第一篇：中冶集團子公司領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員管理辦法

中冶集團子公司領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員管理辦法

第一章總則

第一條為適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟建設(shè)和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要,努力建設(shè)高素質(zhì)的領(lǐng)導(dǎo)干部隊伍,保證改革和發(fā)展的順利進行，保證國有資產(chǎn)的保值增值，根據(jù)黨管干部的原則和國家有關(guān)法律、法規(guī)及集團章程，特制定本辦法。

第二條子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員的選拔任用要全面、正確地貫徹黨的干部路線、方針和政策，堅持“四化”方針和德才兼?zhèn)涞挠萌藰藴?，充分考慮班子的年齡和專業(yè)結(jié)構(gòu)，大膽提拔任用那些在改革開放和社會主義市場經(jīng)濟建設(shè)中政治可靠、業(yè)績突出、勤政廉潔、群眾信任、懂經(jīng)營、善管理的年輕干部。

第三條干部管理的內(nèi)容：選拔、任免、考核、獎懲、培訓(xùn)、薪酬、離退休等管理工作。

第二章領(lǐng)導(dǎo)班子職數(shù)與職務(wù)系列

第四條領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)：科研、勘察院領(lǐng)導(dǎo)班子設(shè)3～7人；設(shè)計研究院領(lǐng)導(dǎo)班子設(shè)5～9人；冶金建設(shè)公司領(lǐng)導(dǎo)班子設(shè)7～11人。視企業(yè)具體情況、經(jīng)營規(guī)模和實際工作需要，領(lǐng)導(dǎo)班子職數(shù)在以上范圍內(nèi)確定。

第五條科研、勘察、設(shè)計院領(lǐng)導(dǎo)班子職務(wù)序列設(shè)置為：院長、副院長、總工程師、總會計師、總經(jīng)濟師；黨委書記、副書記、紀委書記。冶金建設(shè)公司領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)系列設(shè)置為：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計師、總工程師、總經(jīng)濟師；黨委書記、副書記、紀委書記。公司制企業(yè)，按公司法的規(guī)定組建董事會、監(jiān)事會?？稍O(shè)董事長1人，副董事長1～2人，董事5～10人，監(jiān)事3～5人。

第六條中國冶金建設(shè)集團公司履行出資者的職能，負責(zé)對子公司領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員的管理，并對子公司貫徹執(zhí)行黨和國家路線、方針、政策和法律、法規(guī)以及集團公司的有關(guān)決議進行指導(dǎo)和監(jiān)督。其管理職務(wù)范圍是：

1、科研、勘察、設(shè)計單位的院長、副院長、總工程師、總會計師、總經(jīng)濟師；黨委書記、副書記、紀委書記。施工企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計師、總工程師、總經(jīng)濟師；黨委書記、副書記、紀委書記、工會主席。

2、公司制企業(yè)按照公司法的規(guī)定執(zhí)行。

3、建設(shè)公司的工會主席預(yù)備人選報集團公司黨委同意，由工會會員代表大會選舉產(chǎn)生，經(jīng)上級工會批準后，報集團公司黨委備案，在任期間按有關(guān)規(guī)定享受待遇。

第三章選拔和任用

第七條選拔任用的領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)具備以下基本條件：

1、能夠堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和國家法律法規(guī)，貫徹執(zhí)行集團公司的決定和各項管理制度。

2、有強烈的事業(yè)心和責(zé)任感，有良好的思想品德，作風(fēng)民主，有全局和長遠觀念，勤奮敬業(yè)，扎實工作，勇于奉獻，廉潔自律，聯(lián)系群眾，公道正派。

3、科研、勘察、設(shè)計單位領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)具有本科以學(xué)歷，施工企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)具大專以上學(xué)歷，有履行職責(zé)所需要的知識水平和管理能力。熟悉基本建設(shè)程序和建筑市場環(huán)境，有較高的專業(yè)技術(shù)（經(jīng)濟管理）水平，有組織大中型工程（科研）項目管理的經(jīng)驗。

4、選拔領(lǐng)導(dǎo)干部要注重基層工作的實踐經(jīng)驗。建設(shè)公司總經(jīng)理（科研、勘察、設(shè)計院院長）應(yīng)有主持二級公司（單位）全面工作的經(jīng)歷，建設(shè)公司（科研、勘察、設(shè)計院）副職一般應(yīng)具有下一級兩個以上職位的經(jīng)歷。特別優(yōu)秀人才，且工作需要，經(jīng)嚴格考核，可以越級提拔。

第八條子公司在領(lǐng)導(dǎo)干部職數(shù)范圍內(nèi)需增補、任免公司（院）領(lǐng)導(dǎo)干部時，要認真考察、集體討論，由黨政主要領(lǐng)導(dǎo)決定推薦人選，并向集團公司提出申請。申請需呈報如下材料：黨委或行政的請示（黨委或行政主要領(lǐng)導(dǎo)簽名并簽發(fā)）、干部任免呈報表、干部考察材料各一式3份。

第九條干部在提拔任用前，集團公司要組織考察。著重了解被考察人的德、能、勤、績，重點是政治素質(zhì)、工作業(yè)績和廉潔自律。

第十條領(lǐng)導(dǎo)干部的任免必須嚴格遵守中央有關(guān)組織紀律規(guī)定，必須按規(guī)定的組織程序辦理。

第十一條領(lǐng)導(dǎo)干部的任免機構(gòu)

1、行政領(lǐng)導(dǎo)干部由集團公司董事會任免；

2、黨群領(lǐng)導(dǎo)干部由集團公司黨委任免。

第十二條各子公司的法人代表試行任期制，一般任期為4年，可以連任。第十三條領(lǐng)導(dǎo)班子在任期內(nèi)，集團公司要組織或委托審計事務(wù)所進行任期內(nèi)責(zé)任審計；任期期滿后,集團公司要對法人代表進行任期責(zé)任審計；法人代表更換后，集團公司要對其進行離任經(jīng)濟責(zé)任審計。

第四章領(lǐng)導(dǎo)干部的考核、獎懲

第十四條領(lǐng)導(dǎo)干部考核工作遵循客觀公正、實事求是的原則，堅持制度化。子公司領(lǐng)導(dǎo)干部考核有任期考核、年度考核和日?？己恕?/p>

第十五條考核內(nèi)容包括德、能、勤、績，注重工作實績和思想品德。第十六條集團公司（或集團公司委托子公司黨委和職代會）每年要對子公司領(lǐng)導(dǎo)干部進行一次全面考核，考核要求：

1.子公司領(lǐng)導(dǎo)要向中層干部（或職代會）作述職報告，匯報自己所做的主要工作、取得成績、存在的問題和設(shè)想、建議；

2.中層干部（或職代會代表）根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)干部的工作實際和述職報告，對領(lǐng)導(dǎo)干部的德、能、勤、績情況進行民主測評；

3.通過個別談話、座談了解、實地調(diào)查等對領(lǐng)導(dǎo)干部進行定性考核；

4.集團公司考核組（或子公司黨、政主要領(lǐng)導(dǎo)）對每個班子成員做出公正的評語；

5.填寫中冶集團子公司領(lǐng)導(dǎo)干部年度考核表。

第十七條集團公司要加強對子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員日常管理

1.建立談話匯報制度：子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員每季度以書面或口頭形式向黨政主要領(lǐng)導(dǎo)匯報自己的工作和思想情況、存在問題、建議和設(shè)想；子公司黨政主要領(lǐng)導(dǎo)每年1-2次以書面或口頭形式向集團公司領(lǐng)導(dǎo)匯報領(lǐng)導(dǎo)班子及成員情況和自己的工作、生活、思想情況；

2.集團公司領(lǐng)導(dǎo)和各職能部門負責(zé)人在日常管理工作中，結(jié)合業(yè)務(wù)工作隨時掌握子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員的工作情況，并及時通知集團公司組織人事部門；

3.集團公司組織人事部門根據(jù)全集團的情況，通過調(diào)研、考察和談話等方式，及時掌握子公司領(lǐng)導(dǎo)班子及成員情況；

4.集團公司組織人事部門對發(fā)現(xiàn)的問題要及時與子公司黨政主要領(lǐng)導(dǎo)溝通，區(qū)別情況與當(dāng)事人進行談話、提醒、口頭警告，使矛盾和問題解決于萌芽之中；問題嚴重的，經(jīng)與子公司黨政主要領(lǐng)導(dǎo)取得一致意見，由子公司向集團公司提出降職、免職的申請。

第十八條領(lǐng)導(dǎo)班子成員的考核與獎懲、任用緊密結(jié)合?？己私Y(jié)束，要在適當(dāng)?shù)姆秶鷥?nèi)進行反饋。對考核優(yōu)秀的領(lǐng)導(dǎo)成員提出表彰，按有關(guān)規(guī)定給予獎勵；對考核結(jié)果不好和不稱職的干部，要分別情況予以處理。

第十九條領(lǐng)導(dǎo)班子成員在任期內(nèi)有下列情況之一者，免除現(xiàn)任職務(wù)：

1.嚴重違法亂紀行為，觸犯國家刑法；

2.由于工作中有嚴重失誤、失職、瀆職行為，給企業(yè)（單位）造成重大損失或造成重大人身傷亡事故，有嚴重政治影響；

3.不執(zhí)行集團公司董事會決定，無正當(dāng)理由連續(xù)二年不能完成集團公司確定的年度經(jīng)營生產(chǎn)考核指標；

4.思想作風(fēng)不正，工作責(zé)任心不強，個人主義嚴重，在群眾中造成不良影響;

5.體弱多病，不能堅持正常工作;

6.以各種方式提出辭職，經(jīng)集團公司做工作后，仍要求辭職的;

7.領(lǐng)導(dǎo)班子成員違犯黨紀、國法，應(yīng)受到相應(yīng)的黨紀處分和法律制裁。第二十條領(lǐng)導(dǎo)班子成員因年齡、身體等原因，不再擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)后，不再任命巡視員、視察員、調(diào)研員等非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。55周歲以下，擔(dān)任現(xiàn)職6年（不含）以下的領(lǐng)導(dǎo)，由本單位另行安排工作，并享受新任崗位的相關(guān)待遇。年滿56周歲并擔(dān)任現(xiàn)職6年以上的領(lǐng)導(dǎo)干部，免職后：

1.不再履行領(lǐng)導(dǎo)班子成員的職責(zé)，不分管部門工作，可視企業(yè)的情況協(xié)助現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)專項或一次性的工作；

2.不再享受現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)年薪等待遇，其工資執(zhí)行本單位工資標準中公司（院）領(lǐng)導(dǎo)崗位工資，年底視企業(yè)效益、所完成任務(wù)及現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)年薪的水平給予一定的獎金。工資和獎金總的水平不高于現(xiàn)任同級領(lǐng)導(dǎo)，不低于現(xiàn)任職能部門領(lǐng)導(dǎo)。

第五章領(lǐng)導(dǎo)班子成員的培訓(xùn)、交流及回避

第二十一條領(lǐng)導(dǎo)干部的培訓(xùn)是要全面提高領(lǐng)導(dǎo)班子成員的業(yè)務(wù)、政治素質(zhì)和工作能力，重點是抓好崗位培訓(xùn)。一要堅持不懈地學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想，特別中鄧小平理論和江總書記“三個代表”的重要思想；二要及時學(xué)習(xí)黨的路線、方針、政策，學(xué)習(xí)社會主義市場經(jīng)濟理論和法律、法規(guī)；三要努力學(xué)習(xí)現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)知識，加強繼續(xù)工程的教育，不斷提高素質(zhì)。

第二十二條領(lǐng)導(dǎo)班子成員的培訓(xùn)要根據(jù)上級要求和本單位的實際情況安排不同的培訓(xùn)內(nèi)容。培訓(xùn)可采取脫產(chǎn)、半脫產(chǎn)、業(yè)余和自學(xué)等多種形式，集團公司適當(dāng)集中組織，但以本單位組織和個人自學(xué)為主。

第二十三條成員單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員可在集團內(nèi)部交流，并形成制度。干部的交流要同干部的培養(yǎng)鍛煉和任期考核結(jié)合起來，統(tǒng)籌安排。干部的交流要有利于改變和完善領(lǐng)導(dǎo)班子的專業(yè)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)，有利于班子整體功能的發(fā)揮。領(lǐng)導(dǎo)干部要有較強的黨性和組織觀念，要站在全局的戰(zhàn)略高度上對待干部交流，任何組織和個人不得以任何理由拒不執(zhí)行集團公司派進和調(diào)出領(lǐng)導(dǎo)干部的決定。第二十四條實行領(lǐng)導(dǎo)班子成員的回避制度。

1、凡夫妻關(guān)系、夫妻雙方的近親屬關(guān)系的不得在同一領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)任職。領(lǐng)導(dǎo)班子成員的配偶、雙方的近親屬以及有姻親關(guān)系的不得擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)干部直接領(lǐng)導(dǎo)下的部門負責(zé)人；

2、在組織上討論涉及領(lǐng)導(dǎo)班子成員的配偶和雙方的近親屬的職務(wù)任免、獎懲、專業(yè)技術(shù)職務(wù)評聘時，領(lǐng)導(dǎo)干部本人應(yīng)回避，并不得以任何方式指使、暗示、進行干預(yù)或施加影響。

第六章后備干部管理

第二十五條后備干部隊伍建設(shè)是一項十分重要的戰(zhàn)略任務(wù)，是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的組織保證，做好后備干部的培養(yǎng)和管理，是各成員單位黨政主要領(lǐng)導(dǎo)的重要職責(zé)。各單位的后備干部隊伍建設(shè)由黨委負責(zé)，組織人事部門做好管理工作。第二十六條各成員單位黨政領(lǐng)導(dǎo)班子后備干部的數(shù)量按一職二備的要求選配。

第二十七條選配后備干部應(yīng)嚴格掌握標準，選拔政治素質(zhì)過硬、一專多能的優(yōu)秀人才，原則上應(yīng)在45歲以下、具有大學(xué)本科以上學(xué)歷。對選定的后備干部要注重培養(yǎng)教育，制訂具體的培訓(xùn)計劃，落實培訓(xùn)措施，有計劃地進行政治和市場經(jīng)濟理論、領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)和專業(yè)技術(shù)等方面的學(xué)習(xí)。創(chuàng)造條件安排后備干部到基層、關(guān)鍵崗位和困難環(huán)境中鍛煉，提高解決問題的能力。

第二十八條建立健全后備干部的考核制度并實行動態(tài)管理。要做好后備干部的日?？己撕湍甓瓤己斯ぷ鳎诳己说幕A(chǔ)上及時調(diào)整充實，并把考核及調(diào)整結(jié)果報集團公司。

第二十九條提拔領(lǐng)導(dǎo)干部原則上須從符合條件的后備干部中產(chǎn)生。

第七章領(lǐng)導(dǎo)干部離休、退休和退職

第三十條一般情況下，凡達到國家規(guī)定的離退休年齡的領(lǐng)導(dǎo)干部，不需本人申請，集團公司即可免去其所擔(dān)任的職務(wù)，由所在單位在其達到離退休年齡之日起一個月內(nèi)辦完離退休手續(xù)。

第三十一條已達到離退休年齡、身體能堅持正常工作的領(lǐng)導(dǎo)干部，確因工

作需要延長任職時間的，屬黨政副職，由單位黨政主要領(lǐng)導(dǎo)提前半年向集團公司提出申請，經(jīng)集團公司同意后適當(dāng)延長其任職時間；黨政主要領(lǐng)導(dǎo)，由集團公司根據(jù)單位的實際情況決定；領(lǐng)導(dǎo)干部在集團公司未宣布免職之前不得以任何理由離崗。

第八章附則

第三十二條子公司組織人事、紀檢、監(jiān)察、財務(wù)部門的主要負責(zé)人更換、任免前須征得集團公司同意。

第三十三條干部考核、任免要及時與地方組織人事部門溝通聯(lián)系。第三十四條本辦法由集團公司解釋。自文件發(fā)布之日起執(zhí)行。

第二篇：中冶集團子公司領(lǐng)導(dǎo)班子后備干部管理辦法

中冶集團子公司領(lǐng)導(dǎo)班子后備干部管理辦法

第一條為了有效保持領(lǐng)導(dǎo)班子的合理結(jié)構(gòu)，保證新老干部正常交替，努力建設(shè)高素質(zhì)的干部隊伍，保證企業(yè)的持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中共中央關(guān)于加強黨的組織建設(shè)的通知》的精神和黨的干部政策及國家的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合和《中冶集團子公司領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員的管理辦法》和中冶集團的實際情況，特制定本辦法。

第二條加強后備干部隊伍建設(shè)，做好后備干部的培養(yǎng)和管理，是各子公司黨政主要領(lǐng)導(dǎo)的重要職責(zé)，后備干部隊伍建設(shè)由黨委負責(zé)，組織人事部門做好日常管理工作。

第三條建立健全后備干部隊伍建設(shè)制度，有長遠規(guī)劃，并有計劃、分層次進行培養(yǎng)。

第四條后備干部數(shù)量：子公司正職后備干部按一職二備要求選配，副職后備干部至少按一職一備選配。

第五條后備干部的基本條件。選拔后備干部必須堅持德才兼?zhèn)?、任人唯賢的原則，全面貫徹黨的干部方針，堅持“四化標準”，注重政治素質(zhì)、工作實績和發(fā)展?jié)摿Α?/p>

1.能堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和國家法律法規(guī)，貫徹執(zhí)行集團公司的決定和各項規(guī)章制度；

2.有強烈的事業(yè)心、責(zé)任感，勤政廉潔，愛崗敬業(yè)，業(yè)績突出，綜合素質(zhì)較高，組織管理能力強，有發(fā)展?jié)摿Γ哂休^強的市場開拓能力和較好的創(chuàng)新精神；

3.大學(xué)本科以上學(xué)歷，有豐富的專業(yè)知識和較高的業(yè)務(wù)水平；

4.各子公司領(lǐng)導(dǎo)班子正職的后備干部，一般應(yīng)是本屆班子成員中的副職，也可以是領(lǐng)導(dǎo)班子之外的其他優(yōu)秀同志；各子公司領(lǐng)導(dǎo)班子副職的后備干部，應(yīng)是領(lǐng)導(dǎo)班子成員之外的優(yōu)秀同志。

5.年齡要保證領(lǐng)導(dǎo)班子正常銜接，領(lǐng)導(dǎo)班子正職后備干部一般不應(yīng)超過45歲，副職后備干部不超過40歲。

6.后備干部的知識結(jié)構(gòu)和專業(yè)結(jié)構(gòu)合理，能保證未來領(lǐng)導(dǎo)班子的專業(yè)結(jié)構(gòu)和知識結(jié)構(gòu)。

第六條后備干部的選拔

1．后備干部的選拔應(yīng)廣泛聽取各方面意見，擴大視野，把民主推薦、民意測評、領(lǐng)導(dǎo)推薦及部門推薦結(jié)合進來，有條件的子公司也可試行競選，通過考核答辯發(fā)現(xiàn)人才。

2．組織人事部門對被推薦的對象進行考察和分析研究，報子公司黨政有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)討論、確定，然后報集團公司備案（備案材料包括：干部履歷表、考核材料和推薦意見）。

第七條后備干部的考核

1．對后備干部的考核采取平時與定期、定性與定量考核結(jié)合起來，形式多種多樣，著重考核“德、能、勤、績”四個方面，注重業(yè)績、發(fā)展?jié)摿腿罕娨庖姡?/p>

2．組織人事部門對后備干部每年（或工作變動時）進行一次全面考察，考核后要明確反映工作實績、才能特長、政治表現(xiàn)、存在問題，并將考核材料存入

后備干部培養(yǎng)考察檔案，報集團公司人力資源部。

第八條后備干部的培養(yǎng)

1．后備干部培養(yǎng)要堅持德才兼?zhèn)?、定向培養(yǎng)的原則。要根據(jù)每個后備干部的特長，確定最佳的培養(yǎng)目標，落實培養(yǎng)措施。既要大膽放手給他們壓擔(dān)子，更要嚴格要求。

2．采取多種形式，加強市場經(jīng)濟理論、國際國內(nèi)經(jīng)濟形勢、金融、資本運營、財務(wù)、法律語言等方面的學(xué)習(xí)，不斷提高他們的綜合管理能力；要有計劃安排后備干部到黨校或集團培訓(xùn)學(xué)院等單位進行培訓(xùn)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)國家經(jīng)濟建設(shè)的方針、政策，提高他們的政治理論水平和政治敏銳性。

3．后備干部要有一線工作經(jīng)驗，要求在本企業(yè)內(nèi)不少于二個主要部門任過領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)，其中至少有一個部門是負責(zé)全面工作，業(yè)績突出。建設(shè)公司（院）正職的后備干部還要有主持本企業(yè)二級單位工作的經(jīng)歷，并卓有成效。

第九條后備干部的管理

1．后備干部實行分級管理，各子公司及下屬單位的后備干部由各子公司組織人事部門掌握、管理；其中，子公司的后備干部報集團公司，在各子公司協(xié)助下，由集團公司人力資源部實行跟蹤管理；

2．建立后備干部培養(yǎng)考察檔案和后備干部數(shù)據(jù)庫，及時存入培養(yǎng)考察材料，以便掌握后備干部的成長情況；

3．后備干部實行動態(tài)管理，要有競爭，對考察后對實績平平、綜合素質(zhì)進步不大，不宜做后備干部的要及時調(diào)整出去，把在實際工作中涌現(xiàn)出的優(yōu)秀人才及時補充進來；

4．子公司黨政主要領(lǐng)導(dǎo)定期對后備干部工作定期進行檢查，子公司組織人事部門每年要向子公司領(lǐng)導(dǎo)和集團公司人力資源部寫出一份后備干部工作報告（包括培養(yǎng)計劃、考核材料、調(diào)整補充人員名單），集團公司對各子公司后備干部工作要進行不定期進行檢查、考核。

第十條各子公司二級單位的后備干部管理辦法，由子公司參照本辦法制定。

第三篇：關(guān)于集團領(lǐng)導(dǎo)班子成員

關(guān)于集團領(lǐng)導(dǎo)班子成員黨的群眾路線教育實踐活動征求意見情況反饋 按照（本華黨字〔2014〕7號）《關(guān)于集團領(lǐng)導(dǎo)班子成員黨的群眾路線教育實踐活動專題民主生活會的通知》要求和部署，集團黨群部通過向集團副處級以上、各子公司班子成員及黨員發(fā)放〈集團班子成員反對“四風(fēng)”征求意見表〉34份和深入安裝公司、物業(yè)公司、機械化公司、項目管理公司等子公司，征求對集團班子成員反對“四風(fēng)”的意見和建議，圍繞21種“四風(fēng)”問題開展征求意見?？傮w來看，對班子及班子成員反對“四風(fēng)”方面給予了充分肯定，但在個別方面還存在不足和需要改觀的問題?，F(xiàn)就征求意見情況向集團班子予以反饋。

一、“四風(fēng)征求意見表”反應(yīng)突出問題

1、做表面文章，抓工作不扎實，工作底數(shù)不清問題，占“四風(fēng)”征求意見表的23.5%；

2、工作指導(dǎo)原則意見多，分類意見少，占“四風(fēng)”征求意見表的29.4%。

3、所屬單位需要幫助的時候講條件、講困難、不辦實事，占“四風(fēng)”征求意見表的20.5%；

第四篇：集團及子公司財務(wù)管理辦法

***有限公司及子公司

財務(wù)管理辦法（試行）

目 錄

7、短期投資核算方法短期投資以取得時實際支付的全部價款（包括稅金、手續(xù)費等相關(guān)費用）扣除已宣告尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利及已到期尚未領(lǐng)取的債券利息后，作為投資成本計價，投資轉(zhuǎn)讓或到期兌付時確認投資損益。

8、長期股權(quán)投資核算方法有成本法、權(quán)益法。長期股權(quán)投資的成本法適用范圍：企業(yè)持有的能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實施控制的長期股權(quán)投資；投資企業(yè)對被投資單位不具有共同控制或重大影響，且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權(quán)投資。

長期股權(quán)投資的權(quán)益法適用范圍：投資企業(yè)對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權(quán)投資，即對合營企業(yè)投資及對聯(lián)營企業(yè)投資，應(yīng)當(dāng)采用權(quán)益法核算。

對直接或間接擁有被投資單位半數(shù)以上表決權(quán)或滿足下列條件之一的被投資單位，應(yīng)納入合并財務(wù)報表的合并范圍：

1）通過與被投資單位其他投資者之間的協(xié)議，擁有被投資單位半數(shù)以上表決權(quán)；

2）根據(jù)公司章程或協(xié)議，有權(quán)決定被投資單位的財務(wù)和經(jīng)營政策；

3）有權(quán)任免被投資單位的董事會或類似機構(gòu)的多數(shù)成員；

4）在被投資單位的董事會或類似機構(gòu)中占多數(shù)表決權(quán)

9、固定資產(chǎn)計價及折舊核算方法 1)固定資產(chǎn)標準

本公司的固定資產(chǎn)標準是：①使用期限超過一年的房屋建筑物、機器設(shè)備、運輸工具及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具等；②使用期限在兩年以上，單位價值在2000元以上的非生產(chǎn)、經(jīng)營用主要設(shè)備、物品。共分為房屋建筑物、機器設(shè)備、電子設(shè)備、運輸工具、其他設(shè)備五大類。

2)固定資產(chǎn)按取得時的實際成本計價

3)折舊方法：固定資產(chǎn)按直線法計提折舊，預(yù)計殘值率5%，各類固定資產(chǎn)折舊年限為：房屋及建筑物中一般房屋35年、簡易建筑及圍墻、場地等10年、機器設(shè)備10年、電子設(shè)備、運輸工具、其他設(shè)備5年。

9、無形資產(chǎn)計價和攤銷方法：

1）無形資產(chǎn)按取得時的實際成本計價。

2）無形資產(chǎn)自取得當(dāng)月起在預(yù)計使用年限內(nèi)分期平均攤銷。

10、所得稅采用資產(chǎn)負債表債務(wù)法核算。

11、利潤分配方法：

根據(jù)公司章程規(guī)定，公司凈利按下列順序分配： 1）彌補以前虧損。

2）提取10%法定公積金。法定公積金累計額達到注冊資本50%以后，可以不再提取。

3）提取任意公積金。任意公積金提取比例由投資者決議。

4）向投資者分配利潤。

各單位財務(wù)部門取得的現(xiàn)金收入，應(yīng)及時存入在開戶銀行所開設(shè)的結(jié)算賬戶，不得坐支現(xiàn)金。

各單位財務(wù)部門現(xiàn)金、銀行日記賬每月與財務(wù)電算化系統(tǒng)、銀行對賬單核對，并及時編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

一切現(xiàn)金往來，必須收付有憑證，嚴禁口說為憑。嚴禁代外單位或私人轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。

除嚴格按照國務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的下列現(xiàn)金使用范圍使用現(xiàn)金外，其余投資、工程支出等都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得直接兌付現(xiàn)金。

1）職工工資、津貼； 2）個人勞務(wù)報酬；

3）根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；

4）各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；

5）向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款； 6）出差人員必須隨身攜帶的差旅費； 7）結(jié)算起點以下的零星支出；

8）中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

對空白收據(jù)和發(fā)票的領(lǐng)用及已使用票據(jù)存根的交銷進行登記。

付款計劃，以便財務(wù)部門安排資金。

第五篇：子公司管理辦法

XX股份有限公司

子公司管理辦法

第一章

總 則

第一條

為加強XX股份有限公司（以下簡稱“公司”）子公司的監(jiān)督管理，促進公司規(guī)范運作和健康發(fā)展，維護公司和投資者合法權(quán)益，加強子公司的管理控制，指導(dǎo)子公司管理活動，保證子公司規(guī)范運作和依法經(jīng)營，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《股票上市規(guī)則”》）等法律、法規(guī)、規(guī)章及《XX股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱控股子公司是指公司根據(jù)總體戰(zhàn)略規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及業(yè)務(wù)發(fā)展需要而依法設(shè)立的，具有獨立法人資格主體，納入公司合并財務(wù)報表范圍的公司。

其設(shè)立形式包括：

（一）公司獨資設(shè)立或并購的全資子公司；

（三）公司與其他公司或自然人共同出資設(shè)立或并購，公司直接或間接控股50％以上的子公司。

（四）公司與其他公司或自然人共同出資設(shè)立或并購，公司直接或間接控股50％以下，但出現(xiàn)以下情況也認定為本公司控股子公司：

（1）公司通過與被投資單位其他投資者之間的協(xié)議，擁有被投資單位半數(shù)以上表決權(quán)；

（2）根據(jù)公司章程或協(xié)議，有權(quán)決定被投資單位的財務(wù)和經(jīng)營政策；（3）有權(quán)任免被投資單位的董事會或類似機構(gòu)的多數(shù)成員；（4）在被投資單位董事會或類似機構(gòu)占多數(shù)表決權(quán)。

第三條 公司依據(jù)對子公司資產(chǎn)控制和上市公司規(guī)范運作要求，通過向子公司委派董事、監(jiān)事、高級管理人員和日常監(jiān)管兩條途徑行使股東權(quán)利，并負有對子公司指導(dǎo)、監(jiān)督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)。公司支持子公司依法自主經(jīng)營，除履行股東職責(zé)外，不干預(yù)企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營活動。

第四條 本辦法作為對子公司內(nèi)控管理的原則性制度，是子公司公司治理和經(jīng)營管理的行動指南，各子公司必須保證本辦法的貫徹執(zhí)行。子公司在今后的發(fā)展中并購重組或參股其它公司同時控制其他公司的，應(yīng)參照本辦法要求，逐層建立對其下屬子公司的管理控制制度，公司各職能部門應(yīng)依照本辦法及時、有效地對子公司做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。

第五條 公司除了遵照《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)與規(guī)范性文件要求外，還將對子公司人力資源、財務(wù)、對外投資、經(jīng)營決策、信息管理、工作績效、激勵約束，以及關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、委托理財、融資等重大事項進行監(jiān)督和管理。第六條

公司負責(zé)分管事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)，以及公司委派至子公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員要對本辦法的有效執(zhí)行負責(zé)。

第二章

子公司管理的基本原則

第七條 公司作為出資人，依據(jù)中國證監(jiān)會和深圳證券交易所對上市公司規(guī)范運作和法人治理結(jié)構(gòu)的要求，以股東或控制人的身份行使對子公司的重大事項監(jiān)督管理，對投資企業(yè)依法享有投資收益、重大事項決策的權(quán)利。各子公司必須遵循公司的相關(guān)規(guī)定。

第八條 公司根據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略分別成立醫(yī)療服務(wù)事業(yè)部和輔料藥事業(yè)部，事業(yè)部分別對業(yè)務(wù)子公司進行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、服務(wù)。

第九條 事業(yè)部負責(zé)人作為公司的股東代表，對分管子公司行使股東監(jiān)督和管理 權(quán)利，參加子公司的董事會議，把控子公司的重大決策事項，跟蹤督促子公司完成經(jīng)營計劃和子公司長期發(fā)展的階段性目標任務(wù)，協(xié)調(diào)各子公司業(yè)務(wù)開展協(xié)同效應(yīng)關(guān)系，評價考核子公司高管人員的工作績效，充分利用各種資源使子公司效益最大化。

第十條

公司依據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃和目標計劃制定公司《經(jīng)營管理人員目標責(zé)任管理辦法》，以確保公司各項目標計劃落實完成。

第十一條 子公司目標計劃的核定，有對賭協(xié)議的以對賭協(xié)議為主要參照依據(jù)，沒有對賭協(xié)議的以公司投資規(guī)模、上一業(yè)績和市場開發(fā)情況為主要核定指標依據(jù)。

第十二條 并購重組控股子公司因發(fā)展需要須增加投資的，指標的核定除完成對賭條款外，另外核定增加投資資金的成本使用費用和投資后的增長幅度。第十三條 公司對子公司進行統(tǒng)一管理，建立有效的管理流程制度，從而在財務(wù)、人力資源、企業(yè)經(jīng)營管理等方面實施有效監(jiān)督。

第十四條 子公司應(yīng)依據(jù)公司的經(jīng)營策略和內(nèi)控管理辦法，建立起相應(yīng)的經(jīng)營計劃、和內(nèi)控管理制度。

第十五條 對違反本辦法規(guī)定的有關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人，公司將視其情況予以經(jīng)濟處罰、行政處罰，直至追究法律責(zé)任。

第三章

子公司的設(shè)立

第十六條

子公司的設(shè)立（包括通過并購形成子公司）須符合國家產(chǎn)業(yè)政策和公司的戰(zhàn)略發(fā)展方針，有利于公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化，有利于公司的主業(yè)發(fā)展。第十七條

設(shè)立子公司或通過并購形成控股子公司必須經(jīng)公司投資論證，并提出投資可行性分析報告，依照《公司章程》規(guī)定權(quán)限進行審議批準。

第四章 子公司的治理結(jié)構(gòu)

第十八條

在公司總體目標框架下，子公司應(yīng)依據(jù)《公司法》、《證券法》等法律、法規(guī)及其公司章程的規(guī)定，獨立經(jīng)營和自主管理，合法有效地運作企業(yè)法人財產(chǎn)，并接受公司的監(jiān)督。

第十九條 子公司應(yīng)根據(jù)本辦法的規(guī)定，制定子公司的章程。

第二十條

子公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)《公司法》及有關(guān)法律法規(guī)設(shè)立股東會、董事會、監(jiān)事會或監(jiān)事。公司通過子公司股東會、董事會、監(jiān)事會或委派董事、監(jiān)事、高級管理人員對其行使管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核等職能。第二十一條 全資子公司不設(shè)股東會。

第二十二條

公司有權(quán)依照子公司的章程規(guī)定向全資子公司委派董事、監(jiān)事或推薦董事、監(jiān)事及高級管理人員。

第二十三條 公司有權(quán)依照子公司章程的規(guī)定向超過二個以上的股東控股子公司委派或推薦董事、監(jiān)事、高級管理人員，委派和推薦的人數(shù)原則上不低于股權(quán)的比例，公司可根據(jù)需要對其委派或推薦的任期內(nèi)董事、監(jiān)事、高級管理人員作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

第二十四條

公司向子公司委派或推薦董事、監(jiān)事、高級管理人員、財務(wù)負責(zé)人，聘任及任期由子公司根據(jù)其公司章程確定。

第二十五條 非經(jīng)公司委派或推薦的子公司董事、監(jiān)事和高級管理人員，應(yīng)報事業(yè)部審核同意，方可批準任命，批準任命后要在五個工作日內(nèi)報公司人力資源部備案。子公司的中層管理人員應(yīng)在其任命或解聘后的5個工作日內(nèi)上報公司人力資源部備案。

第二十六條

由公司委派的董事、監(jiān)事或高級管理人員應(yīng)按所在子公司的公司章程行使職權(quán)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，且對本公司負責(zé)。公司委派的高級管理人員負責(zé) 本公司經(jīng)營計劃在子公司的具體落實工作，同時應(yīng)將子公司經(jīng)營、財務(wù)及其他有關(guān)情況及時向本公司反饋。

第二十七條 子公司召開董事會或其他重大會議，其召開方式、議事規(guī)則等必須符合《公司法》及其公司章程等規(guī)定，應(yīng)當(dāng)事先征求公司的意見，會議通知和議題須在會議召開前報董事會辦公室，由董事會辦公室審核判斷所議事項是否須經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會、董事會或股東大會審議批準，并由公司董事會秘書審核是否屬于應(yīng)披露的信息。

第二十八條 子公司設(shè)董事會或執(zhí)行董事，其成員由其《公司章程》決定。全資子公司的董事/執(zhí)行董事由公司委派。子公司董事會設(shè)董事長/執(zhí)行董事一人，人選由公司推薦，由子公司董事會選舉產(chǎn)生。

第二十九條 二個股東以上的控股子公司設(shè)股東會、董事會或執(zhí)行董事，其成員由其公司章程規(guī)定，控股子公司的董事/執(zhí)行董事由股東推薦，控股子公司股東會選舉和更換。

子公司董事會設(shè)董事長一人，人選由公司推薦，由子公司董事會選舉產(chǎn)生，子公司原則上不設(shè)獨立董事，如確需設(shè)立的聘請專家擔(dān)任。

第三十條 子公司的監(jiān)事會或監(jiān)事，其成員由《公司章程》決定，如需設(shè)立監(jiān)事會的子公司，其成員一般為三人，監(jiān)事會主席由公司推薦的監(jiān)事?lián)危⒂勺庸颈O(jiān)事會選舉產(chǎn)生。

第三十一條 子公司董事會對股東負責(zé)，董事會是控股子公司的權(quán)力機構(gòu)，依照《公司法》等法律、法規(guī)及子公司章程的規(guī)定行使職權(quán)。

第三十二條 二個以上股東控股子公司董事會對股東會負責(zé)，股東會是控股子公司的權(quán)力機構(gòu)，依照《公司法》等法律、法規(guī)及控股子公司的公司章程規(guī)定行使職權(quán)。

第三十三條 子公司每年應(yīng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要召開股東會、董事會和監(jiān)事會。并應(yīng)當(dāng)有會議記錄，會議記錄和會議決議須有到會股東、董事、監(jiān)事簽字。

第三十四條

子公司董事、總經(jīng)理和財務(wù)負責(zé)人不得兼任監(jiān)事。

第三十五條 子公司設(shè)總經(jīng)理一人，由子公司董事長/執(zhí)行董事提名，經(jīng)公司審核批準后，由子公司董事會審議后聘任或解聘?？偨?jīng)理對董事會負責(zé)，依照《公司法》及子公司章程規(guī)定行使職權(quán)。根據(jù)實際需要，子公司可設(shè)副總經(jīng)理。副總經(jīng)理由總經(jīng)理提名，經(jīng)公司審核批準后，由子公司董事會決定聘任或解聘。副經(jīng)理主要職責(zé)為協(xié)助總經(jīng)理工作。子公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及財務(wù)負責(zé)人等高級管理人員的聘任或解聘，需經(jīng)公司批準。財務(wù)負責(zé)人必須接受公司財務(wù)負責(zé)人對其工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。

第三十六條

子公司應(yīng)當(dāng)對收購兼并、投融資、資產(chǎn)處置、收益分配等重大事項按有關(guān)法律、法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)章制度等規(guī)定的程序和權(quán)限，提交董事會審議。子公司在召開董事會和股東會（股東大會）之前，應(yīng)報告公司，若須由公司按規(guī)定履行決策程序的，在完成公司相關(guān)決策程序后方可召開予以審議。

第三十七條

子公司形成的股東會決議、董事會決議應(yīng)當(dāng)在該會議結(jié)束后將會議決議及有關(guān)會議資料以書面、傳真或郵件等方式報公司董事會辦公室備案。第三十八條

公司委派至子公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員，如不能履行其相應(yīng)的職責(zé)和義務(wù)，給公司和子公司經(jīng)營活動造成不良影響的，公司將按相關(guān)程序，通過子公司董事會給予當(dāng)事人相應(yīng)處分。

第三十九條

子公司應(yīng)按照檔案管理規(guī)定建立檔案管理制度，子公司的《公司章程》、內(nèi)控制度、股東會決議、董事會決議、監(jiān)事會決議、營業(yè)執(zhí)照、印章、政府部門有關(guān)批文、各類重大合同等重要文本，必須按照有關(guān)規(guī)定妥善保管。

第五章 子公司的經(jīng)營管理 第四十條

子公司的各項經(jīng)營活動必須遵守國家各項法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，并結(jié)合公司發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營計劃，制定自身的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營目標，確保公司健康持續(xù)發(fā)展和公司資產(chǎn)保值、增值。

第四十一條 子公司總經(jīng)理應(yīng)于每個會計內(nèi)組織編制本公司工作報告以及下一經(jīng)營計劃，由子公司董事會審議后，提交子公司股東會（股東大會）批準。全資子公司提交子公司董事會審議批準。

第四十二條

子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的業(yè)務(wù)規(guī)模，建立相匹配的組織管理體系，并根據(jù)組織管理體系確立工作崗位，明確崗位職責(zé)、工作標準、工作流程，并依據(jù)工作責(zé)任建立員工的薪酬制度、績效考評制度和獎懲制度。

第四十三條 子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)開展情況建立各項規(guī)章和管理制度，使各項工作有法可依，有章可循。

第四十四條 子公司高管人員不得使用公司資金購買個人專用車輛，子公司因開展業(yè)務(wù)工作需要購買商務(wù)用車的，須按相關(guān)程序?qū)徟蠓娇少徺I。

第四十五條 子公司應(yīng)當(dāng)每月及時向公司提供經(jīng)營分析報告、財務(wù)報表、市場拓展情況報告等書面形式的經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況等信息，以便公司進行科學(xué)決策和監(jiān)督協(xié)調(diào)。子公司董事長、總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人、報表編制人應(yīng)在提交的財務(wù)報表上簽字確認，對財務(wù)報表的真實性、準確性和完整性負責(zé)。

第四十六條 子公司投資項目的決策審批程序為：子公司對擬投資項目進行切合實際的可行性研究論證后，經(jīng)子公司董事會審議通過，報經(jīng)公司考察、論證，并按照公司投資項目管理程序決策審批。

第四十七條 子公司在具體實施項目投資時，必須按批準的投資額進行控制，確保工程質(zhì)量、工程進度和預(yù)期投資效果，及時完成項目決算及固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固工作。第四十八條 子公司新增對外融資時，須提前向公司財務(wù)部提交融資方案及資金可行性分析報告，提交公司總經(jīng)理辦公會審核，按公司章程規(guī)定，需要董事會審 核的事項提交董事會審核，批準后子公司方可辦理相關(guān)對外融資手續(xù)。對外融資需要公司提供擔(dān)保的，須提前向公司財務(wù)部報送擔(dān)保申請、財務(wù)報表、貸款用途等相關(guān)材料，由公司財務(wù)部進行報表審核和貸款投資可行性審核，提交公司總經(jīng)理審核批準，并提交公司董事會審議通過后，子公司方可辦理相關(guān)手續(xù)。如擔(dān)保額達到《股票上市規(guī)則》等規(guī)定的需提交股東大會審議的，還須提交公司股東大會審議通過后，子公司方可辦理相關(guān)手續(xù)。

第四十九條 子公司的對外擔(dān)保和抵押由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司總經(jīng)理、董事會或股東大會批準，子公司不得對外提供任何形式的擔(dān)?；虻盅骸Ｗ庸救缧鑼ν馓峁?dān)?；虻盅?，按照公司《對外擔(dān)保管理制度》提交公司董事會或股東大會審議。

第五十條 子公司發(fā)生對外投資、信托、租賃等重大日常經(jīng)營性事項協(xié)議簽署前報公司總經(jīng)理辦公會批準，履行公司相應(yīng)內(nèi)部決策程序及信息披露義務(wù)，并及時報送公司財務(wù)部備案。

第五十一條

子公司應(yīng)當(dāng)向公司董事會辦公室報送其企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、出資協(xié)議書、會計師事務(wù)所驗資報告和公司章程（復(fù)印件）等內(nèi)控制度的文件資料。子公司變更企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、修改公司章程或其他內(nèi)控制度后，應(yīng)于變更、修改或備案后7個工作日內(nèi)向公司董事會辦公室報送修改后文件資料，保證公司董事會辦公室的相關(guān)資料及時更新。

第五十二條 子公司原則上不得進行風(fēng)險投資（風(fēng)險投資范圍：委托理財及投資證券、基金、債券、期貨、金融衍生品種）；若子公司必須進行前述投資活動，需按子公司章程規(guī)定審批權(quán)限和程序進行審批，未經(jīng)公司批準不得從事該類投資活動。

第五十三條 子公司在任何交易活動時，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)仔細查閱并確定是否存在關(guān)聯(lián)方，審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，若構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易應(yīng)及時報告公司董事會辦 公室，并按照《公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》的有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的審批、報告義務(wù)。第五十四條

子公司的利潤分配方案和彌補虧損方案須經(jīng)子公司董事會或股東會審議通過后提交公司董事會審批，公司董事會批準后控股子公司方可組織實施。第五十五條

子公司增加或減少注冊資本、合并、分立、解散或變更公司形式的，須經(jīng)子公司董事會或股東會審議通過后提交公司董事會批準。

第六章

子公司的財務(wù)管理

第五十六條 子公司與公司實行統(tǒng)一的會計制度由公司財務(wù)部對子公司的會計核算和財務(wù)管理等方面實施指導(dǎo)、監(jiān)督。

第五十七條

子公司財務(wù)負責(zé)人原則由公司推薦，由子公司按相應(yīng)程序聘任，其主要職責(zé)有：

(一)負責(zé)擬定子公司財務(wù)預(yù)決算方案，制定各項財務(wù)管理制度，編制月度財務(wù)分析報告。

(二)負責(zé)所在子公司做好財務(wù)管理、會計核算、會計監(jiān)督工作；

(三)負責(zé)建立子公司財務(wù)管理內(nèi)部監(jiān)控機制，監(jiān)督檢查子公司財務(wù)運作和資金收支使用情況；

(四)審核對外報送的重要財務(wù)報表和報告；(五)監(jiān)督檢查子公司財務(wù)計劃的實施；(六)公司交辦的其他事項。

第五十八條 子公司不得違反章程規(guī)定的程序更換財務(wù)負責(zé)人，如財務(wù)負責(zé)人工作責(zé)任心不強、業(yè)務(wù)不精確需更換，應(yīng)向公司報告，批準后由子公司董事會按章程規(guī)定聘任和解聘財務(wù)負責(zé)人。

第五十九條

子公司應(yīng)于每月結(jié)束后10日內(nèi)按公司要求向公司財務(wù)部報送當(dāng)月月報、財務(wù)分析報告、市場拓展報告、資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、利潤表；于每 季度結(jié)束后10日內(nèi)按公司要求向公司報送季報，于每一會計結(jié)束后15日內(nèi)按公司要求向公司報送年報。

第六十條 子公司應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準則》和公司章程規(guī)定，并參照公司財務(wù)管理相關(guān)規(guī)定，建立和健全子公司的財務(wù)、會計制度和內(nèi)控制度，并報公司財務(wù)部備案。

第六十一條

子公司應(yīng)當(dāng)按照總公司編制合并會計報表和對外披露會計信息的要求，及時報送會計報表和提供會計資料。其會計報表同時接受公司委托的注冊會計師審計。

第六十二條

子公司日常會計核算和財務(wù)管理中所采用的會計政策及會計估計、變更等應(yīng)遵循公司的財務(wù)會計辦法及其有關(guān)規(guī)定。

第六十三條 子公司應(yīng)嚴格控制與關(guān)聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其他資源往來，避免發(fā)生任何非經(jīng)營占用的情況。如發(fā)生異常情況，公司將要求子公司董事會采取相應(yīng)措施。因上述原因給公司造成損失的，公司有權(quán)要求子公司董事會、監(jiān)事根據(jù)事態(tài)發(fā)生的情況依法追究相關(guān)人員責(zé)任。

第六十四條 子公司應(yīng)比照每一會計的財務(wù)預(yù)算，積極認真地實施經(jīng)營管理，完成目標任務(wù)，特別要嚴格控制各項費用支出。

第六十五條 子公司應(yīng)妥善保管財務(wù)檔案，保存年限按國家有關(guān)財務(wù)會計檔案管理規(guī)定執(zhí)行。

第七章 子公司內(nèi)部審計管理

第六十六條 公司擬定期或不定期實施對子公司的審計監(jiān)督，《公司內(nèi)部審計制度》適用子公司內(nèi)部審計。

第六十七條 內(nèi)部審計工作由公司審計部實施，審計部是公司董事會審計委員會的工作機構(gòu)，審計部對審計委員會負責(zé)，向?qū)徲嬑瘑T會報告工作。第六十八條 內(nèi)部審計內(nèi)容主要包括：財務(wù)審計、經(jīng)濟效益審計、工程項目審計、重大經(jīng)濟合同審計、內(nèi)部控制審計、投資融資管理、產(chǎn)品銷售、物資采購、存貨管理、資金管理、固定資產(chǎn)管理等，以及單位負責(zé)人任期經(jīng)濟責(zé)任審計和離任經(jīng)濟責(zé)任審計等。

第六十九條 子公司在接到審計通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計的準備，并在審計過程中應(yīng)當(dāng)給予主動配合。

第七十條

公司的審計意見書和審計決定送子公司后，子公司必須對存在問題及時進行整改，并把整改情況向公司審計部報告。對存在違反公司內(nèi)控管理和法律、法規(guī)的，將依法進行處置，追究當(dāng)事人工作責(zé)任和法律責(zé)任，對造成的損失要進行賠償。

第八章

信息披露管理

第七十一條 根據(jù)《股票上市規(guī)則》，子公司的信息披露由公司統(tǒng)一負責(zé)管理，并由公司董事會秘書統(tǒng)一安排信息披露。子公司應(yīng)建立重大事項報告制度和審議程序，明確內(nèi)部有關(guān)人員的信息披露職責(zé)和保密責(zé)任，保證公司信息披露符合《股票上市規(guī)則》的要求。

第七十二條 公司董事會秘書負責(zé)子公司的信息披露工作，子公司董事長及總經(jīng)理為子公司信息披露責(zé)任人。子公司應(yīng)嚴格執(zhí)行《公司信息披露事務(wù)管理制度》和《公司重大信息內(nèi)部報告制度》有關(guān)規(guī)定，明確專門的人員與公司董事會秘書或董事會辦公室及時溝通和聯(lián)絡(luò)。

第七十三條

子公司應(yīng)及時向公司董事會秘書報告擬發(fā)生或已發(fā)生的重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項、重大合同以及其他可能對公司股票及其衍生品種價格產(chǎn)生重大影響的信息，確保所提供信息的內(nèi)容真實、準確、完整，并嚴格按照《公司重大事項內(nèi)部報告制度》的規(guī)定將重大事項報公司董事會或股東大會審議。子公 司對信息披露具體要求有疑問的，應(yīng)當(dāng)向公司董事會秘書或公司證券事務(wù)代表咨詢。

第七十四條 子公司向公司提供的重大信息必須以書面形式上報，由子公司總經(jīng)理、董事長分別簽字并加蓋公章。

第七十五條 在公司的信息公開披露前，子公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他知情人員有責(zé)任確保將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)，不得以任何方式向投資者、分析師、媒體等擅自泄露重要內(nèi)幕信息（包括但不限于子公司的經(jīng)營、財務(wù)、投資、資源儲量變化等信息），不得進行內(nèi)幕交易或配合他人操縱股票及其衍生品種市場價格。

第七十六條 公司相關(guān)職能部門需了解有關(guān)重大事項的執(zhí)行和進展情況時，子公司應(yīng)予以積極配合和協(xié)助，及時、準確、完整的進行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。

第九章

子公司的目標責(zé)任和績效考核

第七十七條 為了確保公司各項目標計劃完成，公司依據(jù)《公司經(jīng)營管理人員目標責(zé)任管理辦法》的規(guī)定，在每個會計開始之前與子公司討論確定的各項經(jīng)濟指標和發(fā)展規(guī)劃目標。

第七十八條 公司和子公司核定的各項經(jīng)濟指標和發(fā)展目標要經(jīng)子公司董事會或股東會審核，提交公司董事會審核批準。

第七十九條 子公司目標計劃確立批準后，公司與子公司董事長、總經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)分別簽署目標責(zé)任書，明確工作職責(zé)，工作目標、確定薪酬待遇。第八十條 目標責(zé)任書作為對子公司高管人員的績效考核的主要依據(jù)，同時也作為公司對子公司高管人員核定薪酬、績效獎懲的依據(jù)。

第八十一條 子公司的主要負責(zé)人要嚴格執(zhí)行目標責(zé)任書的各項約定，切實維護 股東利益，不得瞞報和虛增利潤。

第八十二條 子公司要依據(jù)目標責(zé)任和包括副總經(jīng)理在內(nèi)的各級下屬管理人員簽訂目標責(zé)任，明確各職能管理人員的工作職責(zé)和工作目標，并依據(jù)目標責(zé)任確定薪酬與獎懲。

第八十三條 子公司應(yīng)依據(jù)業(yè)務(wù)開展相關(guān)內(nèi)容建立能夠調(diào)動基層員工的積極性，權(quán)利與責(zé)任相一致的績效考核獎懲機制。

第八十四條 子公司的員工薪酬制度應(yīng)考慮能夠充分調(diào)動人員積極性為著眼點，既要考慮基本生活保障，也要考慮工作技能的差異，還要體現(xiàn)績效成果。一般情況下員工的薪酬應(yīng)由基本工資、技能工資、年功工資和績效工資構(gòu)成。第八十五條 公司每年對子公司的經(jīng)營成果進行一次考核評價，子公司經(jīng)濟指標完成業(yè)績以會計事務(wù)所審計結(jié)果為準。

第八十六條 績效獎勵每年兌現(xiàn)一次，兌現(xiàn)收入為稅前收入，相關(guān)稅費由獎勵受領(lǐng)人承擔(dān)。

第十章

附 則

第八十七條 本制度未盡事宜，按有關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會、深交所和公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第八十八條 本辦法的修改和解釋權(quán)由公司董事會行使。第八十九條 本辦法由公司董事會審議通過后開始實施。