第一篇：如何提高銀行柜面操作風(fēng)險管理

如何提高銀行柜面操作風(fēng)險管理

銀行將操作風(fēng)險管理充分融人全行整體的風(fēng)險管理之中，操作風(fēng)險衡量與市場風(fēng)險管理銀行業(yè)開始考核現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)對操作風(fēng)險管理的影響，操作風(fēng)險管理理念開始進(jìn)行更新，操作風(fēng)險管理框架將進(jìn)行全面控制。

銀行柜面操作風(fēng)險管理是指銀行柜員為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中，由于風(fēng)險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險，是銀行操作風(fēng)險管理的主要領(lǐng)域。對銀行柜面操作風(fēng)險管理的類型、特點進(jìn)行分析，剖析風(fēng)險產(chǎn)生的根源并提出有關(guān)防范措施，具有非?，F(xiàn)實的意義。

一、銀行柜面操作風(fēng)險管理的分類和特點

（一）分類。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義，操作風(fēng)險管理是指由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。在實際工作中，操作風(fēng)險可以分為四類：一是人員因素引起的操作風(fēng)險管理，包括操作失誤、違法行為、關(guān)鍵人員流失等情況；二是流程因素引起的操作風(fēng)險，包括流程設(shè)計不合理和流程執(zhí)行不嚴(yán)格兩種情況；三是系統(tǒng)因素引起的操作風(fēng)險管理，包括系統(tǒng)失靈和系統(tǒng)漏洞兩種情況；四是外部事件引起的操作風(fēng)險管理，主要是指外部欺詐、突發(fā)事件以及銀行經(jīng)營環(huán)境的不利變化等情況。柜面操作風(fēng)險管理一旦發(fā)生，損失將是巨大的。只有通過柜面業(yè)務(wù)流程的再造，建立起防范操作風(fēng)險的動態(tài)管理體系，才能將風(fēng)險管理執(zhí)行到位。

（二）特點。銀行柜面操作風(fēng)險管理主要呈現(xiàn)以下特點：一是多樣性。柜面操作風(fēng)險的形成有的是由于內(nèi)部的管理機(jī)制不健全所造成的，有的是由于柜員風(fēng)險意識和能力不足所造成的，有的則是內(nèi)部人員或內(nèi)外勾結(jié)作案，呈現(xiàn)多樣化的特征。二是破壞性。柜面操作風(fēng)險涉及的種類多樣，覆蓋面廣，加上近年來銀行柜面風(fēng)險所引發(fā)的案件層出不窮，涉案的金額也越來越大，給社會、金融行業(yè)、柜員及客戶均帶來一定程度的負(fù)面影響或損失。三是不可預(yù)知性。銀行柜面由于人員多、流程多、業(yè)務(wù)量大，因此其風(fēng)險也無處不在、無時不有。四是影響大。與信貸風(fēng)險、政策風(fēng)險等其他風(fēng)險相比，柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理thldl.org.cn帶來的經(jīng)濟(jì)損失相對較低，但帶來的影響卻很深遠(yuǎn)，對外造成的社會影響較為惡劣，對品牌形象損毀巨大。

二、產(chǎn)生銀行柜面操作風(fēng)險管理的原因

近年銀行發(fā)生的柜面業(yè)務(wù)案件的統(tǒng)計結(jié)果顯示，柜面操作風(fēng)險管理的易發(fā)環(huán)節(jié)主要集中在現(xiàn)金、重要物品和賬戶等三個部位。產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險管理的原因不外乎主觀因素和客觀因素兩個方面。

（一）主觀因素。產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險管理的主觀因素，主要有三個：一是風(fēng)險意識淡薄。柜員沒有養(yǎng)成合規(guī)操作理念、忽視制度約束，管理者對風(fēng)險文化培育不夠，銀行風(fēng)險文化沒有成型。二是業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。柜員自身業(yè)務(wù)素質(zhì)不能適應(yīng)業(yè)務(wù)變化，導(dǎo)致部分員工操作起來力不從心，風(fēng)險識別和預(yù)防能力下降。三是責(zé)任意識不強(qiáng)。表現(xiàn)為玩忽職守、隨意操作，柜面管理人員對柜員管理不嚴(yán)，柜員違規(guī)違章操作。四是僥幸心理作祟。柜員如有僥幸心理，就會在操作時逐漸進(jìn)行不合理的簡化操作，從而滋生越來越多的操作風(fēng)險管理。

（二）客觀因素。主要有以下幾個方面：一是人員不足?；鶎訖C(jī)構(gòu)因人員不足多有兼職多崗和混崗操作的現(xiàn)象，自然存在柜面操作風(fēng)險管理。二是存在制度漏洞。各類新業(yè)務(wù)不斷出臺，但銀行未對舊的制度體系及時更新，造成制度缺陷，進(jìn)而形成風(fēng)險隱患。三是系統(tǒng)設(shè)計缺陷。隨著新制度的實施，系統(tǒng)不能隨時聯(lián)動更新，系統(tǒng)與制度的契合度不夠。四是柜員執(zhí)行力不強(qiáng)?；鶎訖C(jī)構(gòu)內(nèi)部控制管理不善，執(zhí)行制度或落實措施不到位。此外，柜面操作風(fēng)險管理管理體制也會引發(fā)柜面操作風(fēng)險管理的因素之一，因管理關(guān)系不理順，職責(zé)分配不清晰，從而產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險管理。

三、防范銀行柜面操作風(fēng)險管理的措施

防范柜面操作風(fēng)險管理的重點，是全力構(gòu)建全員合規(guī)的風(fēng)險防范體系建設(shè)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)與監(jiān)督整改，建立一種長效機(jī)制。

（一）培育風(fēng)險理念。在《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理管理指引》框架下，把操作風(fēng)險管理作為風(fēng)險管理的核心內(nèi)容和基礎(chǔ)工作納入操作風(fēng)險管理文化建設(shè)規(guī)劃。同時，加強(qiáng)操作風(fēng)險管理管理理念推廣，開展操作風(fēng)險管理識別、分析、度量和控制培訓(xùn)，提高全員操作風(fēng)險管理意識。而在思想認(rèn)識上，則要引導(dǎo)樹立科學(xué)的政績觀和發(fā)展觀，倡導(dǎo)誠信經(jīng)營、合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健經(jīng)營，樹立“控制風(fēng)險也是創(chuàng)造效益”的意識，推進(jìn)內(nèi)部風(fēng)險控制的長效機(jī)制建設(shè)。

（二）完善操作風(fēng)險管理內(nèi)控體系。再造柜面交易操作風(fēng)險管理控制流程，完善事前控制、事中控制和事后控制系統(tǒng)，實現(xiàn)全程均衡管理。建立嚴(yán)密分級授權(quán)體系、機(jī)構(gòu)和崗位操作風(fēng)險管理評價機(jī)制，對不同業(yè)務(wù)進(jìn)行不同層次的業(yè)務(wù)授權(quán)，確保內(nèi)控涵蓋內(nèi)部治理和經(jīng)營活動的各個層級和各個環(huán)節(jié)。及時做好制度梳

理工作，增強(qiáng)制度的有效性。要加強(qiáng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險管理，配套制定較為完善的制度和操作規(guī)程，有效評估和防范新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品的風(fēng)險。

（三）加強(qiáng)員工管理。建立操作風(fēng)險管理內(nèi)控激勵機(jī)制，實現(xiàn)責(zé)任與激勵的平衡，健全正向激勵機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制。加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對制度、業(yè)務(wù)、流程特點開展培訓(xùn)，保證柜員熟悉制度要求、業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險要點。加強(qiáng)理想信念、職業(yè)道德和法紀(jì)觀念教育，加強(qiáng)與員工的交流溝通，增強(qiáng)員工的歸屬感和責(zé)任感。

（四）加快應(yīng)用信息技術(shù)防范柜面操作風(fēng)險管理。建立先進(jìn)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和綜合管理系統(tǒng)，提升風(fēng)險管理的信息化水平，實現(xiàn)事前不相容崗位制約、實時交易控制、實時業(yè)務(wù)監(jiān)測、深度數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險定位與風(fēng)險度評估等的自動化處理，有效提高操作風(fēng)險管理事后監(jiān)督效能。提高柜面操作風(fēng)險管理的技防水平，配備必要結(jié)算器具，推行電子印鑒、支付密碼等系統(tǒng)，通過信息技術(shù)手段有效防范操作風(fēng)險管理的發(fā)生。

銀行辦理業(yè)務(wù)或內(nèi)部管理出了差錯，必須做出補償或賠償；法律文書有漏洞，被人鉆了空子；防止內(nèi)部人員監(jiān)守自盜。因此，國際金融界和監(jiān)管組織開始致力于操作風(fēng)險管理技術(shù)、方法和組織框架的探索與構(gòu)建，目前已取得了明顯的進(jìn)展。

第二篇：淺析如何加強(qiáng)銀行柜面操作風(fēng)險管理

如何加強(qiáng)銀行柜面操作風(fēng)險管理

銀行柜面操作風(fēng)險是指銀行柜員為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中，由于風(fēng)險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險，是銀行操作風(fēng)險的主要領(lǐng)域。

一、銀行柜面操作風(fēng)險的分類和特點

（一）分類。根據(jù)《巴塞爾新資本[1.48 0.00%]協(xié)議》的定義，操作風(fēng)險是指由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。在實際工作中，操作風(fēng)險可以分為四類：一是人員因素引起的操作風(fēng)險，包括操作失誤、違法行為、關(guān)鍵人員流失等情況；二是流程因素引起的操作風(fēng)險，包括流程設(shè)計不合理和流程執(zhí)行不嚴(yán)格兩種情況；三是系統(tǒng)因素引起的操作風(fēng)險，包括系統(tǒng)失靈和系統(tǒng)漏洞兩種情況；四是外部事件引起的操作風(fēng)險，主要是指外部欺詐、突發(fā)事件以及銀行經(jīng)營環(huán)境的不利變化等情況。柜面操作風(fēng)險一旦發(fā)生，損失將是巨大的。只有通過柜面業(yè)務(wù)流程的再造，建立起防范操作風(fēng)險的動態(tài)管理體系，才能將風(fēng)險管理執(zhí)行到位。

（二）特點。銀行柜面操作風(fēng)險主要呈現(xiàn)以下特點：一是多樣性。柜面操作風(fēng)險的形成有的是由于內(nèi)部的管理機(jī)制不健全所造成的，有的是由于柜員風(fēng)險意識和能力不足所造成的，有的則是內(nèi)部人員或內(nèi)外勾結(jié)作案，呈現(xiàn)多樣化的特征。二是破壞性。柜面操作風(fēng)險涉及的種類多樣，覆蓋面廣，加上近年來銀行柜面風(fēng)險所引發(fā)的案件層出不窮，涉案的金額也越來越大，給社會、金融行業(yè)、柜員及客戶均帶來一定程度的負(fù)面影響或損失。三是不可預(yù)知性。銀行柜面由于人員多、流程多、業(yè)務(wù)量大，因此其風(fēng)險也無處不在、無時不有。四是影響大。與信貸風(fēng)險、政策風(fēng)險等其他風(fēng)險相比，柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險帶來的經(jīng)濟(jì)損失相對較低，但帶來的影響卻很深遠(yuǎn)，對外造成的社會影響較為惡劣，對品牌形象損毀巨大。

二、產(chǎn)生銀行柜面操作風(fēng)險的原因

近年銀行發(fā)生的柜面業(yè)務(wù)案件的統(tǒng)計結(jié)果顯示，柜面操作風(fēng)險的易發(fā)環(huán)節(jié)主要集中在現(xiàn)金、重要物品和賬戶等三個部位。產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險的原因不外乎主觀因素和客觀因素兩個方面。

（一）主觀因素。產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險的主觀因素，主要有三個：一是風(fēng)險意識淡薄。柜員沒有養(yǎng)成合規(guī)操作理念、忽視制度約束，管理者對風(fēng)險文化培育不夠，銀行風(fēng)險文化沒有成型。二是業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。柜員自身業(yè)務(wù)素質(zhì)不能適應(yīng)業(yè)務(wù)變化，導(dǎo)致部分員工操作起來力不從心，風(fēng)險識別和預(yù)防能力下降。三是責(zé)任 意識不強(qiáng)。表現(xiàn)為玩忽職守、隨意操作，柜面管理人員對柜員管理不嚴(yán)，柜員違規(guī)違章操作。四是僥幸心理作祟。柜員如有僥幸心理，就會在操作時逐漸進(jìn)行不合理的簡化操作，從而滋生越來越多的操作風(fēng)險。

（二）客觀因素。主要有以下幾個方面：一是人員不足?；鶎訖C(jī)構(gòu)因人員不足多有兼職多崗和混崗操作的現(xiàn)象，自然存在柜面操作風(fēng)險。二是存在制度漏洞。各類新業(yè)務(wù)不斷出臺，但銀行未對舊的制度體系及時更新，造成制度缺陷，進(jìn)而形成風(fēng)險隱患。三是系統(tǒng)設(shè)計缺陷。隨著新制度的實施，系統(tǒng)不能隨時聯(lián)動更新，系統(tǒng)與制度的契合度不夠。四是柜員執(zhí)行力不強(qiáng)?；鶎訖C(jī)構(gòu)內(nèi)部控制管理不善，執(zhí)行制度或落實措施不到位。此外，柜面操作風(fēng)險管理體制也會引發(fā)柜面操作風(fēng)險的因素之一，因管理關(guān)系不理順，職責(zé)分配不清晰，從而產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險。

三、防范銀行柜面操作風(fēng)險的措施

防范柜面操作風(fēng)險的重點，是全力構(gòu)建全員合規(guī)的風(fēng)險防范體系建設(shè)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)與監(jiān)督整改，建立一種長效機(jī)制。

（一）培育風(fēng)險理念。在《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》框架下，把操作風(fēng)險作為風(fēng)險管理的核心內(nèi)容和基礎(chǔ)工作納入操作風(fēng)險文化建設(shè)規(guī)劃。同時，加強(qiáng)操作風(fēng)險管理理念推廣，開展操作風(fēng)險識別、分析、度量和控制培訓(xùn)，提高全員操作風(fēng)險意識。而在思想認(rèn)識上，則要引導(dǎo)樹立科學(xué)的政績觀和發(fā)展觀，倡導(dǎo)誠信經(jīng)營、合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健經(jīng)營，樹立“控制風(fēng)險也是創(chuàng)造效益”的意識，推進(jìn)內(nèi)部風(fēng)險控制的長效機(jī)制建設(shè)。

（二）完善操作風(fēng)險內(nèi)控體系。再造柜面交易操作風(fēng)險控制流程，完善事前控制、事中控制和事后控制系統(tǒng)，實現(xiàn)全程均衡管理。建立嚴(yán)密分級授權(quán)體系、機(jī)構(gòu)和崗位操作風(fēng)險評價機(jī)制，對不同業(yè)務(wù)進(jìn)行不同層次的業(yè)務(wù)授權(quán)，確保內(nèi)控涵蓋內(nèi)部治理和經(jīng)營活動的各個層級和各個環(huán)節(jié)。及時做好制度梳理工作，增強(qiáng)制度的有效性。要加強(qiáng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險管理，配套制定較為完善的制度和操作規(guī)程，有效評估和防范新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品的風(fēng)險。

（三）加強(qiáng)員工管理。建立操作風(fēng)險內(nèi)控激勵機(jī)制，實現(xiàn)責(zé)任與激勵的平衡，健全正向激勵機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制。加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對制度、業(yè)務(wù)、流程特點開展培訓(xùn)，保證柜員熟悉制度要求、業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險要點。加強(qiáng)理想信念、職業(yè)道德和法紀(jì)觀念教育，加強(qiáng)與員工的交流溝通，增強(qiáng)員工的歸屬感和責(zé)任感。

（四）加快應(yīng)用信息技術(shù)防范柜面操作風(fēng)險。建立先進(jìn)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和綜合管理系統(tǒng)，提升風(fēng)險管理的信息化水平，實現(xiàn)事前不相容崗位制約、實時交易 控制、實時業(yè)務(wù)監(jiān)測、深度數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險定位與風(fēng)險度評估等的自動化處理，有效提高操作風(fēng)險事后監(jiān)督效能。提高柜面操作風(fēng)險的技防水平，配備必要結(jié)算器具，推行電子印鑒、支付密碼等系統(tǒng)，通過信息技術(shù)手段有效防范操作風(fēng)險的發(fā)生。

（作者單位：建行山東省分行）

基層銀行“操作風(fēng)險”的控制

【摘要】筆者基于對某市基層銀行的大量調(diào)研，分析了基層銀行在操作風(fēng)險管理上存在的四大問題和銀行操作風(fēng)險產(chǎn)生的本質(zhì)原因，提出了控制基層銀行操作風(fēng)險的對策。

【關(guān)鍵詞】操作風(fēng)險；制度；基層銀行

信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險是銀行業(yè)面臨的三大風(fēng)險。長期以來，信用風(fēng)險、市場風(fēng)險一直是銀行風(fēng)險管理的主角，只是近年來銀行操作風(fēng)險案件的頻發(fā)才使操作風(fēng)險的控制逐漸受到全球銀行界的高度重視。如美國所羅門兄弟公司因賬務(wù)處理錯誤形成的6000萬美元的損失，日本大和銀行因操作風(fēng)險控制制度缺失導(dǎo)致的11億美元的損失。我國此類案件也不乏其數(shù)，如中行的“高山卷款10億潛逃案”，建行的“吉林5.4億金融詐騙案”，農(nóng)行的“邯鄲金庫5500萬被盜案”等。

巴塞爾委員會將商業(yè)銀行操作風(fēng)險定義為：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失效，或由于外部事件的影響，造成直接或間接損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險的特征是：覆蓋范圍廣，成險概率高，人為因素大。這一風(fēng)險時刻伴隨著商業(yè)銀行經(jīng)營過程的始終，關(guān)系到商業(yè)銀行的生存和發(fā)展，是不得不研究的課題。而“操作”主要由基層來完成。

一、基層行操作風(fēng)險管理中存在的主要問題

（一）綜合柜員制下的操作風(fēng)險

1.在綜合柜員制下，柜員單人為客戶提供金融服務(wù)，業(yè)務(wù)品種增加、業(yè)務(wù)量增大、勞動強(qiáng)度也不斷增大，高強(qiáng)壓力下，稍有放松便可能出現(xiàn)差錯形成風(fēng)險。新業(yè)務(wù)知識和新操作技能的欠缺也是造成操作風(fēng)險的一個重要原因。

2.職業(yè)道德因素引發(fā)的操作風(fēng)險。有些柜員由于工作態(tài)度不認(rèn)真、操作不經(jīng)心，導(dǎo)致操作失誤。柜員之間、柜員和主管授權(quán)人員之間互不防范，也造成風(fēng)險隱患。

3.考核激勵模式的偏異性。股改上市后，許多行在經(jīng)營轉(zhuǎn)型上逐漸向營銷創(chuàng)利這一重心轉(zhuǎn)移，對基層網(wǎng)點的考核更注重規(guī)模指標(biāo)和速度指標(biāo)。這種導(dǎo)向必然造成柜員把主要精力用于營銷而忽視業(yè)務(wù)質(zhì)量，潛在的風(fēng)險越積越重。

4.基層網(wǎng)點柜員更換頻繁。近幾年，新入行的員工大多被安排到操作一線，他們雖然學(xué)歷較高，但工作能力不強(qiáng)，剛剛熟悉業(yè)務(wù)，又被充實到其他崗位了。周而復(fù)始，基層行成為新員工的培訓(xùn)基地，這也增加了操作風(fēng)險。

（二）重事后管理，輕事前防范

在這種理念的支配下，銀行看重的是對已發(fā)生或已存在風(fēng)險的事后懲處，試圖以嚴(yán)厲的處罰遏制風(fēng)險的出現(xiàn)，而對事前的防范和事中的控制關(guān)注較少。

（三）基層行存在有章不循、違章操作的問題

員工由于風(fēng)險防范意識薄弱，不能嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，信任代替紀(jì)律、習(xí)慣代替制度、情面代替管理的現(xiàn)象較普遍。

（四）股改后“人情機(jī)制”仍未打破

盤根錯節(jié)的人際關(guān)系網(wǎng)使商業(yè)銀行難以按照現(xiàn)代商業(yè)銀行的制度規(guī)范進(jìn)行資源的調(diào)配和管理，導(dǎo)致效率低下、風(fēng)險頻發(fā)。

二、操作風(fēng)險產(chǎn)生原因的深層探討

雖然“基層”是“操作”的前臺，但操作風(fēng)險產(chǎn)生的根本原因，絕不在“基層”本身。

（一）商業(yè)銀行體制上實現(xiàn)了與國際的接軌，但相關(guān)風(fēng)險監(jiān)管理念卻沒有跟進(jìn)

在封閉經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險并不突出，雖然國有銀行也曾因內(nèi)部控制等的不完備或失效，或某一外部事件的影響，造成直接或間接損失，但無論從損失的額度還是影響力來看，與今天相比都只是小巫見大巫。“接軌”使銀行面臨巨大的競爭壓力，銀行不得不迅速拓展業(yè)務(wù)范圍，這為其帶來機(jī)遇的同時也帶來了風(fēng)險，而風(fēng)險監(jiān)管的理念卻沒有及時跟進(jìn)。

（二）風(fēng)險內(nèi)控制度缺失

操作風(fēng)險的性質(zhì)決定其產(chǎn)生大多與內(nèi)部人為控制因素有關(guān)，因此控制操作風(fēng)險的關(guān)鍵是內(nèi)部控制制度的完善。而良好的內(nèi)控制度是建立在良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上的，良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)又依賴于明晰的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。雖然上市的商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)關(guān)系相對明晰，但國有體制的慣性還沒有徹底消除。

（三）沒有形成內(nèi)部控制文化

操作風(fēng)險是一種幾乎覆蓋銀行所有部門、所有人員的全方位風(fēng)險。國內(nèi)外統(tǒng)計研究發(fā)現(xiàn)，大部分的損失事件是由處于業(yè)務(wù)第一線的工作人員造成的，所以必須制定出全體員工“愿意”遵守的統(tǒng)一的、權(quán)威的、全面的規(guī)章制度。而這“愿 4 意”是出自心靈、發(fā)自肺腑，源于濃厚的企業(yè)文化。不形成內(nèi)部控制的文化，根本無法控制源于每個人、甚至每個崗位的操作風(fēng)險。

（四）缺乏市場約束和外部監(jiān)管機(jī)制

國外大都有權(quán)威的評級機(jī)構(gòu)，通過其對銀行各項指標(biāo)的收集、分析、判斷，向公眾及時提供有效的信息，從而對銀行形成外部監(jiān)督和約束。同時由于存在發(fā)達(dá)的控制權(quán)市場和經(jīng)理人市場，市場并購的壓力也使高管人員無法對操作風(fēng)險掉以輕心。而以上兩方面我國都不健全，就使得操作風(fēng)險的控制缺乏外部促動力。

三、基層行控制操作風(fēng)險的措施

（一）建立適合基層行自身特點的風(fēng)險管理組織體系

基層行要建立適合自身風(fēng)險管理的獨立的組織體系，增強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制的活力；要建立鼓勵員工主動發(fā)現(xiàn)和報告風(fēng)險的機(jī)制，及時傳遞風(fēng)險信息，使風(fēng)險發(fā)生概率降到最低。

（二）健全操作風(fēng)險管理制度，提高風(fēng)險管理水平

1.規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。對業(yè)務(wù)操作全過程應(yīng)遵守的各類規(guī)章制度和操作環(huán)節(jié)制定出詳細(xì)、明確的操作流程，達(dá)到可控、流暢、細(xì)化和可操作。

2.完善和細(xì)化崗位責(zé)任制，強(qiáng)化風(fēng)險責(zé)任的追究制度。對崗位職責(zé)進(jìn)行科學(xué)、嚴(yán)密的劃分，完善崗位之間業(yè)務(wù)結(jié)合點的權(quán)限、責(zé)任，建立一種相互配合、相互監(jiān)督、相互制約的內(nèi)控制度。對有章不循和違規(guī)操作的要嚴(yán)格地追究、嚴(yán)厲地處罰。

3.建立行之有效的獎懲機(jī)制，做好激勵引導(dǎo)。通過激勵制度使員工的報酬與風(fēng)險控制掛鉤，使員工在追求個人利益最大化的同時實現(xiàn)風(fēng)險的可控。

（三）將操作風(fēng)險納入管理文化建設(shè)中，打造基層行操作風(fēng)險管理文化

基層行要精心打造適合自身特點的操作風(fēng)險管理文化，建立一種融現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、管理理念、風(fēng)險控制、風(fēng)險道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險管理環(huán)境要素于一體的企業(yè)文化，強(qiáng)化全員風(fēng)險意識，引導(dǎo)員工樹立對風(fēng)險管理的認(rèn)同感，使其真正意識到防范操作風(fēng)險人人有責(zé)。

1.加強(qiáng)職業(yè)道德教育、提高員工素質(zhì)，尤其對于新入行員工，要在他們踏上工作崗位的第一天，就將內(nèi)控文化理念灌輸?shù)剿麄兊乃枷胫?，為操作風(fēng)險的防范做好最基本的準(zhǔn)備。

2.加強(qiáng)內(nèi)控安全意識教育。一方面要提高員工對內(nèi)控安全重要性的認(rèn)識；另一方面，通過認(rèn)真解析一些典型案例，強(qiáng)化柜員自覺規(guī)范操作的意識。

3.強(qiáng)化內(nèi)控優(yōu)先的意識。正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與制度執(zhí)行的關(guān)系，將內(nèi)控貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的全過程，克服制度阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展的偏見，自覺執(zhí)行各項規(guī)章制度。

（四）建立健全內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制，切實消除風(fēng)險隱患

1.加強(qiáng)運行督導(dǎo)，認(rèn)真做好網(wǎng)點業(yè)務(wù)的檢查工作。針對工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)，采取定期檢查、不定期檢查、突擊檢查、全面檢查、重點抽查、監(jiān)控系統(tǒng)檢查等多種檢查方式，對大額業(yè)務(wù)、反交易業(yè)務(wù)、特殊業(yè)務(wù)要進(jìn)行單獨檢查。

2.明確總會計、營業(yè)經(jīng)理職責(zé)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的現(xiàn)場監(jiān)控?？倳?、營業(yè)經(jīng)理應(yīng)堅持對每一筆業(yè)務(wù)進(jìn)行科學(xué)合理的檢查和監(jiān)管，做好事前控制和事中監(jiān)管，把好風(fēng)險防范的關(guān)口。

3.認(rèn)真做好事后監(jiān)督工作。監(jiān)督中心要嚴(yán)格按照有關(guān)操作規(guī)程和規(guī)定，認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，加強(qiáng)對重點網(wǎng)點、重要柜員、重點時間、重要業(yè)務(wù)、重要環(huán)節(jié)的監(jiān)督，特別是對大額資金流向、柜員辦理本人業(yè)務(wù)、錯賬沖正、反交易、內(nèi)部賬戶取現(xiàn)等業(yè)務(wù)做到重點監(jiān)督。對發(fā)現(xiàn)的問題，嚴(yán)厲查處，以防再犯。

4.加強(qiáng)對監(jiān)督檢查人員的管理。對總會計、運行督導(dǎo)員、營業(yè)經(jīng)理等管理人員職責(zé)履職情況進(jìn)行定期或不定期檢查并形成制度，以約束其行為、提高風(fēng)險管理水平。

第三篇：淺析如何加強(qiáng)銀行柜面操作風(fēng)險管理

淺析如何加強(qiáng)銀行柜面操作風(fēng)險管理

銀行柜面操作風(fēng)險是指銀行柜員為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中，由于風(fēng)險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險，是銀行操作風(fēng)險的主要領(lǐng)域。對銀行柜面操作風(fēng)險的類型、特點進(jìn)行分析，剖析風(fēng)險產(chǎn)生的根源并提出有關(guān)防范措施，具有非?，F(xiàn)實的意義。

一、銀行柜面操作風(fēng)險的分類和特點

（一）在實際工作中，操作風(fēng)險可以分為四類：一是人員因素引起的操作風(fēng)險，包括操作失誤、違法行為、關(guān)鍵人員流失等情況；二是流程因素引起的操作風(fēng)險，包括流程設(shè)計不合理和流程執(zhí)行不嚴(yán)格兩種情況；三是系統(tǒng)因素引起的操作風(fēng)險，包括系統(tǒng)失靈和系統(tǒng)漏洞兩種情況；四是外部事件引起的操作風(fēng)險，主要是指外部欺詐、突發(fā)事件以及銀行經(jīng)營環(huán)境的不利變化等情況。柜面操作風(fēng)險一旦發(fā)生，損失將是巨大的。只有通過柜面業(yè)務(wù)流程的再造，建立起防范操作風(fēng)險的動態(tài)管理體系，才能將風(fēng)險管理執(zhí)行到位。

（二）特點。銀行柜面操作風(fēng)險主要呈現(xiàn)以下特點：一是多樣性。柜面操作風(fēng)險的形成有的是由于內(nèi)部的管理機(jī)制不健全所造成的，有的是由于柜員風(fēng)險意識和能力不足所造成的，有的則是內(nèi)部人員或內(nèi)外勾結(jié)作案，呈現(xiàn)多樣化的特征。二是破壞性。柜面操作風(fēng)險涉及的種類多樣，覆蓋面廣，加上近年來銀行柜面風(fēng)險所引發(fā)的案件層出不窮，涉案的金額也越來越大，給社會、金融行業(yè)、柜員及客戶均帶來一定程度的負(fù)面影響或損失。三是不可預(yù)知性。銀行柜面由于人員多、流程多、業(yè)務(wù)量大，因此其風(fēng)險也無處不在、無時不有。四是影響大。與信貸風(fēng)險、政策風(fēng)險等其他風(fēng)險相比，柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險帶來的經(jīng)濟(jì)損失相對較低，但帶來的影響卻很深遠(yuǎn)，對外造成的社會影響較為惡劣，對品牌形象損毀巨大。

二、產(chǎn)生銀行柜面操作風(fēng)險的原因

近年銀行發(fā)生的柜面業(yè)務(wù)案件的統(tǒng)計結(jié)果顯示，柜面操作風(fēng)險的易發(fā)環(huán)節(jié)主要集中在現(xiàn)金、重要物品和賬戶等三個部位。產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險的原因不外乎主觀因素和客觀因素兩個方面。

（一）主觀因素。產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險的主觀因素，主要有三個：一是風(fēng)險意識淡薄。柜員沒有養(yǎng)成合規(guī)操作理念、忽視制度約束，管理者對風(fēng)險文化培育不夠，銀行風(fēng)險文化沒有成型。二是業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。柜員自身業(yè)務(wù)素質(zhì)不能適應(yīng)業(yè)務(wù)變化，導(dǎo)致部分員工操作起來力不從心，風(fēng)險識別和預(yù)防能力下降。三是責(zé)任意識不強(qiáng)。表現(xiàn)為玩忽職守、隨意操作，柜面管理人員對柜員管理不嚴(yán)，柜員違規(guī)違章操作。四是僥幸心理作祟。柜員如有僥幸心理，就會在操作時逐漸進(jìn)行不合理的簡化操作，從而滋生越來越多的操作風(fēng)險。

（二）客觀因素。主要有以下幾個方面：一是人員不足?；鶎訖C(jī)構(gòu)因人員不足多有兼職多崗和混崗操作的現(xiàn)象，自然存在柜面操作風(fēng)險。二是存在制度漏洞。各類新業(yè)務(wù)不斷出臺，但銀行未對舊的制度體系及時更新，造成制度缺陷，進(jìn)而形成風(fēng)險隱患。三是系統(tǒng)設(shè)計缺陷。隨著新制度的實施，系統(tǒng)不能隨時聯(lián)動更新，系統(tǒng)與制度的契合度不夠。四是柜員執(zhí)行力不強(qiáng)?；鶎訖C(jī)構(gòu)內(nèi)部控制管理不善，執(zhí)行制度或落實措施不到位。此外，柜面操作風(fēng)險管理體制也會引發(fā)柜面操作風(fēng)險的因素之一，因管理關(guān)系不理順，職責(zé)分配不清晰，從而產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險。

三、防范銀行柜面操作風(fēng)險的措施

防范柜面操作風(fēng)險的重點，是全力構(gòu)建全員合規(guī)的風(fēng)險防范體系建設(shè)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)與監(jiān)督整改，建立一種長效機(jī)制。

（一）培育風(fēng)險理念。在《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》框架下，把操作風(fēng)險作為風(fēng)險管理的核心內(nèi)容和基礎(chǔ)工作納入操作風(fēng)險文化建設(shè)規(guī)劃。同時，加強(qiáng)操作風(fēng)險管理理念推廣，開展操作風(fēng)險識別、分析、度量和控制培訓(xùn)，提高全員操作風(fēng)險意識。而在思想認(rèn)識上，則要引導(dǎo)樹立科學(xué)的政績觀和發(fā)展觀，倡導(dǎo)誠信經(jīng)營、合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健經(jīng)營，樹立“控制風(fēng)險也是創(chuàng)造效益”的意識，推進(jìn)內(nèi)部風(fēng)險控制的長效機(jī)制建設(shè)。

（二）完善操作風(fēng)險內(nèi)控體系。再造柜面交易操作風(fēng)險控制流程，完善事前控制、事中控制和事后控制系統(tǒng)，實現(xiàn)全程均衡管理。建立嚴(yán)密分級授權(quán)體系、機(jī)構(gòu)和崗位操作風(fēng)險評價機(jī)制，對不同業(yè)務(wù)進(jìn)行不同層次的業(yè)務(wù)授權(quán)，確保內(nèi)控涵蓋內(nèi)部治理和經(jīng)營活動的各個層級和各個環(huán)節(jié)。及時做好制度梳理工作，增強(qiáng)制度的有效性。要加強(qiáng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險管理，配套制定較為完善的制度和操作規(guī)程，有效評估和防范新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品的風(fēng)險。

（三）加強(qiáng)員工管理。建立操作風(fēng)險內(nèi)控激勵機(jī)制，實現(xiàn)責(zé)任與激勵的平衡，健全正向激勵機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制。加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對制度、業(yè)務(wù)、流程特點開展培訓(xùn)，保證柜員熟悉制度要求、業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險要點。加強(qiáng)理想信念、職業(yè)道德和法紀(jì)觀念教育，加強(qiáng)與員工的交流溝通，增強(qiáng)員工的歸屬感和責(zé)任感。

（四）加快應(yīng)用信息技術(shù)防范柜面操作風(fēng)險。建立先進(jìn)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和綜合管理系統(tǒng)，提升風(fēng)險管理的信息化水平，實現(xiàn)事前不相容崗位制約、實時交易控制、實時業(yè)務(wù)監(jiān)測、深度數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險定位與風(fēng)險度評估等的自動化處理，有效提高操作風(fēng)險事后監(jiān)督效能。提高柜面操作風(fēng)險的技防水平，配備必要結(jié)算器具，推行電子印鑒、支付密碼等系統(tǒng)，通過信息技術(shù)手段有效防范操作風(fēng)險的發(fā)生。

第四篇：加強(qiáng)銀行柜面操作風(fēng)險管理

加強(qiáng)銀行柜面操作風(fēng)險管理

操作風(fēng)險是由于不正確的內(nèi)部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險。銀行柜面操作風(fēng)險是指銀行通過傳統(tǒng)柜臺交易渠道辦理各種業(yè)務(wù)過程中，由于控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險，通常是由于制度不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因引起，具有內(nèi)生性、多樣性和損失不確定性的特點。防范銀行柜面操作風(fēng)險近年來已成為監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及銀行的重要課題。

銀行柜面操作風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式有幾種。一是操作失誤型。這類風(fēng)險事件較為普遍，通過事中、事后控制能夠及時發(fā)現(xiàn)并糾正，形成損失不大。二是主觀違規(guī)型。這類風(fēng)險事件總量不多, 但帶來損失相對較大。三是內(nèi)部欺詐型。損失金額較大。四是外部欺詐型。內(nèi)部欺詐、外部欺詐統(tǒng)稱為欺詐,也包擴(kuò)內(nèi)外部勾結(jié)欺詐。欺詐是最突出的前臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險表現(xiàn)形式,一旦成功，造成損失非常巨大。

目前對防范此類風(fēng)險工作還有待加強(qiáng)。具體包括：操作風(fēng)險管理理念未有效建立。一是柜面操作風(fēng)險管理理念沒有建立，對柜面操作風(fēng)險的普遍性、長期性、頑固性缺乏足夠的認(rèn)識，把柜面操作風(fēng)險看成是偶然、孤立、局部的事件，存在僥幸心理。二是經(jīng)營指導(dǎo)思想存在誤區(qū)?！胺€(wěn)健經(jīng)營”和“全面風(fēng)險管理”理念沒有真正貫徹到經(jīng)營實際，對速度和規(guī)模關(guān)注多，對質(zhì)量和安全考慮少；對信用和市場風(fēng)險關(guān)注多，對操作風(fēng)險研究少。

柜面操作風(fēng)險控制機(jī)制不健全。商業(yè)銀行創(chuàng)新動力來源于兩方面，產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新、機(jī)制和體制改革、流程與制度再造都是為適應(yīng)外部競爭和內(nèi)部管理需要。創(chuàng)新的不均衡性也體現(xiàn)在內(nèi)控機(jī)制建設(shè)與操作風(fēng)險防控要求的差距上。如：操作風(fēng)險管理運做機(jī)制有待完善。事前、事中、事后的操作風(fēng)險控制不協(xié)調(diào)，在柜面操作風(fēng)險控制問題上，重事中、事后，輕事前管理；重檢查，輕輔導(dǎo)培訓(xùn)；重處罰，輕正向激勵引導(dǎo)；重人防，輕機(jī)控、技防。業(yè)務(wù)發(fā)展與制度規(guī)范、操作流程、信息系統(tǒng)建設(shè)普遍存在“錯位”現(xiàn)象。規(guī)章制度政出多門、頻繁修改，業(yè)務(wù)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不盡一致，催化了操作風(fēng)險的發(fā)生；業(yè)務(wù)流程頻繁整合，崗位人員經(jīng)常變動，致使崗位制約難以有效落實。

人員因素對操作風(fēng)險防控的影響。一是員工數(shù)量與業(yè)務(wù)量不匹配，導(dǎo)致“操作疲勞”，對風(fēng)險事項的識別能力下降；二是員工素質(zhì)不適應(yīng)業(yè)務(wù)要求。三是職業(yè)操守教育開展少。四是激勵約束機(jī)制不健全，柜面員工考核激勵辦法不科學(xué)。

科技應(yīng)用水平不高。這表現(xiàn)為銀行業(yè)務(wù)處理和綜合管理系統(tǒng)還處于持續(xù)優(yōu)化完善過程中；操作風(fēng)險防控的信息化水平不高，依托計算機(jī)技術(shù)的操作風(fēng)險預(yù)警和實時監(jiān)控尚處于起步階段，制約操作風(fēng)險識別控制效率；柜面風(fēng)險事項機(jī)控、技控水平低，影響了業(yè)務(wù)處理效率和風(fēng)險識別控制。

要更好地防范柜面操作風(fēng)險，首先要建立操作風(fēng)險管理理念。要在《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》框架下，建立先進(jìn)的操作風(fēng)險管理文化,把操作風(fēng)險作為風(fēng)險管理的核心內(nèi)容和基礎(chǔ)工作納入操作風(fēng)險文化建設(shè)規(guī)劃。要加強(qiáng)操作風(fēng)險管理理念推廣。操作風(fēng)險管理部門在加強(qiáng)操作風(fēng)險研究基礎(chǔ)上，針對不同層級、部門職能人員開展操作風(fēng)險識別、分析、度量和控制培訓(xùn)，提高全員操作風(fēng)險意識。要引導(dǎo)樹立科學(xué)的政績觀和發(fā)展觀，倡導(dǎo)誠信經(jīng)營、合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健經(jīng)營，樹立“控制風(fēng)險也是創(chuàng)造效益”的意識，推進(jìn)內(nèi)部風(fēng)險控制的長效機(jī)制建設(shè)。

完善操作風(fēng)險內(nèi)控體系。再造柜面交易操作風(fēng)險控制流程，強(qiáng)化事前控制，優(yōu)化事中控制，合理進(jìn)行事后控制，實現(xiàn)“前、中、后”全程均衡管理。建立嚴(yán)密分級授權(quán)體系，建立機(jī)構(gòu)和崗位操作風(fēng)險評價機(jī)制，區(qū)分風(fēng)險度和管理目標(biāo)，對不同業(yè)務(wù)進(jìn)行不同層次的業(yè)務(wù)授權(quán)，確保內(nèi)控涵蓋內(nèi)部治理和經(jīng)營活動的各個層級和各個環(huán)節(jié)。結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展變化和管理要求對相應(yīng)制度及時做好制度梳理工作，該廢止的廢止，該修訂的修訂，增強(qiáng)制度的有效性。要加強(qiáng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險管理，配套制定較為完善的制度和操作規(guī)程，有效評估和防范新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品的風(fēng)險。

加強(qiáng)員工管理。要建立操作風(fēng)險內(nèi)控激勵機(jī)制，實現(xiàn)責(zé)任與激勵的平衡，合理計量合規(guī)價值創(chuàng)造，健全正向激勵機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制。加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對制度、業(yè)務(wù)、流程特點開展培訓(xùn)，保證柜面人員熟悉制度要求、業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險要點。營造合規(guī)文化氛圍，加強(qiáng)包括理想信念、職業(yè)道德和法紀(jì)觀念等內(nèi)容的綜合性教育。堅持人本思想，實行科學(xué)管理、人文管理，增強(qiáng)員工的歸屬感和責(zé)任感。加強(qiáng)與員工的交流溝通，關(guān)注員工思想動態(tài)和行為表現(xiàn)，通過定期對員工行為排查，達(dá)到了解員工的目的。

加快推進(jìn)新技術(shù)應(yīng)用。要建立先進(jìn)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和綜合管理系統(tǒng)，提升風(fēng)險管理的信息化水平，實現(xiàn)業(yè)務(wù)監(jiān)測、數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險定位與風(fēng)險度評估的自動化處理，實現(xiàn)以風(fēng)險度為依據(jù)的風(fēng)控資源的投入，高風(fēng)險高密度監(jiān)控，低風(fēng)險低密度監(jiān)控，有效提高操作風(fēng)險事后監(jiān)督效能。提高柜面操作風(fēng)險的技防水平，配備點鈔機(jī)、票據(jù)鑒別儀、柜員身份指紋認(rèn)證儀、居民身份證驗證等必要結(jié)算器具，推行電子印鑒、支付密碼等系統(tǒng)，加強(qiáng)柜臺業(yè)務(wù)處理的事前、事中控制，有效防范操作風(fēng)險發(fā)生。

第五篇：銀行柜面操作風(fēng)險

銀行柜面操作風(fēng)險

1風(fēng)險:人員，系統(tǒng)，流程，外部事件導(dǎo)致銀行和客戶資金財產(chǎn)損失（內(nèi)部，外部）2類型:操作失誤，主觀違規(guī)，內(nèi)部案件，外部欺詐，技術(shù)風(fēng)險

3操作風(fēng)險:聲譽影響，管理影響，發(fā)展影響

4任何崗位都應(yīng)該有崗位責(zé)任制的訂立

5“三清原則”：客戶認(rèn)清，鈔券點清，一筆一清

6禁止：假作廢，假遺失憑證，私留廢紙的憑證，違規(guī)跳號使用，先在憑證上加蓋印章私自將憑證帶離營業(yè)場所，不按規(guī)定運送憑證。

7賬戶違規(guī)：銷戶后不銷毀憑證，違規(guī)辦理查詢凍結(jié)解凍扣劃，虛增存款調(diào)劑庫存擅自墊款

壓款無理退票，長款私拿，短款自補，以長補短。違規(guī)攬存，虛假宣傳，8三先三后：先卡大數(shù)，后點細(xì)數(shù)先點主幣，后點輔幣先點大面額票幣，后點小面額 9會計印章：專匣保管，固定存放，臨時離崗，人離章收。錯用，串用，提前過期使用。10柜員短暫離柜5分鐘之內(nèi)，可不簽退，但必須將現(xiàn)金抽屜，票夾門上鎖。

11受理票據(jù)業(yè)務(wù)：一聽，二看（雙色底紋印刷，滲透性油墨），三摸（紙張挺括感，水印凹

凸感，下排流水號凹凸感），四測（看顏色，規(guī)格，暗記，填寫規(guī)范）

12裝現(xiàn)取鈔：同裝同取同清點，錢箱啟閉符合:同開同閉同加鎖。

13柜面業(yè)務(wù)規(guī)范:一核（三見面三核對，賬折，賬款，憑證款項）二平，三定，四準(zhǔn)卡點卡，五清，六發(fā)現(xiàn)差錯三立一定（立即清點，立即分析原因立即采取措施，定期總結(jié)經(jīng)驗）14嚴(yán)格執(zhí)行，印，押，證分管。

1票據(jù)行為:產(chǎn)生票據(jù)權(quán)利和義務(wù)的法律事實。

2票據(jù)特征：金錢有價完全證券（誰占有歸誰），要式證券（類型和格式，內(nèi)容有法律規(guī)定），無因證券（無條件支付），流通證券（背書轉(zhuǎn)讓），文意證券（由出票人定大?。?，設(shè)權(quán)證券（權(quán)利可以創(chuàng)設(shè)），融資證券工具（可以貼現(xiàn)）

3票據(jù)權(quán)利（付款請求權(quán)，票據(jù)追索權(quán)），請求權(quán)對象（付款人或代理），追索權(quán)對象（承兌

人，前手，連帶債務(wù)人），權(quán)利補救（申請止付，公示催告）

1存款經(jīng)濟(jì)概念:銀行的貨幣信用行為，法律概念：契約行為。

2管理部門，銀監(jiān)會，人民銀行，外管局。管理制度：準(zhǔn)備金，基準(zhǔn)利率，利率公告 賬戶管理，實名存款，分類開戶，大額預(yù)約。反洗錢管理,大額現(xiàn)金，可疑現(xiàn)金。

3金融犯罪，指行為人違反國家金融法，根據(jù)刑法應(yīng)受刑事懲罰的行為。社會危害性，刑事

違法性，應(yīng)受懲罰性。