第一篇：風(fēng)險防控責(zé)任制

正鑲白旗農(nóng)村信用合作聯(lián)社

風(fēng)險防控責(zé)任制暫行規(guī)定

第一章 總則

第一條 為落實風(fēng)險防控責(zé)任，有效防范和處置風(fēng)險事件，根據(jù)監(jiān)管要求和我社風(fēng)險防控相關(guān)制度，制定本暫行規(guī)定。

第二條 風(fēng)險防控要實行主任（經(jīng)理）負責(zé)制。各信用社主任是轄內(nèi)風(fēng)險防控的第一責(zé)任人，風(fēng)險防控責(zé)任要層層落實到崗位和人員。

第三條 風(fēng)險防控要全員參與。三道防線要緊密協(xié)作，發(fā)揮事前防范、事中控制、事后處置和全程監(jiān)督的合力。

第四條 風(fēng)險防控要快速應(yīng)對。要及時報告風(fēng)險信息，妥善處置風(fēng)險事件，消除風(fēng)險隱患，著力控制輿情，防止風(fēng)險蔓延擴大。

第五條 風(fēng)險防控要實行雙線問責(zé)。要堅持“權(quán)責(zé)統(tǒng)一，錯責(zé)相當(dāng)”的原則，做到責(zé)任到位、追究到位。

第二章 風(fēng)險防控職責(zé)

第六條 各信用社全面負責(zé)轄內(nèi)信用、市場、操作、聲譽風(fēng)險防控工作。各營業(yè)網(wǎng)點負責(zé)人是轄內(nèi)風(fēng)險的第一責(zé)任人，主要負責(zé)組織開展轄內(nèi)風(fēng)險防控工作，管好本社員工，確保合規(guī)經(jīng)營，及時報告風(fēng)險信息，快速應(yīng)對、處置風(fēng)險事件，控制聲譽風(fēng)險。

第七條 各業(yè)務(wù)管理部門是本條線風(fēng)險防控的責(zé)任主體。主要負責(zé)：

（一）貫徹執(zhí)行全社風(fēng)險防控制度，在產(chǎn)品、制度、流程和系統(tǒng)時明確風(fēng)險控制目標，落實風(fēng)險防控措施，完善流程制約、系統(tǒng)制約和崗位制約等風(fēng)險防控手段。

（二）建立風(fēng)險防控自律機制，制定風(fēng)險防控自律制度，明確風(fēng)險防控崗位責(zé)任、重點事項、重點環(huán)節(jié)和操作要求。

（三）掌握本業(yè)務(wù)條線風(fēng)險形勢和風(fēng)險隱患，并及時采取風(fēng)險控制和緩釋措施。

第八條 稽核監(jiān)察部對管理范圍內(nèi)的風(fēng)險防控情況履行監(jiān)督檢查職責(zé)。持續(xù)開展各項監(jiān)督檢查工作，排查風(fēng)險隱患，督促被監(jiān)督單位落實問題整改；加強對被監(jiān)督單位的考核評價。

第三章 風(fēng)險處置職責(zé)

第九條 各信用社要結(jié)合本社風(fēng)險事件具體情況，制定針對性的風(fēng)險處置措施，并上報聯(lián)社風(fēng)險合規(guī)部。

第十條 要不斷完善風(fēng)險管理報告制度。風(fēng)險事件發(fā)生后，各信用社要嚴格執(zhí)行報告制度，及時向聯(lián)社風(fēng)險合規(guī)部報告，由風(fēng)險合規(guī)部初步確定風(fēng)險性質(zhì)、范圍、程度后，向經(jīng)營管理層報告。

第十一條 風(fēng)險事件發(fā)生后，按照“分級處置，統(tǒng)一管理”的原則，處置社要立即啟動應(yīng)急預(yù)案，迅速成立處置小組，根據(jù)風(fēng)險事件的性質(zhì)和發(fā)生部位，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)內(nèi)外部相關(guān)資源，妥善處置和化解風(fēng)險。并將處置情況報風(fēng)險合規(guī)部。

第十二條 各信用社要根據(jù)工作實際開展輿情監(jiān)測、控制和應(yīng)對的工作，針對重大風(fēng)險特別是突發(fā)性事件對聲譽風(fēng)險進行防控，做好客戶安撫和解釋工作，從正面引導(dǎo)輿論，控制聲譽風(fēng)險，防止事態(tài)擴大。

第十三條 各信用社及業(yè)務(wù)管理部門針對風(fēng)險事件所暴露的風(fēng)險隱患，抓好問題整改工作。涉及各信用社內(nèi)部管理的問題，按照“誰的問題誰整改”的原則，由各社進行整改；涉及產(chǎn)品、制度、流程、系統(tǒng)的，按照“誰主管，誰整改”的原則，由有關(guān)業(yè)務(wù)管理部門進行整改。

第四章 責(zé)任承擔(dān)與追究

第十四條 要把責(zé)任追究作為落實風(fēng)險防控責(zé)任制的重要環(huán)節(jié)，在客觀分析風(fēng)險事件發(fā)生原因基礎(chǔ)上，按照“權(quán)責(zé)統(tǒng)一，錯責(zé)相當(dāng)”的原則確定責(zé)任承擔(dān)單位和人員，追究相關(guān)單位和人員責(zé)任。

第十五條 聯(lián)社全轄內(nèi)發(fā)生風(fēng)險事件的，理事長和分管主任承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，涉及社（部）和涉及人員承擔(dān)直接責(zé)任。發(fā)生大要案件和重大風(fēng)險事件的，要及時采取聯(lián)動機制，并按有關(guān)規(guī)定向自治區(qū)聯(lián)社及監(jiān)管機構(gòu)報告。

第十六條 本條線發(fā)生風(fēng)險事件的，各業(yè)務(wù)管理部門承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

（一）各業(yè)務(wù)管理部門對本部門業(yè)務(wù)及管理活動中出現(xiàn)的風(fēng)險承擔(dān)直接責(zé)任。

（二）盡職監(jiān)督過程中應(yīng)監(jiān)督未監(jiān)督，應(yīng)發(fā)現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)的，負責(zé)盡職監(jiān)督的業(yè)務(wù)管理部門承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

（三）因整改不到位、不及時，導(dǎo)致同類風(fēng)險再次發(fā)生的，負責(zé)督導(dǎo)整改的業(yè)務(wù)管理部門承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第十七條 對常規(guī)稽核應(yīng)監(jiān)督未監(jiān)督，應(yīng)檢查未檢查，應(yīng)發(fā)現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)，故意隱瞞發(fā)現(xiàn)事實以及對發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患未及

時督促整改的，由稽核監(jiān)察部承擔(dān)監(jiān)督檢查責(zé)任。

第十八條 風(fēng)險事件發(fā)生后，瞞報風(fēng)險事件的，要追究瞞報社主任及委派會計的責(zé)任。風(fēng)險應(yīng)急處置不及時，措施不到位，延誤風(fēng)險處置時機，導(dǎo)致風(fēng)險蔓延擴大的，要追究處置社主任和分管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

第十九條 未經(jīng)批準對外發(fā)布信息或未按統(tǒng)一口徑發(fā)布信息的，產(chǎn)生聲譽風(fēng)險，或者出現(xiàn)輿情后未及時采取措施的，要追究相關(guān)社主任和分管領(lǐng)導(dǎo)的聲譽風(fēng)險管理責(zé)任。

第二十條 風(fēng)險防控責(zé)任分為單位責(zé)任和個人責(zé)任。

（一）單位責(zé)任追究形式主要為考核評價。各信用社、部發(fā)生風(fēng)險事件的，在風(fēng)險水平評價、內(nèi)控評價、案防工作評價以及年終綜合考核中對承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的信用社、部扣分。發(fā)生重大風(fēng)險事件和案件的，對承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的信用社、部當(dāng)年考核評優(yōu)資格實行“一票否決”。

（二）個人責(zé)任追究按照自治區(qū)聯(lián)社及我社有關(guān)員工管理辦法相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十一條 對風(fēng)險持續(xù)多發(fā)的信用社，聯(lián)社及分管領(lǐng)導(dǎo)要對主任及委派會計實行問責(zé)或約談。

第五章 附則

第二十二條 本暫行規(guī)定由正鑲白旗農(nóng)村信用聯(lián)社負責(zé)制定和解釋。

第二十三條 本暫行規(guī)定自印發(fā)之日起施行。

第二篇：銀行雙線風(fēng)險防控責(zé)任制方案

銀行建立健全“雙線”

風(fēng)險防控責(zé)任制方案

為貫徹落實風(fēng)險防控主體責(zé)任，明確風(fēng)險防控目標及職責(zé)，防范和化解各類風(fēng)險，嚴守風(fēng)險底線，維護各項業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，灞橋聯(lián)社營業(yè)室特制定“雙線”風(fēng)險防控責(zé)任制方案。

一、加強領(lǐng)導(dǎo)，明確職責(zé)。成立以**為組長，***為副組長的風(fēng)險防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，小組成員為**。領(lǐng)導(dǎo)小組主要負責(zé)統(tǒng)籌、安排、協(xié)調(diào)和組織風(fēng)險防控工作。同時，明確規(guī)定主任為轄內(nèi)風(fēng)險防控第一責(zé)任人，對轄內(nèi)風(fēng)險水平和風(fēng)險管控的有效性承擔(dān)主要管理責(zé)任，副主任、總會計按照職責(zé)分工承擔(dān)相應(yīng)管理責(zé)任，各小組成員及業(yè)務(wù)柜臺具體落實風(fēng)險防控工作的各項要求。

二、抓好落實，確保實效。建立健全風(fēng)險防控責(zé)任是是貫徹落實銀監(jiān)會“雙線”風(fēng)險防控責(zé)任制的重要舉措，對提升風(fēng)險防控能力具有重要意義。我營業(yè)室切實提高認識，精心組織，按照職責(zé)分工，科學(xué)安排，層層抓落實，嚴格按照時間要求做好計劃，抓好進度，把解決問題、提升質(zhì)效貫徹始終，確保按時按質(zhì)完成工作任務(wù)。

三、強化培訓(xùn)，提高能力。我社行按照聯(lián)社、區(qū)分行統(tǒng)一部署，全面建設(shè)各項業(yè)務(wù)培訓(xùn)體系，以崗位職業(yè)輪訓(xùn)為契機，做好培訓(xùn)需求調(diào)研、培訓(xùn)方案設(shè)計、培訓(xùn)課程開發(fā)工作，加強員工的職業(yè)道德教育和內(nèi)控管理培訓(xùn)，提高全員風(fēng)險防控意識和能力，持之以恒地建設(shè)合規(guī)文化。

四、完善考評，落實責(zé)任。我社按照業(yè)務(wù)條線風(fēng)險管控職責(zé)，構(gòu)建縱橫雙向風(fēng)險考評體系，落實風(fēng)險管控責(zé)任。重視橫向部門風(fēng)險考評，將主要風(fēng)險指標按職責(zé)分解落實到相關(guān)部門，確保風(fēng)險管控目標在各業(yè)務(wù)條線落地執(zhí)行，形成風(fēng)險管控合力。

五、強化問責(zé)，嚴肅追究。我社對轄內(nèi)發(fā)生的重大信用風(fēng)險和操作風(fēng)險事件逐項分析原因，并根據(jù)風(fēng)險事件的嚴重程度，對經(jīng)營行的責(zé)任人員、所涉及條線的部門負責(zé)人、分管柜員等相關(guān)責(zé)任人員進行責(zé)任認定和問責(zé)，重點懲處玩忽職守、違規(guī)違紀、突破標準、隱瞞不報等行為。責(zé)任處理部門要將重大風(fēng)險事件的處理情況及時通報轄內(nèi)各經(jīng)營機構(gòu)，強化問責(zé)的警示作用

六、明確前、中、后臺及各柜員間風(fēng)險防控責(zé)任。營業(yè)室為風(fēng)險管理的第一道防線，主任為風(fēng)險防控第一責(zé)任人，負責(zé)營業(yè)室及本條線的風(fēng)險管理及日常風(fēng)險排查工作。副主任負責(zé)建設(shè)全面風(fēng)險防控體系，對各業(yè)務(wù)條線流程進行梳理，對存在風(fēng)險的業(yè)務(wù)流程進行風(fēng)險提示。

七、層層簽訂責(zé)任書，全面落實風(fēng)險防控責(zé)任。領(lǐng)導(dǎo)班子、網(wǎng)點負責(zé)人、綜合柜員及客戶經(jīng)理層層簽訂《風(fēng)險防控責(zé)任書》，明確風(fēng)險防控目標和盡責(zé)要求，有效落實風(fēng)險防控的責(zé)任。

八、針對性開展風(fēng)險防范措施。針對銀監(jiān)會2014年防范七類風(fēng)險銀行總體指導(dǎo)思想，衛(wèi)東農(nóng)商行結(jié)合實際，對七大類風(fēng)險采取相應(yīng)措施。其一，嚴控房地產(chǎn)貸款風(fēng)險，高度關(guān)注重點企業(yè)，繼續(xù)強化“名單制”管理，防范個別企業(yè)資金鏈斷裂可能產(chǎn)生的風(fēng)險傳染。其二，防范產(chǎn)能過剩風(fēng)險，尤其是“兩高一剩”行業(yè)，通過產(chǎn)能整合重組、技術(shù)改造，促進生產(chǎn)資源有效利用，盤活沉淀在過剩產(chǎn)能上的信貸資產(chǎn)，減少風(fēng)險總量。其三，防范理財、信托、融資性擔(dān)保和小額信貸四種業(yè)務(wù)風(fēng)險。理財業(yè)務(wù)方面，建立單獨的機構(gòu)組織體系和業(yè)務(wù)管理體系，不開展資金池業(yè)務(wù)，資金來源與運用一一對應(yīng)；信托業(yè)務(wù)要回歸信托主業(yè)，運用凈資本管理約束信貸類業(yè)務(wù)；小額貸款公司方面，審慎介入，明確落實風(fēng)險責(zé)任；對于融資性擔(dān)保公司，明確界定擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)比例上限，防止違規(guī)放大杠桿倍數(shù)，建立風(fēng)險“防火墻”。其四，緊盯流動性風(fēng)險，提高資金來源穩(wěn)定性，加強同業(yè)、理財和投資業(yè)務(wù)管理，合理控制資產(chǎn)負債期限錯配程度。其五，謹防信息科技風(fēng)險，建設(shè)自主、安全、可控的信息科技系統(tǒng)。其六，盯防市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，嚴格實施信貸違規(guī)問責(zé)和案件問責(zé)。

第三篇：風(fēng)險防控心得體會

風(fēng)險防控心得體會

按照上級的統(tǒng)一部署，我們認真組織開展了風(fēng)險防控機制建設(shè)教育活動。通過學(xué)習(xí)，我對這項工作有了一個更高的認識，使我對開展風(fēng)險防控機制建設(shè)的重要性和必要性有了更進一步的認識和了解?？梢钥隙ǖ卣f，通過這次教育活動，使自己對相關(guān)內(nèi)容在原有的學(xué)習(xí)基礎(chǔ)上有了更進一步的提高，在一些方面拓寬了思路，開闊了視野，增強了搞好工作的信心。目前這項工作已經(jīng)進入自查風(fēng)險點階段，現(xiàn)就學(xué)習(xí)情況談一點粗淺的認識和看法。

一、加強風(fēng)險防控機制建設(shè)，干干凈凈履行職責(zé)

風(fēng)險防控機制建設(shè)關(guān)乎民心向背，關(guān)乎事業(yè)成敗。黨中央領(lǐng)導(dǎo)集體對加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭給予高度關(guān)注和重視，采取了強力措施。充分顯示了堅持不懈反腐倡廉的強大決心。對于廉潔自律問題，要把握好兩條：一要干事，二要干凈，也就是既勤又廉。不勤政無以立業(yè)，就沒地位；不廉政無以立身，就栽跟頭。要把這兩條統(tǒng)一起來對待，經(jīng)得起考驗，樹立好形象。

1、要警鐘長鳴，筑牢防線。任何腐化、腐敗行為都是從思想的蛻化開始的，都有一個思想演變的過程。因此，把牢思想這一關(guān)是最有效的預(yù)防，加強思想教育也是反腐倡廉的根本之策。

2、從嚴自律，管住自己。當(dāng)前市場經(jīng)濟的趨利性逐步滲透到社會生活的方方面面，形形色色的價值觀不斷充斥人們的思想，我們現(xiàn)在各方面的條件也有了很大的改善。但越是在這種形勢下，越要保持清醒的頭腦，越要保持艱苦奮斗的作風(fēng)，越要從方方面面嚴格要求自己。稍有不慎，就可能犯錯誤、栽跟頭。

3、自覺接受監(jiān)督。失去監(jiān)督的權(quán)力，必然滋生腐??；脫離監(jiān)督的干部，往往會犯錯誤。我們每一名黨員干部都要正確地對待監(jiān)督。黨組織和群眾的監(jiān)督是一面鏡子，經(jīng)常地照一照，檢查一下自己的缺點和不足，及時加以改正和糾正，對自己的成長進步大有裨益。

二、堅持求真務(wù)實，扎扎實實干好工作

做好風(fēng)險防控機制建設(shè)和反腐倡廉工作，就要堅決貫徹求真務(wù)實的要求，推進各項改革建設(shè)事業(yè)更快發(fā)展，就要大力弘揚求真務(wù)實的作風(fēng)。我們要使求真務(wù)實成為行動的準則，貫穿和體現(xiàn)在各項工作的具體實踐中去。

1、要有求真的精神。求真說到底是一種覺悟、一種境界、一種品德、一種精神，是分析問題、研究問題、解決問題的有力武器。既要有加快發(fā)展的高度熱情，又要有扎扎實實的工作態(tài)度；使我們的各項工作體現(xiàn)時代性、把握規(guī)律性、富有創(chuàng)造性。

2、要有務(wù)實的作風(fēng)。說老實話、辦老實事、做實在人，既是處事為人的立身之本，也是創(chuàng)業(yè)為政的基本準則。一個人的能力有大小、職位有高低，但只要是踏下心來做事、實打?qū)嵉刈鋈耍湍芨沙雒?，也能取得組織的信任，得到群眾的贊譽。

3、要有實干的行動。實干，是共產(chǎn)黨人的作風(fēng)；認真，是共產(chǎn)黨人的品格。我們要繼續(xù)堅持“干”字當(dāng)頭、“實”字為先，遇到困難不縮手，干不成功不罷手，以實干求實績，以實干求發(fā)展?？茖W(xué)的決策再加上實干的行動，我們的事業(yè)就能無往而不勝。

4、要有實際的效果。衡量工作能力的標準，主要是看實績。只要是領(lǐng)導(dǎo)布置的任務(wù)、安排的工作，都要按時、按質(zhì)、按量完成。

三、抓好風(fēng)險防控機制建設(shè)，深入開展反腐敗斗爭避免腐敗現(xiàn)象的存在是我們不容回避的問題，這方面的問題最傷群眾的感情，最損害黨和人民群眾的關(guān)系。我們要毫不松懈地抓好廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)，以實際成效取信于民。要學(xué)習(xí)貫徹“三個代表”重要思想，堅持立黨為公、執(zhí)政為民，必須堅決把反腐敗斗爭深入進行下去。要堅持標本兼治、綜合治理的方針，加大治本的力度，把廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作寓于改革開放和經(jīng)濟建設(shè)的全過程，寓于各項政策措施之中，從源頭上預(yù)防和治理腐敗問題。要強化理想信念教育和廉潔從政教育，牢固構(gòu)筑拒腐防變的思想道德防線。要時刻把黨和人民的利益放在首位，自覺地以黨紀政紀約束自己，用群眾的滿意程度鞭策自己，模范地遵守廉潔自律的各項規(guī)定，始終做到自重、自省、自警、自勵，始終保持共產(chǎn)黨人的蓬勃朝氣、昂揚銳氣和浩然正氣，以自身的模范行動實踐為民服務(wù)的根本宗旨。

廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)和反腐敗斗爭是全黨的一項重大政治任務(wù)，是一項社會性的系統(tǒng)工程。我們每一個人要從自己的工作性質(zhì)、業(yè)務(wù)特點出發(fā)，徹底轉(zhuǎn)變思想，積極主動地承擔(dān)起反腐倡廉職責(zé)，確保廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)和反腐敗斗爭工作平衡發(fā)展。不斷提高自身政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高為人民服務(wù)的本領(lǐng)。嚴格遵守單位制定的各項規(guī)章制度，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，遵紀守法，愛崗敬業(yè)，認真履職，完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項工作任務(wù)。做一名大公無私、廉潔奉公、吃苦在前、享受在后的好黨員好干部。樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，自覺增強廉政意識，增強紀律和法制觀念，切實轉(zhuǎn)變作風(fēng)、務(wù)實高效、開拓創(chuàng)新的模范，以自己有限的力量配合好廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作！

第四篇：風(fēng)險防控管理制度

延長油田股份有限公司定邊采油廠

風(fēng)險防控管理制度

第一章總則

第一條為加強延長油田股份有限公司定邊采油廠（以下簡稱“定邊采油廠”或“采油廠”）的風(fēng)險管理，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險控制體系，提高經(jīng)營管理水平和防范化解重大風(fēng)險能力,確保采油廠生產(chǎn)經(jīng)營平穩(wěn)受控，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《陜西延長石油（集團）有限責(zé)任公司風(fēng)險管理辦法（試行）》《延長油田股份有限公司風(fēng)險防控管理制度（試行）》等制度,結(jié)合采油廠實際，制訂本制度。

第二條本制度適用于采油廠及所屬各單位、各部門。

第三條本制度所稱的風(fēng)險防控，是指通過建立完善風(fēng)險防控制度和規(guī)范管理運行機制，保證采油廠經(jīng)營管理合法合規(guī)，有效化解潛在的風(fēng)險或?qū)L(fēng)險控制在與采油廠發(fā)展相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)，使采油廠避免因重大風(fēng)險或人為失誤造成重大損失，提高采油廠經(jīng)營管理水平和工作效率。

第四條按照采油廠生產(chǎn)經(jīng)營所涉及的領(lǐng)域環(huán)節(jié)分類,風(fēng)險包括政治風(fēng)險、政策風(fēng)險、法律風(fēng)險、市場風(fēng)險、投資風(fēng)險、安全環(huán)保風(fēng)險、資源風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、生產(chǎn)運行風(fēng)險、科技管理風(fēng)險、用工風(fēng)險、管理風(fēng)險、改革風(fēng)險、治安保衛(wèi)風(fēng)險、信訪風(fēng)險、信譽風(fēng)險、道德風(fēng)險等。

第五條按照未發(fā)生潛在的、發(fā)生的可能性和影響程度,風(fēng)險可分為低風(fēng)險（Ⅳ級）、一般風(fēng)險（Ⅲ級）、較大風(fēng)險（Ⅱ級）、重大風(fēng)險（Ⅰ級）。重大風(fēng)險為不能容忍的風(fēng)險，需立即整改或提級防控與整改或停止相關(guān)作業(yè)；較大風(fēng)險為有條件容忍的風(fēng)險，需限期整改防控到位；一般風(fēng)險為可接受的風(fēng)險，需逐步改進防控措施；低風(fēng)險需繼續(xù)保持現(xiàn)有防控措施，持續(xù)加強控制。

第六條采油廠風(fēng)險防控管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）全面控制、網(wǎng)格化管理的原則。風(fēng)險防控貫穿于決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋采油廠及其所屬單位、部門的各類業(yè)務(wù)和事項，采油廠各級決策、執(zhí)行、監(jiān)督機構(gòu)要各負其責(zé)，各司其職，進行風(fēng)險全面防控管理。

（二）內(nèi)外兼顧、適時調(diào)整的原則。采油廠風(fēng)險防控應(yīng)隨著國家法律法規(guī)、政策制度的變化，與集團管控目標，油田經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、風(fēng)險管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及采油廠業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時對風(fēng)險防控制度進行相應(yīng)調(diào)整和完善。

（三）信息互通、相互監(jiān)督的原則。采油廠風(fēng)險防控要充分發(fā)揮采油廠大監(jiān)督體系信息互通機制，確保信息在企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進行有效溝通。及時對風(fēng)險內(nèi)部防控與實施情況進行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部風(fēng)險防控的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時加以改進。

（四）合法合規(guī)、有效執(zhí)行的原則。各項經(jīng)營管理事項應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和集團、油田公司總體部署，符合采油廠風(fēng)險防控管理要求，是所有組織、員工嚴格遵守的行動指南。執(zhí)行風(fēng)險管理制度不能存在任何例外，任何組織、員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力。

第二章 組織機構(gòu)與職責(zé)

第七條采油廠成立風(fēng)險管理委員會，是采油廠風(fēng)險管理工作的領(lǐng)導(dǎo)及決策機構(gòu)。風(fēng)險管理委員會主任由采油廠廠長擔(dān)任，副主任由采油廠黨委書記擔(dān)任，成員由采油廠其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員及副總師組成。主要職責(zé)是：

（一）負責(zé)貫徹落實國家法律法規(guī)，風(fēng)險防范制度及相關(guān)政策，組織制訂采油廠風(fēng)險管理制度；

（二）負責(zé)研究制訂風(fēng)險防范控制管理策略、整體工作部署和風(fēng)險防控工作計劃；

（三）負責(zé)研究采油廠防范化解各類重大風(fēng)險應(yīng)對方案及其他重大事項；

（四）負責(zé)審議采油廠重大風(fēng)險、較大風(fēng)險預(yù)警報告；

（五）負責(zé)審議采油廠風(fēng)險評估報告；

（六）負責(zé)向采油廠黨委會、領(lǐng)導(dǎo)班子會報告采油廠重大風(fēng)險防控決策意見；

（七）負責(zé)研究相關(guān)會議提交的風(fēng)險防控措施意見；

（八）負責(zé)監(jiān)督落實采油廠審定的重大風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行情況。

第八條風(fēng)險管理委員會下設(shè)風(fēng)險防控管理辦公室，設(shè)在采油廠辦公室，辦公室負責(zé)人兼任風(fēng)險防控管理辦公室主任，辦公室成員為各單位、各部門主要負責(zé)人。主要職責(zé)是：

（一）負責(zé)擬訂采油廠風(fēng)險管理相關(guān)制度及管理流程；

（二）負責(zé)擬訂采油廠風(fēng)險防控工作計劃；

（三）負責(zé)組織研究相關(guān)法律法規(guī)及政策，監(jiān)控并記錄內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境和條件的變化，開展廠級風(fēng)險識別、評估；

（四）負責(zé)根據(jù)風(fēng)險分析結(jié)果，提出風(fēng)險管理策略調(diào)整建議；

（五）負責(zé)對專業(yè)領(lǐng)域提出的風(fēng)險應(yīng)對措施及需研究的管理事項進行審核，組織采油廠風(fēng)險決策會議；

（六）負責(zé)組織對風(fēng)險管理進行評估，提出相關(guān)意見建議，組織推動風(fēng)險管理建設(shè)和改進提升，督導(dǎo)各級實施風(fēng)險管理；

（七）負責(zé)組織協(xié)調(diào)跨部門的風(fēng)險管理事宜，為重大風(fēng)險管理提供資源、信息支撐；

（八）負責(zé)監(jiān)督落實采油廠審定的重大風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行情況；

（九）負責(zé)擬訂采油廠風(fēng)險評估報告，上報采油廠風(fēng)險管理委員會審議；

（十）負責(zé)對采油廠重大風(fēng)險、較大風(fēng)險的風(fēng)險預(yù)警管理，并進行監(jiān)督檢查；

（十一）負責(zé)與上級和地方風(fēng)險管理機構(gòu)和采油廠相關(guān)單位、部門的業(yè)務(wù)對接，建立信息溝通機制；

（十二）組織廠級層面風(fēng)險管理培訓(xùn)，加強風(fēng)險防控文化建設(shè)；

（十三）負責(zé)完成采油廠風(fēng)險管理委員會交辦的其他工作。

第九條采油廠企業(yè)管理科、紀檢監(jiān)察室是采油廠風(fēng)險防控管理專業(yè)審查和監(jiān)督機構(gòu)。按采油廠各類議事規(guī)則履行“1＋3”決策會議監(jiān)督及前置審查職責(zé)，企業(yè)管理科負責(zé)合規(guī)性、合法性審查把關(guān)，紀檢監(jiān)察室負責(zé)合紀性審查把關(guān)?？呻S時向風(fēng)險管理委員會提供風(fēng)險問題和隱患信息；對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部風(fēng)險防控缺陷，有權(quán)直接向風(fēng)險管理委員會報告。

第十條采油廠各職能部門是本專業(yè)序列風(fēng)險防控的主責(zé)部門，是采油廠風(fēng)險防控的第一道防線，負責(zé)業(yè)務(wù)監(jiān)管范圍內(nèi)的風(fēng)險辨識、評估、防控、監(jiān)督及效果測量等工作。主要職責(zé)是：

（一）貫徹落實防范化解重大風(fēng)險相關(guān)法規(guī)和風(fēng)險管理相關(guān)職責(zé)，根據(jù)業(yè)務(wù)分工，落實風(fēng)險防控管理委員會和辦公室風(fēng)險防控要求,制定應(yīng)對措施；

（二）牢固樹立風(fēng)險管理理念，積極參與風(fēng)險管理文化建設(shè)；

（三）梳理業(yè)務(wù)范圍內(nèi)風(fēng)險類型、劃分風(fēng)險等級、設(shè)定風(fēng)險指標和風(fēng)險預(yù)警標準，制訂本領(lǐng)域重大風(fēng)險應(yīng)對方案，落實業(yè)務(wù)范圍內(nèi)重大風(fēng)險防控措施的實施和評價；

（四）定期開展本業(yè)務(wù)序列風(fēng)險辨識和評估，及時匯總報送風(fēng)險信息；

（五）對本序列風(fēng)險防控工作進行監(jiān)督檢查和指導(dǎo)，與采油廠其他職能部門進行信息互通，形成風(fēng)險防控協(xié)調(diào)機制；

（六）對本專業(yè)領(lǐng)域提出的風(fēng)險應(yīng)對措施及需研究的管理事項進行初步研判，提交風(fēng)險決策機構(gòu)研究；

（七）對本專業(yè)領(lǐng)域的風(fēng)險進行預(yù)警管理，并及時進行防范和控制；

（八）定期對風(fēng)險評估管理工作進行總結(jié)；

（九）配合采油廠風(fēng)險防控管理委員會和辦公室完成其他風(fēng)險管理工作。

第十一條采油廠各單位是風(fēng)險防控管理的責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)設(shè)立風(fēng)險管理職能機構(gòu)，明確風(fēng)險管理職責(zé)權(quán)限，落實好風(fēng)險管理舉措。主要職責(zé)是：

（一）嚴格遵守國家法律法規(guī)，落實集團、油田、采油廠防范化解重大經(jīng)營風(fēng)險的戰(zhàn)略目標和方案措施；

（二）負責(zé)制訂本單位風(fēng)險防控管理制度流程等程序文件；

（三）負責(zé)對本單位各類經(jīng)營風(fēng)險進行分析研判，研究制訂風(fēng)險應(yīng)對方案，形成防范化解重大風(fēng)險責(zé)任清單和風(fēng)險防控工作計劃，有效防范化解風(fēng)險；

（四）負責(zé)本單位生產(chǎn)經(jīng)營全過程、全天候、全員風(fēng)險管理，嚴防風(fēng)險演變升級；

（五）接受集團公司、油田公司、采油廠風(fēng)險防控管理辦公室及各業(yè)務(wù)職能部門對本序列風(fēng)險防控管理進行監(jiān)督檢查和指導(dǎo)；

（六）按時參加采油廠組織的風(fēng)險管理培訓(xùn)，開展本單位風(fēng)險管理培訓(xùn)。

第三章風(fēng)險控制流程

第十二條采油廠風(fēng)險防控管理的業(yè)務(wù)流程由風(fēng)險信息收集、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險控制和風(fēng)險報告六個步驟組成，是制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ)。

第十三條風(fēng)險信息收集是指采油廠所屬各單位、各部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)劃分風(fēng)險單元，組織專業(yè)技術(shù)人員、崗位員工開展全面的信息收集。信息收集應(yīng)充分考慮國內(nèi)、國外，采油廠內(nèi)外，過去、現(xiàn)在，多角度、全方位收集資料，預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的可能性和后果。

第十四條風(fēng)險識別是指對經(jīng)營活動中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險的來源進行辨別。

第十五條風(fēng)險評估是指對風(fēng)險的驅(qū)動因素和基本事實信息進行分析，確定風(fēng)險等級、業(yè)務(wù)類型、責(zé)任部門或單位，就如何處理特定風(fēng)險以及如何選擇風(fēng)險應(yīng)對策略進行科學(xué)決策。

第十六條風(fēng)險預(yù)警是指根據(jù)外部環(huán)境與內(nèi)部條件的變化，對采油廠面臨的風(fēng)險進行預(yù)測和報警。風(fēng)險預(yù)警活動主要是通過對風(fēng)險預(yù)警指標值的設(shè)置、測量、判定，提前加以預(yù)防或控制的行為。

第十七條風(fēng)險控制是對業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)制定風(fēng)險防范和處理措施。

第十八條風(fēng)險報告是指采油廠各業(yè)務(wù)部門或風(fēng)險防控管理辦公室，根據(jù)職責(zé)范圍定期或不定期，分別向分管領(lǐng)導(dǎo)或風(fēng)險管理委員會提交的與風(fēng)險評估分析相關(guān)報告。

第十九條采油廠各職能部門要將風(fēng)險防控管理納入各業(yè)務(wù)決策、執(zhí)行、操作各環(huán)節(jié)，并做好執(zhí)行及操作過程記錄和相關(guān)資料信息收集保存工作。

第二十條采油廠審議研究事項應(yīng)當(dāng)符合以下程序要求：

（一）各業(yè)務(wù)部門在召開專題會之前，審議事項議題中必須要有具體的風(fēng)險應(yīng)對方案，風(fēng)險應(yīng)對方案應(yīng)當(dāng)有風(fēng)險類別及來源、明確的風(fēng)險判定等級、風(fēng)險后果描述、風(fēng)險應(yīng)對策略等規(guī)定事項；

（二）各業(yè)務(wù)部門提交采油廠決策機構(gòu)審議的議題中風(fēng)險應(yīng)對方案要按采油廠風(fēng)險防控管理辦公室要求一并進行合法性、合規(guī)性、合紀性前置審查；

（三）合法、合規(guī)、合紀審查通過后的議題，由各業(yè)務(wù)部門交采油廠辦公室按相關(guān)議事規(guī)則權(quán)限安排會議審議研究；

（四）各業(yè)務(wù)部門提交的審議事項議題無風(fēng)險應(yīng)對方案的不得進行前置審查，采油廠辦公室不得安排會議審議研究。

第四章風(fēng)險識別與評估

第一節(jié)風(fēng)險識別

第二十一條風(fēng)險識別可采取問卷調(diào)查、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策研判、生產(chǎn)工藝分析、行業(yè)標桿比較、訪談等方式識別風(fēng)險。

第二十二條采油廠內(nèi)部風(fēng)險識別，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素：

（一）政治方向、資源管理、項目投資、生產(chǎn)運行、企業(yè)管理、信訪維穩(wěn)、改革穩(wěn)定等發(fā)展因素。

（二）企業(yè)定位、管控目標、組織機構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素。

（三）研究勘探開發(fā)、技術(shù)投入、科技項目、信息技術(shù)運用等自主創(chuàng)新因素。

（四）財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、經(jīng)營成果等財務(wù)因素。

（五）安全生產(chǎn)、員工健康、環(huán)境保護等安全環(huán)保因素。

（六）各級管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素。

（七）其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險因素。

第二十三條采油廠外部風(fēng)險識別，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素：

（一）經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟因素。

（二）法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素。

（三）安全穩(wěn)定、環(huán)保節(jié)能、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素。

（四）技術(shù)進步、標準更新、工藝改進等科學(xué)技術(shù)因素。

（五）自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。

（六）其他有關(guān)外部風(fēng)險因素。

第二十四條風(fēng)險識別應(yīng)當(dāng)進行多角度、多層級收集風(fēng)險評估因素進行分析研究。

（一）政治風(fēng)險、信譽風(fēng)險、信訪風(fēng)險方面收集國家對國有企業(yè)的總體目標要求，落實意識形態(tài)工作責(zé)任制，始終堅持正確的政治方向、堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)、堅持全面從嚴治黨等政治標準要求，收集采油廠外界信譽影響、國有企業(yè)社會責(zé)任、信訪事件的關(guān)注點等價值信息。

（二）資源風(fēng)險方面重點排查生態(tài)紅線劃定可能導(dǎo)致的勘探開發(fā)面積縮減，及時收集最新生態(tài)紅線劃定的政策，以及縱向上勘探成果的突破。

（三）投資、財務(wù)風(fēng)險方面重點收集采油廠內(nèi)外戰(zhàn)略風(fēng)險失誤導(dǎo)致企業(yè)損失的案例,收集宏觀經(jīng)濟政策、企業(yè)規(guī)劃、技術(shù)環(huán)境、稅收政策、競爭狀況等方面的重要信息。

（四）生產(chǎn)運行風(fēng)險、改革風(fēng)險、用工風(fēng)險、管理風(fēng)險等方面收集國內(nèi)外采油企業(yè)在改革、生產(chǎn)運行方面因管理不到位、忽視管理風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致?lián)p失的案例；收集集團、油田公司對應(yīng)的政策文件及會議精神，對現(xiàn)有管理制度和業(yè)務(wù)操作流程情況進行監(jiān)管、運行評價及持續(xù)改進,分析采油廠風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和能力。

（五）法律風(fēng)險、政策風(fēng)險方面收集國內(nèi)忽視法律法規(guī)風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施及政策解讀偏差導(dǎo)致采油廠蒙受損失的案例,收集與采油廠法律環(huán)境、政策落地、工作質(zhì)量、重大協(xié)議合同、重大法律糾紛案件等方面的信息。

（六）市場風(fēng)險、科技管理風(fēng)險、安全環(huán)保、治安保衛(wèi)風(fēng)險方面收集國內(nèi)外石油市場及相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展，持續(xù)低油價下面臨的嚴峻形勢，科技項目安全環(huán)保管理、安全環(huán)保主體責(zé)任落實、反恐防暴措施夯實、應(yīng)急管理體制機制建設(shè)等現(xiàn)狀分析和應(yīng)對能力。

第二節(jié)風(fēng)險評估

第二十五條采油廠所屬各單位、各部門應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)專業(yè)人員成立內(nèi)部風(fēng)險評估小組。

第二十六條各單位、各部門要按照責(zé)任主體，對收集初始資料進行篩選、提煉、對比、分類、組合,進行初始評估。

第二十七條開展風(fēng)險評估，應(yīng)當(dāng)準確辨識與實現(xiàn)控制目標相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險，確定相應(yīng)的風(fēng)險承受度。

第二十八條確定風(fēng)險評估指標體系及標準。

風(fēng)險評估指標體系要求能夠充分和全面地評估采油廠未發(fā)生的潛在風(fēng)險和已經(jīng)發(fā)生的現(xiàn)實風(fēng)險。

風(fēng)險評估指標體系的設(shè)計要求以價值為導(dǎo)向，區(qū)分層次，逐層深入細致地表述問題，揭示風(fēng)險及其損失。

具體指標包括定性指標、定量指標和半定性指標三種類型。定性指標通常用于獲取風(fēng)險等級的一般性指標信息，使用文字對該等級風(fēng)險發(fā)生的概率和導(dǎo)致的后果進行描述。半定性指標通常是在定性指標的基礎(chǔ)上對各類風(fēng)險標示出數(shù)值，這些數(shù)值的數(shù)字可以是一個范圍性的表示。定量指標用于對風(fēng)險概率及其數(shù)值的準確的數(shù)字性表述。

第二十九條采油廠實行穩(wěn)健的風(fēng)險管理理念,對高風(fēng)險投資、改革項目采取謹慎介入態(tài)度。采油廠及各單位、各部門應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險限定在一個合理的、可接受的水平上，根據(jù)風(fēng)險等級,結(jié)合風(fēng)險發(fā)生的原因以及承受度,權(quán)衡風(fēng)險與收益,選擇風(fēng)險應(yīng)對方案，包括規(guī)避風(fēng)險、接受風(fēng)險、減少風(fēng)險或分擔(dān)風(fēng)險。

（一）規(guī)避風(fēng)險指采油廠對超出風(fēng)險承受度的風(fēng)險,通過放棄或者停止與該風(fēng)險相關(guān)的業(yè)務(wù)活動以避免和減輕損失的對策。

（二）減少風(fēng)險指在權(quán)衡成本效益之后,采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧┙档惋L(fēng)險或者減輕損失,將風(fēng)險控制在風(fēng)險承受度之內(nèi)的對策。

（三）分擔(dān)風(fēng)險指借助他人力量,采取業(yè)務(wù)分包、購買保險等方式和適當(dāng)?shù)目刂拼胧?將風(fēng)險控制在風(fēng)險承受度之內(nèi)的對策。

（四）接受風(fēng)險指對風(fēng)險承受度之內(nèi)的風(fēng)險,在權(quán)衡成本效益之后,不準備采取發(fā)生費用控制措施降低風(fēng)險或者減輕損失的策略。

第三十條制訂具體風(fēng)險應(yīng)對方案時,應(yīng)考慮以下因素:

（一）風(fēng)險應(yīng)對方案對風(fēng)險可能性和風(fēng)險程度的影響,風(fēng)險應(yīng)對方案是否與采油廠的風(fēng)險容忍度一致。

（二）對方案的成本與收益比較。

（三）對方案中可能的機遇與相關(guān)風(fēng)險進行比較。

（四）充分考慮多種風(fēng)險應(yīng)對方案的組合。

（五）合理分析、準確掌握決策層、管理層、執(zhí)行層風(fēng)險偏好,采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?避免因個人風(fēng)險偏好給企業(yè)經(jīng)營帶來重大損失。

（六）結(jié)合不同發(fā)展階段和經(jīng)營運行管理重點,持續(xù)收集與風(fēng)險變化相關(guān)的信息，進行風(fēng)險識別和風(fēng)險分析，及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略。

第三十一條采油廠所屬各單位、各部門要根據(jù)風(fēng)險評估管理要求，制定本單位、本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險評估指標體系。各部門應(yīng)當(dāng)于每年12月底前向采油廠風(fēng)險防控管理辦公室報送本業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險評估指標及標準。風(fēng)險防控管理辦公室根據(jù)各業(yè)務(wù)部門提交的風(fēng)險評估指標及標準，統(tǒng)籌評估形成采油廠風(fēng)險防控工作計劃，提交風(fēng)險管理委員審議。

風(fēng)險評估指標及標準包括風(fēng)險類型、風(fēng)險等級、風(fēng)險指標、風(fēng)險原因、風(fēng)險應(yīng)對方案等。

第三節(jié) 風(fēng)險預(yù)警

第三十二條采油廠及所屬各單位、各部門應(yīng)當(dāng)對本單位、本部門風(fēng)險評估指標體系及指標進行動態(tài)監(jiān)控，就有關(guān)事項形成風(fēng)險評估記錄，跟蹤控制，并及時進行修正，有效防范化解風(fēng)險，形成閉環(huán)管理。采油廠風(fēng)險防控管理辦公室應(yīng)當(dāng)定期進行監(jiān)督檢查。

第三十三條采油廠各級風(fēng)險管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的風(fēng)險預(yù)警及監(jiān)控體系，由各單位、各業(yè)務(wù)部門歸口管理，嚴格監(jiān)控風(fēng)險的發(fā)生，當(dāng)風(fēng)險值接近預(yù)警指標時啟動預(yù)警機制。

第三十四條風(fēng)險預(yù)警方式主要采取風(fēng)險防控管理辦公室預(yù)警告知、月度和季度相關(guān)例會通報、大監(jiān)督體系相關(guān)會議通報、采油廠通報等方式。

第三十五條采油廠各部門應(yīng)當(dāng)按照本業(yè)務(wù)管理事項，建立本業(yè)務(wù)序列風(fēng)險預(yù)警指標，每季度末向采油廠風(fēng)險防控管理辦公室報送預(yù)警指標和實時關(guān)鍵性指標情況。特殊情況及時報送。

第三十六條重大風(fēng)險、較大風(fēng)險預(yù)警應(yīng)當(dāng)由業(yè)務(wù)部門報采油廠風(fēng)險防控管理辦公室組織相關(guān)部門研討后，及時提交采油廠風(fēng)險管理委員會審議，適時發(fā)布。一般風(fēng)險、低風(fēng)險一般由業(yè)務(wù)部門報采油廠風(fēng)險防控管理辦公室發(fā)布。

第三十七條采油廠所屬各單位、各部門在接到風(fēng)險預(yù)警時要及時啟動防范化解風(fēng)險方案，按整改措施、整改路徑、整改方法及時有效進行防范、化解和整改，完成后向風(fēng)險防控管理辦公室報送整改完成情況，接受監(jiān)督。

第五章風(fēng)險控制

第三十八條采油廠各單位、各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工，制訂并組織實施本單位、本領(lǐng)域風(fēng)險管理應(yīng)對方案，確保各項措施落實到位。方案一般應(yīng)包括風(fēng)險解決的具體目標，所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風(fēng)險事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對措施以及風(fēng)險管理工具。

第三十九條采油廠風(fēng)險控制方法一般采取事前、事中、事后控制。

第四十條采油廠職能部門通過以下手段對合規(guī)風(fēng)險進行事前和事中控制：

（一）嚴格議事決策程序。風(fēng)險防控管理辦公室應(yīng)當(dāng)按照采油廠“三重一大”決策實施細則和黨委會、領(lǐng)導(dǎo)班子會、專題會等議事規(guī)則等要求，監(jiān)督各業(yè)務(wù)主體落實好合法、合規(guī)、合紀前置審查內(nèi)容和程序，充分科學(xué)決策，實施權(quán)利制衡。

（二）規(guī)范內(nèi)控崗位授權(quán)。對內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對象、條件、范圍和額度等,任何組織和個人不得超越授權(quán)作出風(fēng)險性決定。

（三）科學(xué)內(nèi)控批準制度。對內(nèi)控所涉及的重要事項,明確規(guī)定批準的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權(quán)批準的部門和人員及其相應(yīng)責(zé)任。

（四）完善內(nèi)控制度執(zhí)行監(jiān)督檢查機制。采油廠制度歸口部門每年開展內(nèi)控制度集中檢查不少于1次；采油廠制度管理部門嚴格落實內(nèi)控制度審查程序，每年開展內(nèi)控制度執(zhí)行監(jiān)督檢查不少于2次，持續(xù)完善采油廠內(nèi)部控制制度體系建設(shè)和制度執(zhí)行落地。

第四十一條采油廠職能部門通過以下手段對市場風(fēng)險進行事前、事中和事后控制：

（一）對項目投資的風(fēng)險控制要重點落實到投資立項和實施環(huán)節(jié)上。應(yīng)當(dāng)根據(jù)立項標準和投資范圍，對規(guī)劃實施的項目進行初步評估和風(fēng)險收益分析。符合立項條件的，根據(jù)油田公司和采油廠投資管理相關(guān)制度規(guī)定申請立項審批。對投資項目過程實施出現(xiàn)偏差，相關(guān)政策、戰(zhàn)略調(diào)整投資遠景無法估量，項目收益率低于預(yù)期或出現(xiàn)重大緊急情況時要進行風(fēng)險評估，研究制定風(fēng)險應(yīng)對方案，適時調(diào)整投資或停止、退出投資，采取有效途徑規(guī)避或降低風(fēng)險。

（二）對采油廠單位及個人應(yīng)收往來款項進行風(fēng)險評估，應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款及其他款項帶來的商業(yè)信用風(fēng)險進行重點防范，適時進行風(fēng)險評估，研究制定風(fēng)險應(yīng)對策略，規(guī)避或降低企業(yè)信用風(fēng)險或危機。

（三）對采油廠用工結(jié)構(gòu)、員工激勵、人才培養(yǎng)等人力資源管理關(guān)鍵事項進行長遠規(guī)劃，研究制定風(fēng)險應(yīng)對策略，提升企業(yè)風(fēng)險防范能力。

第四十二條采油廠企業(yè)管理科通過以下手段對法律風(fēng)險進行事前、事中和事后控制：

（一）對采油廠簽定的合同、協(xié)議等法律文書進行審核，防范法律風(fēng)險。

（二）對采油廠制度建設(shè)、政策制定進行合法性審查，提出法律專業(yè)意見，防范規(guī)避法律風(fēng)險或堵塞制度設(shè)計漏洞。

（三）對采油廠深化改革、經(jīng)營合作、項目投資等管理舉措進行法律盡職調(diào)查。在盡職調(diào)查期間應(yīng)當(dāng)嚴格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關(guān)書面報告意見。必要時，可申請聘請外部中介機構(gòu)，參與或獨立進行調(diào)查工作。

（四）對重大法律糾紛案件進行備案管理，保障企業(yè)合法權(quán)益，最大限度爭取企業(yè)利益。必要時，可申請引入外部中介機構(gòu)提供法律服務(wù)，防范法律風(fēng)險。

第四十三條采油廠風(fēng)險防控管理辦公室應(yīng)當(dāng)健全風(fēng)險管理基本流程，連接各上下級、各部門和各單位的風(fēng)險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確和完整。

第四十四條采油廠各有關(guān)部門和各單位應(yīng)當(dāng)定期對風(fēng)險管理工作進行自查和檢驗，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進。

第四十五條采油廠將排查化解重大風(fēng)險納入各單位、各部門生產(chǎn)經(jīng)營績效考核范圍，定期或不定期對各單位、各部門風(fēng)險管理工作及其工作效果進行監(jiān)督、評價。存在失職瀆職、責(zé)任不落實、重大風(fēng)險防控措施不當(dāng)或?qū)е嘛L(fēng)險演變升級的，將嚴格按照相關(guān)制度倒查問責(zé)。

第六章 風(fēng)險控制報告

第四十六條風(fēng)險控制報告分為定期報告和臨時性報告。

第四十七條風(fēng)險防控管理辦公室要定期對采油廠業(yè)務(wù)運作、日常經(jīng)營管理方面存在的問題進行風(fēng)險評估與評價。各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在每年6月和12月底前分別向采油廠風(fēng)險防控管理辦公室提交本業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險防控工作報告，風(fēng)險防控管理辦公室應(yīng)當(dāng)在每2月底、8月底前向采油廠風(fēng)險管理委員會提交上風(fēng)險防控報告和本半年風(fēng)險防控報告，為采油廠決策提供依據(jù)。

第四十八條采油廠發(fā)生或潛在重大事項的，各業(yè)務(wù)部門要及時提交臨時性風(fēng)險報告，風(fēng)險防控管理辦公室接到報告后，根據(jù)重大事項報告的相關(guān)規(guī)定向風(fēng)險管理委員會報送臨時性報告。

第四十九條風(fēng)險控制報告中應(yīng)明確潛在的風(fēng)險或風(fēng)險事件發(fā)生的原因、經(jīng)過、風(fēng)險等級以及應(yīng)對或補救措施等內(nèi)容。

第七章 責(zé)任追究

第五十條發(fā)生風(fēng)險防控責(zé)任落實不到位，對相關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、法規(guī)和相關(guān)制度規(guī)定視情節(jié)輕重分別給予相應(yīng)的黨紀、政紀處分、組織處理，并要求進行經(jīng)濟賠償。涉嫌違法犯罪的，移交國家有關(guān)機關(guān)處理。

第五十一條違反本制度有下列行為之一的，視情節(jié)輕重給予批評教育、責(zé)令書面檢查、通報批評、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位、改任非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)、責(zé)令辭職、免職等相應(yīng)的組織處理。同時，對違規(guī)情節(jié)較輕的，給予警告、記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過、降級、降職等處分；情節(jié)嚴重的，給予撤職、留用察看、解除勞動合同等處分：

（一）風(fēng)險防控責(zé)任落實不到位，導(dǎo)致風(fēng)險防控流于形式的；

（二）對風(fēng)險防控研究不到位，導(dǎo)致風(fēng)險決策出現(xiàn)偏差的；

（三）未按照相關(guān)風(fēng)險決策要求落實，導(dǎo)致工作出現(xiàn)偏差，給企業(yè)帶來損失的；

（四）因人為因素，導(dǎo)致企業(yè)面臨重大風(fēng)險的；

（五）因風(fēng)險決策相關(guān)程序不符合規(guī)定，而進行盲目決策的；

（六）拒不整改違規(guī)問題或整改不及時、不到位的；

（七）違反規(guī)定未經(jīng)相關(guān)風(fēng)險防控決策會議研究，擅自進行經(jīng)營決策的；

（八）其他違反本制度規(guī)定，給企業(yè)造成經(jīng)濟損失或者產(chǎn)生其他不良影響的；

（九）本條未涉及的事項，但給企業(yè)造成重大損失或不良影響的其他情形。

第八章 附 則

第五十二條本制度由采油廠風(fēng)險管理委員會負責(zé)解釋。

第五十三條本制度自頒布之日起執(zhí)行。

第五篇：探索風(fēng)險防控

探索風(fēng)險防控 深化制度建設(shè) 努力開創(chuàng)全市國稅系統(tǒng)反腐倡廉新局面

—在全市國稅系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議上的報告

李柏軒

（2010年4月9日）

同志們：

全市國稅系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議今天召開。這次會議的主要任務(wù)是：學(xué)習(xí)貫徹全省國稅系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議和市紀委二屆七次全會精神，回顧總結(jié)2009年黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作，研究部署2010年工作任務(wù)。市局黨組對這次會議高度重視，召開專題會議研究部署黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，市局黨組書記、局長夏文川還將作重要講話，我們要認真學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會，堅決貫徹落實。下面，我受市局黨組委托作工作報告。

一、2009年工作回顧

2009年，在省局黨組紀檢組和市局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全市國稅系統(tǒng)以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞服務(wù)科學(xué)發(fā)展、構(gòu)建和諧國稅的主題，加大“兩權(quán)”監(jiān)督力度，嚴格落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，扎實開展機關(guān)效能建設(shè)，為上饒國稅事業(yè)發(fā)展提供了有力保障。

（一）懲防體系建設(shè)穩(wěn)步推進。一是制訂下發(fā)《上饒市國稅系統(tǒng)建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2008-2012年工作規(guī)劃的分工方案》，明確了今后幾年我市國稅系統(tǒng)構(gòu)建懲防體系的總體目標、工作任務(wù)及保障措施，初步建立了符合上饒國稅實際的懲防體系總體 框架。二是落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制度。各級國稅機關(guān)層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書，提出重點，分解任務(wù)，明確責(zé)任，進一步強化單位和部門負責(zé)人抓反腐倡廉工作的責(zé)任意識；市局機關(guān)率先實行年末點題制述職述廉，并在全市國稅系統(tǒng)推廣，改變老調(diào)空談的述職慣例。2009年，市局被授予全省國稅系統(tǒng)2006至2008年黨風(fēng)廉政建設(shè)先進單位榮譽稱號。三是監(jiān)督資源形成了合力。建立社會監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，設(shè)立監(jiān)督舉報電話和舉報箱，開展局領(lǐng)導(dǎo)下企業(yè)座談走訪活動，建立領(lǐng)導(dǎo)干部“重點企業(yè)掛點聯(lián)系”制度,市、縣兩級局班子成員掛點聯(lián)系重點稅源企業(yè)129戶，直接抓好重點稅源企業(yè)的稅收管理。市局稽查局發(fā)放“稅務(wù)稽查（評估）廉政監(jiān)督卡”和“納稅人權(quán)利義務(wù)告知書”115份，收回115份，納稅人對稽查、評估工作滿意度均為100%。

（二）反腐倡廉教育成效明顯。一是加強勤政廉政教育。積極開展單位主要負責(zé)人講勤政廉政課，紀檢組長作反腐倡廉形勢報告活動；在全系統(tǒng)開展了“做黨的忠誠衛(wèi)士、當(dāng)群眾貼心人”主題實踐活動；邀請市檢察院領(lǐng)導(dǎo)給機關(guān)干部講授預(yù)防職務(wù)犯罪知識，組織26名新提拔的副科級干部到浮梁古縣衙和饒州監(jiān)獄開展廉政警示教育活動，進一步筑牢了全體干部職工思想法律防線，提高了拒腐防變和預(yù)防職務(wù)犯罪的能力。二是開展學(xué)廉、思廉、促廉系列活動。通過舉辦上饒市國稅局首次廉政辯論賽，每月編寫一條廉政短信免費發(fā)送給全市國稅系統(tǒng)干部職工，在市局圖書室設(shè)立廉政書柜，開展優(yōu)秀廉政文化作品巡回展等，大力營造廉政文化氛圍，在 2 全系統(tǒng)內(nèi)普遍形成了“以廉為榮、以貪為恥”的良好風(fēng)尚。三是抓好廉政文化示范點建設(shè)。弋陽縣局廉政文化建設(shè)“五個一”工程及婺源縣局“育勤廉之花、建和諧國稅”廉政文化建設(shè)專題得到了市委、市政府和省局的肯定，并在全省國稅系統(tǒng)廉政文化建設(shè)觀摩暨工作座談會上做推廣交流。弋陽縣局分別被上饒市紀委和江西省紀委命名為廉政文化進機關(guān)示范點。

（三）“兩權(quán)”監(jiān)督更加深入。一是認真開展執(zhí)法監(jiān)察工作。市局以信息化平臺為依托，全面運行稅收執(zhí)法考核子系統(tǒng)和稅收執(zhí)法監(jiān)察子系統(tǒng)，2009年執(zhí)法監(jiān)察子系統(tǒng)疑點項目比上年下降了一半。二是扎實開展效能監(jiān)察。市局在各縣（市、區(qū)）局自查的基礎(chǔ)上，抽調(diào)精干力量對7個基層單位進行了綜合檢查和效能監(jiān)察，發(fā)現(xiàn)問題4類50多項，并督促逐個整改落實。2009年，市局以“機關(guān)效能年”活動為契機，通過召開座談會、發(fā)放意見調(diào)查函等方式廣泛征求基層和納稅人對市局機關(guān)和稅務(wù)中介機構(gòu)工作的意見和建議，共征集意見9大類55條。向市局機關(guān)各科室發(fā)出了《關(guān)于開展查擺存在問題活動的通知》，要求對照基層單位對市局機關(guān)提出的意見建議及《實施方案》提出的7個方面重點解決的突出問題進行深入查擺，共查找問題33條。三是做好信訪初核與案件查辦工作。2009年，全市國稅系統(tǒng)紀檢監(jiān)察部門共受理各類信訪舉報件12件，初核12件，初核率達100％。其中省局轉(zhuǎn)辦2件、直接受理8件，網(wǎng)上受理2件，已辦結(jié)11件。其中：行政處分3人，戒勉談話1人。

（四）領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作切實加強。一是認真落實領(lǐng)導(dǎo)干部個人重大事項報告、收入申報、禮品禮金上繳登記、民主評議、廉政談話等制度，規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部從政行為。2009年，市局黨組對調(diào)整交流和新提拔的副科級以上中層干部進行廉政談話42人（次）。二是積極開展領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律專項治理，對領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政方面的突出問題、制止和糾正奢侈浪費行為、治理“小金庫”和糾正違規(guī)發(fā)放津貼補貼情況進行了治理，全系統(tǒng)共有 198名領(lǐng)導(dǎo)干部對廉潔從政方面的突出問題進行了自查自糾，自查自糾面達100%。三是落實廉政責(zé)任保證金制度。對12個縣（市、區(qū)）局、3個直屬單位，15個機關(guān)科室廉政保證金責(zé)任人貫徹落實廉政保證金制度情況進行檢查考核，兌現(xiàn)了2009廉政保證金。對全市國稅系統(tǒng)198名領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政檔案進行了補充完善。

（五）機關(guān)效能建設(shè)扎實開展。一是加強組織協(xié)調(diào)。市、縣兩級局均成立了機關(guān)效能建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組及投訴中心，及時下發(fā)了《工作實施方案》、《宣傳工作方案》、《活動安排表》，做到工作早計劃、早安排、早部署。同時，各單位充分利用報刊、電視、電臺、廣播、網(wǎng)絡(luò)等新聞媒體加大了宣傳，市局編發(fā)《效能建設(shè)工作簡報》16期。二是深入分析查擺。7月31日、10月23日，夏局長帶領(lǐng)市局相關(guān)科室兩度走進“政風(fēng)行風(fēng)熱線”，與納稅人進行了實時交流，同時采取發(fā)函、座談、個別交流等形式廣泛征求機關(guān)各支部、基層國稅機關(guān)和黨員干部對市局領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員的意見和建議，共收集意見和建議138條，梳理歸納出7大類49條。三是認真整改督 辦。針對問題進行深入剖析，認真研究整改方案，督促各縣（市、區(qū)）局、直屬單位、機關(guān)各科室逐條提出具體整改意見。市局按照解決權(quán)限和輕重緩急程度逐一進行分類梳理，研究制定整改落實措施7大類21條，建立健全制度機制20余個，群眾對整改滿意率達100%。四是嚴格責(zé)任追究。積極開展明查暗訪，下達整改問題26個，全系統(tǒng)共提醒教育108人，誡勉談話10人，通報批評78人，待崗學(xué)習(xí)1人，經(jīng)濟懲戒16740元。經(jīng)過系統(tǒng)上下共同努力，我局機關(guān)效能建設(shè)取得了可喜成績，市局在全市46個重點單位中效能監(jiān)測滿意率位居前列，在行政執(zhí)法類單位考核中名列第二。

（六）紀檢監(jiān)察隊伍整體素質(zhì)不斷提升。一是增強了紀檢監(jiān)察隊伍力量。2009年，選配調(diào)整基層縣局紀檢組長4名、監(jiān)察室主任4名，向直屬單位派駐紀檢監(jiān)察員2名，有的縣局還充實了紀檢監(jiān)察人員。二是組織紀檢監(jiān)察干部積極參加學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動，深刻領(lǐng)會科學(xué)發(fā)展觀的科學(xué)內(nèi)涵、精神實質(zhì)和基本要求，進一步提高了紀檢監(jiān)察干部服務(wù)科學(xué)發(fā)展、促進社會和諧的能力。三是加大了紀檢監(jiān)察工作的宣傳力度。編輯黨風(fēng)廉政建設(shè)專刊3期，及時反映了黨風(fēng)廉政建設(shè)工作動態(tài)，交流了經(jīng)驗，推動了反腐倡廉建設(shè)的深入開展。

在充分肯定成績的同時，我們也要清醒地看到全市國稅系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作中還存在著一些不容忽視的問題：一是廉政教育形式單一，教育引導(dǎo)作用發(fā)揮得不充分；二是有的領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部對懲防體系建設(shè)認識不足，工作力度還不夠大；三是有 效預(yù)防腐敗的制度還不夠完善，從源頭上預(yù)防腐敗的舉措不夠有力；四是職能部門內(nèi)控機制還不完善，對稅收執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)的監(jiān)督還存在薄弱環(huán)節(jié)。對于這些，各單位都要高度重視，切實采取措施，認真加以解決。

二、2010年工作任務(wù)

2010年是全面貫徹黨的十七屆四中全會精神、加強和改進新形勢下黨的建設(shè)的重要一年，做好黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作具有十分重大的意義。面對反腐倡廉工作的新形勢、新任務(wù)，結(jié)合上級的工作部署，2010年，全市國稅系統(tǒng)反腐倡廉工作的主要任務(wù)是：以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，深入學(xué)習(xí)貫徹十七屆中紀委五次全會、十二屆省紀委七次全會和市紀委二屆七次會議精神，按照全省國稅系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議的部署，以建立和完善懲治和預(yù)防腐敗體系為主線，以加強對權(quán)力運行的監(jiān)督和制約為重點，突出反腐倡廉制度創(chuàng)新和內(nèi)控預(yù)防體系建設(shè)，扎實開展“創(chuàng)業(yè)服務(wù)年”活動，深入推進政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)，為實現(xiàn)上饒國稅事業(yè)發(fā)展新跨越提供堅強保證。

（一）嚴肅政治紀律，確保重大決策部署貫徹落實

一是要始終把維護黨的政治紀律放在首位，深入開展黨的政治紀律教育，嚴肅批評和處理違反政治紀律的行為，堅決糾正有令不行、有禁不止的行為，引導(dǎo)黨員干部堅定政治立場，不斷提高政治敏銳性和政治鑒別力，確保政令暢通。二是加強對全省、全市經(jīng)濟工作會議重大部署落實情況的監(jiān)督檢查，確保對落實省委、省政府，6 市委、市政府關(guān)于推進鄱陽湖生態(tài)經(jīng)濟區(qū)建設(shè)，進位趕超、跨越發(fā)展等一系列重大部署的稅收政策的貫徹執(zhí)行。三是加強對組織收入原則落實情況的監(jiān)督檢查，確保應(yīng)收盡收，堅決防止寅吃卯糧收過頭稅、轉(zhuǎn)引稅款、越權(quán)減免稅等問題的發(fā)生。要加強對重點工作的監(jiān)督檢查，確保學(xué)習(xí)型國稅建設(shè)、“創(chuàng)業(yè)服務(wù)年”活動、懲防體系建設(shè)等工作落到實處。

（二）深化勤廉教育，提高廣大稅務(wù)干部拒腐防變能力 一是突出抓好黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的思想作風(fēng)教育。以黨性黨風(fēng)黨紀教育為重點，加強對黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的理想信念教育和廉潔從政教育。堅持和完善黨組中心組反腐倡廉專題學(xué)習(xí)、主要負責(zé)同志定期講廉政黨課制度和反腐倡廉專題民主生活會等制度。二是扎實有效地開展廉政教育。加強政治理論教育。組織干部職工深入學(xué)習(xí)十七屆四中全會、中紀委五次會議精神等內(nèi)容，開展以樹立正確的權(quán)力觀、價值觀為核心的理想信念教育，引導(dǎo)干部職工正確認識和使用手中的權(quán)力，從根本上解決好“為誰掌權(quán)、為誰執(zhí)法、為誰服務(wù)”的問題；深入開展法紀教育。定期邀請市紀委、檢察院等部門領(lǐng)導(dǎo)作預(yù)防職務(wù)犯罪專題講座，進一步明確違規(guī)、違紀、違法的界限，不斷增強干部職工法紀觀念、風(fēng)險意識和辨別是非的能力；深入開展廉政談話提醒教育。重點是對領(lǐng)導(dǎo)班子成員、基層分局長、稅源管理部門負責(zé)人進行廉政談話，對發(fā)現(xiàn)的苗頭性問題及時談話提醒，防止小錯釀成大錯。三是扎實開展廉政文化建設(shè)。以建立廉政文化走廊、編印廉政文化作品宣傳冊、舉辦廉政文 化成果展、舉辦市局機關(guān)科室廉政辯論賽、開展“廉內(nèi)助”評選等“五項活動”為抓手，推進機關(guān)廉政文化建設(shè)；深入開展廉政文化示范點建設(shè)。按照《江西省國稅系統(tǒng)廉政文化示范點建設(shè)標準》，抓好弋陽縣局廉政文化建設(shè)“五個一”工程及婺源縣局“育勤廉之花、建和諧國稅”廉政文化建設(shè)，打造弋陽縣局“清貧文化”、婺源縣局“勤廉文化”品牌，充分發(fā)揮弋陽縣局“全省廉政文化進機關(guān)示范點”的示范作用，以點帶面，促進全系統(tǒng)廉政文化建設(shè)縱深開展；繼續(xù)加大“六個一工程”建設(shè)力度，加快機關(guān)廉政圖書室（柜）、勤廉教育園地（欄）的建設(shè)。制定并試行廉政文化建設(shè)標準，廣泛開展廉政文化進機關(guān)、進基層、進家庭活動。

（三）建立防控機制，著力構(gòu)建監(jiān)督防范體系

今年是建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系的攻堅年。各單位要重點開展探索建立風(fēng)險防控管理機制這一特色工作，建立健全廉政風(fēng)險和執(zhí)法風(fēng)險防控制度。市局將以橫峰縣局為示范單位，進一步推進全系統(tǒng)防控機制建設(shè)。

積極組織開展風(fēng)險排查和評估。一是全面排查風(fēng)險。要按照省局“重點查找四類風(fēng)險”要求，周密部署，全面加強風(fēng)險排查評估，要通過個人自查、單位聯(lián)查、外部幫查、部門督查、組織審查等方式，結(jié)合歷次審計、財監(jiān)辦檢查、執(zhí)法檢查、行風(fēng)評議、巡視檢查、信訪案件查辦等發(fā)現(xiàn)的問題，查找所有崗位特別是“兩權(quán)”運行的重點部位和環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險點。二是實施風(fēng)險管理。在全面排查的基礎(chǔ)上，要積極針對排查評估的風(fēng)險點以及近年來系統(tǒng)內(nèi)違法違紀 案件暴露出的薄弱環(huán)節(jié)，劃分風(fēng)險等級，實施分級監(jiān)控管理，對基層一線稅收執(zhí)法權(quán)和機關(guān)行政管理權(quán)等高危風(fēng)險點進行重點防范和控制。三是強化風(fēng)險責(zé)任。嚴格執(zhí)行稅收執(zhí)法責(zé)任制，落實執(zhí)法過錯責(zé)任追究，進一步規(guī)范稅收執(zhí)法自由裁量權(quán)，防止執(zhí)法隨意性及“人情稅”、“關(guān)系稅”等問題發(fā)生；探索推行痕跡化管理，使“兩權(quán)”運行過程有據(jù)可查、有信息可控，增強干部職工行使權(quán)力的責(zé)任意識。

探索建立風(fēng)險防控機制。一是圍繞風(fēng)險識別、預(yù)防預(yù)警、過程控制、考核評議、責(zé)任追究等方面，對現(xiàn)有的各項內(nèi)控工作制度進行認真梳理，緊密結(jié)合各自實際，該完善的完善，該補充的補充，該廢止的廢止，構(gòu)建管理科學(xué)、實用性和針對性較強的內(nèi)控制度體系。二是著力規(guī)范“兩權(quán)”運行。在稅收征管制度方面，要針對日常稅收管理工作中存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以及稅收征收、稽查、處罰、審批等權(quán)力運行中存在的普遍性、苗頭性和傾向性問題，不斷修改和完善稅收征、管、查等方面的制度規(guī)定，把權(quán)力運行納入制度化、規(guī)范化的軌道。三是建立防控工作機制。各單位要成立領(lǐng)導(dǎo)小組和實施機構(gòu)，明確領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、部門責(zé)任和崗位責(zé)任以及各項工作的牽頭和配合部門，努力形成“一把手”負總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)“一崗兩責(zé)”，各科室積極參與，全員共同抓好防控的工作格局；要健全人力、財力保障機制，保證內(nèi)控預(yù)防體系建設(shè)所需人員和經(jīng)費及時到位。

整合、應(yīng)用防控信息資源。一是整合內(nèi)部管理信息。主要是依托稅收征收管理信息系統(tǒng)、稅收預(yù)警評估系統(tǒng)、稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)等稅收執(zhí)法管理軟件，以及財務(wù)管理、固定資產(chǎn)管理、紀檢監(jiān)察信息管理系統(tǒng)等行政管理軟件，定期采集系統(tǒng)自動生成的數(shù)據(jù)、信息，實現(xiàn)對稅收執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)運行的實時監(jiān)督和控制。二是積極拓寬風(fēng)險信息收集渠道。要通過行風(fēng)評議、行風(fēng)熱線、特邀監(jiān)察員座談會、建立紀檢監(jiān)察聯(lián)絡(luò)點、8212366納稅服務(wù)熱線、效能投訴、明察暗訪、問卷調(diào)查等途徑，及時收集納稅人和社會各界對國稅人員廉政勤政方面的意見建議；通過執(zhí)法檢查和執(zhí)法監(jiān)察以及內(nèi)外審計等工作，及時掌握稅收執(zhí)法和行政管理中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)；通過來信來訪、領(lǐng)導(dǎo)班子考察、巡視檢查、經(jīng)濟責(zé)任審計、案件查處等途徑，掌握領(lǐng)導(dǎo)班子、領(lǐng)導(dǎo)干部在執(zhí)行民主集中制、依法行政、廉潔自律以及思想、工作、生活作風(fēng)方面存在的傾向性問題。三是加強對廉政風(fēng)險信息的分析應(yīng)用。深入推進信息化平臺建設(shè)，做好稅務(wù)紀檢監(jiān)察管理信息系統(tǒng)V1.0的推廣應(yīng)用工作。對收集到的內(nèi)外部風(fēng)險信息，要及時進行整合、梳理、評估和分析，視風(fēng)險大小、影響程度、輕重緩急，及時實施風(fēng)險預(yù)警，做到早提醒早預(yù)防；要建立科學(xué)的廉政評估指標，完善廉政信息反饋機制，加強對重點人員、重點崗位的廉政風(fēng)險評估和防范；要針對問題易發(fā)、多發(fā)等薄弱環(huán)節(jié)，及時提出加強管理、完善相關(guān)制度規(guī)定的建議。

（四）加大查辦力度，糾正和解決損害納稅人利益的不正之風(fēng)

一是加大對信訪舉報工作的督查督辦。認真執(zhí)行紀檢監(jiān)察信訪舉報辦事公開、情況通報和責(zé)任追究“三個辦法”，進一步加大信訪舉報核查和督查督辦力度，切實把問題解決在萌芽，把矛盾化解在基層，避免重復(fù)和越級信訪問題的發(fā)生；高度重視網(wǎng)絡(luò)舉報問題，積極做好網(wǎng)絡(luò)輿情信息的收集、分析和處置工作，積極應(yīng)對網(wǎng)絡(luò)舉報。二是加大查辦違紀違法行為工作力度。進一步加大自查案件查辦力度，嚴肅查辦領(lǐng)導(dǎo)干部利用職務(wù)便利權(quán)錢交易、濫用職權(quán)、貪污賄賂、謀取不正當(dāng)利益以及稅收一線執(zhí)法人員失職瀆職、以稅謀私、索賄受賄等違紀違法案件；認真開展財務(wù)管理事項專項治理工作，各單位要在市局3月份開展的財務(wù)管理事項專項調(diào)查基礎(chǔ)上，糾正在政府采購、福利發(fā)放等方面存在的違規(guī)操作問題。三是健全查辦案件協(xié)調(diào)機制，落實“一案雙查”和“一案三報告”制度，對有案不報、有案不查、辦案不力的，嚴肅追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

（五）嚴格落實規(guī)定，促進領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政

一是全面落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。要以黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制為抓手，強化“一把手”的第一責(zé)任人意識，按照“一崗雙責(zé)”和“誰主管、誰負責(zé)”的要求，全面推行主要領(lǐng)導(dǎo)與班子成員、班子成員與所分管部門主要負責(zé)人分別簽訂黨風(fēng)廉政責(zé)任書的做法，落實領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員職責(zé)范圍內(nèi)的直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和各有關(guān)部門的責(zé)任，建立健全考核、追究辦法，定期對所屬單位和部門領(lǐng)導(dǎo)班子責(zé)任制落實執(zhí)行情況進行考核，并與業(yè)績評定掛鉤，對嚴重失職瀆 11 職的領(lǐng)導(dǎo)干部，要嚴肅追究責(zé)任，確保黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制落到實處。二是認真學(xué)習(xí)貫徹《廉政準則》。把《廉政準則》作為約束自身行為的制度紅線，重點學(xué)習(xí)落實8個嚴禁52個不準的主要內(nèi)容，把《廉政準則》落實情況作為考核各級國稅機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部的重要內(nèi)容，把執(zhí)行《廉政準則》情況列入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的重要內(nèi)容，考核結(jié)果作為對其任免、獎懲的重要依據(jù)。三是切實加強對領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督。要嚴格落實《黨內(nèi)監(jiān)督條例》和《稅務(wù)系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理辦法（試行）》。要積極探索推行領(lǐng)導(dǎo)干部問責(zé)制，把不作為、亂作為和嚴重損害群眾利益等行為作為問責(zé)重點，嚴肅追究給國家稅收和納稅人合法權(quán)益造成嚴重損害行為的責(zé)任。要認真執(zhí)行《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作責(zé)任追究辦法（試行）》，嚴肅查處跑官要官、買官賣官等行為，努力營造良好的選人用人環(huán)境。要把各項領(lǐng)導(dǎo)干部管理制度落實到位，充分利用領(lǐng)導(dǎo)干部廉政檔案，強化監(jiān)督制約，確保管理規(guī)范和落實到位。

（六）堅持糾建并舉，確?！皠?chuàng)業(yè)服務(wù)年”活動爭先進位 去年，經(jīng)過系統(tǒng)上下共同努力，機關(guān)效能建設(shè)取得了一定成績，但還不夠理想。今年，各單位要看到差距，增強緊迫感，練好內(nèi)功，增強滿意率，認真查找工作中的薄弱環(huán)節(jié)，分析原因，嚴格落實省局和市政府制定的《創(chuàng)業(yè)服務(wù)年活動考核評估方案》，確保創(chuàng)業(yè)服務(wù)年活動取得實效，使我局“創(chuàng)業(yè)服務(wù)年”活動各項測評指標排名要比去年位置前移，趕超地稅。一是繼續(xù)糾正行業(yè)不正之風(fēng)。積極 12 推進陽光工程，加強對政務(wù)公開工作的監(jiān)督檢查，以糾正損害納稅人利益的不正之風(fēng)為重點，加強對稅務(wù)師事務(wù)所的行政監(jiān)管，嚴肅查糾稅務(wù)干部在中介機構(gòu)兼職取酬、強制稅務(wù)代理的行為。嚴肅查處在稅收執(zhí)法關(guān)鍵環(huán)節(jié)損害納稅人合法權(quán)益的行為，繼續(xù)糾正和治理向納稅人亂攤派、拉贊助、推銷商品、違規(guī)強行指定稅控器具品牌產(chǎn)品和“吃拿卡要報”等不正之風(fēng)。二是繼續(xù)落實“兩個減負”。把操作層面減負與政策、制度層面的減負結(jié)合起來，切實減輕納稅人和基層稅務(wù)機關(guān)的負擔(dān)。深入開展糾風(fēng)專項治理工作，認真排查化解由影響納稅人利益引發(fā)的矛盾糾紛。繼續(xù)提高社會各界和納稅人對國稅工作的滿意度。三是加強宣傳、溝通和協(xié)調(diào)力度。加大國稅系統(tǒng)政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)的宣傳力度，擴大國稅在社會的影響力；加強與紀委、效能辦的協(xié)調(diào)力度，讓國稅政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)工作得到相關(guān)部門的高度認可；加強與監(jiān)測點溝通力度，建立監(jiān)測點溝通聯(lián)系機制，充分發(fā)揮全市1000個優(yōu)化發(fā)展環(huán)境監(jiān)測點的即時監(jiān)測作用，提高測評滿意率；加大開展明查暗訪和現(xiàn)場評議力度，及時掌握、嚴肅糾正和查處影響部門形象的突出問題。實行“三個一律”，即對有群眾投訴的，一律追查到底；對違反規(guī)定的，一律嚴肅處理；對服務(wù)創(chuàng)業(yè)不力的，一律追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

同志們，新形勢、新任務(wù)對我們提出了新的更高的要求。讓我們在省、市局黨組和市委、市紀委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)一思想，堅定信心，開拓創(chuàng)新，真抓實干，全面加強內(nèi)控預(yù)防體系建設(shè)，以黨風(fēng) 13 廉政建設(shè)和反腐敗工作的新成效，為上饒國稅事業(yè)的健康、和諧發(fā)展提供堅強有力的保障！