元，其余資金用于原收回的2013年以前上級專項轉(zhuǎn)移支付項目需在2016年支出的項目。

七、2016年財政主要工作安排

2016年是“十三五”規(guī)劃的開局之年，也是我區(qū)在全市率先全面建成小康社會的關(guān)鍵一年。綜觀新常態(tài)下的經(jīng)濟局面，發(fā)展環(huán)境依然錯綜復(fù)雜。全區(qū)財政部門將緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府各項決策部署，繼續(xù)深化財稅改革，切實優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力推進(jìn)依法理財，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。

（一）全面加強稅費征管，推動財政收入量質(zhì)并行。緊緊抓住我區(qū)成為陽江市發(fā)展新區(qū)后發(fā)優(yōu)勢凸顯的戰(zhàn)略機遇，深化與珠海合作共建，大力支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的引入和發(fā)展，積極培育多元化、潛力足的稅源，為財政收入的長期穩(wěn)定增長奠定基礎(chǔ)。加強稅費征管，特別是加強對房地產(chǎn)、建筑、金融保險等重點行業(yè)重點稅源的監(jiān)控管理，確保各項收入應(yīng)收盡收，努力實現(xiàn)收入與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)。清理規(guī)范行政事業(yè)性收費和政府性基金，堅決取消不合法、不合理的收費項目。健全國有資源、國有資產(chǎn)有償使用制度和收益共享機制。加強國有資本收益管理，嚴(yán)格國有資本收益核算，完善國有企業(yè)利潤分配制度，落實國有資本收益權(quán)。切實加強財政監(jiān)督檢查，積極配合強化審計監(jiān)督，堅決糾正和查處財經(jīng)違法違紀(jì)行為，把依法行政、依法理財貫穿到財政管理工作各個環(huán)節(jié)。

（二）發(fā)揮財政杠桿作用，推動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化。認(rèn)真貫徹國家結(jié)構(gòu)性減稅政策，繼續(xù)加大對中小微企業(yè)的幫扶力度。充分發(fā)揮投資對穩(wěn)增長的拉動作用，保障基礎(chǔ)設(shè)施和重點項目建設(shè)，進(jìn)一步提升新城區(qū)建設(shè)和管理水平。支持企業(yè)技術(shù)改造，推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，加快發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。健全技術(shù)創(chuàng)新引導(dǎo)支持機制，鼓勵發(fā)展新型研發(fā)機構(gòu)，重點培育高新技術(shù)企業(yè)。促進(jìn)節(jié)能減排，嚴(yán)守生態(tài)保護(hù)紅線，推進(jìn)城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治。完善財政支農(nóng)惠農(nóng)政策，繼續(xù)加大農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)資金投入，提高農(nóng)業(yè)抗旱防災(zāi)能力。著力構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)

業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營體系，積極發(fā)展都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)，推動農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效。

（三）嚴(yán)格控制一般性支出，持續(xù)保障和改善民生。認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定和國務(wù)院“約法三章”等要求。嚴(yán)控政府性樓堂館所、機關(guān)運行經(jīng)費、財政供養(yǎng)人員以及“三公”經(jīng)費等一般性支出。健全公務(wù)支出制度體系和內(nèi)控管理機制，嚴(yán)格公務(wù)支出財務(wù)管理。騰出更多的資金改善民生，確保全年民生支出要高于上年水平。進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費補助標(biāo)準(zhǔn)，開展農(nóng)村義務(wù)教育階段在校學(xué)生營養(yǎng)改善計劃試點，每人每學(xué)年800元；將提高中等職業(yè)學(xué)校和普通高中國家助學(xué)金標(biāo)準(zhǔn)提高到每生每年2000元；建設(shè)九年一貫制的陽東新實驗學(xué)校和陽江職業(yè)技術(shù)學(xué)院附屬陽東學(xué)校。促進(jìn)充分就業(yè)，城鎮(zhèn)新增就業(yè)人數(shù)9000人，城鎮(zhèn)失業(yè)人員再就業(yè)人數(shù)6000人，對創(chuàng)辦初創(chuàng)企業(yè)（國家限制行業(yè)除外）自籌資金不足的實行小額擔(dān)保貸款貼息。繼續(xù)提高企業(yè)退休人員和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，提高新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險財政補助標(biāo)準(zhǔn)，完善特大疾病保障機制。扎實推進(jìn)新時期精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧工作，農(nóng)村相對貧困人口減少3500人，推進(jìn)13條相對貧困村的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。全面實施臨時救助制度，進(jìn)一步完善社會救助實施辦法。創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市，全面改善城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生面貌，提高城區(qū)品位。加強污染治理，完善合山、東平鎮(zhèn)污水收集主管網(wǎng)建設(shè)，實施那龍等7個鎮(zhèn)人工濕地生活污水處理設(shè)施建設(shè)，對提前報廢的“黃標(biāo)車”車主給予3600-13500元/輛的補貼獎勵，提升空氣質(zhì)量指數(shù)。繼續(xù)支持重點文化惠民工程，提高基本公共文化服務(wù)保障水平。

（四）提高科學(xué)理財水平，強化財政資金使用效益。深化預(yù)算管理制度改革，按照綜合預(yù)算編制原則，講求效率、減少資金存量，科學(xué)編制好2017-2019中期財政規(guī)劃，建立跨預(yù)算平衡機制，探索試行零基預(yù)算改革。積極推進(jìn)財政資金項目庫改革，通過進(jìn)一步明確財政資金項目庫管理的范圍、項目編報程序、編報方法及職責(zé)分工等，加強和規(guī)范本級財政資金項目庫管理，提高資金使用效率。積極盤活存量資金，加大結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金統(tǒng)籌使用力度。力爭全區(qū)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)全面鋪開國庫集中支付制度改革，基本建立起操作規(guī)范、運行良好的現(xiàn)代鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政國庫管理制度體系。創(chuàng)新投融資體制機制，在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)等領(lǐng)域推廣使用政府和社會資本合作模式（PPP）、投資基金、政府購買服務(wù)等方式，進(jìn)一步提高財政資金使用效益。完善預(yù)算績效管理機制，擴大績效目標(biāo)管理和績效評價覆蓋范圍。嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購法實施條例》，強化政府采購的源頭和結(jié)果管理，加快構(gòu)建規(guī)范透明、公平競爭、監(jiān)督到位、嚴(yán)格問責(zé)的政府采購管理機制，確保把財政資金花在刀刃上。嚴(yán)格執(zhí)行新預(yù)算法，進(jìn)一步加強政府債務(wù)管理，把地區(qū)債務(wù)控制在規(guī)定限額內(nèi)，嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險發(fā)生。加大財政政策信息公開力度，全面梳理并公開部門權(quán)力事項、行政審批事項、政府采購等信息，制定權(quán)責(zé)清單，自覺接受社會監(jiān)督。

2016年1月13日