第一篇：產(chǎn)生銀行經(jīng)營風險的因素分析

產(chǎn)生銀行經(jīng)營風險的因素分析

造成銀行經(jīng)營風險的原因有外部與內(nèi)部兩方面。外部風險主要是指社會因素造成的風險。第一類是由于政策體制所造成的。第二類是由于市場變化所引起的。如房地產(chǎn)、股票、證券、期貨等產(chǎn)品價格波動偏向甚至反向于銀行經(jīng)營者的預(yù)測，使銀行資金難以收回，市場利率和匯率變動而引起銀行利息收入下降，銀行資產(chǎn)受損的風險等。第三類是社會不法分子的侵害，如盜竊、詐騙、搶劫或其它事故。外部原因引起的銀行風險，一般具有難以預(yù)測性，但可以通過轉(zhuǎn)變思想、轉(zhuǎn)換機制、內(nèi)部練功、提高素質(zhì)、加強內(nèi)部控制來積極防范和化解風險。

矛盾論告訴我們，外因是事物變化的條件，而內(nèi)因是事物變化的的依據(jù)。因此，銀行經(jīng)營的風險最主要來于自己內(nèi)部的失控，“堅固的堡壘最容易從內(nèi)部攻破”。銀行經(jīng)營風險的內(nèi)部因素有以下幾種：

1.授權(quán)無度、缺乏制衡、管理松懈、權(quán)責不清。一些銀行由于指導思想的偏差，重業(yè)務(wù)輕管理，重存款輕效益?！靶略鏊俣?、市場占比、網(wǎng)點優(yōu)勢、存款第一”等曾一度成了指導和衡量各級銀行工作的唯一標準，因而對分支機構(gòu)網(wǎng)點人員不斷膨脹，高風險業(yè)務(wù)不斷擴張抱一種默許態(tài)度，甚至對違規(guī)經(jīng)營也熟視無睹，出現(xiàn)一系列惡性案件。

2.規(guī)章制度不完善，內(nèi)控機構(gòu)未建立。在“存款首位”的思想指導下，在業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的情況下，一些銀行管理者認為內(nèi)部控制約束了他們開拓業(yè)務(wù)的手腳，或者來不及研究制訂新業(yè)務(wù)的各項規(guī)章和操作程序，出現(xiàn)不少制度“死角”。更多地體現(xiàn)在兩個方面：一是崗位、部門、上下之間缺乏監(jiān)督制約機制，一筆業(yè)務(wù)、一項決策的過程控制流于形式，經(jīng)手的人越多，越?jīng)]有人負責。二是缺乏一套系統(tǒng)、規(guī)范、可操作的違規(guī)違章處罰辦法，助長了犯規(guī)者的僥幸心理。

3.有法不依、監(jiān)督失控。違法違規(guī)行為分兩種情況：一是惡意違規(guī)。主要是指內(nèi)部一些不良分子受畸形物質(zhì)欲望的侵蝕，鋌而走險內(nèi)部作案犯科。有的貪污挪用、有的監(jiān)守自盜、有的內(nèi)外勾結(jié)詐騙搶劫、有的逃避監(jiān)督營私舞弊、有的逆程序操作、以權(quán)謀私等等。如英國巴林銀行的倒閉和日本大和銀行10億美元的虧損，內(nèi)部控制不健全、不嚴格是主要的原因。在我國這種有章不循，缺乏監(jiān)督機制而帶來的風險也是經(jīng)常發(fā)生的，造成了銀行巨大的信譽和資金損失。二是沒惡意違規(guī)。這種現(xiàn)象是最為大量又最易被忽視的。因此，對這種“善意的過失”有必要進行細致的分析。第一種是由于工作責任心不強、注意力分散而造成的風險。如常出現(xiàn)的支票審核忘記折角驗印，匯票辦理要素不齊或大小寫金額、客戶名稱、地址賬號錯誤等。第二種是由于怕麻煩、圖方便而違規(guī)操作造成的風險。如操作人員離崗時不退出操作系統(tǒng)和電腦口令泄密而被內(nèi)部作案分子盜支他人活期存款等。第三種是不講原則、怕得罪人，明知違規(guī)而操作造成風險。出現(xiàn)無意犯錯的原因是部分員工缺乏風險意識、忽視內(nèi)部控制、自我保護意識淡薄，有意無意為犯罪分子提供了作案機會。

4.從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)低，風險識別能力差。一類是明知違規(guī)但自認為沒有風險的，如經(jīng)常出現(xiàn)的對外擔保案；另一類是不懂制度、不熟業(yè)務(wù)、不會識別而造

成的風險，如貸款決策中主觀武斷，新入行員工對假票據(jù)、假印鑒、假鈔票、假身份證難以識別等。

以上分析表明：銀行的經(jīng)營風險主要來自于內(nèi)部。防范銀行經(jīng)營風險，內(nèi)部控制是根本的、主要的。抓好了內(nèi)部控制，就抓住了防范銀行經(jīng)營風險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

二、內(nèi)部控制的目標、原則和基本方式

確立內(nèi)部控制的主要目標和原則應(yīng)體現(xiàn)“五性”。一是有效性。內(nèi)部控制的措施和程序必須保證法律和監(jiān)管規(guī)章在各個部門和所有人員中得到充分的遵守和執(zhí)行，有效地杜絕內(nèi)部人員職務(wù)違法違規(guī)行為。二是審慎性。要充分認識風險給銀行給國家?guī)砭薮蟮牟豢赡莛埶〉膿p失，內(nèi)部控制制度必須圍繞著防范和控制銀行風險這一目標來設(shè)置和實施。三是全面性?？刂瞥绦虻拇胧┍仨殱B透到各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有部門和崗位，并真正做到相互制約。四是及時性。在金融創(chuàng)新領(lǐng)域中及時采取內(nèi)部控制措施。五是獨立性。強調(diào)將監(jiān)督部門和管理、執(zhí)行部門適當分開。使具備執(zhí)規(guī)檢查的權(quán)威性和獨立性。

內(nèi)部控制的基本方式可分為以下幾個方面：

（一）組織機構(gòu)控制。主要的方法是設(shè)計并配置合理高效運轉(zhuǎn)的企業(yè)內(nèi)部職能機構(gòu)，以達到各機構(gòu)之間既相互配合又彼此制約的目的。

（二）人員素質(zhì)控制。通過人員素質(zhì)控制，使每個職工能力能適應(yīng)所在崗位要求，做到各盡所能、盡職盡責、保質(zhì)保量地完成任務(wù)。

（三）授權(quán)審批制度。在處理業(yè)務(wù)過程中充分體現(xiàn)“四只眼睛”原則，通過這一制度使各類經(jīng)濟活動及風險在發(fā)生之際就能得到協(xié)同有效的監(jiān)督和控制，對疏忽加以防患，對惡意加以制止。

（四）職務(wù)分離制度。對于必須實行互相監(jiān)督的“不相容職務(wù)”應(yīng)加以分離，分別由幾個部門或部門內(nèi)不同的人來執(zhí)行。

（五）法規(guī)制度控制。企業(yè)的一切經(jīng)營活動都要遵守國家的法律、法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度。

（六）內(nèi)部審計制度。內(nèi)部審計和內(nèi)部控制是相互聯(lián)系相互依存的，總體上講，內(nèi)部審計對各內(nèi)部控制環(huán)節(jié)具有檢查、監(jiān)督、評價的職能，是內(nèi)控制必不可少的特殊組成部分。

三、加強內(nèi)部控制的基本思想

（一）確立“風險首位”和“內(nèi)控先行”的思想和工作原則，自覺地把加強內(nèi)控作為防范銀行經(jīng)營風險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)來抓。防“風險”保安全要在全體職工中年年

講、月月講、天天講，當發(fā)現(xiàn)端倪就要敲警鐘，使全體員工始終繃緊“風險”這根弦。新業(yè)務(wù)、新機構(gòu)的開辦，必須首先建章立制，采取有效的內(nèi)控措施。內(nèi)控制度的建設(shè)，金融風險的防范應(yīng)作為衡量領(lǐng)導干部工作業(yè)績的重要考評指標，以促進各級銀行做到安全、流動、盈利三性有機結(jié)合。

（二）構(gòu)建內(nèi)部控制制度的總體框架。首先是根據(jù)銀行業(yè)務(wù)特點和風險控制需要，建立內(nèi)部控制十大系統(tǒng)。即：授權(quán)管理系統(tǒng)、資金計劃系統(tǒng)、會議控制系統(tǒng)、人事教育控制系統(tǒng)、籌資風險控制系統(tǒng)、信貸資金風險控制系統(tǒng)、外匯業(yè)務(wù)控制系統(tǒng)、信用卡業(yè)務(wù)控制系統(tǒng)、計算機風險控制系統(tǒng)和清算風險控制系統(tǒng)。在每個系統(tǒng)下理出具體業(yè)務(wù)工作流程，流程中每個崗位固定、責任固定，以實現(xiàn)崗位、工序間的相互制約，其次是設(shè)立“三道”監(jiān)控防線。崗位、工序之間實行雙人雙表的審查監(jiān)控，業(yè)務(wù)部門的檢查監(jiān)督，稽核審計及監(jiān)察人事的監(jiān)督。三是要制訂一套統(tǒng)一的系統(tǒng)的操作性強的違規(guī)違章處罰方法，做到規(guī)章面前人人平等。

（三）樹立內(nèi)部稽核審計權(quán)威，加強執(zhí)行規(guī)章制度檢查和處罰力度。內(nèi)部稽審擔負著內(nèi)部控制工作的檢查、監(jiān)督、評價職能，是內(nèi)部控制的指導、組織和協(xié)調(diào)機構(gòu)。要加強內(nèi)控，就必須賦予稽審部門具有獨立性的權(quán)威，不僅要監(jiān)督、檢查和督促各部門建章立制，而且有權(quán)對違章的部門和個人進行處罰，說話算數(shù)。

（四）強化制度約束，抓好內(nèi)控重點。做好內(nèi)控工作的關(guān)鍵是做到有章必循、違章必究、執(zhí)法必嚴、令行禁止、決不遷就姑息、不下不為例。各個分支機構(gòu)必須牢固樹立一級法人觀念，嚴格執(zhí)行轉(zhuǎn)授權(quán)制度，在允許的范圍和權(quán)限內(nèi)辦事。同時要突出四個控制重點：關(guān)鍵人（基層行處部門的負責人，要害崗位從業(yè)人員）；關(guān)鍵部門（貸款審批、財務(wù)開支、人事安排、辦事處柜臺、金庫守衛(wèi)等）；關(guān)鍵物件（現(xiàn)金、槍支、密鑰、印章、重要空白憑證）；關(guān)鍵工作環(huán)節(jié)（交接手續(xù)、審批程序、電腦操作口令、存取手續(xù)和票據(jù)清算環(huán)節(jié)等）。抓住了重點就抓住了要害。抓住這些風險多發(fā)點，銀行風險就能得到有效控制。

（五〕啟動防范風險的“人心工程”，綜合配套推進內(nèi)部控制的工作。

內(nèi)控理論和實踐證明：銀行經(jīng)營風險產(chǎn)生的土壤和膨脹的基因，主要來自于人的思想無知和隊伍素質(zhì)低下。因此，防風險，抓內(nèi)控的中心環(huán)節(jié)是抓好防范和化解人的風險?，F(xiàn)代心理學告訴我們，當人處于興奮狀態(tài)時，則精力充沛、注意力集中、思路清晰、反應(yīng)敏捷、工作效率和工作質(zhì)量都比較好、發(fā)生差錯的機會極小。因此，銀行儲蓄、會計和出納臨柜人員的差錯和事故，多半是抑制狀態(tài)下發(fā)生的。防范這樣的“善意”風險，就應(yīng)該著重人的“抑制與興奮”'交替出現(xiàn)的生理規(guī)律。在安排班次上，盡可能錯開其抑制狀態(tài)；在其連續(xù)工作時，應(yīng)安排間斷休息；在其情緒低下時，應(yīng)注意關(guān)心了解，幫助和化解其精神障礙。

至于惡意違規(guī)和內(nèi)部作案，也有一個或長或短的心理過程。管理者如能善于觀察捕捉和發(fā)現(xiàn)問題，了解其不當念頭或行動失常，有針對性地開展工作，就有可能抑制其處于萌芽狀態(tài)的作案動機，把處于觀望徘徊的“動機作案者”拉回來。啟動“人心工程”：一是要把好教育關(guān)，重視行員的“三觀”教育和風險教育，善于引導行員樹立正確的人生價值觀，自覺抵制畸形物質(zhì)欲望的侵入和滲透；二

是要把好人事關(guān)，包括人人控制關(guān)，人員監(jiān)察關(guān)。三是關(guān)心幫助培育人，應(yīng)加強員工的溝通，盡量地為員工排憂解難，滿足員工的一些正常合理要求，努力改善工作環(huán)境條件和各級生活福利待遇，搞好精神文明建設(shè)，營造團結(jié)和諧氣氛，使員工真正感到集體的溫暖和力量，珍惜已有的一切，不愿去干各類違法違規(guī)的事情，形成自律自控的良好行為規(guī)范。

（六）加強金融監(jiān)管，促進銀行內(nèi)部控制。內(nèi)部控制從根本上講是屬于銀行內(nèi)部管理的范疇，但中央銀行對銀行內(nèi)控的關(guān)注與政策調(diào)控，將對這項工作起極為重要的促進作用。

第二篇：XX銀行經(jīng)營風險分析報告

XX銀行經(jīng)營風險分析報告

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會XX監(jiān)管分局： 現(xiàn)將XX銀行（下稱“我行”）風險經(jīng)營分析報告如下：

一、業(yè)務(wù)經(jīng)營基本情況分析

(一)負債情況分析

截至年末，我行各項存款總額X萬元，比年初增加X萬元，增幅X%。其中：對公活期存款為X萬元，比年初增加X萬元；對公定期存款為X萬元，比年初增加X萬元；個人活期存款X萬元，比年初增加X萬元；個人定期存款為X萬元，比年初增加了X萬元；銀行卡存款為X萬元，比年初增加X萬元。

我行各項存款指標均比年初有較大幅度的增長，主要原因有以下幾個方面的原因：一是經(jīng)多方面努力，爭取到部分有實力的大企業(yè)客戶，例如X上市公司在我行開立監(jiān)管資金專戶，帶來對公定期存款一定幅度的增長；二是繼續(xù)加代發(fā)工資業(yè)務(wù)及批量開卡的營銷，在提高開戶數(shù)和發(fā)卡量的同時，也使居民儲蓄存款能夠穩(wěn)步增長；三是持續(xù)進行產(chǎn)品創(chuàng)新和開展主題營銷活動；四是我行在本年新開展了間聯(lián)POS機業(yè)務(wù)，在為我行發(fā)展出一批合作商戶的同時也帶來了部分新增存款；五是我行在年初原有總行營業(yè)部、X支行2個營業(yè)網(wǎng)點的基礎(chǔ)上，新增了X支行等X個營業(yè)網(wǎng)點，延伸了我行的服務(wù)半徑，擴大了我行在本地區(qū)的影響力和知名度。

（二）資產(chǎn)情況分析

1、信貸資產(chǎn)

（1）基本情況：截至年末，我行各項貸款余額X元，比年初增加X萬元，增幅X%。其中，短期貸款X萬元，比年初增加X萬元；中長期貸款X萬元，比年初增加X萬元。按五級分類口徑統(tǒng)計，正常類貸款X萬元，關(guān)注類貸款X萬元，暫無不良貸款。

（2）貸款集中度情況：針對貸款集中度偏高的情況，我行根據(jù)實際情況，采取有保有壓、重點支持的政策逐步降低貸款集中度，保證符合生產(chǎn)經(jīng)營狀況良好，有發(fā)展?jié)摿Φ馁J款戶，壓縮產(chǎn)品落后、經(jīng)營不善的企業(yè)貸款，同時重點扶植國家產(chǎn)業(yè)政策方向的新興產(chǎn)業(yè)及“三農(nóng)”和小微企業(yè)。截至X年底，“單戶500萬以下貸款余額占比”指標已從X月末的X%大幅提高至X%，達到監(jiān)管要求；“戶均貸款余額”指標從X萬元降低至X萬元，力爭逐步達標。（3）貫徹落實“兩個不低于”情況：自開業(yè)以來，我行一直對自身的市場定位非常明確，為此，根據(jù)XX經(jīng)濟發(fā)展及行業(yè)特點，在確保風險可控的情況下，將信貸資金重點傾斜于“三農(nóng)”、小微企業(yè)等基礎(chǔ)經(jīng)濟，達到“兩個不低于”要求的目標。其中，支持農(nóng)業(yè)貸款X萬元，支持小微企業(yè)貸款金額X萬元，兩項合計占貸款總額的X%，有力地支持了當?shù)孛駹I經(jīng)濟的發(fā)展，體現(xiàn)了我行服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)的金融定位。

2、非信貸資產(chǎn)

截止年末，我行非信貸資產(chǎn)X萬元，主要是委托貸款和保函兩項表外業(yè)務(wù)。本共發(fā)放委托貸款X筆，總金額為X萬元，委托貸款中，委托人為企業(yè)的有X戶，委托人為自然人的有X戶。本年我行共開立X筆保函擔保業(yè)務(wù)，總金額為X萬元，擔保對象均為企業(yè)客戶，共有X戶。

（三）資產(chǎn)負債比例及所有者權(quán)益分析

1、資產(chǎn)負債比例。本，我行超額備付金余額X萬元，超額備付金比例為X%，流動性比率達到X%；貸款損失準備金X萬元，撥貸比達到X%，撥備覆蓋率大于150%，不良貸款率為零，備付資金和流動性資產(chǎn)充足。

2、所有者權(quán)益。本，我行營業(yè)收入X萬元，同比增長X%，營業(yè)利潤X萬元，同比增長X%。其中，凈利息收入X萬元，中間業(yè)務(wù)收入X萬元。收入主要依賴于傳統(tǒng)的利息收入，中間業(yè)務(wù)收入仍然偏低，但營業(yè)利潤較上一有較大幅度的增長。

二、風險狀況分析：(一)總體評價。

截至年未，我行的加權(quán)風險資產(chǎn)為X萬元；資本充足率X%，核心一級資本充足率X%；單戶貸款集中度為X%，按五級分類口徑不良貸款率為零，未發(fā)生不良貸款，各項風險控制指標均達到監(jiān)管要求。

（二）信用風險分析

1、信貸風險方面：我行一方面強化風險管理，另一方面優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，以有效防范和控制信貸風險。截至年未，我行各項貸款余額X萬元，其中：正常類貸款X萬元，關(guān)注類貸款X萬元，其中關(guān)聯(lián)交易貸款X筆。全轄最大1戶貸款余額X萬元，該戶目前經(jīng)營正常，效益好。最大10戶貸款都為正常類，目前經(jīng)營正常，風險較小。截至年終，我行抵押貸款為X萬元，保證貸款X萬元，信用貸款X萬元，存量抵（質(zhì)）押貸款率為X%，與去年相比降低X個百分點，抵（質(zhì)）押率仍然偏低，有待進一步提高。同時，堅持“服務(wù)三農(nóng)，服務(wù)小微”的市場定位，將信貸資源向符合國家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品科技含量高、信用良好、管理規(guī)范，且能提供有效抵押物的農(nóng)戶和小微企業(yè)重點傾斜，在降低貸款集中度的同時優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

2、表外業(yè)務(wù)風險方面：我行保函業(yè)務(wù)采取保證金加反擔保抵押的方式控制風險，并加強對借款人的貸前審查和貸后管理，力求將風險降到最低。委托貸款方面，采取先存后貸的方式，并在貸款協(xié)議中設(shè)定免責條款，降低我行風險責任。截至目前，委托貸款借款人基本都能按期還本付息，偶有借款人逾期的現(xiàn)象，但在信貸管理人員的提醒及催收后，都能盡快還本付息，保障了委托貸款人的利益；同時，我行嚴格遵循《非信貸資產(chǎn)風險分類實施細則》，規(guī)范和加強非信貸資產(chǎn)管理，提高非信貸資產(chǎn)質(zhì)量。同時建立真實、全面反映非信貸資產(chǎn)動態(tài)變化和風險程度的管理體系，增強防范化解風險的能力。

（三）流動性風險分析

截止年末，我行流動性資產(chǎn)總額為X萬元，流動性負債總額為X萬元，流動性比例X％。其中：超額備付金X萬元，超額備付率X%。

由于我行網(wǎng)點相對較少，吸收存款一直比較困難，存款總額變動幅度較大，居民儲蓄存款相對較少，存貸比偏高，資金頭寸分散，流動性管理較難，易引發(fā)支付結(jié)算風險。為進一步強化我行流動性風險管理，提高防范和控制流動性風險的能力，促進各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，我行一是加大營銷力度，以創(chuàng)新產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)服務(wù)為客戶提供良好的客戶體驗，吸收更多的存款，尤其是相對穩(wěn)定的居民儲蓄存款；二是加強流動性資產(chǎn)和流動性負債的測算，及時發(fā)現(xiàn)流動性風險方面的問題并予以處理，較好地保持充足且適度的流動性，滿足客戶支付需求；三是加強宣傳，通過廣告投放和參與社會活動提升知名度和美譽度。通過上述手段，我行基本實現(xiàn)了資金營運的安全性、流動性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

（四）操作風險狀況

為確保我行各項業(yè)務(wù)的正常運作，及時發(fā)現(xiàn)和糾正業(yè)務(wù)經(jīng)營中的存在問題，防范操作風險和事故的發(fā)生，促進各項業(yè)務(wù)依法合規(guī)經(jīng)營。我行一方面不斷完善各項管理制度，進一步健全我行信息科技、安全保衛(wèi)、支付結(jié)算、風險管理、人員培訓等內(nèi)控方面的建設(shè)，為依法合規(guī)經(jīng)營、防范案件發(fā)生、堅守風險底線和防范操作風險奠定堅實的基礎(chǔ)。一方面強化合規(guī)檢查，合規(guī)與風險管理部門每月對營業(yè)網(wǎng)點、現(xiàn)金中心進行一次常規(guī)檢查，涵蓋現(xiàn)金、重空、財務(wù)和敏感交易等方面；本還組織了自助設(shè)備、反洗錢、保管箱、財務(wù)、存款風險滾動式風險檢查等多次專項檢查，并對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行深入分析，總結(jié)產(chǎn)生問題的癥結(jié)，提出整改措施，落實整改責任人。確保各項制度建立健全，執(zhí)行到位，各項業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)，切實提高我行風險管理水平。

（五）市場風險分析

我行對市場風險的應(yīng)對措施相對被動，相關(guān)的市場風險管理政策和內(nèi)部制度相對滯后。市場風險中對我行影響較大的主要是利率風險。我行在應(yīng)對利率市場化中利率定價機制并未真正形成，雖然我行已成立利率管理機構(gòu)和管理辦法，但由于缺乏專業(yè)的研究部門和相應(yīng)的專業(yè)人才，利率定價缺乏科學性和前瞻性，目前，有關(guān)完善方案尚在研究和探索中。相對于國有商業(yè)銀行，我行受困于網(wǎng)點數(shù)量少、品牌知名度低、收入渠道窄、議價能力弱以及人才匱乏等方面原因，在應(yīng)對利率風險方面受到的沖擊將遠大于國有商業(yè)銀行和其他大型股份制銀行。

（六）撥備提取及風險抵補情況分析

根據(jù)中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《銀行貸款損失準備計提指引的通知》的要求，我行結(jié)合實際情況及本地市場經(jīng)濟狀況，依據(jù)審慎經(jīng)營原則，本計提貸款損失準備X萬元，年底貸款損失準備金額達到X萬元。以充分提高本行抵御風險的能力，真實核算經(jīng)營損益，保持我行穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展。

三、加強管理，制訂應(yīng)對措施，提高抗風險能力

（一）加強金融服務(wù)。銀行作為服務(wù)行業(yè)，服務(wù)是立行之本，只有不斷增強服務(wù)意識，轉(zhuǎn)變服務(wù)觀念，強化服務(wù)措施，從服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)手段、服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)態(tài)度、服務(wù)環(huán)境等方面入手，狠抓優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，形成“大服務(wù)”的格局，才能提高優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)的整體水平。

（二）堅持好中選優(yōu)的原則，支持優(yōu)質(zhì)客戶。資金重點滿足規(guī)模適中、經(jīng)營實力強的中小企業(yè)、區(qū)域龍頭企業(yè)、骨干企業(yè)和項目已經(jīng)進入正常運轉(zhuǎn)的創(chuàng)新型企業(yè)的流動資金需求，嚴格控制房地產(chǎn)開發(fā)貸款和固定資產(chǎn)貸款。

（三）加強合規(guī)風險管理體系建設(shè)，我行對內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和高風險崗位強化了稽核監(jiān)督，提高稽核監(jiān)督的針對性和有效性，使案件治理工作在教育、制度、監(jiān)督、懲處等各個層面得到加強,有效防范各類案件的發(fā)生。

（四）加強償債能力分析，規(guī)避貸款操作風險。加強對借款人償債能力的綜合分析，樹立嚴謹、科學的風險管理理念。全面掌握借款人現(xiàn)金流，準確預(yù)測借款人發(fā)展趨勢，動態(tài)掌握借款人第一還款來源及還款意愿，為信貸決策提供可靠依據(jù)。

（五）加強貸款管理，認真做好貸前調(diào)查、貸后檢查，及時掌握貸戶的經(jīng)營情況及經(jīng)營風險，嚴格執(zhí)行審貸分離制度。

第三篇：企業(yè)經(jīng)營風險分析

企業(yè)經(jīng)營風險分析

一、經(jīng)營風險識別：識別影響經(jīng)營有效性和效率的潛在風險

1、經(jīng)營風險識別程序、制度、責任、資源支持

2、明確經(jīng)營目標：目標與戰(zhàn)略一致性、目標之間邏輯關(guān)系、目標與環(huán)境關(guān)系

3、經(jīng)營風險范圍：

A、人力資源風險，包括招不到合格員工、培訓不足、流動率高、人才不足、崗位能力過剩等。

B、產(chǎn)品設(shè)計風險，設(shè)計周期過慢、脫離工藝能力、脫離顧客需求、設(shè)計結(jié)構(gòu)不合理、設(shè)計材料成本過高等。

C、采購風險，包括采購周期達不到生產(chǎn)要求、質(zhì)量要求，采購成本過高等。

D、生產(chǎn)風險，包括效率過低、延遲交貨期、成本過高等。

E、銷售風險，包括客戶流失、市場份額下額、營銷過度、回款延期等。F、質(zhì)量風險，包括客戶退貨、投訴、返工、報廢、質(zhì)量折讓、產(chǎn)量過剩等。G、服務(wù)風險，包括客戶投訴、承諾過度、營銷過度、服務(wù)質(zhì)量等。

H、財務(wù)風險，包括利率、匯率、資金使用率、投資回報率、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等

4、績效考核、評估、激勵機制

5、經(jīng)營風險信息庫

二、銷售與收款業(yè)務(wù)流程

1、經(jīng)營風險：由于產(chǎn)品銷售與收款業(yè)務(wù)流程設(shè)計不合理或控制不當，可能導致產(chǎn)品銷售及價格、信用政策等與目標要求不一致，或出現(xiàn)舞弊和差錯。

2、客戶資源

3、信用管理

4、計劃管理

5、合同管理

6、對帳開票

7、折讓、傭金

8、退貨

1、業(yè)務(wù)費用訂單受理與編制銷售計劃

市場信息

訂單評審

2、審定銷售方案和信用政策

銷售政策

客戶資源

信用管理

生產(chǎn)訂單

6、簽訂銷售合同

7、組織銷售與收款

8、財務(wù)開票與記帳

9、銷售折讓或退貨

10、盤點對賬

清理、終止

三、采購與付款

1、經(jīng)營風險：業(yè)務(wù)流程設(shè)計不合理或控制不當，可能導致采購物資及價格偏離目標要求，或出現(xiàn)舞弊和差錯。

2、供應(yīng)商管理

3、采購計劃

4、采購價格

5、投標管理

6、發(fā)票、付款管理

7、質(zhì)量、數(shù)量驗收入庫

四、生產(chǎn)進度控制

1、經(jīng)營風險：交貨期、成本控制

2、PMC3、材料庫存

4、在制品庫存

5、產(chǎn)成品控制

企業(yè)經(jīng)營風險是指企業(yè)在經(jīng)營管理過程中可能發(fā)生的危險。企業(yè)經(jīng)營風險通常主要包括以下五種：

1,政策風險：是指國家政策的變化對行業(yè)、產(chǎn)品的影響（宏觀經(jīng)濟調(diào)控及產(chǎn)業(yè)政策導向）

2,市場風險：是指本企業(yè)產(chǎn)品在市場上是否適銷對路，有無市場競爭力（技術(shù)、質(zhì)量、服務(wù)、銷售渠道及方式等）,財務(wù)風險：是指企業(yè)因經(jīng)營管理不善，造成資金周轉(zhuǎn)困難、甚至破產(chǎn)倒閉（資本結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負債率、應(yīng)收應(yīng)付款及現(xiàn)金流問題等）

4,法律風險：是因簽定合同不慎，陷入合同陷阱，造成企業(yè)嚴重經(jīng)濟損失（違約、欺詐、知識產(chǎn)權(quán)侵害）

5,團隊風險：是指核心團隊問題及員工沖突、流失和知識管理等。建議：在企業(yè)經(jīng)營過程中，牢固樹立風險意識，切實采取防范措施，最大限度地防止經(jīng)營風險。

每個企業(yè)都是在風險中經(jīng)營的，相對而言，風險對小企業(yè)來說遠遠超過大企業(yè)。小企業(yè)雖然“船小好掉頭”，但它由于“本小根基淺”，故只能“順水”，不能“逆水”，不能左右風險的發(fā)生。從實際情況看來，小企業(yè)消化吸收虧損的能力十分有限。小企業(yè)經(jīng)營會遇到什么風險？小企業(yè)更應(yīng)了解在經(jīng)營中可能遇到的風險，以求未雨綢繆，防患于未然。

創(chuàng)業(yè)風險

這類風險主要在企業(yè)創(chuàng)業(yè)的初始時期容易發(fā)生。它的主要特征有三個：一是在企業(yè)的所有經(jīng)營風險之中最早到來；二是它有相當?shù)碾[蔽性，業(yè)主不易覺察或無暇顧及；三是它是小

企業(yè)其它經(jīng)營風險的根源。這類風險尤其值得創(chuàng)業(yè)者防范。小企業(yè)容易出現(xiàn)的創(chuàng)業(yè)風險有：業(yè)主過分注意產(chǎn)品的研制、生產(chǎn)而忽視了事關(guān)企業(yè)長遠發(fā)展的問題，如企業(yè)產(chǎn)權(quán)的明晰、管理體制的規(guī)范等；對市場的潛在需求研究不透徹；對市場變化趨勢沒有預(yù)見性；對宏觀行業(yè)形勢的估計過于樂觀；經(jīng)營者缺乏全面管理的能力；沒有建立必要的財務(wù)帳目；設(shè)備和技術(shù)選擇不當；低估所需資金，忽視稅務(wù)。

現(xiàn)金風險

這種風險主要表現(xiàn)為損益表上利潤的期末余額巨大，但實際上企業(yè)現(xiàn)金表中的期末數(shù)額卻小到幾乎為零甚至是負數(shù)。經(jīng)營者以為，帳面上的利潤就是現(xiàn)金，事實上這是一種誤解。這是因為賒銷雖然也計入收益，但銷售時并沒有收到現(xiàn)金。另一方面，賒銷增加了銷售／存貨的成本，但并沒有立即支出現(xiàn)金。這種誤解往往使企業(yè)的現(xiàn)金狀況發(fā)生假象，經(jīng)營者因而在企業(yè)擴張或新項目上馬時忽視了對現(xiàn)金供需的平衡核算?，F(xiàn)金是企業(yè)的血液，從日常經(jīng)營活動看，只有提供足夠的現(xiàn)金，企業(yè)才能正常運轉(zhuǎn)。

沒有充足的現(xiàn)金，將給企業(yè)帶來嚴重后果，影響企業(yè)的盈利能力和償債能力。因而降低了企業(yè)在市場競爭中的信用等級，最終使企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈，甚至資不抵債，走向破產(chǎn)。現(xiàn)金風險主要表現(xiàn)在：業(yè)主只對企業(yè)的主要財務(wù)指標如資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)收益率等感興趣，而忽視了指標掩蓋下的問題；過分注意利潤和銷售的增長，而忽視手中掌握的現(xiàn)金；固定資產(chǎn)投資過多，使企業(yè)的變現(xiàn)能力降低，導致資金沉淀；企業(yè)規(guī)模盲目擴張，缺乏相應(yīng)的短、中、長期計劃。

授權(quán)風險

許多成功的小企業(yè)，在達到一定的規(guī)模后，業(yè)主或經(jīng)理發(fā)現(xiàn)由他一個人唱“獨角戲”管理企業(yè)全部業(yè)務(wù)的局面難以為繼。此時就需要將部分管理工作授權(quán)其他人承擔而由自己抓主要工作。一般認為，生產(chǎn)過程比較簡單的企業(yè)，職工人數(shù)達25人以上便會產(chǎn)生這種需要。

如果生產(chǎn)工藝和銷售職能較為復(fù)雜，即使職工人數(shù)達不到25人，僅靠經(jīng)理和業(yè)主個人也難以有效地經(jīng)營企業(yè)。授權(quán)風險的主要表現(xiàn)有：人員選擇的不確定性；不能授權(quán)別人分擔沉重的責任和繁雜的決策事務(wù)；存在心理障礙，授權(quán)者認為“只有我才能干好”，缺乏選拔和指導別人的能力；對下級缺乏信任感；業(yè)務(wù)發(fā)展，責任增加，但業(yè)主或經(jīng)理用于經(jīng)營管理企業(yè)的時間并沒有增加。

領(lǐng)導風險

當小企業(yè)發(fā)展到有職工150到250人的水平時，就會面臨企業(yè)的領(lǐng)導風險。處于擴張趨勢的企業(yè)一到這個階段，經(jīng)營者就需要一套新的管理體制和技巧。經(jīng)營者應(yīng)該放棄過去曾經(jīng)為自己帶來成功的老經(jīng)驗、老辦法，重新學習現(xiàn)代管理知識。領(lǐng)導風險的主要表現(xiàn)有：僅業(yè)主或幾個合伙人無法承擔逐漸變大的企業(yè)的管理責任；不愿授權(quán)別人分工負責并建立一個管理班子；不采用有效的領(lǐng)導和管理方式，一切靠自己的老辦法；對具有領(lǐng)導才能的專門管理人才不能堅定不移地起用。

籌資風險

當企業(yè)經(jīng)營達到一定階段，原業(yè)主已無力繼續(xù)提供所需資金。尤其是發(fā)展迅速的增長型企業(yè)，往往會面臨資金不足的籌資風險。它們便會從各種渠道籌措資金，例如，發(fā)起人增股；向公眾招股或?qū)で鬅o擔保貸款；請金融機構(gòu)認股或給予定期貸款；從租賃公司租賃設(shè)備等。問題在于每種獲得資金的途徑都是各有利弊，如果經(jīng)營者不善于揚長避短，為我所用，便會陷入困境。

成就風險

有些小企業(yè)在度過了一段好時光后開始自滿，過分自信，急于求成，企圖來個“大躍進”，但沒有做好躍進的準備?；蛘叻艞壛诉^去獲得成績的踏實作風，把精力和時間范在投機或其他事務(wù)上。許多事證明，這些發(fā)展前景充滿希望的企業(yè)經(jīng)營者被勝利沖昏了頭腦，驕傲自滿，結(jié)果還是被成就風險所壓垮。成就風險的主要表現(xiàn)：滿足于眼前成就，開始注重個人享受，對市場占有率和利潤的下降不以為然；不注意新的競爭形勢、技術(shù)變革、原材料替代、新產(chǎn)品和消費者愛好的變化。

持續(xù)經(jīng)營風險

隨著時間的延續(xù)，企業(yè)的原管理者會逐漸衰老，年齡的增大，事務(wù)的繁忙，會使其越來越無法像當初那樣勝任自己的工作。而當創(chuàng)辦人或業(yè)主死亡、長期生病或喪失工作能力時，持續(xù)經(jīng)營風險就會降臨。此時出現(xiàn)三個問題，首先是由誰來照看企業(yè)的管理；其次是解決表決權(quán)或控制權(quán)的分散，推動統(tǒng)一的控制，尤其是家族制企業(yè)，家屬間在企業(yè)一控制上的意見分歧，將為企業(yè)帶來災(zāi)難。

最后一個問題是接班人要求獲得其他所有者(股東)、職員、雇員的擁護和支持，還要獲得金融機構(gòu)、客戶和供應(yīng)商的信任。深謀遠慮的企業(yè)所有者從企業(yè)一開始就能認識到遲早都會遇到這一問題。但是許多小企業(yè)所有者不愿考慮自己離開這個世界時出現(xiàn)的問題，而企業(yè)則要為此付出沉重的代價。持續(xù)經(jīng)營風險主要表現(xiàn)在：在風險降臨時沒有準備好由誰來接替管理責任；二把手在企業(yè)里沒有占有必要的股份；沒有授權(quán)，缺少規(guī)劃，過分自信；遺產(chǎn)稅產(chǎn)生的債務(wù)。創(chuàng)業(yè)謀生

第四篇：因素分析

公共態(tài)度：劉家餃子館位于紅花村，距離學校近，處于紅花村入口第一家。便于我校學生假期等活動時進行聚餐。餐館以東北菜為主，吸引校內(nèi)北方學生光顧，當?shù)卮迕褚膊粫r前去品嘗。餐館內(nèi)部裝修齊全，有空調(diào)，風扇。單間整體上明亮，簡潔，干凈，能同時容納12人左右的聚餐，受到廣大學生好評。菜色上也有可推薦之處，傳統(tǒng)的北方菜口感正宗，是不少喜愛北方菜系同學首選。價格方面餐館本著為顧客服務(wù)，為顧客著想，總結(jié)出成本節(jié)省法，一、少買、勤買。有經(jīng)驗的廚師都知道自己飯店正常的客座數(shù)。根據(jù)這一點，要做到心中有數(shù)。每天需要多少原料就采購多少原料。遇到生意特別好的時候，就應(yīng)多去采購幾次，采購回來的原料要保證質(zhì)量。如有以劣充優(yōu)或缺斤少兩的情況，驗收員要拒絕驗收；初加工人員要不予加工；廚師們有權(quán)不配菜不烹調(diào)；服務(wù)員有權(quán)不上菜。只有環(huán)環(huán)相扣，才能保證飯菜的質(zhì)量和經(jīng)營成本，為顧客節(jié)省費用。因此劉家餃子館深受廣大學生喜愛。

商業(yè)環(huán)境：劉家餃子館附近有商店，燒烤，商店可以為學生補充食物必須品，燒烤為夜晚聚餐添加了血多樂趣，便于學生對不同喜好的需求，店家一起利于集中效應(yīng)吸引顧客，給顧客以多種選擇，更好的為顧客服務(wù)。商店同時補給了餐館的需求，確保在較忙時段的購買需求。餐館交通較為便捷，從學校東區(qū)或北區(qū)出發(fā)均可在20分鐘內(nèi)步行到達餐館門口可以停放電動車，轎車等。并與申通相鄰，為提取包裹的學生提供了便利的就餐環(huán)境。

客流規(guī)劃因素：劉家餃子館作為紅花村的商業(yè)消費地帶，與周邊產(chǎn)業(yè)相互呼應(yīng)，附近有申通快遞，愛瑪電動車，小賣部與的當?shù)鼐用竦染奂舜罅繉W院學生和其他顧客的流入，作為學生購買能力適中，對價格敏感度高，希望用較少的錢獲得更多的利益，劉家餃子館實惠低廉的價格更容易吸引顧客。劉家餃子館處交通路口處的交匯處，面積為300平米，同時這里的地租便宜，為更多店主所接受。附近有可以租的居民住宅，為員工的住宿也提供了良好的條件。

第五篇：農(nóng)村信用社上半年經(jīng)營風險分析報告

農(nóng)村信用社上半年經(jīng)營風險分析報

告

農(nóng)村信用社上半年經(jīng)營風險分析報告

銀監(jiān)分局：

上半年，在市銀監(jiān)局、市社黨委、理事會的正確領(lǐng)導下，我們認真貫徹落實“十六大”精神，努力實踐“三個代表”重要思想，以支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，促進農(nóng)村小康社會建設(shè)為已任，始終堅持服務(wù)“三農(nóng)”方向不動搖，大力組織存款，不斷改善信貸服務(wù)，加大農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力防范和化解經(jīng)營風險，很好地完成了業(yè)務(wù)經(jīng)營目標，從整體上看，全農(nóng)村信用社上半年經(jīng)營運行平穩(wěn)，存、貸款大幅增長，不良貸款“雙降”，主要經(jīng)營指標完成良好，但同時也潛在著諸多經(jīng)

營風險，制約著農(nóng)村信用社發(fā)展。下面結(jié)合有關(guān)數(shù)據(jù)資料對上半年經(jīng)營風險做如下分析：

一、計劃進度加快，經(jīng)營成效明顯。上半年，全農(nóng)村信用社緊緊圍繞年初確定的各項經(jīng)營目標，針對工作中的難點問題，切實加大力度，積極組織富有成效的經(jīng)營公關(guān)，很好地完成了預(yù)期目標，計劃進度明顯加快，成果十分喜人。主要表現(xiàn)四個方面：

──存款增長創(chuàng)歷史最高水平。截止六月末，全農(nóng)村信用社各項存款余額為萬元，較年初增加萬元，較同期多增加萬元，完成全年計劃的％，其中儲蓄存款萬元，較年初增加萬元，較同期多增加萬元，對公存款萬元，較年初增加萬元，較同期多增加萬元。同時，低成本存款余額為萬元，較年初增加萬元，增長％，低成本存款占比為％，較年初提高個百分點，存款總量增長與低成本存款總量增長，雙雙創(chuàng)造歷史最高記錄。

──信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整加快。截止六月末，各項貸款余額為萬元，較年初增加萬元，較同期多增加萬元，若剔除支農(nóng)再貸款因素，用自有資金經(jīng)營的貸款余額為萬元，較年初增加萬元，實際貸款較年初增長％，全市農(nóng)村信用社的信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生了深刻變化。一是農(nóng)業(yè)貸款開始成為信貸資產(chǎn)重要主體?，F(xiàn)有農(nóng)業(yè)貸款萬元，占全部貸款的％，企業(yè)貸款萬元，占全部貸款的％，其他貸款萬元，占全部貸款的％，農(nóng)業(yè)貸款占比已由年初％上升到％，成為全農(nóng)村信用社的貸款主體。二是農(nóng)業(yè)貸款投量迅速加大。上半年累放農(nóng)業(yè)貸款萬元，占全部貸款累放額的％，凈投放農(nóng)業(yè)貸款萬元，占全部貸款凈投放的％，以信貸支農(nóng)為主線的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整取得了可喜成效。──不良貸款實現(xiàn)“雙降”。截止六月末，不良貸款余額為萬元，較年初下降了萬元，較同期多下降了萬元，完成全年任務(wù)的％。其中逾期貸款萬元，較年初下降萬元，兩呆貸款萬元，較年初下降萬元，同時信貸結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，不良貸

款占比由年初的％下降到六月末的％，下降個百分點，從而實現(xiàn)了不良貸款“雙降”目標。

──盈利幅度同比加大。截止六月末,實現(xiàn)總收入萬元，較上年同期增加萬元，總支出萬元，較上年同期減少萬元，實現(xiàn)盈余萬元，同比增加萬元。

二、注重經(jīng)營管理，經(jīng)營措施到位。上半年，全農(nóng)村信用社取得上述良好經(jīng)營業(yè)績，主要是我們堅持用科學的發(fā)展觀統(tǒng)籌全局經(jīng)營，從客觀實際出發(fā)，采取切實可行措施，抓嚴、抓實基層社經(jīng)營管理，推動了全市經(jīng)營快速發(fā)展，我們的措施是：

大力組織存款，增強經(jīng)營實力。上半年，全農(nóng)村信用社存款增長創(chuàng)歷史最高水平。主要是：

1、面對競爭激烈的存款市場，牢固樹立“存款是立社之本，是效益之源”的經(jīng)營理念，消除存款不論成本不管穩(wěn)定，單唯完成時點任務(wù)的錯誤做法，從穩(wěn)定全局經(jīng)營的整體利益出發(fā)，千方百計實

施負債營銷策略，為信用社可持續(xù)發(fā)展提供可靠資金來源。

2、改革存款指標考核辦法，實行時點指標與月均指標雙向考核，防止存款起伏波動和基層信用社玩數(shù)字游戲現(xiàn)象，促進了穩(wěn)健經(jīng)營，實現(xiàn)了存款總量持續(xù)穩(wěn)定增長，保證了支付不出風險。

3、堅持依法合規(guī)經(jīng)營，用服務(wù)競爭存款。年初以來，全農(nóng)村信用社嚴格恪守《金融同業(yè)公約》要求，下發(fā)《關(guān)于堅決禁止高息攬存的通知》，杜絕一切不正當競爭行為，認真履行優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)規(guī)則，不斷加大宣傳力度，更新服務(wù)設(shè)施，改善服務(wù)環(huán)境，增加服務(wù)項目，提高服務(wù)水平，努力打造信合品牌，塑造信合的社會形象和信譽，用優(yōu)質(zhì)服務(wù)戰(zhàn)勝了諸多困難，推動了存款持續(xù)增長。

4、注重優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，降低資金成本。全農(nóng)村信用社更新觀念，切實增強抓對公及低成本存款的組織力度，強化信息公關(guān)，把握對公客戶，積極主動地進行市場競爭，有力地促進了上半年低成本

存款增加萬元，增長%，低成本存款占比％，較年初提高個百分點，為增盈創(chuàng)造了條件。

5、改革分配制度有效地調(diào)動了廣大職工的積極性，全農(nóng)村信用社在認真總結(jié)去年分配制度改革經(jīng)驗基礎(chǔ)上，不斷創(chuàng)新，進一步實行崗位工資管理，充分體現(xiàn)多勞多得、按勞取酬原則，調(diào)動了一線人員的吸儲積極性。

6、大力開展多種形式存款競賽活動，各社早動手、早動員、早落實。年初就把存款任務(wù)分解到所柜，并結(jié)合實際情況制定了存款競賽方案，促進了存款增長，競賽中各級領(lǐng)導帶頭抓大戶，找儲源，定措施，起到了很好表率作用，榜樣的力量推動了存款工作的開展。調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)業(yè)投入。

上半年全農(nóng)村信用社以信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整為主線，合理發(fā)放貸款，支農(nóng)力度加大的主要措施：

一是牢固樹立為“三農(nóng)”服務(wù)思想，確保農(nóng)業(yè)貸款投放。我們始終不渝地堅持服

務(wù)“三農(nóng)”的辦社宗旨不動搖，引導信用社理清經(jīng)營思路，牢固樹立支農(nóng)立社意識和服務(wù)創(chuàng)新意識，在全《農(nóng)村信用社分類指導意見》和《農(nóng)村信用社信貸管理意見》的規(guī)范管理下，嚴格執(zhí)行市社確定并被實踐證明行之有效的“重點支持農(nóng)業(yè)、嚴格控制其他、企業(yè)實行零增長”的信貸工作指導思想，因地制宜地進行分層次經(jīng)營，在農(nóng)村社和大集鎮(zhèn)社依據(jù)“小額、流動、分散”的信貸運作策略，緊緊抓住市場定位組織信貸營銷，努力把經(jīng)營重點從原來的注重大額和“壘大戶”的現(xiàn)實中解脫出來，逐步向較小規(guī)模的經(jīng)濟組織轉(zhuǎn)移，向千家萬戶的農(nóng)民轉(zhuǎn)移，真正把信用社辦成“農(nóng)民自己的銀行”，同時為確保信貸支農(nóng)資金及時足額到位，我們采取二項硬性措施：①實行比例管理，增加農(nóng)業(yè)貸款比重，我們規(guī)定每年新增貸款總量要按照新增存款運用率不超過75％進行控制，新增貸款中農(nóng)業(yè)貸款所占比重要達到70％，用比例制約保證增加農(nóng)業(yè)貸款投量。②調(diào)整農(nóng)

業(yè)貸款內(nèi)部結(jié)構(gòu)，新增農(nóng)業(yè)貸款要70％以上用于小額農(nóng)戶貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款，使其成為農(nóng)戶貸款的基本方式，支農(nóng)再貸款100％用于農(nóng)業(yè)，同時下力量壓縮其他農(nóng)戶貸款使之較年初下降10％以上，從而集中信貸資金向農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)戶傾斜，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。

二是我們還以實施“富民工程”為中心，全面改善對“三農(nóng)”的信貸服務(wù)。①全面推廣農(nóng)戶小額信用貸款，確保了傳統(tǒng)種植業(yè)、農(nóng)戶的生產(chǎn)、生活資金需求。近年來，全農(nóng)村信用社依照人行制定的“農(nóng)戶小額信用貸款管理指導意見”要求，把農(nóng)戶小額信用貸款作為支農(nóng)工作突破口，作為農(nóng)村信用社的一項拳頭產(chǎn)品、精品名牌來經(jīng)營，到六月末，全農(nóng)戶小額信用貸款已達萬元，占農(nóng)戶貸款的％，發(fā)放貸款證個，占全部農(nóng)戶的％，為戶解決了貸款難問題，同時為進一步簡化貸款手續(xù)，方便農(nóng)戶，我們還在社進行了農(nóng)戶貸款電子化管理試點，主要是建

立農(nóng)戶電子檔案、電子授信、自動收貸收息，全面實行貸款柜臺交易，受到了農(nóng)戶和信用社的極大歡迎，目前這項工作，部分軟件還在進一步完善和修改中，預(yù)計今年七月份后，將在全農(nóng)村信用社鋪開，為更好地服務(wù)農(nóng)戶創(chuàng)造條件。②積極推廣農(nóng)戶聯(lián)保貸款，緩解種養(yǎng)大戶較大額度貸款需求，農(nóng)戶聯(lián)保貸款是農(nóng)戶小額信用貸款的一項補充，根據(jù)人行制定的“農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理指導意見”，針對全市農(nóng)村信用社使用農(nóng)戶聯(lián)保貸款手續(xù)不規(guī)范現(xiàn)狀，結(jié)合信用社率先創(chuàng)辦“農(nóng)戶經(jīng)營聯(lián)合體”貸款的典型經(jīng)驗，我們依照合同法相關(guān)要求，制定了《農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理辦法》，對農(nóng)戶聯(lián)保組織成立條件、法律責任、貸款合同、審批程序等做出了明確規(guī)定，從而即規(guī)范了貸款管理又開辟了農(nóng)業(yè)貸款增長的新渠道，促進了農(nóng)業(yè)貸款領(lǐng)域開發(fā)和農(nóng)業(yè)貸款總量的增長。截止六月末，全農(nóng)戶聯(lián)保貸款達萬元，占農(nóng)戶貸款的％，為個聯(lián)保組織的戶農(nóng)民解決了小

額農(nóng)貸以及單戶抵押擔保難以解決的種養(yǎng)戶貸款難的問題，基本保證了種養(yǎng)大戶的資金需求。③開展創(chuàng)建農(nóng)村信用工程活動，改善農(nóng)村信用環(huán)境。為改善農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，確保農(nóng)村信用社貸款投入的良性循環(huán)，近年來我們?nèi)r(nóng)村信用社積極與地方黨委、政府和村委會配合，依據(jù)創(chuàng)建條件先試點、再推廣，大力組織開展創(chuàng)建農(nóng)村信用工程活動，截止六月末，全農(nóng)村信用社建立經(jīng)濟檔案萬戶，占全市農(nóng)戶的％，評出信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)個，占全鄉(xiāng)鎮(zhèn)總數(shù)的％，信用村個，占全行政村總數(shù)的％，信用戶戶，占全農(nóng)戶總數(shù)的％，現(xiàn)已初步形成了以信用戶、信用村、信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)為主體的信用工程體系。④合理確定貸款期限和額度，適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展需要。全市農(nóng)村信用社為適應(yīng)種養(yǎng)業(yè)發(fā)展變化需要，轉(zhuǎn)變思想徹底改變了“春放、秋收、冬不貸”的傳統(tǒng)模式，對農(nóng)戶貸款期限不硬性規(guī)定，而是根據(jù)需要允許跨年使用，并且隨時滿足農(nóng)戶新的貸款需求，同時許多信用社

針對地區(qū)農(nóng)戶特點及資金需求變化趨勢，區(qū)別不同服務(wù)對象調(diào)整農(nóng)業(yè)小額信用貸款額度由元調(diào)整到萬元，農(nóng)戶聯(lián)保貸款額度由元調(diào)整到萬元，有效地滿足不同層次農(nóng)戶的資金需求，方便了農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營，基本上解決了農(nóng)民貸款難的問題，實現(xiàn)了社農(nóng)雙贏戰(zhàn)略目標。三是認真執(zhí)行中央宏觀調(diào)控政策，控制經(jīng)營風險。我們農(nóng)村信用社以服務(wù)“三農(nóng)”為辦社宗旨，信貸支持以服務(wù)“三農(nóng)”為主，因此我們認真貫徹落實中央宏觀調(diào)控政策精神，①嚴格控制信貸資金向鋼鐵、電解鋁、水泥、房地產(chǎn)、汽車等國家控制行業(yè)投放。截至到六月末，全農(nóng)村信用社沒有對電解鋁、汽車、電石等行業(yè)提供貸款支持，僅對鋼鐵、水泥、紡織、鐵合金、房地產(chǎn)等行業(yè)有少量的貸款支持，這五種行業(yè)貸款余額為萬元，占各項貸款余額的％，這些貸款大部分為以前發(fā)放。②杜絕了貸款偏離農(nóng)業(yè)壘大戶情況的發(fā)生，近幾年來未發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，也未對擬建項目承諾發(fā)放貸

款。由于我們經(jīng)營方向明確，控制貸款投向、投量有力，使得全農(nóng)村信用社的信貸投向符合國家宏觀調(diào)控政策要求，有效的控制住了經(jīng)營風險。四是堅持信貸原則，規(guī)范信貸行為。上半年，我們在總結(jié)全農(nóng)村信用社信貸管理經(jīng)營基礎(chǔ)上，制定印發(fā)了《農(nóng)村信用聯(lián)社加強信貸管理1 2 下一頁