第一篇：2011年度全面風(fēng)險管理工作報告

2011年度全面風(fēng)險管理工作報告

一、公司流程梳理工作概況

2011年度，公司專門成立了全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，在基于公司完成全面質(zhì)量管理體系認(rèn)證的基礎(chǔ)上，對公司各部門的業(yè)務(wù)流程進行了全面、系統(tǒng)的梳理和分析，并深入各個業(yè)務(wù)部門進行實地調(diào)研，組織公司管理層人員和各部門業(yè)務(wù)骨干進行了風(fēng)險專項分析及風(fēng)險評估，對公司風(fēng)險環(huán)境進行了研究分析，提出目前公司風(fēng)險環(huán)境比較中性的范圍，強調(diào)應(yīng)采取切實措施改進對公司內(nèi)外部風(fēng)險的管理工作。

在風(fēng)險管理上，公司本著“立足公司、服務(wù)公司”的原則，根據(jù)公司具體的經(jīng)營管理現(xiàn)狀，對公司的進出口業(yè)務(wù)進行了具體細(xì)致的梳理，并且繪制了詳細(xì)的進出口業(yè)務(wù)流程圖，同時對業(yè)務(wù)流程進行了詳實的解釋說明。

二、公司流程風(fēng)險與應(yīng)對措施

1、公司主要業(yè)務(wù)風(fēng)險點的內(nèi)容

進口業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險主要有外部風(fēng)險和內(nèi)部風(fēng)險。其中，外部風(fēng)險有政策風(fēng)險和市場風(fēng)險；內(nèi)部風(fēng)險有合法合規(guī)風(fēng)險、誠信經(jīng)營風(fēng)險、合同協(xié)議風(fēng)險、資金風(fēng)險等四項。

出口業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險同樣是外部風(fēng)險和內(nèi)部風(fēng)險。其中，外部風(fēng)險有政策風(fēng)險和市場風(fēng)險，這兩種風(fēng)險在出口業(yè)務(wù)中表現(xiàn)的比進口業(yè)務(wù)更突出；內(nèi)部風(fēng)險主要有戰(zhàn)略風(fēng)險、合法合規(guī)風(fēng)險、合同協(xié)議風(fēng)險、資金風(fēng)險、誠信經(jīng)營風(fēng)險、投資風(fēng)險等六類風(fēng)險。

2、主要業(yè)務(wù)風(fēng)險的應(yīng)對措施

公司對發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、目前業(yè)務(wù)發(fā)展態(tài)勢和管理基礎(chǔ)及面臨的外部市場和經(jīng)濟環(huán)境進行了綜合分析，提出了風(fēng)險管理策略，指出公司風(fēng)險管理工作要實現(xiàn)“效率，效益，效果”的綜合平衡，確定了風(fēng)險管理工作的損前和損后目標(biāo)，提出了應(yīng)對具體風(fēng)險的方法，不同的風(fēng)險采取不同的方法或方法組合。

在日常工作中加大對可能出現(xiàn)重大風(fēng)險的內(nèi)容實施了日常監(jiān)控。目前公司已經(jīng)實現(xiàn)了部分財務(wù)監(jiān)控指標(biāo)的預(yù)警和控制，在進出口業(yè)務(wù)中的貨款收付、費用報銷等流程中增加了合規(guī)性、真實性、準(zhǔn)確性等審核標(biāo)準(zhǔn)，并實現(xiàn)了預(yù)算執(zhí)行情況的方便查詢，能在超預(yù)算時進行預(yù)警提示，既有效促進了財務(wù)內(nèi)部規(guī)范的落實執(zhí)

行，又對資金支付實現(xiàn)了有效的控制；公司大力加強風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)日常應(yīng)用管理，通過系統(tǒng)預(yù)警信息監(jiān)控與人工核對相結(jié)合的方式進行風(fēng)險監(jiān)控,對預(yù)警信息及時跟蹤回饋并督促整改；公司加強風(fēng)險監(jiān)控信息分析、報告制度，風(fēng)險責(zé)任單位負(fù)責(zé)各自職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險監(jiān)控，對預(yù)警信息進行分析，按照集團要求，編制重大信息內(nèi)部報告并按程序提交處理。

三、公司開展的其他風(fēng)險管理工作

公司正在努力建設(shè)全面風(fēng)險管理組織框架，試圖建立一個包括領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行和監(jiān)督分工負(fù)責(zé)的全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)。法人是全面風(fēng)險管理工作的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，負(fù)責(zé)對公司層面重大風(fēng)險事項進行決策；公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)推進落實風(fēng)險管理各項具體工作；副總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織開展全面風(fēng)險管理日常實施工作，提出全面風(fēng)險管理年度工作報告；公司各業(yè)務(wù)部門是全面風(fēng)險管理實施的具體責(zé)任部門，負(fù)責(zé)對日常工作中本部門的業(yè)務(wù)風(fēng)險進行識別、分析、監(jiān)控和防范。

四、公司下一年度風(fēng)險工作的設(shè)想

下一年度公司將繼續(xù)完善優(yōu)化全面風(fēng)險管理體系，采取培訓(xùn)、研討交流等措施加強風(fēng)險管理文化建設(shè)；強化重大風(fēng)險監(jiān)控和預(yù)警，構(gòu)建日常風(fēng)險信息搜集、報告和處理機制，逐步形成風(fēng)險動態(tài)管理體系；加強對最新風(fēng)險管理思想、技術(shù)發(fā)展和外貿(mào)行業(yè)動態(tài)的研究，進行內(nèi)部的深入調(diào)研，探討公司風(fēng)險管理發(fā)展方向和實施思路，形成長效機制，持續(xù)提升公司的風(fēng)險管理能力和科學(xué)決策水平，為公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)提供堅強保障。

五、對公司風(fēng)險管理工作的幾點建議

1、緊跟政策腳步

隨著世界經(jīng)濟的發(fā)展，國際和國內(nèi)環(huán)境的巨變，外貿(mào)政策也隨之不斷發(fā)生變化，進而影響其實施的效果。因此，從某種意義上說，企業(yè)能否緊隨外貿(mào)政策的腳步調(diào)整公司戰(zhàn)略對企業(yè)的生存意義重大。

2、全員培訓(xùn)，人人都是風(fēng)險管理員

公司單個風(fēng)險管理員的力量是渺小的，如果能將公司全體員工都培養(yǎng)成風(fēng)險管理員，那么風(fēng)險給企業(yè)帶來的損失將會降到最低。因此，對公司全體員工進行風(fēng)險管理培訓(xùn)，公司人人都是風(fēng)險管理員，公司的全面風(fēng)險管理工作將邁上一個新臺階。

第二篇：IT全面風(fēng)險管理工作報告

it全面風(fēng)險管理工作報告

一、2016風(fēng)險管理工作有關(guān)情況

為配合風(fēng)險管理工作計劃的執(zhí)行更好地發(fā)揮計算機在公司生產(chǎn)經(jīng)營管理中的作用，提高辦公自動化的整體應(yīng)用水平，加強對計算機軟硬件、網(wǎng)絡(luò)及公司信息的安全管理，特制定了計算機及網(wǎng)絡(luò)管理辦法。

二、2016風(fēng)險管理工作計劃

根據(jù)計算機及網(wǎng)絡(luò)管理辦法加強對信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險管理.（一）信息安全風(fēng)險管理：

計算機數(shù)據(jù)和信息包括公司計算機和移動存儲設(shè)備里內(nèi)存儲的銷售數(shù)據(jù)、活動方案、財務(wù)報表、員工資料、客戶資料、生產(chǎn)技術(shù)、各種合同和檔案資料等。

一、各種數(shù)據(jù)及信息嚴(yán)格控制在公司內(nèi)部，任何人不得泄露公司的數(shù)據(jù)及信息；

二、涉及機密的資料處理按公司的保密規(guī)定執(zhí)行。嚴(yán)禁將存有涉及公司經(jīng)營管理、銷售合同等信息的移動存儲設(shè)備帶離公司，三、公司計算機里的保密資料文件夾不提供共享。

四、對個人使用的公司計算機中的重要數(shù)據(jù)文件，員工定期備份到移動存儲設(shè)備；電腦管理員負(fù)責(zé)將服務(wù)器上的oa數(shù)據(jù)庫及其他數(shù)據(jù)庫每月底備份一次，每半年一次將備份數(shù)據(jù)刻錄成光盤，并做好記錄。

五、加強對系統(tǒng)服務(wù)器的安全管理，及時升級更新各系統(tǒng)。

（二）信息系統(tǒng)風(fēng)險管理：

從信息處理的過程來看，一個信息系統(tǒng)模型大致包括幾個要素：信息數(shù)據(jù)、輸入、數(shù)據(jù)處理/信息處理、輸出、過程控制和結(jié)果反饋。管理信息系統(tǒng)是特定的信息系統(tǒng)，是信息系統(tǒng)在管理中的應(yīng)用。管理信息系統(tǒng)中包括管理數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，決策支持系統(tǒng)。it在信息系統(tǒng)風(fēng)險管理策略與解決方案主要表現(xiàn)在軟、硬件兩個方面。

一、計算機在使用中發(fā)生故障或困難，使用者作簡易處理仍不能解決的，由電腦管理員負(fù)責(zé)維護、維修；

二、計算機維修維護過程中，首先確保對公司資料和個人資料進行拷貝并且妥善保管，防止丟失或者失效。

三、計算機操作人員必須經(jīng)過培訓(xùn)或具有一定操作經(jīng)驗，未經(jīng)培訓(xùn)或無操作經(jīng)驗者一律不準(zhǔn)使用公司計算機。

四、計算機的使用要嚴(yán)格按照有關(guān)操作要求進行，要做到人走停機斷電.五、嚴(yán)禁在計算機旁存放易燃品、易爆品、腐蝕品和強磁性物品，嚴(yán)禁在計算機鍵盤附近放置水杯、食物.六、定期對使用中的軟件進行軟件更新檢查，及時升級，保持其可用性；

七、定期對系統(tǒng)垃圾、磁盤碎片等進行清理、整理和維護工作。

八、嚴(yán)禁隨意復(fù)制他人軟件及使用來歷不明的光盤、閃存和其他移動存儲設(shè)備，以防感染病毒。

九、嚴(yán)禁安裝各種盜版軟件，防止盜版軟件留下軟件后門造成的信息泄露。

十、嚴(yán)禁擅自修改系統(tǒng)軟件和應(yīng)用軟件的設(shè)置（如ip地址、瀏覽器的相關(guān)配置、oa的參數(shù)設(shè)置、殺毒軟件的設(shè)置、操作系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置等)。

十一、如工作需要，需對計算機的軟件設(shè)置進行改動的，應(yīng)按程序申請同意后，由計算機管理員實施加強以上管理不斷完善和改進。

三、信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險管理現(xiàn)狀

按照制定的有關(guān)規(guī)章制度加強對公司各系統(tǒng)的規(guī)劃、開發(fā)、管理，設(shè)備管理、網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)站管理和信息安全管理。

第三篇：全面風(fēng)險管理工作報告范文

全面風(fēng)險管理工作報告

—設(shè)備管理部—

2008年是公司從投資建設(shè)轉(zhuǎn)入生產(chǎn)運營的第一年，為實現(xiàn)平穩(wěn)過渡，確保裝卸系統(tǒng)設(shè)備能夠更好更穩(wěn)定地服務(wù)于生產(chǎn)，我部將風(fēng)險管理作為設(shè)備管理一項重點內(nèi)容，通過對主責(zé)內(nèi)工作進行風(fēng)險識別和度量，辨識主要風(fēng)險有設(shè)備完好風(fēng)險、原材料市場價格風(fēng)險和庫備物資管理風(fēng)險，隨后通過修訂相關(guān)設(shè)備管理制度、明確風(fēng)險管理相關(guān)責(zé)任和制定相應(yīng)風(fēng)險預(yù)控管理措施等多種渠道進行風(fēng)險管理和預(yù)控。

1、設(shè)備完好風(fēng)險，風(fēng)險程度為有風(fēng)險，主要風(fēng)險管理措施：①規(guī)范設(shè)備檢查、保養(yǎng)和維護工作；②合理制訂檢、維修計劃，并跟蹤督促落實；③確保物資備件供應(yīng)及時。

本設(shè)備運行保障管理逐步得到加強、物資備件供應(yīng)及時，月度設(shè)備完好率均高于95%，實現(xiàn)了設(shè)備完好風(fēng)險預(yù)控。

存在問題和09年改進措施：一些設(shè)備使用部門存在基礎(chǔ)管理薄弱、執(zhí)行力低下的情況，對設(shè)備運行穩(wěn)定造成一定的風(fēng)險。改進措施主要包括：加大設(shè)備督管力度，調(diào)整設(shè)備運行保障人員分布，逐步推行《設(shè)備維護綜合考核評比細(xì)則》制度等，督導(dǎo)其設(shè)備管理行為。

2、原材料市場、價格風(fēng)險，風(fēng)險程度為潛在風(fēng)險，主要風(fēng)險管理措施：①規(guī)范物資采購管理②建立多渠道的物資市場采購網(wǎng)③采用比價擇優(yōu)的工作原則服務(wù)生產(chǎn)。

本通過一系列有效的管理措施，物資采購價格波動影響較小，原材料市場、價格風(fēng)險對公司采購資金計劃使用的影響得到預(yù)控。

存在問題和09年改進措施：面對世界局部地區(qū)的金融危機已逐步演變?yōu)槿蚍秶慕?jīng)濟危機，市場價格波動變化大逐步凸顯，風(fēng)險預(yù)控難度增大。在此情況下，要繼續(xù)規(guī)范采購環(huán)節(jié)，并逐步建立完善的物資備件供應(yīng)商體系，將原材料市場、價格風(fēng)險減至最低。

3、庫備物資管理風(fēng)險，風(fēng)險程度為有風(fēng)險，主要風(fēng)險管理措施：①進一步規(guī)范庫房管理，實行嚴(yán)格的出入庫制度。②分門別類存放庫備物資，并根據(jù)物資特性做好檢查、保養(yǎng)和包裝③做好庫房的防火、防風(fēng)和通風(fēng)工作。

本各類物資出入庫記錄齊全，有案可查；庫備物資存放嚴(yán)格依據(jù)物資特性保管，無因保管不當(dāng)造成損失；庫房無火災(zāi)事故，庫備物資管理風(fēng)險得到預(yù)控。

存在問題和09年改進措施：隨著2300萬備件的陸續(xù)到貨和庫存最低保有量的建立，庫存物資正在增加，管理難度逐漸增大，風(fēng)險增高。為使風(fēng)險得到有效預(yù)控，將采取：貫徹落實執(zhí)行修訂后的物資管理制度、合理規(guī)劃調(diào)整物資存放、繼續(xù)加強安全教育等改進措施。

第四篇：IT全面風(fēng)險管理工作報告

以下提供一篇工作報告給大家參考！

一、XX風(fēng)險管理工作有關(guān)情況

為配合風(fēng)險管理工作計劃的執(zhí)行更好地發(fā)揮計算機在公司生產(chǎn)經(jīng)營管理中的作用，提高辦公自動化的整體應(yīng)用水平，加強對計算機軟硬件、網(wǎng)絡(luò)及公司信息的安全管理，特制定了計算機及網(wǎng)絡(luò)管理辦法。

二、XX風(fēng)險管理工作計劃

根據(jù)計算機及網(wǎng)絡(luò)管理辦法加強對信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險管理.

（一）信息安全風(fēng)險管理：

計算機數(shù)據(jù)和信息包括公司計算機和移動存儲設(shè)備里內(nèi)存儲的銷售數(shù)據(jù)、活動方案、財務(wù)報表、員工資料、客戶資料、生產(chǎn)技術(shù)、各種合同和檔案資料等。

一、各種數(shù)據(jù)及信息嚴(yán)格控制在公司內(nèi)部，任何人不得泄露公司的數(shù)據(jù)及信息；

二、涉及機密的資料處理按公司的保密規(guī)定執(zhí)行。嚴(yán)禁將存有涉及公司經(jīng)營管理、銷售合同等信息的移動存儲設(shè)備帶離公司，

三、公司計算機里的保密資料文件夾不提供共享。

四、對個人使用的公司計算機中的重要數(shù)據(jù)文件，員工定期備份到移動存儲設(shè)備；電腦管理員負(fù)責(zé)將服務(wù)器上的oa數(shù)據(jù)庫及其他數(shù)據(jù)庫每月底備份一次，每半年一次將備份數(shù)據(jù)刻錄成光盤，并做好記錄。

五、加強對系統(tǒng)服務(wù)器的安全管理，及時升級更新各系統(tǒng)。

（二）信息系統(tǒng)風(fēng)險管理：

從信息處理的過程來看，一個信息系統(tǒng)模型大致包括幾個要素：信息數(shù)據(jù)、輸入、數(shù)據(jù)處理/信息處理、輸出、過程控制和結(jié)果反饋。管理信息系統(tǒng)是特定的信息系統(tǒng)，是信息系統(tǒng)在管理中的應(yīng)用。管理信息系統(tǒng)中包括管理數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，決策支持系統(tǒng)。it在信息系統(tǒng)風(fēng)險管理策略與解決方案主要表現(xiàn)在軟、硬件兩個方面。

一、計算機在使用中發(fā)生故障或困難，使用者作簡易處理仍不能解決的，由電腦管理員負(fù)責(zé)維護、維修；

二、計算機維修維護過程中，首先確保對公司資料和個人資料進行拷貝并且妥善保管，防止丟失或者失效。

三、計算機操作人員必須經(jīng)過培訓(xùn)或具有一定操作經(jīng)驗，未經(jīng)培訓(xùn)或無操作經(jīng)驗者一律不準(zhǔn)使用公司計算機。

四、計算機的使用要嚴(yán)格按照有關(guān)操作要求進行，要做到人走停機斷電.

五、嚴(yán)禁在計算機旁存放易燃品、易爆品、腐蝕品和強磁性物品，嚴(yán)禁在計算機鍵盤附近放置水杯、食物.

六、定期對使用中的軟件進行軟件更新檢查，及時升級，保持其可用性；

七、定期對系統(tǒng)垃圾、磁盤碎片等進行清理、整理和維護工作。

八、嚴(yán)禁隨意復(fù)制他人軟件及使用來歷不明的光盤、閃存和其他移動存儲設(shè)備，以防感染病Du。

九、嚴(yán)禁安裝各種盜版軟件，防止盜版軟件留下軟件后門造成的信息泄露。

十、嚴(yán)禁擅自修改系統(tǒng)軟件和應(yīng)用軟件的設(shè)置（如ip地址、瀏覽器的相關(guān)配置、oa的參數(shù)設(shè)置、殺Du軟件的設(shè)置、操作系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置等)。

十一、如工作需要，需對計算機的軟件設(shè)置進行改動的，應(yīng)按程序申請同意后，由計算機管理員實施加強以上管理不斷完善和改進。

三、信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險管理現(xiàn)狀

按照制定的有關(guān)規(guī)章制度加強對公司各系統(tǒng)的規(guī)劃、開發(fā)、管理，設(shè)備管理、網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)站管理和信息安全管理。

第五篇：2016年全面風(fēng)險管理工作報告

2016年全面風(fēng)險管理工作報告

XXXX：

根據(jù)XX公司關(guān)于開展XX公司2016年全面風(fēng)險評估工作的通知精神，現(xiàn)將我公司2016年全面風(fēng)險管理報告如下：

一、公司風(fēng)險防控建設(shè)工作情況

為切實加強公司的風(fēng)險管理能力，促進公司業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，XX年 XX月，公司依據(jù)“由點到面、循序漸進、逐步深化”風(fēng)險管理體系建設(shè)思路，采取“先試點，后推廣”的方式,啟動了全面風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系(以下簡稱“風(fēng)險管理體系”)建設(shè)工作。在體系建設(shè)初期，即明確了董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層以及風(fēng)險管理職能部門在風(fēng)險管理體系中的職責(zé)，董事會負(fù)責(zé)風(fēng)險管理體系的建立健全、有效實施及評價；監(jiān)事會對董事會建立與實施風(fēng)險防控工作進行監(jiān)督；經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險管理體系的日常運行；授權(quán)紀(jì)檢監(jiān)察部具體組織協(xié)調(diào)風(fēng)險管理體系的建立實施及日常工作，并對內(nèi)部控制的有效性進行監(jiān)督檢查；董事會下設(shè)審計XX委員會、法律風(fēng)險XX委員會，對風(fēng)險管理體系的有效實施和內(nèi)部控制的自我評價情況進行監(jiān)督。公司聘請了專業(yè)機構(gòu)作為風(fēng)險管理和內(nèi)控體系實施的咨詢機構(gòu)，在總部和各分、子公司范圍內(nèi)通過內(nèi)控體系建設(shè)、風(fēng)險識別與評估、風(fēng)險防控流程梳理、重大風(fēng)險應(yīng)對、長效機制建立等實施步驟，全面、系統(tǒng)地識別公司層面、財務(wù)管控層面和業(yè)務(wù)層面關(guān)鍵風(fēng)險，梳理重點業(yè)務(wù)流程，編制以業(yè)務(wù)流程為架構(gòu)，風(fēng)險為導(dǎo)向，控制活動為具體措施的業(yè)務(wù)流程圖，促進了風(fēng)險管理體系建設(shè)工作的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和常態(tài)化。

為了進一步鞏固和擴大風(fēng)險管理體系試點階段的工作成果，全面完成公司風(fēng)險管理體系的建設(shè)任務(wù)，公司將在公司各級所屬單位全面推行風(fēng)險管理體系建設(shè)。

二、2016年風(fēng)險管理體系建設(shè)工作計劃

（一）風(fēng)險管理體系建設(shè)的指導(dǎo)思想和工作原則

公司風(fēng)險管理體系建設(shè)按照財政部、國資委及集團公司建立風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的要求，遵循公司戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報告目標(biāo)、合規(guī)性目標(biāo)，公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分層管理，以控制環(huán)境、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督為主要內(nèi)容，逐步建立和完善以“組織結(jié)構(gòu)科學(xué)、管理流程順暢。制度設(shè)置規(guī)范、控制程序精細(xì)”為特征的具有中材國際特色的全面風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系。風(fēng)險管理體系建設(shè)遵循以下基本原則：

1、合規(guī)性原則。XXX部委頒布《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》是公司風(fēng)險管控體系建設(shè)的理論依據(jù)和政策要求。滿足合規(guī)性要求是體系建設(shè)的最低目標(biāo)。

2、重要性原則。風(fēng)險管理體系應(yīng)在兼顧全面的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要單位、重要業(yè)務(wù)、重要流程以及重要風(fēng)險領(lǐng)域的管理和控制，對業(yè)務(wù)處理過程中的關(guān)鍵控制點落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。

3、繼承性原則。風(fēng)險管理體系不是摒棄公司原有的管理體制，而是依托公司管理基礎(chǔ)，總結(jié)和繼承公司行之有效的管理方法和管理經(jīng)驗，使得風(fēng)險管控、風(fēng)險防控體系與管理充分融合。

4、效率和效益性原則。公司應(yīng)秉承效率和效益相結(jié)合的原則，使風(fēng)險管控體系與公司的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況、風(fēng)險承受能力等相適應(yīng)，并且隨著情況的變化不斷及時地進行調(diào)整。在保證體系設(shè)計合理性的前提下，提高公司運營效率和效益。

（二）風(fēng)險管理體系建設(shè)的工作目標(biāo)

風(fēng)險管理體系建設(shè)的工作目標(biāo)是通過自上而下的方式，以統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和模板在各所屬單位建立起一套“以風(fēng)險為導(dǎo)向、以流程為紐帶、以控制為手段、以制度為保障”的風(fēng)險管理體系；建立起一個“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分層管理、權(quán)責(zé)清晰”的風(fēng)險管理組織體系；建立起一種“人人想風(fēng)險，人人講風(fēng)險防控”的風(fēng)險管理文化氛圍；建立起一支“創(chuàng)新務(wù)實，精干高效”的風(fēng)險管理隊伍，保證全公司發(fā)展戰(zhàn)略的落地和戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。

（三）風(fēng)險管理體系建設(shè)的實施范圍

風(fēng)險管理體系建設(shè)涉及公司工程業(yè)務(wù)板塊、裝備業(yè)務(wù)板塊、新業(yè)務(wù)其它業(yè)務(wù)板塊，業(yè)務(wù)范圍涉及公司層面控制、財務(wù)資金管理、人事薪酬管理、工程項目管理、銷售管理、采購管理、研發(fā)管理、固定資產(chǎn)管理等一級業(yè)務(wù)流程和二級業(yè)務(wù)流程，旨在全公司范圍內(nèi)建立一套“橫向到邊，縱向到底，全面覆蓋”的風(fēng)險管理體系。

（四）風(fēng)險管理體系建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)

為了實現(xiàn)公司“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分層管理、權(quán)責(zé)清晰”的風(fēng)險管理組織體系，公司及各級所屬單位逐步設(shè)置風(fēng)險管理職能部門，各個業(yè)務(wù)和管理部門設(shè)置兼職的風(fēng)險管理管理崗位。在公司管理層的總體部署下，公司成立以總經(jīng)理XXX任組長，副總經(jīng)理XX、副總經(jīng)理XXX、任副組長，公司領(lǐng)導(dǎo)班子其它成員為組員的風(fēng)險管理體系建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在XXX部，負(fù)責(zé)具體管理實施公司風(fēng)險管理體系的實施和運行。各級所屬單位成立以單位負(fù)責(zé)人為組長的風(fēng)險管理體系建設(shè)工作組，工作組由高管人員、風(fēng)險管理職能部門成員、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理部門負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)骨干以及外聘咨詢專家組成，具體負(fù)責(zé)本單位風(fēng)險管理體系的建設(shè)和日常運行。

（五）風(fēng)險管理體系建設(shè)實施步驟和主要任務(wù)

風(fēng)險管理體系建設(shè)工作計劃分為四個階段執(zhí)行：

1、第一階段：啟動準(zhǔn)備（2016 年XX月至 2016年XX月）。

主要任務(wù)：公司及所屬各級單位建立風(fēng)險管控體系建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)和工作機構(gòu)；公司確定外部咨詢機構(gòu)；所屬各級單位與上級單位主管機構(gòu)和外部咨詢機構(gòu)確定本單位風(fēng)險管理體系實施的業(yè)務(wù)流程范圍；在公司及所屬各級單位開展風(fēng)險管理體系建設(shè)實務(wù)培訓(xùn)。

（1）召開啟動大會（2016年XX月）。

結(jié)合公司2016年XXX月份根據(jù)公司實際情況，研究確定《風(fēng)險防控體系建設(shè)工作實施方案》，組織召開啟動工作會議，大力宣傳風(fēng)險管理建設(shè)的重要作用和意義，貫徹落實工作安排，確保全員共同參與，保障對風(fēng)險管理體系建設(shè)順利開展。

（2）了解內(nèi)部管理情況（2016年XX月-XX月）。

風(fēng)險管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，通過談話、訪談、問卷調(diào)查等方式了解公司內(nèi)部風(fēng)險管理現(xiàn)狀、缺陷，在此基礎(chǔ)上，明確部門職責(zé)和崗位工作職責(zé)，優(yōu)化工作流程，完善制度措施，明確風(fēng)險點和控制點，以有效防范經(jīng)營風(fēng)險為主要內(nèi)容，提高公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力。

（3）梳理制度，編寫業(yè)務(wù)流程圖（2016年XX月 —XX月）公司各職能部門負(fù)責(zé)人全面梳理我公司現(xiàn)行的風(fēng)險管理控制制度，明確部門職責(zé)和崗位工作職責(zé),編寫業(yè)務(wù)流程圖，規(guī)范業(yè)務(wù)流程接口關(guān)系，并標(biāo)注和描述部門風(fēng)險控制點。

（4）認(rèn)真開展培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作（2016年XX月 —XX月）風(fēng)險管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組要有計劃、有步驟的開展培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作，首先對各職能部門負(fù)責(zé)人開展風(fēng)險管理體系建設(shè)培訓(xùn)工作，在風(fēng)險管理體系建設(shè)工作中各職能部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)并發(fā)揮積極作用；其次，在公司范圍內(nèi)開展風(fēng)險管理體系培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作，讓全體員工了解風(fēng)險管理、熟悉風(fēng)險管理、掌握風(fēng)險管理，自覺遵守內(nèi)部控制的相關(guān)規(guī)定。最后，加強對內(nèi)部監(jiān)督檢查人員進行系統(tǒng)培訓(xùn)，目的是加強內(nèi)部監(jiān)督檢查人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)知識水平能力的學(xué)習(xí)，提高監(jiān)督檢查質(zhì)量和效率，完善內(nèi)部監(jiān)督檢查管理機制。

2、第二階段：風(fēng)險管理體系建設(shè)（2016年 XX月 — 2016 年XX月）

主要任務(wù)：公司及所屬各級單位制定風(fēng)險管理體系建設(shè)工作方案；按照 XX公司的具體要求，制訂風(fēng)險管理手冊的標(biāo)準(zhǔn)模板；所屬各級單位在外部咨詢機構(gòu)的現(xiàn)場指導(dǎo)下，依據(jù)公司統(tǒng)一下發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)模板進行風(fēng)險識別、風(fēng)險評估和流程梳理，編寫本單位的風(fēng)險管理手冊（包括風(fēng)險匯總表、流程圖、職責(zé)不相容崗位列表、風(fēng)險控制），同時依據(jù)風(fēng)險管理手冊修訂完善相關(guān)管理制度；所屬各級單位工作組審核本單位的風(fēng)險管理手冊及相關(guān)管理制度后，反饋至上級單位風(fēng)險管理能部門與外部咨詢機構(gòu)共同審核并提出修改意見；各單位嚴(yán)格依據(jù)修改意見修訂風(fēng)險管理手冊及相關(guān)管理制度，并報上級單位風(fēng)險管理職能部門復(fù)核。

（1）風(fēng)險管理方案編制準(zhǔn)備階段（2016年 XX月 —XX月）。①審核分析（2016年XX月 —XX月）。

一是風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室審核內(nèi)部管理制度、分析描述管理業(yè)務(wù)流程，編制風(fēng)險防控體系建設(shè)流程目錄，并征求意見進行審核確認(rèn)。

二是在公司現(xiàn)有的組織架構(gòu)和機構(gòu)設(shè)置的基礎(chǔ)上，從公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和總體管理目標(biāo)出發(fā)，風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室分析內(nèi)部環(huán)境五要素（組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會文化、企業(yè)文化）。

②優(yōu)化繪制流程圖（2016年XX月 —XX月）。風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室依據(jù)風(fēng)險防控體系建設(shè)流程目錄，結(jié)合部門編寫的業(yè)務(wù)流程圖，繪制流程圖，并對繪制的流程圖進行確認(rèn)。

③業(yè)務(wù)評估（2016年 XX月 —XX月）。

依據(jù)確認(rèn)的流程圖，對照《風(fēng)險防控指引》和制度、程序，開展部門的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀評估工作。

④明確風(fēng)險點和控制點（2016年XX月 —XX月）。

依據(jù)訪談的結(jié)果和確認(rèn)的流程圖，明確業(yè)務(wù)流程中存在的關(guān)鍵風(fēng)險點和控制點，并征求意見，進行討論確認(rèn)。

⑤綜合分析和評估（2016年XX月 —XX月）。

a、風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對討論、修改完善后的內(nèi)部控制制度進行匯總、分析。

b、風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對公司的所有風(fēng)險進行統(tǒng)計、分析，對重大風(fēng)險制定風(fēng)險控制方法、控制措施等風(fēng)險應(yīng)對策略。

c、風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對風(fēng)險防控缺陷現(xiàn)狀進行評估，出具評估報告。

（2）編寫《風(fēng)險管理體系手冊》（2016年XX月 —XX月）。風(fēng)險管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室根據(jù)實施階段的成果，參照《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》的框架和要素，依據(jù)通過對目標(biāo)的確定、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、內(nèi)部監(jiān)督檢查等環(huán)節(jié)研究編寫《風(fēng)險管理體系手冊》初稿。

（3）初步驗收（2016年XX月 —XX月）。風(fēng)險管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室通過專題會議，對編寫完成的《風(fēng)險管理控制體系手冊》初稿，采取征求意見、討論等形式，進行初步驗收，提出整改建議，編制整改意見單，風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對其修改并發(fā)布。

（4）測試運行（2016年XX月 —XX月）。

①整體測試。從2016年XX月開始對初步建立的風(fēng)險管理體系進行整體測試工作，指導(dǎo) 各單位、部門開展風(fēng)險管理體系運行工作，通過大力宣傳，要各個職能部門、全體員工共同參與，堅持重要性原則，突出對關(guān)鍵崗位、重要業(yè)務(wù)、重要流程和重要風(fēng)險點的管理和控制，完成對編制完成的風(fēng)險管理體系手冊進行系統(tǒng)化運行測試工作。

②運行維護。根據(jù)公司信息化建設(shè)工作的實際情況，結(jié)合風(fēng)險管理體系建設(shè)的目標(biāo)需要，利用公司信息化的手段為支撐，強化對風(fēng)險的自動控制，減少人工控制，優(yōu)化自動控制和人工控制的相互制衡，結(jié)合公司信息化建設(shè)工作的情況，及時完善風(fēng)險防控體系，確保風(fēng)險防控體系的可靠執(zhí)行和有效運作。形成制度完備、責(zé)任明確、合理分工、流程規(guī)范、制約有力、監(jiān)督到位、運行有效的內(nèi)部控制體系。

3、第三階段：整改完善（2016 年 XX 月X至 2016 年XX 月XX日）。

本階段的主要任務(wù)包括： 各級單位整改風(fēng)險管理缺陷，補充完善相關(guān)控制文件和制度；各級風(fēng)險管理職能部門對本單位及所屬單位缺陷整改情況進行跟蹤，確?？刂迫毕莸挠行д?。

4、第四階段：全面實施(2017年XX月起)。2017年XX月，公司風(fēng)險防控體系進入全面實施階段，司屬各單位、部門、全體員工將按照《風(fēng)險防控手冊》所列出的每項內(nèi)容進行規(guī)范執(zhí)行。

開展自我評價工作。開展公司內(nèi)部控制體系的自我評價工作，按照公司《風(fēng)險防控手冊》所列全部控制措施為評價內(nèi)容的基礎(chǔ)上，對各部門提交的自我評價報告的有效性，采取詢問法、觀察法、重新執(zhí)行法、文件檢查法等方法，進行檢查、測試和評價，并出具《風(fēng)險管理自我評價報告》。

（1）評價準(zhǔn)備。其主要任務(wù)包括：制訂并下發(fā)風(fēng)險管理評價方案；公司 XXX部（風(fēng)險管理職能部門）人員與外部咨詢機構(gòu)組建風(fēng)險管理評價聯(lián)合工作組；召開風(fēng)險管理評價培訓(xùn)會議，介紹風(fēng)險管理評價工作方案、評價方法及工作底稿的填寫要求，提升風(fēng)險管理評價技能。

（2）評價實施。其主要任務(wù)包括：評價工作組按照風(fēng)險風(fēng)管理評價工作的整體安排開展現(xiàn)場測試工作，填寫測試工作底稿和控制缺陷匯總表，并報工作組審核；評價工作組與被評價單位溝通評價結(jié)果，提出整改建議，被評價單位依據(jù)整改建議明確整改計劃，落實整改責(zé)任人和整改完成時間，填寫整改跟蹤表，并報中心組審核；中心組結(jié)合各單位的風(fēng)險管理評價結(jié)果和公司風(fēng)險管理體系整體運行情況，修改風(fēng)險管理評價報告。被評價單位依據(jù)“邊評價，邊整改”的原則進行控制缺陷的整改。

三、內(nèi)部控制自我評價報告的編寫

評價工作結(jié)束后，公司根據(jù)風(fēng)險管理評價結(jié)果，編制風(fēng)險管理評價報告并向董事會、審計XX會、監(jiān)事會和管理層報告。風(fēng)險管理評價報告應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

風(fēng)險管理評價工作的總體情況；

風(fēng)險管理評價的依據(jù)；

風(fēng)險管理評價的范圍；

風(fēng)險管理評價的程序和方法；

內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況；

內(nèi)部控制缺陷的整改情況及重大缺陷擬采取的整改措施；

風(fēng)險管理有效性的結(jié)論。

公司風(fēng)險管理評價報告應(yīng)于基準(zhǔn)日 后XXX個月內(nèi)報出，并與內(nèi)部控制審計報告同時報送。公司還需關(guān)注自風(fēng)險管理評價報告基準(zhǔn)日至風(fēng)險管理評價報告發(fā)出日之間是否發(fā)生影響風(fēng)險管理有效性的因素，并根據(jù)其性質(zhì)和影響程度對評價結(jié)論進行相應(yīng)調(diào)整。