第一篇：子公司人力資源管理辦法

子公司人力資源管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了貫徹集團(tuán)公司人力資源管理理念，推進(jìn)各子公司人力資源管理的制度化建設(shè)，提高子公司人力資源管理的水平，根據(jù)《子公司管理制度》和集團(tuán)公司實(shí)際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于集團(tuán)公司及集團(tuán)公司所投資控股的子公司（含相對(duì)控股子公司），不適用于集團(tuán)公司所參股的子公司。

第三條 管理原則

（一）子公司人力資源管理原則

1、日常管理獨(dú)立性原則；

2、用人理念與集團(tuán)公司保持一致性原則；

3、管理方法與集團(tuán)公司保持趨同性原則。

（二）集團(tuán)公司人力資源部對(duì)子公司的人力資源管理實(shí)施協(xié)助、指導(dǎo)與服務(wù)的管理原則。

第二章 子公司的人事委派、任免和聘用管理

第四條 集團(tuán)公司人事委派權(quán)限

決定（全資、絕對(duì)控股、控股）子公司高層管理人員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的委派或推薦、提名（相對(duì)控股）子公司高層管理人員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的委派人選。子公司高層管理人員包括：子公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、三總師、總經(jīng)理助理、行政總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)。

第五條 子公司人事任免權(quán)限

決定（相對(duì)控股）本單位高層管理人員任免或推薦、提名（全資、絕對(duì)控股、控股）本單位高層管理人選，決定本單位中層管理人員的任免。子公司中層管理人員包括各職能部門負(fù)責(zé)人和分公司經(jīng)理。

第六條 人事委派和任免程序

1、全資子公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，由集團(tuán)公司決定任免，集團(tuán)公司下文任免，發(fā)集團(tuán)公司各部室、各（分）公司、子公司。

2、絕對(duì)控股、控股子公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，由集團(tuán)公司以推薦、提名的方式委派，經(jīng)子公司董事會(huì)通過(guò)，由集團(tuán)公司下文公布，發(fā)集團(tuán)公司各部室、各（分）公司、子公司。

3、相對(duì)控股子公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，由子公司董事會(huì)決議通過(guò)，報(bào)集團(tuán)公司備案后由子公司下文任免。

4、除子公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理外，其他高層管理人員，由子公司總經(jīng)理提名或集團(tuán)公司以提名、推薦的方式委派，經(jīng)子公司董事會(huì)通過(guò)，報(bào)集團(tuán)公司備案后由子公司下文任免。

5、子公司中層管理人員的任免由子公司決定，子公司下文任免。

第七條 聘用管理

子公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及集團(tuán)公司外派的人員，由集團(tuán)公司辦理聘用關(guān)系，簽訂勞動(dòng)合同；子公司其他人員，由子公司辦理聘用關(guān)系，簽訂勞動(dòng)合同。

第三章集團(tuán)公司人力資源的協(xié)助、指導(dǎo)與服務(wù)

第八條 子公司可委托集團(tuán)公司人力資源部協(xié)助招聘員工，集團(tuán)公司人力資源部負(fù)責(zé)發(fā)布招聘信息或參與面試選拔，子公司負(fù)責(zé)人員的審批和錄用。集團(tuán)公司每年組織應(yīng)屆生招聘和春季人才招聘會(huì)，為子公司提供招聘平臺(tái)。

第九條 集團(tuán)公司每年制定培訓(xùn)計(jì)劃，子公司可選送相關(guān)人員參加集團(tuán)公司組織的培訓(xùn)；集團(tuán)公司每年組織新員工進(jìn)企培訓(xùn)，子公司應(yīng)選送本單位的新員工參加培訓(xùn)。

第十條 集團(tuán)公司每年將定期或不定期的組織子公司人力資源管理會(huì)議，探討和提高子公司人力資源管理水平，集團(tuán)公司將對(duì)人力資源工作先進(jìn)的子公司進(jìn)行表彰。

第十一條 集團(tuán)公司可協(xié)助子公司進(jìn)行人力資源狀況審計(jì)和專項(xiàng)分析改進(jìn)。

第四章 子公司人力資源管理體系的建立

第十二條 各子公司應(yīng)按國(guó)家及當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)政策法規(guī)，參考集團(tuán)公司相關(guān)人事管理制度，結(jié)合公司自身情況，自行制定本公司各項(xiàng)人力資源管理制度。其中招聘管理制度、績(jī)效考核制度、薪酬管理制度三項(xiàng)基本制度應(yīng)上報(bào)集團(tuán)公司人力資源部備案。

第十三條 各子公司自行制定的各項(xiàng)人力資源制度應(yīng)遵循以下原則：

（一）人力資源規(guī)劃

子公司應(yīng)制訂中長(zhǎng)期的人力資源規(guī)劃，每年年初應(yīng)制訂年度人力資源工作目標(biāo)，完成上年度的人力資源工作總結(jié)。

（二）招聘與配置

1、各子公司應(yīng)統(tǒng)一本公司的用人觀，貫徹集團(tuán)的用人理念。

2、子公司內(nèi)部的人員調(diào)配由子公司自行辦理，集團(tuán)公司與子公司、各子公司之間的人員調(diào)配，可由相關(guān)單位和個(gè)人提出申請(qǐng)，集團(tuán)公司負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)。

3、子公司有重要崗位需進(jìn)行內(nèi)部競(jìng)聘，可通過(guò)集團(tuán)公司面向集團(tuán)范圍內(nèi)組織競(jìng)聘，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部人力資源的合理配置。

（三）勞動(dòng)合同管理

集團(tuán)公司委派或聘用人員的勞動(dòng)合同簽訂、續(xù)簽、解除、終止由集團(tuán)公司人力資源部負(fù)責(zé)；子公司聘用人員的的勞動(dòng)合同簽訂、續(xù)簽、解除、終止由子公司負(fù)責(zé)。

（四）社保福利管理

1、各子公司應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定，為員工繳納基本的社會(huì)保險(xiǎn)。集團(tuán)公司委派或聘用人員的社會(huì)保險(xiǎn)繳納由集團(tuán)公司人力資源部負(fù)責(zé)辦理；子公司聘用人員的社會(huì)保險(xiǎn)繳納由子公司負(fù)責(zé)辦理。

2、集團(tuán)公司委派或聘用人員的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用承擔(dān)情況按集團(tuán)公司規(guī)定執(zhí)行；子公司人員的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用承擔(dān)情況按子公司結(jié)合當(dāng)?shù)厣绫Ｕ咧朴喯嚓P(guān)規(guī)定。

（五）培訓(xùn)管理

子公司應(yīng)建立培訓(xùn)體系，制定年度培訓(xùn)計(jì)劃，做好內(nèi)部培訓(xùn)和外部培訓(xùn)工作。

（六）績(jī)效管理

子公司的績(jī)效管理應(yīng)遵循“業(yè)績(jī)導(dǎo)向、全面考核”、“強(qiáng)制分布”、“與薪資、獎(jiǎng)懲、晉升掛鉤”和“績(jī)效改進(jìn)和反饋”的原則，制定適合本單位的的績(jī)效管理制度。

（七）信息管理

子公司應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確地做好人事信息的統(tǒng)計(jì)工作和人事檔案的管理。因工作需要，集團(tuán)公司需了解子公司相應(yīng)的人力資源信息時(shí)，子公司按要求向集團(tuán)公司上報(bào)人力資源統(tǒng)計(jì)情況。

第五章 附 則

第十五條 本辦法自頒布之日起執(zhí)行。

第十六條 本辦法由集團(tuán)公司人力資源部負(fù)責(zé)解釋。

第二篇：子公司人力資源管理辦法

子公司人力資源管理辦法

第一章 總則

第一條 為了貫徹總公司人力資源管理理念，推進(jìn)各子公司人力資源管理的制度化建設(shè)，提高子公司人力資源管理的水平，根據(jù)公司實(shí)際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于總公司及總公司所投資控股的子公司（含相對(duì)控股子公司），不適用于總公司所參股的子公司。

第三條 管理原則

（一）子公司人力資源管理原則

1、日常管理獨(dú)立性原則；

2、用人理念與總公司保持一致性原則；

3、管理方法與總公司保持趨同性原則。

（二）總公司人力資源對(duì)子公司的人力資源管理實(shí)施協(xié)助、指導(dǎo)與服務(wù)的管理原則。第二章

子公司的人事委派、任免和聘用管理

第四條

總公司人事委派權(quán)限

總公司負(fù)責(zé)全資、絕對(duì)控股、控股子公司高層管理人員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的委派或推薦、提名。子公司高層管理人員包括：子公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、三總師、總監(jiān)。第五條 子公司人事任免權(quán)限

子公司負(fù)責(zé)本單位高層管理人員的任免或推薦、提名；決定本單位中層管理人員包括各職能部門負(fù)責(zé)人和分公司經(jīng)理的任免。第五條

人事委派和任免程序

1、全資子公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，由總公司決定任免，總公司下文任免，下發(fā)總公司各部室、各（分）公司、子公司。

2、絕對(duì)控股、控股子公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，由總公司以推薦、提名的方式委派，經(jīng)子公司董事會(huì)討論通過(guò)后，由總公司下文公布，下發(fā)總公司各部室、各（分）公司、子公司。

3、相對(duì)控股子公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，由子公司董事會(huì)決議通過(guò)，報(bào)總公司備案后由子公司下文任免。

4、除子公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理外，其他高層管理人員，由子公司總經(jīng)理提名或總公司以提

名、推薦的方式委派，經(jīng)子公司董事會(huì)通過(guò)，報(bào)總公司備案后由子公司下文任免。

5、子公司中層管理人員的任免由子公司決定，子公司下文任免。第七條 聘用管理

子公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及總公司外派的人員，由總公司辦理聘用關(guān)系，簽訂勞動(dòng)合同；子公司其他人員，由子公司辦理聘用關(guān)系，簽訂勞動(dòng)合同。

第三章

總公司人力資源的協(xié)助、指導(dǎo)與服務(wù)

第八條

子公司可委托總公司人力資源協(xié)助招聘員工，總公司人力資源負(fù)責(zé)發(fā)布招聘信息或參與面試選拔，子公司負(fù)責(zé)人員的審批和錄用?？偣久磕杲M織應(yīng)屆生招聘和春季人才招聘會(huì)，為子公司提供招聘平臺(tái)。

第九條

總公司每年制定培訓(xùn)計(jì)劃，子公司可選送相關(guān)人員參加總公司組織的培訓(xùn)；總公司每年組織新員工進(jìn)企培訓(xùn)，子公司自行組織本單位的新員工的培訓(xùn)。

第十條

總公司每年將定期或不定期的組織子公司人力資源管理會(huì)議，探討和提高子公司人力資源管理水平，總公司將對(duì)人力資源工作先進(jìn)的子公司進(jìn)行表彰。

第十一條

總公司可協(xié)助子公司進(jìn)行人力資源狀況審計(jì)和專項(xiàng)分析改進(jìn)。第四章

子公司人力資源管理體系的建立

第十二條 各子公司應(yīng)按國(guó)家及當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)政策法規(guī)，參考總公司相關(guān)人事管理制度，結(jié)合公司自身情況，自行制定本公司各項(xiàng)人力資源管理制度。其中招聘管理制度、績(jī)效考核制度、薪酬管理制度三項(xiàng)基本制度應(yīng)上報(bào)總公司人力資源部備案。

第十三條 各子公司自行制定的各項(xiàng)人力資源制度應(yīng)遵循以下原則：

（一）人力資源規(guī)劃

子公司應(yīng)制訂中長(zhǎng)期的人力資源規(guī)劃，每年年初應(yīng)制訂人力資源工作目標(biāo)，完成上的人力資源工作總結(jié)。

（二）招聘與配置

1、各子公司應(yīng)統(tǒng)一本公司的用人觀，貫徹總公司的用人理念。

2、子公司內(nèi)部的人員調(diào)配由子公司自行辦理，總公司與子公司、各子公司之間的人員調(diào)配，可由相關(guān)單位和個(gè)人提出申請(qǐng)，總公司負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)。

3、子公司有重要崗位需進(jìn)行內(nèi)部競(jìng)聘，可通過(guò)總公司面向全全公司范圍內(nèi)組織競(jìng)聘，實(shí)現(xiàn)

全公司內(nèi)部人力資源的合理配置。

（三）勞動(dòng)合同管理

總公司委派或聘用人員的勞動(dòng)合同簽訂、續(xù)簽、解除、終止由總公司人力資源負(fù)責(zé)；子公司聘用人員的的勞動(dòng)合同簽訂、續(xù)簽、解除、終止由子公司負(fù)責(zé)。

（四）社保福利管理

1、各子公司應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定，為員工繳納基本的社會(huì)保險(xiǎn)?？偣疚苫蚱赣萌藛T的社會(huì)保險(xiǎn)繳納由總公司人力資源部負(fù)責(zé)辦理；子公司聘用人員的社會(huì)保險(xiǎn)繳納由子公司負(fù)責(zé)辦理。

2、總公司委派或聘用人員的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用承擔(dān)情況按總公司規(guī)定執(zhí)行；子公司人員的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用承擔(dān)情況按子公司結(jié)合當(dāng)?shù)厣绫Ｕ咧朴喯嚓P(guān)規(guī)定。

（五）培訓(xùn)管理

子公司應(yīng)建立培訓(xùn)體系，制定培訓(xùn)計(jì)劃，做好內(nèi)部培訓(xùn)和外部培訓(xùn)工作。

（六）績(jī)效管理

子公司的績(jī)效管理應(yīng)遵循“業(yè)績(jī)導(dǎo)向、全面考核”、“強(qiáng)制分布”、“與薪資、獎(jiǎng)懲、晉升掛鉤”和“績(jī)效改進(jìn)和反饋”的原則，制定適合本單位的的績(jī)效管理制度。

（七）信息管理

子公司應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確地做好人事信息的統(tǒng)計(jì)工作和人事檔案的管理。因工作需要，總公司需了解子公司相應(yīng)的人力資源信息時(shí)，子公司按要求向總公司上報(bào)人力資源統(tǒng)計(jì)情況。第五章 附則

第十五條

本辦法自頒布之日起執(zhí)行。第十六條

本辦法由總公司綜合部負(fù)責(zé)解釋。

第三篇：子公司的人力資源管理辦法

潤(rùn)恒投資/人力資源部

子公司/指揮部的人力資源管理辦法

（試行）

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范潤(rùn)恒系統(tǒng)人力資源管理行為，配合潤(rùn)恒公司科學(xué)化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化管理進(jìn)程，促進(jìn)子公司/指揮部人力資源管理工作的標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化和人本化，有力推進(jìn)潤(rùn)恒系統(tǒng)人力資源戰(zhàn)略的實(shí)施和人力成本的合理控制，潤(rùn)恒公司遵循“依法治企、以崗選能；引留并濟(jì)、注重培養(yǎng)；激勵(lì)優(yōu)先、人企共進(jìn)”的原則，特制定此辦法。

第二條 本辦法是潤(rùn)恒系統(tǒng)各子公司/指揮部開(kāi)展人力資源管理工作的總綱，歸口管理部門為潤(rùn)恒公司人力資源部。第三條 本辦法的適用范圍涉及各子公司/指揮部的招聘管理、培訓(xùn)管理、薪酬管理、績(jī)效考核、日常人事管理等專項(xiàng)工作。

第二章 招聘管理

第四條 招聘權(quán)限

4.1 各子公司/指揮部高層管理人員及年薪制人員招聘：各

潤(rùn)恒投資/人力資源部

5.5特殊崗位人員（如財(cái)務(wù)人員、涉密崗位人員等）的人事檔案中還應(yīng)包括社會(huì)背景調(diào)查、擔(dān)保等資料；

5.6 子公司/指揮部中層以上管人員人事檔案原件由各子公司/指揮部保存。同時(shí)要在2周內(nèi)將復(fù)印件轉(zhuǎn)給潤(rùn)恒公司人力資源部備案。第六條 任職任命

6.1各子公司/指揮部高層管理人員及年薪制人員招聘到位后，各子公司/指揮部將人員人事檔案提報(bào)到潤(rùn)恒公司人力資源部備案，由潤(rùn)恒公司統(tǒng)一下發(fā)人事任命文件。各子公司/指揮部打印后存入員工人事檔案。

6.2各子公司/指揮部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由潤(rùn)恒公司下發(fā)人事任命文件。

6.3各子公司/指揮部中層及以下管理人員任命，由各子公司/指揮部在人員到崗后下發(fā)任命文件。同時(shí)任命文件要存入員工人事檔案。

第三章 培訓(xùn)管理

第七條 培訓(xùn)根據(jù)組織單位可分為潤(rùn)恒公司培訓(xùn)、公司培訓(xùn)和業(yè)務(wù)對(duì)口單位培訓(xùn)。第八條 培訓(xùn)紀(jì)律：

潤(rùn)恒投資/人力資源部

各子公司/指揮部公司整體工資支出根據(jù)經(jīng)濟(jì)效益上下浮動(dòng)，以收定支，緊貼效益，堅(jiān)持工資總額增長(zhǎng)低于經(jīng)濟(jì)效益增長(zhǎng)，員工實(shí)際工資增長(zhǎng)低于勞動(dòng)生產(chǎn)率增長(zhǎng)。10.2 分配的傾向性原則

收入分配拉開(kāi)差距向高管理、高技術(shù)、高技能、高風(fēng)險(xiǎn)崗位傾斜。

10.3 工資與崗位掛鉤、與勞動(dòng)力市場(chǎng)價(jià)格逐步接軌原則

工資分配中突出崗位貢獻(xiàn)因素，在崗位分析評(píng)價(jià)與潤(rùn)恒公司內(nèi)部相同崗位薪資水平比較的基礎(chǔ)上以崗定薪，并與外圍人力資源市場(chǎng)的勞動(dòng)力價(jià)格逐步接軌。10.4 激勵(lì)優(yōu)先、兼顧保障原則

為激勵(lì)員工為公司發(fā)展全力拼搏，在員工總體收入中可變部分要占有一定的比例。但可變部分在員工總體收入中所占比例不宜過(guò)高，以免影響員工基本生活，承擔(dān)過(guò)大的個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)。

10.5 同工同酬，技差有別原則

根據(jù)崗位貢獻(xiàn)不同進(jìn)行崗位“劃?rùn)n”，工作內(nèi)容或性質(zhì)相同則薪酬檔級(jí)相同；根據(jù)崗位人員的從崗能力進(jìn)行“分級(jí)”，不同的學(xué)歷、職稱、工作經(jīng)驗(yàn)等則薪資級(jí)別不同。10.6 分配制度與人事、用工制度綜合配套的原則

按照“杜絕臃員，精干高效”的原則定崗、定編、定員，潤(rùn)恒投資/人力資源部

第十五條 各子公司/指揮部每月的薪資發(fā)放（包括業(yè)務(wù)人員的提成、績(jī)效工資兌現(xiàn)等）務(wù)于每月20日前（陽(yáng)河公司25日前）報(bào)潤(rùn)恒公司人力資源部備案。

第五章 績(jī)效考核管理

第十六條 績(jī)效考核根據(jù)考核時(shí)間分類包括月考核、季度考核和考核；

第十七條 考核歸口管理

17.1 子公司/指揮部經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任團(tuán)隊(duì)的考核歸潤(rùn)恒公司進(jìn)行考核；

17.2 子公司/指揮部經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任團(tuán)隊(duì)二級(jí)績(jī)效分解及考核由子公司/指揮部經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)；

17.3 子公司/指揮部其余年薪制人員的績(jī)效考核由子公司/指揮部自行進(jìn)行；

17.4 子公司/指揮部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的考核歸潤(rùn)恒公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部與子公司/指揮部共同進(jìn)行；

17.5 其他考核歸口管理部門為各子公司/指揮部人力資源管理部門；

第十八條 根據(jù)上述考核分類，各子公司/指揮部制定具體的考核指標(biāo)和考核辦法，報(bào)潤(rùn)恒公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。

潤(rùn)恒投資/人力資源部

行繳納意外險(xiǎn)，其余人員由潤(rùn)恒公司統(tǒng)一繳納員工意外險(xiǎn)。第二十三條 保險(xiǎn)費(fèi)用繳納

23.1 已在各子公司/指揮部辦理參保（或轉(zhuǎn)入保險(xiǎn)關(guān)系）的員工繳納保險(xiǎn)費(fèi)：屬單位繳費(fèi)部分的由公司按月繳納；屬個(gè)人繳費(fèi)部分的由各子公司/指揮部按月從本人工資中扣除，代為繳納。

23.2對(duì)于原工作單位保險(xiǎn)欠費(fèi)，或因種種原因中斷保險(xiǎn)關(guān)系的員工，由原工作單位或員工個(gè)人按規(guī)定補(bǔ)繳保險(xiǎn)費(fèi)。原單位不予補(bǔ)繳的，由本人全額補(bǔ)繳（本人不愿補(bǔ)繳，自愿放棄補(bǔ)繳保險(xiǎn)費(fèi)的，由本人寫(xiě)出書(shū)面意見(jiàn)），公司協(xié)助辦理保險(xiǎn)接續(xù)手續(xù)。

23.3對(duì)于有保險(xiǎn)關(guān)系的員工，由于個(gè)人原因無(wú)法將保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)入公司的，未轉(zhuǎn)入公司經(jīng)辦社保機(jī)構(gòu)期間保險(xiǎn)費(fèi)，公司不予負(fù)擔(dān)。

第七章 日常人事管理

第二十四條 試用規(guī)定

24.1 各子公司/指揮部新入職員工原則上要執(zhí)行試用制度； 24.2 員工試用期一般為1～3個(gè)月，特殊崗位人員可適當(dāng)延長(zhǎng)，但最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。

潤(rùn)恒投資/人力資源部

26.2 員工在潤(rùn)恒系統(tǒng)內(nèi)調(diào)動(dòng)（借調(diào)、調(diào)動(dòng)）審批手續(xù)辦理： 26.2.1 調(diào)入單位填寫(xiě)“調(diào)動(dòng)（借調(diào)）審批表”，詳述調(diào)動(dòng)事由，并由人力資源負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)； 26.2.2 調(diào)出單位收到“調(diào)動(dòng)（借調(diào)）審批表”后，為調(diào)動(dòng)人員辦理工作交接手續(xù)，工作交接完畢后調(diào)出單位人力資源負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)。

26.2.3 調(diào)出單位將辦理完畢的“調(diào)動(dòng)（借調(diào)）審批表”存入員工人事檔案。調(diào)動(dòng)人員到調(diào)入單位報(bào)到。

26.2.4 調(diào)出單位將員工人事檔案轉(zhuǎn)給調(diào)入單位，調(diào)入單位從調(diào)動(dòng)生效日開(kāi)始為調(diào)動(dòng)人員計(jì)薪。

26.2.5 調(diào)入、調(diào)出單位人力資源均要保存審批完整的員工“調(diào)動(dòng)（借調(diào)）審批表”。

26.3 子公司/指揮部高層管理人員、人力資源部人員離職，須及時(shí)提報(bào)潤(rùn)恒公司人力資源部備案。

26.4 子公司/指揮部員工離職，人力資源部門需在3日內(nèi)將離職人員OA號(hào)刪除。第二十七條 考勤管理

各子公司/指揮部人力資源管理部門須嚴(yán)格做好本公司員工的考勤記錄工作；并于每月20日（陽(yáng)河公司25日）將公司全體人員的考勤記錄報(bào)于潤(rùn)恒公司人力資源部備案； 第二十八條 人事報(bào)表管理

潤(rùn)恒投資/人力資源部

況，潤(rùn)恒公司人力資源部有權(quán)在潤(rùn)恒系統(tǒng)內(nèi)予以排名公布；第三十二條 各子公司/指揮部人力資源管理人員需按要求參加潤(rùn)恒公司人力資源部組織的各類培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)能力和素質(zhì)；

第三十三條 各子公司/指揮部必須完善建立考勤、人事檔案管理、福利、獎(jiǎng)懲、加班以及上述條款所涉及的人力資源管理事務(wù)的管理制度；

第三十四條 各子公司/指揮部所有人力資源管理的管理制度和辦法，由各子公司/指揮部根據(jù)公司實(shí)際，并結(jié)合潤(rùn)恒公司的具體規(guī)定制定，報(bào)潤(rùn)恒公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第三十五條 各子公司/指揮部各項(xiàng)人力資源管理制度和辦法的變更須報(bào)潤(rùn)恒公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第七章 附則

第三十六條 子公司/指揮部現(xiàn)行人力資源管理辦法的相關(guān)規(guī)定如與本辦法的規(guī)定沖突，按本辦法規(guī)定執(zhí)行。第三十七條 本辦法由潤(rùn)恒公司人力資源部制定，潤(rùn)恒公司審批通過(guò)后實(shí)施。

第三十八條 本辦法中各條款由潤(rùn)恒公司人力資源部負(fù)責(zé)解釋，修改亦同。

第四篇：子公司管理辦法

XX股份有限公司

子公司管理辦法

第一章

總 則

第一條

為加強(qiáng)XX股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）子公司的監(jiān)督管理，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，維護(hù)公司和投資者合法權(quán)益，加強(qiáng)子公司的管理控制，指導(dǎo)子公司管理活動(dòng)，保證子公司規(guī)范運(yùn)作和依法經(jīng)營(yíng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”）、《中華人民共和國(guó)證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱“《股票上市規(guī)則”》）等法律、法規(guī)、規(guī)章及《XX股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱控股子公司是指公司根據(jù)總體戰(zhàn)略規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及業(yè)務(wù)發(fā)展需要而依法設(shè)立的，具有獨(dú)立法人資格主體，納入公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的公司。

其設(shè)立形式包括：

（一）公司獨(dú)資設(shè)立或并購(gòu)的全資子公司；

（三）公司與其他公司或自然人共同出資設(shè)立或并購(gòu)，公司直接或間接控股50％以上的子公司。

（四）公司與其他公司或自然人共同出資設(shè)立或并購(gòu)，公司直接或間接控股50％以下，但出現(xiàn)以下情況也認(rèn)定為本公司控股子公司：

（1）公司通過(guò)與被投資單位其他投資者之間的協(xié)議，擁有被投資單位半數(shù)以上表決權(quán)；

（2）根據(jù)公司章程或協(xié)議，有權(quán)決定被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策；（3）有權(quán)任免被投資單位的董事會(huì)或類似機(jī)構(gòu)的多數(shù)成員；（4）在被投資單位董事會(huì)或類似機(jī)構(gòu)占多數(shù)表決權(quán)。

第三條 公司依據(jù)對(duì)子公司資產(chǎn)控制和上市公司規(guī)范運(yùn)作要求，通過(guò)向子公司委派董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和日常監(jiān)管兩條途徑行使股東權(quán)利，并負(fù)有對(duì)子公司指導(dǎo)、監(jiān)督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)。公司支持子公司依法自主經(jīng)營(yíng)，除履行股東職責(zé)外，不干預(yù)企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第四條 本辦法作為對(duì)子公司內(nèi)控管理的原則性制度，是子公司公司治理和經(jīng)營(yíng)管理的行動(dòng)指南，各子公司必須保證本辦法的貫徹執(zhí)行。子公司在今后的發(fā)展中并購(gòu)重組或參股其它公司同時(shí)控制其他公司的，應(yīng)參照本辦法要求，逐層建立對(duì)其下屬子公司的管理控制制度，公司各職能部門應(yīng)依照本辦法及時(shí)、有效地對(duì)子公司做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。

第五條 公司除了遵照《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)與規(guī)范性文件要求外，還將對(duì)子公司人力資源、財(cái)務(wù)、對(duì)外投資、經(jīng)營(yíng)決策、信息管理、工作績(jī)效、激勵(lì)約束，以及關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、委托理財(cái)、融資等重大事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督和管理。第六條

公司負(fù)責(zé)分管事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)，以及公司委派至子公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員要對(duì)本辦法的有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。

第二章

子公司管理的基本原則

第七條 公司作為出資人，依據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所對(duì)上市公司規(guī)范運(yùn)作和法人治理結(jié)構(gòu)的要求，以股東或控制人的身份行使對(duì)子公司的重大事項(xiàng)監(jiān)督管理，對(duì)投資企業(yè)依法享有投資收益、重大事項(xiàng)決策的權(quán)利。各子公司必須遵循公司的相關(guān)規(guī)定。

第八條 公司根據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略分別成立醫(yī)療服務(wù)事業(yè)部和輔料藥事業(yè)部，事業(yè)部分別對(duì)業(yè)務(wù)子公司進(jìn)行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、服務(wù)。

第九條 事業(yè)部負(fù)責(zé)人作為公司的股東代表，對(duì)分管子公司行使股東監(jiān)督和管理 權(quán)利，參加子公司的董事會(huì)議，把控子公司的重大決策事項(xiàng)，跟蹤督促子公司完成經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和子公司長(zhǎng)期發(fā)展的階段性目標(biāo)任務(wù)，協(xié)調(diào)各子公司業(yè)務(wù)開(kāi)展協(xié)同效應(yīng)關(guān)系，評(píng)價(jià)考核子公司高管人員的工作績(jī)效，充分利用各種資源使子公司效益最大化。

第十條

公司依據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)計(jì)劃制定公司《經(jīng)營(yíng)管理人員目標(biāo)責(zé)任管理辦法》，以確保公司各項(xiàng)目標(biāo)計(jì)劃落實(shí)完成。

第十一條 子公司目標(biāo)計(jì)劃的核定，有對(duì)賭協(xié)議的以對(duì)賭協(xié)議為主要參照依據(jù)，沒(méi)有對(duì)賭協(xié)議的以公司投資規(guī)模、上一業(yè)績(jī)和市場(chǎng)開(kāi)發(fā)情況為主要核定指標(biāo)依據(jù)。

第十二條 并購(gòu)重組控股子公司因發(fā)展需要須增加投資的，指標(biāo)的核定除完成對(duì)賭條款外，另外核定增加投資資金的成本使用費(fèi)用和投資后的增長(zhǎng)幅度。第十三條 公司對(duì)子公司進(jìn)行統(tǒng)一管理，建立有效的管理流程制度，從而在財(cái)務(wù)、人力資源、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理等方面實(shí)施有效監(jiān)督。

第十四條 子公司應(yīng)依據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)策略和內(nèi)控管理辦法，建立起相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、和內(nèi)控管理制度。

第十五條 對(duì)違反本辦法規(guī)定的有關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人，公司將視其情況予以經(jīng)濟(jì)處罰、行政處罰，直至追究法律責(zé)任。

第三章

子公司的設(shè)立

第十六條

子公司的設(shè)立（包括通過(guò)并購(gòu)形成子公司）須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和公司的戰(zhàn)略發(fā)展方針，有利于公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化，有利于公司的主業(yè)發(fā)展。第十七條

設(shè)立子公司或通過(guò)并購(gòu)形成控股子公司必須經(jīng)公司投資論證，并提出投資可行性分析報(bào)告，依照《公司章程》規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審議批準(zhǔn)。

第四章 子公司的治理結(jié)構(gòu)

第十八條

在公司總體目標(biāo)框架下，子公司應(yīng)依據(jù)《公司法》、《證券法》等法律、法規(guī)及其公司章程的規(guī)定，獨(dú)立經(jīng)營(yíng)和自主管理，合法有效地運(yùn)作企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)，并接受公司的監(jiān)督。

第十九條 子公司應(yīng)根據(jù)本辦法的規(guī)定，制定子公司的章程。

第二十條

子公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)《公司法》及有關(guān)法律法規(guī)設(shè)立股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事。公司通過(guò)子公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或委派董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)其行使管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核等職能。第二十一條 全資子公司不設(shè)股東會(huì)。

第二十二條

公司有權(quán)依照子公司的章程規(guī)定向全資子公司委派董事、監(jiān)事或推薦董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員。

第二十三條 公司有權(quán)依照子公司章程的規(guī)定向超過(guò)二個(gè)以上的股東控股子公司委派或推薦董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，委派和推薦的人數(shù)原則上不低于股權(quán)的比例，公司可根據(jù)需要對(duì)其委派或推薦的任期內(nèi)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

第二十四條

公司向子公司委派或推薦董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，聘任及任期由子公司根據(jù)其公司章程確定。

第二十五條 非經(jīng)公司委派或推薦的子公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，應(yīng)報(bào)事業(yè)部審核同意，方可批準(zhǔn)任命，批準(zhǔn)任命后要在五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)公司人力資源部備案。子公司的中層管理人員應(yīng)在其任命或解聘后的5個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)公司人力資源部備案。

第二十六條

由公司委派的董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員應(yīng)按所在子公司的公司章程行使職權(quán)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，且對(duì)本公司負(fù)責(zé)。公司委派的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé) 本公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃在子公司的具體落實(shí)工作，同時(shí)應(yīng)將子公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及其他有關(guān)情況及時(shí)向本公司反饋。

第二十七條 子公司召開(kāi)董事會(huì)或其他重大會(huì)議，其召開(kāi)方式、議事規(guī)則等必須符合《公司法》及其公司章程等規(guī)定，應(yīng)當(dāng)事先征求公司的意見(jiàn)，會(huì)議通知和議題須在會(huì)議召開(kāi)前報(bào)董事會(huì)辦公室，由董事會(huì)辦公室審核判斷所議事項(xiàng)是否須經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，并由公司董事會(huì)秘書(shū)審核是否屬于應(yīng)披露的信息。

第二十八條 子公司設(shè)董事會(huì)或執(zhí)行董事，其成員由其《公司章程》決定。全資子公司的董事/執(zhí)行董事由公司委派。子公司董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)/執(zhí)行董事一人，人選由公司推薦，由子公司董事會(huì)選舉產(chǎn)生。

第二十九條 二個(gè)股東以上的控股子公司設(shè)股東會(huì)、董事會(huì)或執(zhí)行董事，其成員由其公司章程規(guī)定，控股子公司的董事/執(zhí)行董事由股東推薦，控股子公司股東會(huì)選舉和更換。

子公司董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，人選由公司推薦，由子公司董事會(huì)選舉產(chǎn)生，子公司原則上不設(shè)獨(dú)立董事，如確需設(shè)立的聘請(qǐng)專家擔(dān)任。

第三十條 子公司的監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事，其成員由《公司章程》決定，如需設(shè)立監(jiān)事會(huì)的子公司，其成員一般為三人，監(jiān)事會(huì)主席由公司推薦的監(jiān)事?lián)?，并由子公司監(jiān)事會(huì)選舉產(chǎn)生。

第三十一條 子公司董事會(huì)對(duì)股東負(fù)責(zé)，董事會(huì)是控股子公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依照《公司法》等法律、法規(guī)及子公司章程的規(guī)定行使職權(quán)。

第三十二條 二個(gè)以上股東控股子公司董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，股東會(huì)是控股子公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依照《公司法》等法律、法規(guī)及控股子公司的公司章程規(guī)定行使職權(quán)。

第三十三條 子公司每年應(yīng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要召開(kāi)股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。并應(yīng)當(dāng)有會(huì)議記錄，會(huì)議記錄和會(huì)議決議須有到會(huì)股東、董事、監(jiān)事簽字。

第三十四條

子公司董事、總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任監(jiān)事。

第三十五條 子公司設(shè)總經(jīng)理一人，由子公司董事長(zhǎng)/執(zhí)行董事提名，經(jīng)公司審核批準(zhǔn)后，由子公司董事會(huì)審議后聘任或解聘?？偨?jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，依照《公司法》及子公司章程規(guī)定行使職權(quán)。根據(jù)實(shí)際需要，子公司可設(shè)副總經(jīng)理。副總經(jīng)理由總經(jīng)理提名，經(jīng)公司審核批準(zhǔn)后，由子公司董事會(huì)決定聘任或解聘。副經(jīng)理主要職責(zé)為協(xié)助總經(jīng)理工作。子公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員的聘任或解聘，需經(jīng)公司批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須接受公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)其工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。

第三十六條

子公司應(yīng)當(dāng)對(duì)收購(gòu)兼并、投融資、資產(chǎn)處置、收益分配等重大事項(xiàng)按有關(guān)法律、法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)章制度等規(guī)定的程序和權(quán)限，提交董事會(huì)審議。子公司在召開(kāi)董事會(huì)和股東會(huì)（股東大會(huì)）之前，應(yīng)報(bào)告公司，若須由公司按規(guī)定履行決策程序的，在完成公司相關(guān)決策程序后方可召開(kāi)予以審議。

第三十七條

子公司形成的股東會(huì)決議、董事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)在該會(huì)議結(jié)束后將會(huì)議決議及有關(guān)會(huì)議資料以書(shū)面、傳真或郵件等方式報(bào)公司董事會(huì)辦公室備案。第三十八條

公司委派至子公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，如不能履行其相應(yīng)的職責(zé)和義務(wù)，給公司和子公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成不良影響的，公司將按相關(guān)程序，通過(guò)子公司董事會(huì)給予當(dāng)事人相應(yīng)處分。

第三十九條

子公司應(yīng)按照檔案管理規(guī)定建立檔案管理制度，子公司的《公司章程》、內(nèi)控制度、股東會(huì)決議、董事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)決議、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、印章、政府部門有關(guān)批文、各類重大合同等重要文本，必須按照有關(guān)規(guī)定妥善保管。

第五章 子公司的經(jīng)營(yíng)管理 第四十條

子公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，并結(jié)合公司發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制定自身的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，確保公司健康持續(xù)發(fā)展和公司資產(chǎn)保值、增值。

第四十一條 子公司總經(jīng)理應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)內(nèi)組織編制本公司工作報(bào)告以及下一經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，由子公司董事會(huì)審議后，提交子公司股東會(huì)（股東大會(huì)）批準(zhǔn)。全資子公司提交子公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。

第四十二條

子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的業(yè)務(wù)規(guī)模，建立相匹配的組織管理體系，并根據(jù)組織管理體系確立工作崗位，明確崗位職責(zé)、工作標(biāo)準(zhǔn)、工作流程，并依據(jù)工作責(zé)任建立員工的薪酬制度、績(jī)效考評(píng)制度和獎(jiǎng)懲制度。

第四十三條 子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)開(kāi)展情況建立各項(xiàng)規(guī)章和管理制度，使各項(xiàng)工作有法可依，有章可循。

第四十四條 子公司高管人員不得使用公司資金購(gòu)買個(gè)人專用車輛，子公司因開(kāi)展業(yè)務(wù)工作需要購(gòu)買商務(wù)用車的，須按相關(guān)程序?qū)徟蠓娇少?gòu)買。

第四十五條 子公司應(yīng)當(dāng)每月及時(shí)向公司提供經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、市場(chǎng)拓展情況報(bào)告等書(shū)面形式的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況等信息，以便公司進(jìn)行科學(xué)決策和監(jiān)督協(xié)調(diào)。子公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、報(bào)表編制人應(yīng)在提交的財(cái)務(wù)報(bào)表上簽字確認(rèn)，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

第四十六條 子公司投資項(xiàng)目的決策審批程序?yàn)椋鹤庸緦?duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行切合實(shí)際的可行性研究論證后，經(jīng)子公司董事會(huì)審議通過(guò)，報(bào)經(jīng)公司考察、論證，并按照公司投資項(xiàng)目管理程序決策審批。

第四十七條 子公司在具體實(shí)施項(xiàng)目投資時(shí)，必須按批準(zhǔn)的投資額進(jìn)行控制，確保工程質(zhì)量、工程進(jìn)度和預(yù)期投資效果，及時(shí)完成項(xiàng)目決算及固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固工作。第四十八條 子公司新增對(duì)外融資時(shí)，須提前向公司財(cái)務(wù)部提交融資方案及資金可行性分析報(bào)告，提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)審核，按公司章程規(guī)定，需要董事會(huì)審 核的事項(xiàng)提交董事會(huì)審核，批準(zhǔn)后子公司方可辦理相關(guān)對(duì)外融資手續(xù)。對(duì)外融資需要公司提供擔(dān)保的，須提前向公司財(cái)務(wù)部報(bào)送擔(dān)保申請(qǐng)、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款用途等相關(guān)材料，由公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)表審核和貸款投資可行性審核，提交公司總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，并提交公司董事會(huì)審議通過(guò)后，子公司方可辦理相關(guān)手續(xù)。如擔(dān)保額達(dá)到《股票上市規(guī)則》等規(guī)定的需提交股東大會(huì)審議的，還須提交公司股東大會(huì)審議通過(guò)后，子公司方可辦理相關(guān)手續(xù)。

第四十九條 子公司的對(duì)外擔(dān)保和抵押由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司總經(jīng)理、董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，子公司不得對(duì)外提供任何形式的擔(dān)?；虻盅?。子公司如需對(duì)外提供擔(dān)?；虻盅海凑展尽秾?duì)外擔(dān)保管理制度》提交公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。

第五十條 子公司發(fā)生對(duì)外投資、信托、租賃等重大日常經(jīng)營(yíng)性事項(xiàng)協(xié)議簽署前報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)，履行公司相應(yīng)內(nèi)部決策程序及信息披露義務(wù)，并及時(shí)報(bào)送公司財(cái)務(wù)部備案。

第五十一條

子公司應(yīng)當(dāng)向公司董事會(huì)辦公室報(bào)送其企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、出資協(xié)議書(shū)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資報(bào)告和公司章程（復(fù)印件）等內(nèi)控制度的文件資料。子公司變更企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、修改公司章程或其他內(nèi)控制度后，應(yīng)于變更、修改或備案后7個(gè)工作日內(nèi)向公司董事會(huì)辦公室報(bào)送修改后文件資料，保證公司董事會(huì)辦公室的相關(guān)資料及時(shí)更新。

第五十二條 子公司原則上不得進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資（風(fēng)險(xiǎn)投資范圍：委托理財(cái)及投資證券、基金、債券、期貨、金融衍生品種）；若子公司必須進(jìn)行前述投資活動(dòng)，需按子公司章程規(guī)定審批權(quán)限和程序進(jìn)行審批，未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得從事該類投資活動(dòng)。

第五十三條 子公司在任何交易活動(dòng)時(shí)，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)仔細(xì)查閱并確定是否存在關(guān)聯(lián)方，審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，若構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì)辦 公室，并按照《公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》的有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的審批、報(bào)告義務(wù)。第五十四條

子公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案須經(jīng)子公司董事會(huì)或股東會(huì)審議通過(guò)后提交公司董事會(huì)審批，公司董事會(huì)批準(zhǔn)后控股子公司方可組織實(shí)施。第五十五條

子公司增加或減少注冊(cè)資本、合并、分立、解散或變更公司形式的，須經(jīng)子公司董事會(huì)或股東會(huì)審議通過(guò)后提交公司董事會(huì)批準(zhǔn)。

第六章

子公司的財(cái)務(wù)管理

第五十六條 子公司與公司實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度由公司財(cái)務(wù)部對(duì)子公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理等方面實(shí)施指導(dǎo)、監(jiān)督。

第五十七條

子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人原則由公司推薦，由子公司按相應(yīng)程序聘任，其主要職責(zé)有：

(一)負(fù)責(zé)擬定子公司財(cái)務(wù)預(yù)決算方案，制定各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，編制月度財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

(二)負(fù)責(zé)所在子公司做好財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督工作；

(三)負(fù)責(zé)建立子公司財(cái)務(wù)管理內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制，監(jiān)督檢查子公司財(cái)務(wù)運(yùn)作和資金收支使用情況；

(四)審核對(duì)外報(bào)送的重要財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)告；(五)監(jiān)督檢查子公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的實(shí)施；(六)公司交辦的其他事項(xiàng)。

第五十八條 子公司不得違反章程規(guī)定的程序更換財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，如財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任心不強(qiáng)、業(yè)務(wù)不精確需更換，應(yīng)向公司報(bào)告，批準(zhǔn)后由子公司董事會(huì)按章程規(guī)定聘任和解聘財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

第五十九條

子公司應(yīng)于每月結(jié)束后10日內(nèi)按公司要求向公司財(cái)務(wù)部報(bào)送當(dāng)月月報(bào)、財(cái)務(wù)分析報(bào)告、市場(chǎng)拓展報(bào)告、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、利潤(rùn)表；于每 季度結(jié)束后10日內(nèi)按公司要求向公司報(bào)送季報(bào)，于每一會(huì)計(jì)結(jié)束后15日內(nèi)按公司要求向公司報(bào)送年報(bào)。

第六十條 子公司應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司章程規(guī)定，并參照公司財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定，建立和健全子公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度和內(nèi)控制度，并報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案。

第六十一條

子公司應(yīng)當(dāng)按照總公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息的要求，及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和提供會(huì)計(jì)資料。其會(huì)計(jì)報(bào)表同時(shí)接受公司委托的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)。

第六十二條

子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)辦法及其有關(guān)規(guī)定。

第六十三條 子公司應(yīng)嚴(yán)格控制與關(guān)聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其他資源往來(lái)，避免發(fā)生任何非經(jīng)營(yíng)占用的情況。如發(fā)生異常情況，公司將要求子公司董事會(huì)采取相應(yīng)措施。因上述原因給公司造成損失的，公司有權(quán)要求子公司董事會(huì)、監(jiān)事根據(jù)事態(tài)發(fā)生的情況依法追究相關(guān)人員責(zé)任。

第六十四條 子公司應(yīng)比照每一會(huì)計(jì)的財(cái)務(wù)預(yù)算，積極認(rèn)真地實(shí)施經(jīng)營(yíng)管理，完成目標(biāo)任務(wù)，特別要嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用支出。

第六十五條 子公司應(yīng)妥善保管財(cái)務(wù)檔案，保存年限按國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定執(zhí)行。

第七章 子公司內(nèi)部審計(jì)管理

第六十六條 公司擬定期或不定期實(shí)施對(duì)子公司的審計(jì)監(jiān)督，《公司內(nèi)部審計(jì)制度》適用子公司內(nèi)部審計(jì)。

第六十七條 內(nèi)部審計(jì)工作由公司審計(jì)部實(shí)施，審計(jì)部是公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的工作機(jī)構(gòu)，審計(jì)部對(duì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告工作。第六十八條 內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容主要包括：財(cái)務(wù)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、工程項(xiàng)目審計(jì)、重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、投資融資管理、產(chǎn)品銷售、物資采購(gòu)、存貨管理、資金管理、固定資產(chǎn)管理等，以及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。

第六十九條 子公司在接到審計(jì)通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備，并在審計(jì)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)給予主動(dòng)配合。

第七十條

公司的審計(jì)意見(jiàn)書(shū)和審計(jì)決定送子公司后，子公司必須對(duì)存在問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，并把整改情況向公司審計(jì)部報(bào)告。對(duì)存在違反公司內(nèi)控管理和法律、法規(guī)的，將依法進(jìn)行處置，追究當(dāng)事人工作責(zé)任和法律責(zé)任，對(duì)造成的損失要進(jìn)行賠償。

第八章

信息披露管理

第七十一條 根據(jù)《股票上市規(guī)則》，子公司的信息披露由公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理，并由公司董事會(huì)秘書(shū)統(tǒng)一安排信息披露。子公司應(yīng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度和審議程序，明確內(nèi)部有關(guān)人員的信息披露職責(zé)和保密責(zé)任，保證公司信息披露符合《股票上市規(guī)則》的要求。

第七十二條 公司董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)子公司的信息披露工作，子公司董事長(zhǎng)及總經(jīng)理為子公司信息披露責(zé)任人。子公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《公司信息披露事務(wù)管理制度》和《公司重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》有關(guān)規(guī)定，明確專門的人員與公司董事會(huì)秘書(shū)或董事會(huì)辦公室及時(shí)溝通和聯(lián)絡(luò)。

第七十三條

子公司應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告擬發(fā)生或已發(fā)生的重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、重大合同以及其他可能對(duì)公司股票及其衍生品種價(jià)格產(chǎn)生重大影響的信息，確保所提供信息的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并嚴(yán)格按照《公司重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告制度》的規(guī)定將重大事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。子公 司對(duì)信息披露具體要求有疑問(wèn)的，應(yīng)當(dāng)向公司董事會(huì)秘書(shū)或公司證券事務(wù)代表咨詢。

第七十四條 子公司向公司提供的重大信息必須以書(shū)面形式上報(bào)，由子公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)分別簽字并加蓋公章。

第七十五條 在公司的信息公開(kāi)披露前，子公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他知情人員有責(zé)任確保將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)，不得以任何方式向投資者、分析師、媒體等擅自泄露重要內(nèi)幕信息（包括但不限于子公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、投資、資源儲(chǔ)量變化等信息），不得進(jìn)行內(nèi)幕交易或配合他人操縱股票及其衍生品種市場(chǎng)價(jià)格。

第七十六條 公司相關(guān)職能部門需了解有關(guān)重大事項(xiàng)的執(zhí)行和進(jìn)展情況時(shí)，子公司應(yīng)予以積極配合和協(xié)助，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的進(jìn)行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。

第九章

子公司的目標(biāo)責(zé)任和績(jī)效考核

第七十七條 為了確保公司各項(xiàng)目標(biāo)計(jì)劃完成，公司依據(jù)《公司經(jīng)營(yíng)管理人員目標(biāo)責(zé)任管理辦法》的規(guī)定，在每個(gè)會(huì)計(jì)開(kāi)始之前與子公司討論確定的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)。

第七十八條 公司和子公司核定的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和發(fā)展目標(biāo)要經(jīng)子公司董事會(huì)或股東會(huì)審核，提交公司董事會(huì)審核批準(zhǔn)。

第七十九條 子公司目標(biāo)計(jì)劃確立批準(zhǔn)后，公司與子公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)分別簽署目標(biāo)責(zé)任書(shū)，明確工作職責(zé)，工作目標(biāo)、確定薪酬待遇。第八十條 目標(biāo)責(zé)任書(shū)作為對(duì)子公司高管人員的績(jī)效考核的主要依據(jù)，同時(shí)也作為公司對(duì)子公司高管人員核定薪酬、績(jī)效獎(jiǎng)懲的依據(jù)。

第八十一條 子公司的主要負(fù)責(zé)人要嚴(yán)格執(zhí)行目標(biāo)責(zé)任書(shū)的各項(xiàng)約定，切實(shí)維護(hù) 股東利益，不得瞞報(bào)和虛增利潤(rùn)。

第八十二條 子公司要依據(jù)目標(biāo)責(zé)任和包括副總經(jīng)理在內(nèi)的各級(jí)下屬管理人員簽訂目標(biāo)責(zé)任，明確各職能管理人員的工作職責(zé)和工作目標(biāo)，并依據(jù)目標(biāo)責(zé)任確定薪酬與獎(jiǎng)懲。

第八十三條 子公司應(yīng)依據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展相關(guān)內(nèi)容建立能夠調(diào)動(dòng)基層員工的積極性，權(quán)利與責(zé)任相一致的績(jī)效考核獎(jiǎng)懲機(jī)制。

第八十四條 子公司的員工薪酬制度應(yīng)考慮能夠充分調(diào)動(dòng)人員積極性為著眼點(diǎn)，既要考慮基本生活保障，也要考慮工作技能的差異，還要體現(xiàn)績(jī)效成果。一般情況下員工的薪酬應(yīng)由基本工資、技能工資、年功工資和績(jī)效工資構(gòu)成。第八十五條 公司每年對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行一次考核評(píng)價(jià)，子公司經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成業(yè)績(jī)以會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)結(jié)果為準(zhǔn)。

第八十六條 績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)每年兌現(xiàn)一次，兌現(xiàn)收入為稅前收入，相關(guān)稅費(fèi)由獎(jiǎng)勵(lì)受領(lǐng)人承擔(dān)。

第十章

附 則

第八十七條 本制度未盡事宜，按有關(guān)法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深交所和公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第八十八條 本辦法的修改和解釋權(quán)由公司董事會(huì)行使。第八十九條 本辦法由公司董事會(huì)審議通過(guò)后開(kāi)始實(shí)施。

第五篇：子公司管理辦法

xxx有限公司 全資/控股子公司管理辦法

5.3業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)處負(fù)責(zé)擬上市企業(yè)的開(kāi)發(fā)、戰(zhàn)略合作方業(yè)務(wù)開(kāi)拓、協(xié)助集團(tuán)公司執(zhí)行上市項(xiàng)目審查與盡職調(diào)查、客戶、政府機(jī)構(gòu)關(guān)系維護(hù)等工作。

5.4行政管理處負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)、人事、行政、總務(wù)后勤等工作。

計(jì)及其他必要項(xiàng)目的審計(jì)。

13.2子公司在接到審計(jì)通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)準(zhǔn)備，并在審計(jì)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)給予主動(dòng)配合。

13.3集團(tuán)公司的審計(jì)意見(jiàn)書(shū)和審計(jì)決定送子公司后，子公司必須認(rèn)真執(zhí)行。

第十四條 提交財(cái)務(wù)報(bào)表

各子公司應(yīng)當(dāng)每月五日前向集團(tuán)公司提交上一個(gè)月的損益表（含費(fèi)用明細(xì)）和資產(chǎn)負(fù)債表，由集團(tuán)公司行政管理事業(yè)處財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)統(tǒng)一匯總。各子公司應(yīng)接受集團(tuán)公司各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)或委托的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)。

第四章 績(jī)效考核

第十五條 定期工作匯報(bào)

15.1子公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)根據(jù)集團(tuán)公司《會(huì)議管理規(guī)定》按時(shí)向集團(tuán)公司提交月度經(jīng)營(yíng)匯報(bào)表、半經(jīng)營(yíng)匯報(bào)表和經(jīng)營(yíng)匯報(bào)表。集團(tuán)公司根據(jù)需要安排現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議、視頻會(huì)議或語(yǔ)音會(huì)議。

15.2經(jīng)營(yíng)會(huì)議專項(xiàng)討論項(xiàng)目進(jìn)度、各子公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)以及財(cái)務(wù)狀況，集團(tuán)公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)會(huì)議和實(shí)際簽約量考核子公司的業(yè)績(jī)。

第十六條 績(jī)效目標(biāo)

各子公司按照集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)會(huì)議確定的各子公司計(jì)劃完成當(dāng)目標(biāo)。第十七條 績(jī)效考核和獎(jiǎng)金發(fā)放辦法

各子公司的績(jī)效考核和獎(jiǎng)金發(fā)放辦法由集團(tuán)公司另行制定。

第五章附則

第十八條 本制度從年月日起執(zhí)行。

第十九條 本制度由xxx有限公司行政管理事業(yè)處負(fù)責(zé)解釋、修訂和補(bǔ)充。