第一篇：某公司領(lǐng)導(dǎo)人員任期及考察規(guī)定

領(lǐng)導(dǎo)人員任期及考察規(guī)定

第一章 總則

第一條 為保持領(lǐng)導(dǎo)人員隊伍穩(wěn)定，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)人員隊伍活力。全面、客觀、公正、準(zhǔn)確地考核領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)人員德才素質(zhì)和履行職責(zé)的情況，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定適用于分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子和公司本部部門副職以上領(lǐng)導(dǎo)人員。

第三條 公司黨委管理的領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)人員每屆任期四年。

第四條 分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)人員實(shí)行一年一次測評、兩年一次考核、四年一次考察；公司本部領(lǐng)導(dǎo)人員實(shí)行每年一次測評。

第二章 測評內(nèi)容

第五條 對領(lǐng)導(dǎo)班子的測評按照政治素質(zhì)、經(jīng)營業(yè)績、團(tuán)結(jié)協(xié)作、作風(fēng)形象等四個方面進(jìn)行，采用定性評價與定量評價相結(jié)合的方式。

第六條 政治素質(zhì)、團(tuán)結(jié)協(xié)作和作風(fēng)形象的評價，采取綜合定性評價方式，主要內(nèi)容：

（一）政治素質(zhì)包括理想信念，理論素養(yǎng)，大局意識，精神狀態(tài)，政治領(lǐng)導(dǎo)等。

（二）團(tuán)結(jié)協(xié)作包括貫徹民主集中制原則，職責(zé)分工，堅持民主生活會制度，整體合力，內(nèi)外部關(guān)系協(xié)調(diào)等。

（三）作風(fēng)形象包括執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，廉潔從業(yè)，勤儉辦企業(yè)，工作作風(fēng)，聯(lián)系群眾等。

第七條 經(jīng)營業(yè)績的評價，采取定量評價方式，主要內(nèi)容參見公司年度綜合業(yè)績考核管理辦法。

第八條 對領(lǐng)導(dǎo)人員的測評按照“講政治、有本事、肯實(shí)干、能自律、業(yè)績好”的總體要求，從德、能、勤、績、廉五個方面進(jìn)行。

第三章 任期管理

第九條 人員除有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)任滿一個任期。

（一）不稱職需要調(diào)整職務(wù)的；

（二）自愿辭職或者引咎辭職、責(zé)令辭職的；

（三）因受處分或處罰需要變動職務(wù)的；

（四）由于健康原因不宜繼續(xù)擔(dān)任現(xiàn)職務(wù)的；

（五）達(dá)到公司規(guī)定退出領(lǐng)導(dǎo)崗位年齡的。

第十條 人員在任期內(nèi)因工作需要調(diào)整職務(wù)的，原則上任期內(nèi)一般不超過一次。

第四章 考核 考察程序

第十一條 發(fā)布公告。

第十二條 召開述職述廉大會。

分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子主要負(fù)責(zé)人代表領(lǐng)導(dǎo)班子述職述廉，同時作個人的述職述廉報告，領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員作本人的述

職述廉報告。述職述廉報告應(yīng)根據(jù)考核、考察內(nèi)容實(shí)事求是、簡明扼要地匯報領(lǐng)導(dǎo)班子或個人的情況。

述職述廉的主要內(nèi)容：

（一）學(xué)習(xí)貫徹鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀和黨的路線方針政策以及執(zhí)行公司發(fā)展戰(zhàn)略情況。

（二）履行崗位職責(zé)和貫徹民主集中制情況。

（三）執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制及廉潔自律情況。

（四）存在的主要不足和改進(jìn)措施。

（五）其它需要說明的情況。

第十三條 民主測評。

（一）對領(lǐng)導(dǎo)班子的評價分為優(yōu)秀、一般和存在明顯不足；對領(lǐng)導(dǎo)人員的評價分為優(yōu)秀、稱職、基本稱職和不稱職。

（二）分層次組織分子公司干部員工、本部部門、公司領(lǐng)導(dǎo)班子對本單位領(lǐng)導(dǎo)班子進(jìn)行測評。

第十四條 個別談話。

第十五條 查閱資料。

第十六條 形成考察材料。

第十七條 反饋。

（一）對領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)人員的考核、考察情況向公司主要負(fù)責(zé)人反饋。

（二）領(lǐng)導(dǎo)班子召開專題會議，通報考核、考察情況，研究改進(jìn)工作的措施，并在一定范圍內(nèi)傳達(dá)。

（三）對領(lǐng)導(dǎo)人員的考核、考察情況，由公司黨委指定 黨委成員或委派人力資源部負(fù)責(zé)人或分子公司主要領(lǐng)導(dǎo)向本人反饋。領(lǐng)導(dǎo)人員根據(jù)考核、考察情況提出改進(jìn)工作的措施，向領(lǐng)導(dǎo)班子專題會議匯報，并報公司人力資源部備案。

第十八條 考核、考察工作由公司人力資源部統(tǒng)一組織實(shí)施。

第十九條 述職述廉結(jié)束一周內(nèi)，要將領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)人員的述職述廉報告書面材料及電子版報公司人力資源部。

第五章 考核 考察紀(jì)律

第二十條 考核、考察人員要認(rèn)真履行職責(zé)，廣泛聽取意見，按照規(guī)定的程序和要求全面、準(zhǔn)確、細(xì)致地了解和客觀公正地反映情況。

第二十一條 考核、考察對象要實(shí)事求是地匯報工作和思想，客觀反映有關(guān)情況。

第二十二條 有關(guān)部門和談話對象應(yīng)客觀、負(fù)責(zé)地提供真實(shí)情況和材料。

第六章 附則

第二十三條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第二十四條 本辦法由公司人力資源部負(fù)責(zé)解釋。

第二篇：公司領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實(shí)施細(xì)則

2013年公司領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實(shí)

施細(xì)則

第一章

總則

第一條

為加強(qiáng)集團(tuán)公司的內(nèi)部管理，不斷規(guī)范中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員在管理工作中勤政廉政行為，提高中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識，促進(jìn)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)人員隊伍整體素質(zhì)的提高，參照《中華人民共和國審計法》和集團(tuán)公司廠長(經(jīng)理)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實(shí)施辦法及其他有關(guān)法律法規(guī)，制定本細(xì)則。

第二條

本細(xì)則所稱中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員包括集團(tuán)公司職能部門行政正職(含主持工作的副職，下同)領(lǐng)導(dǎo)人員，各分、子公司行政正職領(lǐng)導(dǎo)人員，各分、子介司分廠(車間、部門)正職領(lǐng)導(dǎo)人員。

第三條

上市公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計按上市公司相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施。

第二章

任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任

第四條

任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任是指中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員任職期間對其所在單位資產(chǎn)、負(fù)債、收入、費(fèi)用的真實(shí)性、合法性和效益性以及本單位生產(chǎn)經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)負(fù)有的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，包括直接責(zé)任和主管責(zé)任。

第五條

直接責(zé)任是指中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員在其任職期間直接應(yīng)當(dāng)負(fù)有的責(zé)任，包括以下內(nèi)容:

(一)本單位故意違反國家財經(jīng)法規(guī)和集團(tuán)公司規(guī)定的責(zé)任;

(二)授意、指使、縱容、包庇下屬人員違反國家財經(jīng)法規(guī)和集團(tuán)公司規(guī)定的責(zé)任;

(三)失職、讀職的責(zé)任;

(四)其他故意違反國家財經(jīng)紀(jì)律和集團(tuán)公司規(guī)定的直接責(zé)任。

第六條

主管責(zé)任是指中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員在其任職期間對其所在單位資產(chǎn)、負(fù)債、收入、費(fèi)用的真實(shí)性、合法性、效益性以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動應(yīng)當(dāng)負(fù)有的直接責(zé)任以外的領(lǐng)導(dǎo)和管理責(zé)任。

第三章

任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的主要工作內(nèi)容

第七條

對集團(tuán)公司直屬部門及各分、子公司職能部門等無經(jīng)濟(jì)來源單位的中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的主要內(nèi)容:

(一)審查被審計單位是否執(zhí)行了集團(tuán)公司頒布的各項內(nèi)部控制制度，并對被審計單位主辦的內(nèi)部控制制度的健全性、有效性、合法性進(jìn)行審計;

(二)審查被審計單位執(zhí)行集團(tuán)公司經(jīng)營計劃情況及計劃執(zhí)行的效果;

(三)審查被審計單位各項費(fèi)用支出是否超過與上級單位簽仃的承包指標(biāo)(如費(fèi)用支出超過承包指標(biāo)，應(yīng)有上級批示的報告);

(四)審查被審計單位是否有中長期發(fā)展規(guī)劃，是否重視員工的技術(shù)、技能培訓(xùn)，是否具有持續(xù)發(fā)展能力;

(五)其他方面審計，包括審查有無貪污、挪用、行賄受賄、以權(quán)謀私問題及其他違反規(guī)定的行為。

第八條

對集團(tuán)公司職能部門及各分、子公司等有經(jīng)濟(jì)來源單位的中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的主要內(nèi)容:

(一)對被審計單位的內(nèi)部控制制度的健全性、有效性進(jìn)行審查:

1.審查是否建立了各項內(nèi)部控制制度，各項內(nèi)部控制制度是否

符合本單位生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際情況，在日常工作管理中是否能夠貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司各項內(nèi)部控制制度;

2.審查實(shí)物資產(chǎn)處置和貨幣資金進(jìn)出是否建立了必要的控制制度。

(二)對被審計單位是否完成與集團(tuán)公司簽仃的各項承包指標(biāo)進(jìn)行審查:

1.銷售收入及回款完成情況;

2.各項費(fèi)用支出是否超過承包指標(biāo)，如費(fèi)用支出超過承包指標(biāo)，看其是否與收入同比例增長;

3.實(shí)現(xiàn)利潤、上繳款項是否達(dá)到任期目標(biāo);

4.財務(wù)評價主要指標(biāo)和經(jīng)濟(jì)效益評價主要指標(biāo)完成程度。

(三)流動資產(chǎn)審計:

1.查證貨幣資金，確定貨幣資金是否真實(shí)、準(zhǔn)確，收支業(yè)務(wù)是否合理、合法;

2.短期投資項目是否真實(shí)，購入、售出計價及核算是否準(zhǔn)確，投資收益是否符合規(guī)定，有無盲目投資給分、子公司帶來損失;

3.應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款的結(jié)算業(yè)務(wù)是否真實(shí)，有無壞賬損失，已核銷的壞賬呆賬損失其理由和審批手續(xù)是否完備;

4.存貨的核算是否符合會計制度規(guī)定，在管理上是否定期或不定期進(jìn)行盤點(diǎn)、清查;盤盈、盤虧、報廢、毀損的認(rèn)定程序和審批手續(xù)是否完備，產(chǎn)生原因及經(jīng)濟(jì)責(zé)任是否得到落實(shí);有無盲目采購形成

超儲積壓，儲備的物資是否賬賬相符、賬實(shí)相符。

(四)固定資產(chǎn)審計:

1.固定資產(chǎn)的增減變動，有關(guān)會計處理是否符合會計制度，核算是否準(zhǔn)確，手續(xù)是否完備;

2.固定資產(chǎn)折舊、報廢、盤盈、盤虧、調(diào)出是否符合規(guī)定，核算是否準(zhǔn)確，手續(xù)是否完備;

3.在建工程是否經(jīng)過論證，審批程序是否符合規(guī)定，資金是否到位，有無資金沉淀、呆滯及挪用現(xiàn)象;

4.任期內(nèi)固定資產(chǎn)是否安全、完整，能否做到保值、增值。

(五)長期投資審計:

1.進(jìn)行長期股權(quán)投資是否真實(shí)、合法，會計核算及賬務(wù)處理是否正確，投資項目是否經(jīng)過科學(xué)論證，投資合同或協(xié)議是否合法有效;

2.有關(guān)長期投資的取得、處置及其投資收益或損失的核算是否符合國家和集團(tuán)有關(guān)財務(wù)規(guī)定，進(jìn)行長期債權(quán)投資時，債券賬實(shí)是否相符，投資是否安全，責(zé)、權(quán)、利是否明確。

(六)無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)審計:

1.無形資產(chǎn)的形成以及攤銷是否符合財務(wù)規(guī)定，年底無形資產(chǎn)的賬面價值是否屬實(shí)，是否提取無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備;

2.審查遞延資產(chǎn)的內(nèi)容項目是否確有遞延性質(zhì)，與原始憑證核對有無不實(shí)，遞延期限是否合理，記賬方法、會計核算是否正確。

(七)負(fù)債及或有負(fù)債審計:

1.長期借款和短期借款的發(fā)生是否符合本單位生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的

需要，核算是否符合財務(wù)規(guī)定;

2.應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、長期應(yīng)付款及其他應(yīng)付款項結(jié)算業(yè)務(wù)的入賬金額是否真實(shí)，有無隱匿其他收入或轉(zhuǎn)移利潤等問題;

3.應(yīng)付工資和應(yīng)付福利費(fèi)提取的依據(jù)及比例是否正確;工資總額構(gòu)成、工資性補(bǔ)貼的發(fā)放和福利費(fèi)用的用途是否符合規(guī)定;

4.審查是否存在違反集團(tuán)公司規(guī)定對外提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保問題，如對外提供了經(jīng)濟(jì)擔(dān)保是否取得了反擔(dān)保協(xié)議和是否有避免該項風(fēng)險的措施。

(八)損益審計:

1.主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營業(yè)外收入、投資收益是否真實(shí)，所有收入是否能夠統(tǒng)一納入核算;

2.銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用等期間費(fèi)用的構(gòu)成是否符合財務(wù)會計制度規(guī)定，有無費(fèi)用明細(xì)不清等現(xiàn)象;3.待攤費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)用、材料成本差異的計提、分配、攤銷是否符合規(guī)定;

4.是否劃清收益性支出與資本性支出界限，有無把資本性支出列入收益性支出或收益性支出列入資本性支出，影響當(dāng)期盈虧的事項。

(九)所有者權(quán)益審計:

1.實(shí)收資本、資本公積的構(gòu)成是否屬實(shí);資本的增加減少是否符合國家有關(guān)規(guī)定，有無虛增資本或隱瞞資本事項，任期內(nèi)資產(chǎn)是否保值和增值;

2.利潤的分配是否合規(guī)。

(十)其他方面審計:

1.審查有無貪污、挪用、行賄受賄、以權(quán)謀私問題;

2.審查有無私分產(chǎn)品、挪用物資、用白條抵庫存、侵占財產(chǎn)問題;

3.審查有無中長期發(fā)展規(guī)劃及執(zhí)行失誤問題;

4.審查市場開拓、產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)改造、設(shè)備更新是否取得進(jìn)展;

5.審查是否重視員工的技術(shù)、技能培訓(xùn)及勞動保護(hù)工作;

6.審查有無拼設(shè)備、拼消耗及其他只顧眼前利益、忽略長遠(yuǎn)發(fā)展的問題;

7.審查有無其他違反規(guī)定的行為。

第九條對生產(chǎn)分廠(車間)等有經(jīng)濟(jì)來源，但不具有法人資格單位的中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的主要內(nèi)容:

(一)審查有關(guān)的各項內(nèi)部控制制度是否建立，并對其建立的內(nèi)部控制制度的健全性、有效性進(jìn)行審計;

(二)審查與上級主管部門簽仃的經(jīng)營管理責(zé)任書完成情況;

(三)審查自有資金來源是否符合集團(tuán)公司規(guī)定，是否有截留收入和隱瞞收入的現(xiàn)象;

(四)審查自有資金支出是否按照集團(tuán)公司規(guī)定使用分配，對未按規(guī)定使用分配的應(yīng)查明原因。

(五)其他方面審計:

1.審查有無貪污、挪用、行賄受賄、以權(quán)謀私問題;

2.審查有無私分產(chǎn)品、挪用物資、用白條抵庫存、侵占財產(chǎn)問題;

3.審查有無中長期發(fā)展規(guī)劃及執(zhí)行失誤問題;

4.審查市場開拓、產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)改造、設(shè)備更新是否取得進(jìn)展;

5.審查是否重視員工的技術(shù)、技能培訓(xùn)及勞動保護(hù)工作;

6.審查有無拼設(shè)備、拼消耗及其他只顧眼前利益、忽略長遠(yuǎn)發(fā)展的問題;

7.審查有無其他違反規(guī)定的行為。

第四章

任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的工作程序和方法

第十條

集團(tuán)公司審計部門接到“審計委托書”后，應(yīng)在三個工作日內(nèi)向被審計單位下達(dá)“審計通知書”。

第十一條

被審計單位接到“審計通知書”后，應(yīng)在五個工作日內(nèi)按照集團(tuán)公司審計部門的要求，全面、如實(shí)地提供與任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計相關(guān)的資料。

(一)對集團(tuán)公司職能部門及各分、子公司職能部門等無經(jīng)濟(jì)收入單位的中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計應(yīng)提供的資料:

1，被審計人員的職責(zé)范圍及任期內(nèi)的“述職報告”;

2.本單位與上級簽仃的經(jīng)營管理責(zé)任書;

3.本單位的統(tǒng)計資料及經(jīng)濟(jì)活動分析資料;

4.與本單位有關(guān)的規(guī)章制度以及任職期間的工作計劃;

5.應(yīng)向集團(tuán)公司審計部門說明的其他情況以及集團(tuán)公司審計部門要求提供的資料。

(二)對集團(tuán)公司職能部門及各分、子公司等有經(jīng)濟(jì)收入來源單位的中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計應(yīng)提供的資料:

1.任期內(nèi)的“述職報告，’;

2.財務(wù)會計報表、賬冊、統(tǒng)計資料及經(jīng)濟(jì)活動分析資料;

3.重要的經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及與本單位經(jīng)營管理相關(guān)的辦公會會議紀(jì)要(記錄)和工作總結(jié);

4.本單位現(xiàn)行的規(guī)章制度以及與集團(tuán)公司簽仃的經(jīng)營、發(fā)展或經(jīng)營管理責(zé)任書;

5.任期內(nèi)與本單位資產(chǎn)、負(fù)債、損益以及與經(jīng)濟(jì)責(zé)任有關(guān)的各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況的資料;

6.任期內(nèi)資產(chǎn)盤盈、盤虧資料;

7.應(yīng)向集團(tuán)公司審計部門說明的其他情況以及集團(tuán)公司審計部門要求提供的其他資料。

(三)對生產(chǎn)分廠(車間)等有經(jīng)濟(jì)收入但不具有法人資格單位的中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計應(yīng)提供的資料:

1.任期內(nèi)的“述職報告”;

2.本單位的賬冊、報表等財務(wù)會計資料;

3.本單位的統(tǒng)計資料及經(jīng)濟(jì)活動分析資料;

4.重要的經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及與本單位經(jīng)營管理相關(guān)的紀(jì)要(記錄)和工作總結(jié);

5.本單位現(xiàn)行的規(guī)章制度以及任期各經(jīng)營管理責(zé)任書;

6.任期內(nèi)資產(chǎn)盤盈、盤虧資料;7.應(yīng)向集團(tuán)公司審計部門說明的其他情況以及集團(tuán)公司審計部門要求提供的其他資料。

(四)被審計單位及被審計人員應(yīng)對所提供資料的真實(shí)性、完整性

做出書面承諾。時故意提供虛假材料的，一經(jīng)查實(shí)將由集團(tuán)公司給予必要的組織處理或追究黨紀(jì)政紀(jì)責(zé)任。

(五)下達(dá)“審計通知書”后，集團(tuán)公司審計部門將根據(jù)審計內(nèi)容、審計范圍和審計人員的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制仃審計工作方案，并組織實(shí)施審計。在審計過程中，將廣泛聽取被審計單位其他領(lǐng)導(dǎo)人員及各類人員和職工代表的意見。

第五章

任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告

第十二條

任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計后，由集團(tuán)公司審計部門提出“審計報告”?！皩徲媹蟾妗笔菍徲嬋藛T對被審計者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任實(shí)施審計后，對其任職期間財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)性、合法性、效益性以及任職期間履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況而闡明審計意見的書面文件，是對被審計單位做出最終審計決定的具有證明性質(zhì)的綜合性文件。

第十三條

集團(tuán)公司審計部門提交“審計報告”前，應(yīng)當(dāng)征求被審計人員的意見。“審計報告”經(jīng)被審計人員簽署意見后，由審計人員簽名并加蓋集團(tuán)公司審計部門印章后，呈報集團(tuán)公司審計主管領(lǐng)導(dǎo)。

第十四條

“審計報告”應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是、客觀公正，正確區(qū)分前任與現(xiàn)任的責(zé)任，正確區(qū)分集體與個人的責(zé)任;“審計報告”的內(nèi)容和所列數(shù)據(jù)應(yīng)準(zhǔn)確無誤，語言表達(dá)要簡練，重點(diǎn)要突出;審計處理意見和建議要明確具體、切實(shí)可行，并可供被審計單位糾錯防弊、改善經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益。

第十五條

“審計報告”應(yīng)包括以下內(nèi)容:

(一)“審計報告”的標(biāo)題。報告的標(biāo)題應(yīng)能準(zhǔn)確反映出審計活動的主題，使“審計報告”的接受者對被審計單位、被審計人員、審計內(nèi)容及范圍等一目了然。報告的標(biāo)題由報告事由加文種名稱組成，如“關(guān)于對X X單位X X同志X X X X任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計報告”。

(二)“審計報告”的接受者。報告的接受者為集團(tuán)公司審計主管領(lǐng)導(dǎo)或委托單位。

(三)“審計報告”正文，一般應(yīng)包括:

1.審計對象、審計范圍、審計依據(jù)、審計方式方法和實(shí)施審計的時間等;

2.被審計單位的基本情況以及被審計人員的職責(zé)范圍和所在單位資產(chǎn)、負(fù)債、損益等與目標(biāo)責(zé)任制有關(guān)的各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況，被審計人員在任職期間取得的主要成績;

3.審計核實(shí)、認(rèn)證的具體情況，按審計內(nèi)容逐項撰寫;

4.任職期間被審計單位存在的主要問題、產(chǎn)生的原因及被審計人員應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任;

5.針對存在問題提出處理及糾正的意見和建議。

(四)審計報告人及報告日期。

(五)審計附件。

第十六條 集團(tuán)公司審計部門在“審計報告”的基礎(chǔ)上做出審計決定。審計決定是集團(tuán)公司審計部門對被審計單位及被審計人員違反規(guī)定的行為做出的處理、處罰的決定，具有強(qiáng)制性，被審計單位及被

審計人員應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行。

“審計決定”的內(nèi)容包括:

(一)對違反規(guī)定的事項處理、處罰的決定;

(二)有關(guān)建議和意見;

(三)執(zhí)行的期限和要求;

(四)所依據(jù)法律、法規(guī)、政策的規(guī)定。

第十七條

被審計人員接到審計決定后如有異議，應(yīng)當(dāng)在十個工作日內(nèi)向集團(tuán)公司審計部門提出書面申述材料。如在規(guī)定期限內(nèi)未提出書面申述材料，視同無異議，被審計單位應(yīng)當(dāng)在三十個工作日內(nèi)將執(zhí)行審計決定的情況書面報告集團(tuán)公司審計部門。

第六章

有關(guān)規(guī)定

第十八條

中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員任期屆中、屆滿或在任期內(nèi)辦理調(diào)離、免職、退休等事項時，應(yīng)按本細(xì)則的規(guī)定接受集團(tuán)公司審計部門審計。

第十九條

集團(tuán)公司審計部門按照審計管轄范圍，依法對中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

(一)根據(jù)集團(tuán)公司審計部門年初制仃的工作計劃對中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計;

(二)根據(jù)集團(tuán)公司印發(fā)的領(lǐng)導(dǎo)人員任免文件，經(jīng)審計主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后對中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計;(三)根據(jù)各分、子公司董事會、集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)人員管理部門向集團(tuán)公司審計部門送達(dá)的“審計委托書”，經(jīng)審計主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，集

團(tuán)公司審計部門對中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計;(四)根據(jù)審計主管領(lǐng)導(dǎo)的臨時委托，對中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

第二十條

集團(tuán)公司審計部門在審計過程中應(yīng)當(dāng)遵照主管領(lǐng)導(dǎo)的委托，客觀公正、實(shí)事求是、廉潔奉公、保守秘密，并遵守回避的規(guī)定。

(一)被審計的中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員認(rèn)為審計人員與其有利害關(guān)系，可能影響審計公正，有權(quán)向集團(tuán)公司審計部門提出審計人員回避的要求;

(二)審計人員在接受審計任務(wù)時認(rèn)為本人與被審計的中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)申請回避;

(三)審計人員是否回避，由集團(tuán)公司審計部門根據(jù)具體情況做出決定。

第二十一條

集團(tuán)公司審計部門在審計過程中，依法獨(dú)立行使審計權(quán)，其他任何單位和個人不得干涉。被審計的中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員及其所在單位應(yīng)當(dāng)積極配合，不得以任何借口拒絕、阻礙。

第七章

附則

第二十二條

本細(xì)則自印發(fā)之日起施行。

第二十三條

本細(xì)則由集團(tuán)公司督察部負(fù)責(zé)解釋。

第三篇：領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實(shí)施辦法

水電七局企業(yè)管理模塊 第五模塊監(jiān)督和約束機(jī)制

（2）

水電七局各分局（公司）、項目部主要領(lǐng)導(dǎo)人員

任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實(shí)施辦法

（工程局局審計[2004] 420 號2004年10月18日）

第一條 為了貫徹執(zhí)行中水電審［2004］11號文“關(guān)于印發(fā)《集團(tuán)公司各成員企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實(shí)施辦法（試行）》的通知”，結(jié)合我局實(shí)際制定本實(shí)施辦法。

第二條 本辦法所稱主要領(lǐng)導(dǎo)人，是指各分局（公司）分局長（經(jīng)理）或局管項目的項目經(jīng)理。

第三條 任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計內(nèi)容：

（一）、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)完成情況，主要包括產(chǎn)值完成情況，成本和費(fèi)用開支情況，利潤實(shí)現(xiàn)情況，全員勞動生產(chǎn)率完成情況，職工收入情況，上繳費(fèi)用情況等；

（二）、資產(chǎn)負(fù)債變動情況。主要檢查資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益增減變動的真實(shí)性和合規(guī)性。

1、資產(chǎn)的檢查，主要是流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)變動的真實(shí)性和合規(guī)性。

（1）、資產(chǎn)管理制度是否健全有效；

（2）、各項資產(chǎn)的計價、轉(zhuǎn)讓、收益的核算是否合規(guī)；有無盤虧潛虧損失問題，財產(chǎn)損失處理的審批手續(xù)是否齊備，有無弄虛作假，多報或少報財產(chǎn)損失問題；固定資產(chǎn)折舊計提是否合規(guī)；有無違規(guī)投資或借出借入財產(chǎn)，有無私自轉(zhuǎn)讓或以物易物以及到期未收回或未返還的情況；有無化全民為集體，化大公為小公，侵占國家財產(chǎn)的問題；有無帳實(shí)不符，有帳無物或有物無帳，形成虛增財產(chǎn)或帳外財產(chǎn)流失的問題；

（3）、債權(quán)是否真實(shí)、有無截留收入、隱瞞利潤、潛虧掛帳等弄虛作假的問題；有無長期拖欠未作清理的債權(quán)；壞帳準(zhǔn)備金的計提是否合規(guī)，壞帳損失的核算是否合規(guī)，有無壞帳損失掛帳長期未作處理的問題；有無因經(jīng)濟(jì)糾紛等原因造成的重大經(jīng)濟(jì)遺留問題。

2、負(fù)債的檢查，主要是流動負(fù)債和長期負(fù)債增減變動的真實(shí)性和合規(guī)性。

（1）、債務(wù)是否真實(shí)，有無截留收入、隱瞞利潤和應(yīng)付稅金等弄虛作假的問題；

（2）、是否認(rèn)真執(zhí)行國家規(guī)定的結(jié)算制度，有無長期拖欠未作清理的債務(wù)；

（3）、有無呆帳、壞帳長期不作處理，掛帳的收益長期未作清理的問題；

（4）、有無因經(jīng)濟(jì)糾紛等原因造成的重大經(jīng)濟(jì)遺留問題。

（三）、經(jīng)營情況。

1、經(jīng)營情況主要檢查財務(wù)成果核算的合規(guī)性和盈虧的真實(shí)性。

（1）、檢查收入和費(fèi)用的確認(rèn)是否合規(guī)，收入和費(fèi)用的核算是否配比；

（2）、有無利用待攤、預(yù)提費(fèi)用、材料成本差異等會計核算科目人為地調(diào)整成本利潤的問題；

（3）、有無利用庫存原材料高轉(zhuǎn)或低轉(zhuǎn)成本調(diào)整利潤的問題；

（4）、有無利用往來帳戶潛虧掛帳，截留收入隱瞞利潤，損失或收益掛帳不作處理等弄虛作假盈虧不實(shí)的問題。

（四）、建立自我約束機(jī)制和執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)情況。

1、自我約束機(jī)制是指單位能夠遵守國家法律法規(guī)的規(guī)定，正確處理工程局、分局（公司或項目部）、職工三者之間的利益關(guān)系，兼顧全局利益和局部利益，當(dāng)前利益和長遠(yuǎn)利益，自覺規(guī)范單位行為的內(nèi)在機(jī)能。主要檢查自我約束機(jī)制的健全性和有效性。

（1）、有無建立自我約束機(jī)制，經(jīng)濟(jì)活動內(nèi)控制度是否健全有效；

（2）、有無管理混亂，無章可循，有章不循，造成經(jīng)濟(jì)活動失控，資金流失的問題；

（3）、有無不顧全局利益，只顧局部利益，在處理工程局、分局（公司或項目部）、職工三者利益關(guān)系時違反工程局有關(guān)規(guī)定的行為；

（4）、有無不顧單位長遠(yuǎn)利益、只顧眼前利益的短期化行為；

（5）、有無不履行經(jīng)濟(jì)合同，損害本單位信譽(yù)的問題；

（6）、有無不顧單位發(fā)展后勁，采用拼設(shè)備、拼消耗等毀損性生產(chǎn)經(jīng)營方式的問題；

（7）、有無不重視安全管理并造成重大工傷事故和財產(chǎn)經(jīng)濟(jì)損失的問題。

2、執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)情況。

（1）、有無利用職務(wù)之便貪污挪用公共財產(chǎn)，行賄受賄，揮霍公款，假公濟(jì)私的問題；

（2）、有無亂擠亂攤成本費(fèi)用，擅自擴(kuò)大成本開支范圍，提高費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)的問題；

（3）、有無截留收入，帳外設(shè)帳，利用“小金庫”轉(zhuǎn)移侵吞國家資財?shù)膯栴}；

（4）、有無私分企業(yè)財產(chǎn)，化公為私的問題；

（5）、有無偷稅漏稅的問題；

（6）、有無其他嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)的問題。

（五）、重大經(jīng)濟(jì)決策失誤及經(jīng)濟(jì)損失情況。主要檢查有無主觀臆斷、不作科學(xué)細(xì)致的可行性研究，錯誤決策，或搞人情“投資”，造成5萬元以上直接經(jīng)濟(jì)損失浪費(fèi)的問題。

（六）、增強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)活力和發(fā)展后勁的情況。主要檢查單位的償債能力、營運(yùn)能力、盈利能力增減變化的真實(shí)性和可靠性。

1、償債能力檢查有無不考慮單位的償還能力和使用效益，盲目貸款（向工程局貸），致使單位財務(wù)狀況惡化經(jīng)營風(fēng)險增加的問題。償債能力指標(biāo)一般有資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率和速動比率。

2、營運(yùn)能力檢查有無盲目采購造成固定資產(chǎn)閑置和材料嚴(yán)重積壓的問題，有無違規(guī)分包管理失控造成直接經(jīng)濟(jì)損失或潛在損失的問題。營運(yùn)能力指標(biāo)一般有應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率等。

3、盈利能力檢查有無經(jīng)濟(jì)效益滑坡的情況，上交管理費(fèi)用是否減少，單位獲利能力是否降低。盈利能力指標(biāo)一般有資金利潤率、產(chǎn)值利潤率、成本費(fèi)用利潤率、總資產(chǎn)報酬率等。

4、綜合分析評價單位償債能力、營運(yùn)能力、盈利能力、客觀評價單位經(jīng)濟(jì)活力和發(fā)展后勁。

第四條 任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計程序和方法：

（一）、在審計計劃外，工程局審計部門一般應(yīng)在主要領(lǐng)導(dǎo)任期屆滿或任期未滿離職前3個月向工程局主要領(lǐng)導(dǎo)提交臨時“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計計劃”。其主要內(nèi)容包括：

1、被審計單位名稱，被審計人姓名、任職期限；

2、提請審計的依據(jù)（或原因）；

3、審計的時間范圍及主要內(nèi)容；

4、要求審計報告的期限。

（二）、在工程局主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)了臨時“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計計劃”后，審計部應(yīng)根據(jù)被審計單位的具體情況，選派審計人員，組成審計小組。主審人應(yīng)制訂“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作方案”。同時要向被審計單位發(fā)出“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計通知書”?！叭纹诮?jīng)濟(jì)責(zé)任審計通知書”的內(nèi)容主要包括：

１、被審計單位名稱；

２、審計的依據(jù)和審計形式；

３、審計的時間范圍及主要內(nèi)容；

４、要求被審計單位和被審計人應(yīng)做好的有關(guān)準(zhǔn)備工作；

５、審計組成員情況。

（三）、被審計單位接到“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計通知書”后，應(yīng)指定被審計人以外的其他領(lǐng)導(dǎo)牽頭組織有財務(wù)、經(jīng)管、材料設(shè)備、人事、工程質(zhì)量和辦公室等職能部門人員組成的內(nèi)審小組，按照通知要求整理好財務(wù)會計核算及與任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任有關(guān)的資料，編制好“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告”，清理好財產(chǎn)物資；被

審計人必須按有關(guān)要求寫出“述職報告”；內(nèi)審小組要認(rèn)真做好自查自審工作，并在規(guī)定的時限內(nèi)向主審單位報送“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計報告”、“述職報告”、“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報表”、“審計承諾書”。

1、“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計報告”的內(nèi)容主要包括：

（1）、單位基本情況；

（2）、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)制定依據(jù)的合理性和任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)完成情況的真實(shí)性；

（3）、任期資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益變動的真實(shí)性和合規(guī)性；

（4）、任期經(jīng)營損益及利潤分配的真實(shí)性和合規(guī)性；

（5）、自我約束機(jī)制的健全性和執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)的情況；

（6）、重大經(jīng)濟(jì)決策失誤及經(jīng)濟(jì)損失情況與責(zé)任的劃分情況；

（7）、增強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)活力和發(fā)展后勁的情況；

（8）、其他存在的問題；

2、“述職報告”的內(nèi)容主要包括：

（1）、單位基本情況：包括任期初和任期未資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益情況，擁有職工人數(shù)及人員構(gòu)成情況，組織管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置情況；

（2）、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)及其制訂依據(jù)（包括任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任總目標(biāo)和計劃目標(biāo)），以及任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)的完成情況；

（3）、任期經(jīng)營情況；

（4）、自我約束機(jī)制和單位內(nèi)部經(jīng)濟(jì)改革配套措施的建設(shè)、健全情況；

（5）、財產(chǎn)的安全與完善、保值和增值（減值）情況；

（6）、債權(quán)債務(wù)及遺留經(jīng)濟(jì)問題的責(zé)任劃分情況；

（7）、重大經(jīng)濟(jì)決策失誤及經(jīng)濟(jì)損失情況；

（8）、增強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)活力和發(fā)展后勁的情況；

（9）、職工經(jīng)濟(jì)收入及勞保福利的改革情況；

（10）、在管理方面還存在哪些薄弱環(huán)節(jié)，有何建議。

“述職報告”應(yīng)附有關(guān)說明材料的目錄。

3、“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報表”的內(nèi)容包括：

（1）、主要報表：

①任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)完成情況表；

②任期資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益情況表；

③任期損益表；

④任期資金運(yùn)營指標(biāo)水平情況表；

（2）、附表：

①、產(chǎn)值計劃完成情況表；

②、任期職工收入情況表；

③、任期固定資產(chǎn)變動情況表；

④、任期債權(quán)債務(wù)變動情況表；

⑤、任期所有者權(quán)益變動情況表；

⑥、任期投資及效益情況表。

4、由被審計單位主要領(lǐng)導(dǎo)簽署的審計承諾書（標(biāo)準(zhǔn)格式附后）。

（四）、審計部在收到被審計單位報送的“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計報告”、“述職報告”和“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報表”后，即可派出審計組進(jìn)行就地審計（如報送的材料不符合審計要求，被審計單位應(yīng)按要求重新補(bǔ)辦）。如被審計單位難以履行內(nèi)審職責(zé)時，局審計部門將提前介入直接組織。

（五）、審計組進(jìn)行就地審計期間，被審計單位內(nèi)部各職能部門應(yīng)協(xié)助審計組開展工作。審計組有權(quán)-10-

根據(jù)有關(guān)法規(guī)規(guī)定和工作需要召開審計調(diào)查座談會或采用其他形式向有關(guān)部門和人員索取審計證據(jù)資料。

（六）、審計終了，由審計組提出“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告”，經(jīng)被審計單位主要領(lǐng)導(dǎo)人簽署意見后，由審計部作出“審核意見”并報工程局主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后再發(fā)被審計單位及相關(guān)職能部門執(zhí)行。

（七）、被審計單位如對“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告”有異議，可向工程局申請復(fù)議。

第五條 被審計單位應(yīng)當(dāng)為審計組提供下列資料：

（一）、財務(wù)預(yù)算、會計憑證、會計賬簿、會計報表等有關(guān)資料；

（二）、企業(yè)財產(chǎn)盤點(diǎn)、變動及債權(quán)、債務(wù)清理的有關(guān)情況；

（三）、經(jīng)營目標(biāo)、生產(chǎn)經(jīng)營計劃及重要經(jīng)營決策的有關(guān)情況；

（四）、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的述職報告或工作總結(jié)；

（五）、有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、管理的其他資料。

第六條 審計部應(yīng)對主要領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)的各計劃完成情況進(jìn)行綜合性審計評議，整理和積累有關(guān)資料，建立任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計檔案，每年必須將“主要領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)完成情況表”上報集團(tuán)公司審計部，作為上級主管部門分階段性考核干部的重要依據(jù)。

第七條 審計規(guī)范性原則：

（一）、原則上先審計，后任免。單位主要領(lǐng)導(dǎo)任期屆滿或任期未滿離職時，凡未經(jīng)審計者，干部管理部門一般不予任免或辦理離職手續(xù)。

（二）、先內(nèi)審，后外審。先由工程局審計部對單位主要領(lǐng)導(dǎo)任期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，如有必要，還應(yīng)由外部審計部門實(shí)施再次審計。

（三）、由社會審計組織進(jìn)行審計的，實(shí)行有償服務(wù)，審計費(fèi)用由工程局承擔(dān)。

（四）、“任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告”如出現(xiàn)質(zhì)量問題，由審計組長承擔(dān)直接責(zé)任，審計組成員承擔(dān)工作質(zhì)量責(zé)任，局審計部承擔(dān)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第八條 審計人員在依照本辦法實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計時，被審計的領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在單位不得拒絕、阻礙，其他單位、部門和個人不得干涉。

第九條 對違反本辦法，有下列行為之一的被審計領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位和本人，將根據(jù)工程局企業(yè)處罰通則進(jìn)行相應(yīng)處理。

（一）、拒絕提供有關(guān)資料及證明材料的。

（二）、阻撓審計人員行使職權(quán)，抗拒、破壞監(jiān)督檢查的。

（三）、弄虛作假、隱瞞事實(shí)真相的。

（四）、拒不執(zhí)行處理決定的。

（五）、打擊報復(fù)審計人員和檢舉人的。

第十條 對違反本辦法，有下列行為之一的審計人員，應(yīng)根據(jù)工程局企業(yè)處罰通則進(jìn)行處理。

1、利用職權(quán)，謀取私利的；

2、弄虛作假，徇私舞弊的；

3、玩忽職守，給國家和單位造成重大損失的；

4、泄露企業(yè)機(jī)密的。

第十一條 本辦法由工程局授權(quán)審計部負(fù)責(zé)解釋。

第十二條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。

附件：

審計承諾書

審計組：

按照審計組要求，我單位已提供了審計組要求的有關(guān)資料，現(xiàn)就所提供的資料聲明如下：

1、在審計組要求的范圍內(nèi)，我單位所提供的資料真實(shí)、完整。

2、除在已提供給審計組的材料中反映的情況外，我們未發(fā)現(xiàn)本單位經(jīng)營管理過程中存在違反國家法規(guī)或集團(tuán)公司規(guī)章的事件。

3、除已在材料中反映的情況外，本單位未發(fā)生其他法律訴訟事件。

4、已提供給審計組的財務(wù)資料，已完整、真實(shí)地記錄了本單位各交易事項，除此以外，并無賬外賬。

5、除已在材料中列明的情況外，本單位各項資產(chǎn)并沒有作抵押或受其他限制，本單位也沒有為其他單位提供直接或間接的擔(dān)保。

6、我單位并無未批準(zhǔn)的對外投資。

7、所有會計政策和會計估計的變更事項，已按有關(guān)會計制度在財務(wù)會計報告中予以披露或已提供給審計組。

對所提供的資料，如有違背上述條款的，我將承擔(dān)全部責(zé)任。

特此聲明。

單位負(fù)責(zé)人：（簽名）

年月日

第四篇：公司領(lǐng)導(dǎo)人員行為準(zhǔn)則

第一章 公司領(lǐng)導(dǎo)人員行為準(zhǔn)則

總 則

公司的各級領(lǐng)導(dǎo)者是公司的核心，是員工隊伍里骨干中的骨干，應(yīng)具有：高度的責(zé)任心和使命感；對所從事的工作充滿熱情，且頭腦精明、創(chuàng)新能力強(qiáng)；在員工面前有著積極的形象與模范作用；具有博大的心胸和良好的表達(dá)與溝通能力。為此公司對各級管理者提出以下八條要求和四條規(guī)定，望以此來規(guī)范和約束自己的行為。第一條

責(zé)任心

1、自動自發(fā)：工作竭盡所能，不找借口；執(zhí)行任務(wù)到位，注重細(xì)節(jié)；能承受高要求、高負(fù)荷的任務(wù)并持續(xù)取得好成績。

2、勇?lián)?zé)任：勇于面對工作中的困難與矛盾，敢于決策，不上交矛盾，自己消化問題。

3、推功攬過，主動對錯誤和失誤負(fù)責(zé)；解決問題從自身開始。

第二條

廉潔自律

1、一身正氣，廉潔自律；教育并監(jiān)督下屬廉潔奉公，所轄部門正氣宏揚(yáng)；對人對事公平公正。

2、3、誠信為上，坦誠務(wù)實(shí)，是同事們可以信賴的人。做事認(rèn)真，堅持原則

第三條

創(chuàng)新1、2、主動與先進(jìn)企業(yè)對標(biāo)，主動創(chuàng)新工作思路、模式、方法，成效顯著?？偰芴岢鼋ㄔO(shè)性意見并經(jīng)常被采納。

全局觀念

3、深刻理解公司經(jīng)營目標(biāo)，依據(jù)職責(zé)及實(shí)際工作情況確定工作優(yōu)先級、制定工作。

第四條

計劃1、2、3、從公司的高度看待問題并行動。嚴(yán)格按公司的流程開展工作。將公司戰(zhàn)略和決策宣傳、貫徹下去。

第五條

經(jīng)濟(jì)頭腦1、2、合理運(yùn)用各種資源，最大限度地開源節(jié)流，時刻權(quán)衡投入產(chǎn)出關(guān)系。始終將用戶意識、流程意識、效益意識、成本意識、貫穿于工作中。

第六條

領(lǐng)導(dǎo)力1、2、3、重要性。

第七條

溝通與合作1、2、創(chuàng)造良好的溝通環(huán)境和渠道，贏得溝通對象的理解和認(rèn)可。換位思考，尊重他人意見，追求雙贏的結(jié)果。指導(dǎo)、培養(yǎng)、開發(fā)、激勵下屬。

具有人格魅力，是員工自愿學(xué)習(xí)的榜樣；所領(lǐng)導(dǎo)的團(tuán)隊士氣高昂。向下屬布置任務(wù)時應(yīng)最大限度地讓下屬了解相關(guān)信息，理解工作的第八條

持續(xù)發(fā)展2、3、推行工作標(biāo)準(zhǔn)化、流程化。

積極推進(jìn)本部門的基礎(chǔ)建設(shè)，包括：制度、隊伍、文化的建設(shè)。

第九條

堅決杜絕的行為：營私舞弊、以權(quán)謀私、貪污受賄、欺上瞞下。如發(fā)生上述行為者，視情節(jié)給予：

警告、記過和經(jīng)濟(jì)處罰或解除合同。情節(jié)嚴(yán)重、觸犯法律的將追究法律責(zé)任。第十條 不承擔(dān)責(zé)任。

如：制定部門業(yè)績目標(biāo)時，避重就輕，明顯與部門職責(zé)不符；工作中推委扯皮，找各種借口回避困難與矛盾。

如發(fā)生上述行為者視情節(jié)給予： 警告、記過和經(jīng)濟(jì)處罰或免除領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。第十一條 無全局觀念、不負(fù)責(zé)任。

如：在落實(shí)公司經(jīng)營目標(biāo)中，不主動配合相關(guān)部門，只顧為部門或下屬“爭利益”，對下屬的考核、培養(yǎng)漠不關(guān)心，沒有履行人員管理第一責(zé)任人的職責(zé)。

第十二條 不按公司的規(guī)章制度辦事，不執(zhí)行公司流程等。如發(fā)生上述行為者視情節(jié)給予： 警告、記過或免除領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。

第五篇：公司領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法

**公司領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法

第一章總則

第一條為提升**公司（以下簡稱“公司”）領(lǐng)導(dǎo)人員管理的科學(xué)化、制度化、規(guī)范化水平，打造“信念堅定、為民服務(wù)、勤政務(wù)實(shí)、敢于擔(dān)當(dāng)、清正廉潔”的經(jīng)營管理者隊伍，建設(shè)“有追求、負(fù)責(zé)任，以人為本、生態(tài)文明的環(huán)保企業(yè)”，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)以及中組部、國資委、**集團(tuán)公司（以下簡稱“集團(tuán)”）領(lǐng)導(dǎo)人員管理有關(guān)規(guī)定，制定本管理辦法。第二條領(lǐng)導(dǎo)人員管理原則：

（一）堅持認(rèn)真貫徹黨的路線方針政策和遵守國家法律法規(guī)的原則。

（二）堅持黨管干部與董事會依法選擇經(jīng)營管理者以及經(jīng)營管理者依法行使用人權(quán)相結(jié)合的原則。

（三）堅持德才兼?zhèn)?、以德為先、注重?shí)績、群眾公認(rèn)的原則。

（四）堅持組織考察推薦與市場化選聘相結(jié)合原則。

第三條本辦法適用于公司本部、所屬各子（分）公司和各有關(guān)單位（以下統(tǒng)稱“各單位”。

本辦法中的“領(lǐng)導(dǎo)人員”是指按照管理權(quán)限由公司管理的領(lǐng)導(dǎo)人員：公司本部業(yè)務(wù)經(jīng)理（業(yè)務(wù)主任）及以上人員及各單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員。各單位總經(jīng)理助理、副總師和公司委派、推薦的各單位董事、監(jiān)事納入本辦法管理。

第二章組織與職責(zé) 第四條公司黨委會是公司領(lǐng)導(dǎo)人員的管理決策機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)：

（一）貫徹黨的路線方針政策和國家有關(guān)法律、法規(guī)以及中組部、國資委、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)人員管理規(guī)定。

（二）審批《**公司領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法》。

（三）研究決定需要上報集團(tuán)審批的有關(guān)人事任免、任前備案及請示事項。

（四）決定領(lǐng)導(dǎo)人員選拔任用、調(diào)整、交流掛職、考核、監(jiān)督及獎懲、退休、返聘事宜。

（五）審批各單位及參股單位的董事、監(jiān)事推薦委派方案。

（六）決定領(lǐng)導(dǎo)人員后備管理及其他重要工作。

第五條公司人力資源部是領(lǐng)導(dǎo)人員管理的業(yè)務(wù)歸口管理部門，主要職責(zé)：

（一）制訂、修編《**公司領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法》。

（二）實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)人員選拔任用、調(diào)整、交流掛職、考核及獎—3—懲、退休、返聘等具體工作。

（三）審核、批復(fù)各單位任前備案、任職請示。

（四）提出各單位及參股單位的董事、監(jiān)事推薦委派方案。

（五）組織實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)人員后備人才的選拔、培養(yǎng)。

（六）負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)人員的個人信息管理、人事檔案、出國（境）備案管理等其他有關(guān)工作。第六條各單位主要職責(zé)：

（一）貫徹執(zhí)行《**公司領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法》。

（二）各單位黨委會負(fù)責(zé)事項：本單位任前備案人員的選拔及上報請示事宜本單位中層管理人員的選拔任用、調(diào)整及考核；推薦本單位領(lǐng)導(dǎo)人員后備人才、領(lǐng)導(dǎo)人員管理的其他有關(guān)工作。

（三）各單位人力資源管理部門負(fù)責(zé)事項：配合公司做好領(lǐng)導(dǎo)人員選拔、調(diào)整、交流掛職、考核、退休、返聘等相關(guān)工作；實(shí)施本單位中層管理人員和后備人才選拔、調(diào)整、考核的具體工作；開展領(lǐng)導(dǎo)人員的日常管理工作。

第三章職務(wù)名稱、職級及職數(shù)

第七條領(lǐng)導(dǎo)人員職務(wù)名稱、職級： 公司本部：

總助級:總經(jīng)理助理、總法律顧問、副總師、紀(jì)委副書記、工會副主席及相應(yīng)職級人員（總助級是集團(tuán)子分公司副職以下、子分公司部門正職以上的一個管理職級。

正職級：部門總經(jīng)理、主任及相應(yīng)部門正職級人員。

副職級：部門副總經(jīng)理（副主任）、業(yè)務(wù)經(jīng)理（業(yè)務(wù)主任）、團(tuán)委書記及相應(yīng)部門副職級人員。公司所屬各單位：

正職級：董事長（非公司領(lǐng)導(dǎo)兼任）、總經(jīng)理（主任）、黨委書記及相應(yīng)子分公司正職級人員。

副職級：副總經(jīng)理（副主任）、總工程師、總會計師、安全總監(jiān)、黨委副書記、紀(jì)委書記、工會主席及相應(yīng)子分公司副職級人員。第八條領(lǐng)導(dǎo)人員職數(shù)。

（一）公司本部：總助級按照集團(tuán)要求的職數(shù)設(shè)置；部門總經(jīng)理（主任）每個部門設(shè)置一名；部門副總經(jīng)理（副主任）、業(yè)務(wù)經(jīng)理（業(yè)務(wù)主任）根據(jù)業(yè)務(wù)范圍需要設(shè)置。

（二）公司派出機(jī)構(gòu)：負(fù)責(zé)人設(shè)置一名，其他職數(shù)根據(jù)集團(tuán)管理規(guī)定或工作實(shí)際設(shè)置。

（三）發(fā)電單位：領(lǐng)導(dǎo)人員職數(shù)一般不超過7人。機(jī)組臺數(shù)多和總裝機(jī)容量大的發(fā)電公司、煤電一體化單位和基建生產(chǎn)并存的單位可根據(jù)管理實(shí)際適當(dāng)增加2-3名。

（四）研究院：根據(jù)工作實(shí)際設(shè)置，各中心領(lǐng)導(dǎo)人員職數(shù)一般不超過5人。

（五）籌建處：職數(shù)一般不超過3人。

（六）掛職的領(lǐng)導(dǎo)人員不占所掛職單位（部門）領(lǐng)導(dǎo)人員的職數(shù)。第九條各單位黨委成員與董事會、經(jīng)理班子成員可交叉任職。董事長（非公司領(lǐng)導(dǎo)兼任、黨委書記可兼任。董事長、總經(jīng)理一般分設(shè)。黨委書記、工會主席一般兼任。紀(jì)委書記一般專設(shè)。副總經(jīng)理和總工程師、安全總監(jiān)、總會計師可兼任。專職黨委書記和專職黨委副書記、總會計師和副總會計師一般不同時設(shè)置。

第十條公司所屬各單位總助級和中層崗位名稱、職級、職數(shù)。

（一）總助級：總經(jīng)理助理（主任助理、副總師及相應(yīng)總助級人員（總助級是各單位副職級領(lǐng)導(dǎo)人員以下、各單位中層正職以上的一個管理職級，職數(shù)根據(jù)工作實(shí)際可設(shè)置3-5名。

（二）中層正職級：部門經(jīng)理、主任及相應(yīng)正職級人員。中層副職級：部門副經(jīng)理（副主任、經(jīng)理助理（主任助理、值長及相應(yīng)中層副職級人員。中層正、副職及相應(yīng)職級人員按照公司管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四章任職資格和條件

第十一條領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)具備以下基本條件：

（一）具有良好的政治素質(zhì)和較強(qiáng)的執(zhí)行力，堅決執(zhí)行黨的路線方針政策，嚴(yán)格執(zhí)行民主集中制原則，具有強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，能夠認(rèn)真履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任、政治責(zé)任和社會責(zé)任。

（二）具有較為突出的業(yè)績，熟悉現(xiàn)代企業(yè)管理，具有較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力，決策判斷能力、經(jīng)營管理能力、溝通協(xié)調(diào)能力、處理復(fù)雜問題和突發(fā)事件能力，有開拓創(chuàng)新精神和較強(qiáng)的市場競爭意識。

（三）具有履行崗位職責(zé)所必需的專業(yè)知識，熟悉國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策及相關(guān)法律法規(guī)，具備法治思維能力和依法辦事能力，熟悉國內(nèi)外市場和相關(guān)行業(yè)情況。

（四）熱愛****事業(yè)，具有良好的職業(yè)素養(yǎng)，遵紀(jì)守法，勤勉盡責(zé)，團(tuán)結(jié)合作，廉潔從業(yè)。

（五）具有良好的心理素質(zhì)和能夠正常履行職責(zé)的身體素質(zhì)。

（六）服從組織調(diào)配。

第十二條領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)具備下列基本資格：

（一）具有累計八年以上工作經(jīng)歷，主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)人員從事財會或?qū)徲嫻ぷ鲿r間累計不少于五年。

（二）一般應(yīng)具有大學(xué)本科及以上學(xué)歷或?qū)W位。

（三）一般應(yīng)具有中級以上專業(yè)技術(shù)職稱或執(zhí)業(yè)資格。

（四）提任各單位黨政正職領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的，一般應(yīng)有同層級副職崗位兩年以上工作經(jīng)歷，未滿兩年的應(yīng)當(dāng)具備同層級副職和下一層級正職累計五年以上工作經(jīng)歷；提任黨政副職領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的，一般應(yīng)有下一層級正職崗位兩年以上工作經(jīng)歷，未滿兩年的，應(yīng)當(dāng)具備下一層級正職和下一層級副職累計五年以上工作經(jīng)歷。

（五）公司派出董事、監(jiān)事一般應(yīng)為公司管理的領(lǐng)導(dǎo)人員或相關(guān)專業(yè)人員。

（六）擔(dān)任黨內(nèi)和工會領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的，還應(yīng)當(dāng)符合《中國共產(chǎn)黨黨章、《中華人民共和國工會法》及有關(guān)規(guī)定的要求。

（七）近三年考核均為“稱職”以上。

（八）法律法規(guī)另有規(guī)定的。

第十三條對于德才兼?zhèn)?、能力突出、群眾公認(rèn)度高、特別優(yōu)秀的或者工作特殊需要的人才，符合以下條件之一者，可適當(dāng)放寬任職資格，破格聘任。

（一）獲得過國家級、?。ú浚┘?、**級科技成果。

（二）獲得過公司及以上等級安全標(biāo)兵、科技創(chuàng)新人物、優(yōu)秀共產(chǎn)黨員、先進(jìn)工作者、勞動模范、特殊貢獻(xiàn)人物、杰出青年等榮譽(yù)稱號。

（三）在公司安全生產(chǎn)、技術(shù)改進(jìn)、節(jié)能環(huán)保、管理創(chuàng)新、隊伍穩(wěn)定等關(guān)鍵時期經(jīng)受住考驗(yàn)、表現(xiàn)突出，其業(yè)績得到本單位和公司相關(guān)職能部門的認(rèn)可并書面推薦。

（四）具有境外、條件艱苦、環(huán)境復(fù)雜、基礎(chǔ)條件差的地區(qū)（內(nèi)蒙、陜西、寧夏等地區(qū)）發(fā)電廠工作兩年及以上，業(yè)績突出，考核優(yōu)秀。

（五）領(lǐng)導(dǎo)班子結(jié)構(gòu)優(yōu)化或重要專項工作急需或緊缺專業(yè)管理人才。第十四條有下列情況不得擔(dān)任正職級領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)、掌握重大商業(yè)機(jī)密和其他重大機(jī)密的領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)以及人力資源、財務(wù)、科技和紀(jì)檢監(jiān)察部門的負(fù)責(zé)人：本人已取得外國國籍或獲得國（境）外永久居留權(quán)、長期居留許可的，配偶已經(jīng)移居國(境）外的，或者沒有配偶、子女均已移居國(境）外的。

第十五條各單位總助級人員應(yīng)具備以下資格：

（一）具有累計五年以上工作經(jīng)歷。擔(dān)任副總會計師的，從事財務(wù)會計或?qū)徲嫻ぷ鲿r間累計不少于五年，擔(dān)任其他總助級人員的應(yīng)具有發(fā)電廠生產(chǎn)及其他相關(guān)專業(yè)五年以上工作經(jīng)歷。

（二）一般應(yīng)具有大學(xué)本科及以上學(xué)歷或?qū)W位。

（三）一般應(yīng)具有中級以上專業(yè)技術(shù)職稱或執(zhí)業(yè)資格。

（四）總助級人員一般應(yīng)在相關(guān)部門正職崗位任職兩年以上，未滿兩年的，應(yīng)當(dāng)具有相關(guān)部門正職和副職崗位累計三年以上的任職經(jīng)歷。

第五章選拔與任用

第十六條選拔任用領(lǐng)導(dǎo)人員，主要采取組織考核推薦和公開選聘的方式進(jìn)行。公開選聘執(zhí)行《**公司系統(tǒng)內(nèi)公開選聘領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法》組織考核推薦領(lǐng)導(dǎo)人員的主要程序包括：提出建議人選、黨委會初議、組織考察和個人有關(guān)事項報告核查、黨委會研究、征求有關(guān)方面意見、任前談話、任前公示、履行手續(xù)。公司人力資源部及時做好領(lǐng)導(dǎo)人員選拔任用的紀(jì)實(shí)工作，形成選拔任用紀(jì)實(shí)工作記錄。

第十七條提出建議人選。公司黨委、經(jīng)營班子主要領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)工作需要和領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)實(shí)際，結(jié)合領(lǐng)導(dǎo)人員任職條件、人員工作業(yè)績和考核情況、后備人才隊伍建設(shè)情況及各單位黨委推薦意見，充分醞釀，提出建議人選。

第十八條黨委會初議。黨委會對提出的建議人選進(jìn)行初議，確定考察人選。

第十九條組織考察和個人事項報告核查。根據(jù)初議結(jié)果，公司人力資源部組成考察組，或由公司人力資源部與有關(guān)部門共同組成考察組，對提職人員按程序進(jìn)行民主推薦或民主測評及談話考察，并按照管理權(quán)限，征求紀(jì)檢監(jiān)察部門的意見后，形成考察材料；組織考察的同時，按集團(tuán)相關(guān)要求履行個人有關(guān)事項報告核查手續(xù)。

（一）民主推薦。由員工根據(jù)職位要求推薦候選人。民主推薦包括會議推薦和個別談話推薦，兩種方式可單獨(dú)使用，也可同時采用，相互補(bǔ)充，相互印證，綜合分析。推薦結(jié)果作為選拔任用的重要參考，在一年內(nèi)有效。參加民主推薦的人員要有一定的覆蓋面和廣泛的代表性。公司所屬各單位會議推薦和個別談話推薦，參與人員范圍一般為領(lǐng)導(dǎo)班子成員、中層人員及職工代表；公司本部會議推薦和個別談話推薦，參與人員范圍一般為相關(guān)部門的全體人員。

（二）民主測評。由員工對考察人選的德才表現(xiàn)及其對擬任職位的勝任程度進(jìn)行評價。民主測評一般采取投票形式進(jìn)行。

（三）個別談話。主要了解考察人選的素質(zhì)能力、履職履責(zé)、廉潔自律等方面的情況。

第二十條黨委會研究。根據(jù)考察情況和個人有關(guān)事項報告核查情況,研究決定領(lǐng)導(dǎo)人員的任用。需要報上級備案的，按照規(guī)定及時備案。

（一）公司人力資源部介紹擬任人選的組織考察及個人有關(guān)事項報告核查情況。

（二）黨委會進(jìn)行充分討論，對任免事項發(fā)表同意、不同意或緩議等明確意見。

（三）形成決定。黨委會討論決定領(lǐng)導(dǎo)人員任免事項，意見分歧較大或者有重大問題不清楚時，應(yīng)當(dāng)暫緩做出決定。對影響做出決定的問題要及時查清，并適時作出決定。

第二十一條征求有關(guān)方面意見。各單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員的任免，需事先與股東方溝通并征得股東方同意。屬于集團(tuán)任前備案管理的領(lǐng)導(dǎo)人員，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)與集團(tuán)分管人事工作的領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)人力資源部溝通，按照集團(tuán)規(guī)定辦理。

第二十二條任前談話。由公司領(lǐng)導(dǎo)或指定人員與擬任人選進(jìn)行任前談話，了解任前人員思想狀況、傳達(dá)組織意圖、進(jìn)行廉政教育。第二十三條任前公示。對于提職的領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行公示，公示內(nèi)容一般包括公示對象的姓名、性別、出生年月、學(xué)歷、學(xué)位、政治面貌、學(xué)習(xí)經(jīng)歷、工作簡歷等。同職級調(diào)動、調(diào)整、免職一般不公示，如認(rèn)為有必要公示時也可公示。公示范圍為公司全系統(tǒng)，公示期一般不少于5個工作日。公示反饋信息的受理部門為公司人力資源和紀(jì)檢監(jiān)察部門。對公示對象有反對意見或質(zhì)疑的，人力資源和紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)向公司黨委會匯報并由公司組織調(diào)查組予以調(diào)查。

（一）所反映問題不存在的，予以任用。

（二）屬于一般性缺點(diǎn)、不足，不影響提拔任用的，按預(yù)定的方案任用，并在任用談話時指出存在的問題，督促改正。

（三）對政治立場、思想品質(zhì)、廉潔自律等方面存在嚴(yán)重問題的，經(jīng)公司黨委會復(fù)議后不予任用，對其中屬于違紀(jì)違法的，移交紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)按照有關(guān)規(guī)定處理。

（四）反映的問題性質(zhì)比較嚴(yán)重，一時難以查實(shí)的，暫緩任用。第二十四條履行手續(xù)。經(jīng)任前公示無異議后，按領(lǐng)導(dǎo)人員管理權(quán)限辦理相關(guān)手續(xù)。各單位領(lǐng)導(dǎo)人員的任免，應(yīng)按照各單位章程的規(guī)定或者股東方的約定，履行有關(guān)法定程序。

第二十五條各單位聘任總助級人員須履行任前備案手續(xù)：

（一）各單位報請示材料。各單位事先以正式文件（附黨委會會議紀(jì)要、任職推薦材料、個人述職報告、簡歷）向公司請示。

（二）公司人力資源部審核后征求相關(guān)部門及主管領(lǐng)導(dǎo)意見。

（三）提交黨委會審議。

（四）公司同意并批復(fù)。

（五）各單位辦理任免及管理等有關(guān)手續(xù)。第二十六條公司推薦委派董事、監(jiān)事程序。

（一）有下列情形之一的，由公司推薦委派董事、監(jiān)事：1.新組建的公司或股權(quán)變更后。2.董事會、監(jiān)事會換屆選舉前。3.董事會、監(jiān)事會人員發(fā)生變化。4.工作、業(yè)務(wù)需要。

（二）由公司人力資源部根據(jù)工作需要，商有關(guān)單位及部門提出推薦、委派人選，報請公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核并經(jīng)黨委會研究同意后，按法定程序辦理相關(guān)手續(xù)。職工董事、職工監(jiān)事人選由各單位報公司審批同意后,履行職工代表大會、職工大會或者其他選舉程序。

（三）派出董事、監(jiān)事應(yīng)具備下列任職條件： 1.應(yīng)為公司管理的領(lǐng)導(dǎo)人員、相關(guān)業(yè)務(wù)人員。

2.具有較高的政策水平，自覺遵守國家法律、法規(guī)和公司章程，誠實(shí)守信，具有良好的職業(yè)操守。

3.熟悉擬任職單位的生產(chǎn)經(jīng)營情況，具備相關(guān)專業(yè)知識及管理經(jīng)驗(yàn)。4.**公司領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任董、監(jiān)事需上報請示集團(tuán)批復(fù)。

5.公司本部派出董事原則上在基建、生技、經(jīng)營、財務(wù)等部門選擇，派出監(jiān)事原則上在財務(wù)、內(nèi)控等部門選擇。

6.各單位高級行政管理人員不得兼任本單位職工董事和監(jiān)事。

（四）公司人力資源部下發(fā)董事監(jiān)事推薦、委派函，抄報集團(tuán)或中國**能源股份有限公司備案；獨(dú)資公司、中外合資企業(yè)的董事、監(jiān)事由公司直接委派擔(dān)任。其中，由**公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員擔(dān)任董事長的，由公司向集團(tuán)或中國**能源股份有限公司請示，得到批復(fù)后，下發(fā)推薦、委派函。

（五）各單位召開股東會會議，對推薦的董事、監(jiān)事進(jìn)行選舉，選舉通過后，正式出任該公司董事、監(jiān)事。

第六章履職、評價、問責(zé)

第二十七條領(lǐng)導(dǎo)人員按照《**公司領(lǐng)導(dǎo)人員崗位說明書》以及公司管理授權(quán)手冊的要求，履行職責(zé)，依法經(jīng)營，廉潔從業(yè)，切實(shí)維護(hù)國家、股東、公司利益和職工合法權(quán)益。

第二十八條領(lǐng)導(dǎo)人員的評價考核按管理權(quán)限進(jìn)行?？荚u內(nèi)容包括德、能、勤、績、廉等方面?？己朔譃槎ㄆ诳己撕蛯ｍ椏己?。定期考核一般指公開述職考核，執(zhí)行《**公司領(lǐng)導(dǎo)人員公開述職實(shí)施辦法》。專項考核一般指因領(lǐng)導(dǎo)調(diào)整等工作需要進(jìn)行的考核及試用期考核。考核主要程序包括：確定考核方案、述職及民主測評、結(jié)果反饋、考核評價結(jié)果運(yùn)用。

第二十九條實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)人員提醒、函詢和誡勉制度。在領(lǐng)導(dǎo)人員日常管理監(jiān)督或者黨內(nèi)集中教育活動、領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會、述職考核、巡視等工作中，對領(lǐng)導(dǎo)人員的苗頭性傾向性問題以及其他需要引起注意的情況，應(yīng)及時進(jìn)行提醒。針對信訪、舉報及其他途徑反映領(lǐng)導(dǎo)人員政治思想、履行職責(zé)、工作作風(fēng)、道德品質(zhì)、廉政勤政、組織紀(jì)律等方面的問題，除進(jìn)行調(diào)查核實(shí)的以外，一般采用書面方式對被反映的領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行函詢了解。領(lǐng)導(dǎo)人員存在的問題，雖不構(gòu)成違紀(jì)但造成不良影響的，或者雖構(gòu)成違紀(jì)但根據(jù)有關(guān)規(guī)定免予黨紀(jì)政紀(jì)處分的，應(yīng)當(dāng)對其進(jìn)行誡勉。

第三十條對各單位董事長（非公司領(lǐng)導(dǎo)兼任）或總經(jīng)理實(shí)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計制度，必要時，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。第三十一條實(shí)行重大事項請示、報告制度。

（一）需要事先請示的事項：

1.領(lǐng)導(dǎo)人員個人在經(jīng)濟(jì)實(shí)體或社會團(tuán)體中兼職。

2.被省、部級以上單位授予勞動模范、先進(jìn)工作者、優(yōu)秀企業(yè)家等榮譽(yù)稱號的。

3.出國、出境執(zhí)行《**公司領(lǐng)導(dǎo)人員出國（境）管理辦法》。4.配偶、子女?dāng)M提拔為本單位及所屬單位中層管理職務(wù)的。

（二）需要向公司報告的事項： 1.領(lǐng)導(dǎo)人員個人婚姻情況發(fā)生變化的。2.配偶、子女、父母到國外、境外定居的。3.配偶、子女、父母經(jīng)辦私營或個體企業(yè)的。

4.領(lǐng)導(dǎo)人員個人及家庭主要成員發(fā)生重大民事糾紛和刑事案件的。5.參加**集團(tuán)以外單位組織的脫產(chǎn)進(jìn)修、學(xué)習(xí)或考察的。6.當(dāng)選縣以上人大代表、黨代會代表和政協(xié)委員的。

7.領(lǐng)導(dǎo)人員個人生活上、工作上需要組織予以理解、支持和幫助解決的事項。

（三）各單位黨政正職重大事項的請示、報告一般應(yīng)由本人采用書面方式報公司人力資源部，其他副職重大事項的請示、報告一般應(yīng)由本人采用書面方式先報本單位負(fù)責(zé)人，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人簽批或簽閱后報公司人力資源部。請示的重大事項應(yīng)在得到答復(fù)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。需報告的重大事項應(yīng)在事件發(fā)生前或發(fā)生后五日內(nèi)報告。

（四）根據(jù)集團(tuán)的有關(guān)要求，領(lǐng)導(dǎo)人員每年1月31日前集中填寫個人有關(guān)事項報告表。對無正當(dāng)理由不按時報告、不如實(shí)報告、隱瞞不報、不按組織答復(fù)意見辦理的，根據(jù)情節(jié)輕重，給予批評教育、限期改正、責(zé)令作出檢查、誡勉談話、通報批評或者調(diào)整工作崗位、免職等處理；構(gòu)成違紀(jì)的，依照有關(guān)規(guī)定給予紀(jì)律處分。

第三十二條實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)人員任職回避制度。領(lǐng)導(dǎo)人員任職回避的親屬關(guān)系為：配偶，父母，配偶的父母，子女及子女的配偶，兄弟姐妹及兄弟姐妹的配偶、子女，配偶的兄弟姐妹。有下列情況之一的，應(yīng)實(shí)行任職回避：

（一）在同一領(lǐng)導(dǎo)班子中任職的。

（二）同時在有直接隸屬關(guān)系的領(lǐng)導(dǎo)班子中任主要領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的。

（三）一方在領(lǐng)導(dǎo)班子，另一方在其分管的部門、單位及工程、投資項目中任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的。

（四）一方在領(lǐng)導(dǎo)班子，另一方在其所在單位機(jī)關(guān)從事組織人事、紀(jì)檢監(jiān)察、審計、財務(wù)工作的。

（五）公司黨委認(rèn)為需要任職回避的。

第三十三條領(lǐng)導(dǎo)人員問責(zé)與黨紀(jì)政紀(jì)處分。違反公司領(lǐng)導(dǎo)人員崗位職責(zé)、授權(quán)手冊以及有下列情形之一的，按照管理權(quán)限和有關(guān)法律法規(guī)給予問責(zé)、黨紀(jì)政紀(jì)處分，涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理：

（一）接受不正當(dāng)利益，或者利用職權(quán)謀取私利的。

（二）泄露公司商業(yè)秘密，損害公司合法權(quán)益的。

（三）違反財政金融制度或國家有關(guān)政策規(guī)定的。

（四）決策失誤，造成重大損失或惡劣影響的。

（五）工作失職、失誤，造成重大損失或惡劣影響的。

（六）管理監(jiān)督不力，造成資產(chǎn)嚴(yán)重流失或重大損失的。

（七）對群體性、突發(fā)性事件處置失當(dāng)?shù)摹?/p>

（八）因用人失察、失誤造成惡劣影響或者重大損失的。

（九）對董事會決議違反法律法規(guī)、公司章程規(guī)定，或者明顯損害國家、股東、公司的利益和職工合法權(quán)益，董事本人表決時未投反對票的。

（十）其他應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任的情形。

第三十四條因不稱職受到調(diào)整崗位處理的，一年內(nèi)不得提拔；引咎辭職和受到責(zé)令辭職、免職處理的一年內(nèi)不安排職務(wù)，兩年內(nèi)不得擔(dān)任高于原任職務(wù)層次的職務(wù)。受到紀(jì)律處分的，執(zhí)行《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》及有關(guān)規(guī)定的影響期。同時受到組織處理和紀(jì)律處分的，按照影響期長的規(guī)定執(zhí)行。

第七章交流、掛職、培養(yǎng)

第三十五條公司主要通過有計劃地安排領(lǐng)導(dǎo)人員交流、掛職和教育培訓(xùn)對各級領(lǐng)導(dǎo)人員的崗位履職能力進(jìn)行提升培養(yǎng),嚴(yán)禁各級領(lǐng)導(dǎo)人員參加各類高收費(fèi)社會化培訓(xùn)項目。

第三十六條領(lǐng)導(dǎo)人員交流可以是提拔任職，也可以是平級調(diào)動或降職使用；領(lǐng)導(dǎo)人員掛職主要以平級掛職為主要方式，掛職期間只轉(zhuǎn)組織關(guān)系，不轉(zhuǎn)行政和工資關(guān)系。

第三十七條在同一崗位任職滿六年,一般應(yīng)進(jìn)行交流，最長不超過八年；擔(dān)任財務(wù)負(fù)責(zé)人（總會計師或財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)人和審計部門負(fù)責(zé)人時間滿五年的，一般應(yīng)進(jìn)行交流。

第三十八條領(lǐng)導(dǎo)人員交流和掛職均應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)班子職數(shù)的有關(guān)規(guī)定，不得超職數(shù)配備。掛職期間參加掛職單位的考核。掛職時間一般為一年，最長不超過兩年。領(lǐng)導(dǎo)人員掛職期滿，由掛職單位出具鑒定意見，報公司人力資源部備案。

第三十九條領(lǐng)導(dǎo)人員接到交流任職的通知后，應(yīng)及時辦理工作交接手續(xù)，在限定的時間內(nèi)到新的工作單位報到。無正當(dāng)理由拒不服從組織決定在職工中造成不良影響的予以免職。

第四十條公司后備人才選拔培養(yǎng)是建設(shè)素質(zhì)優(yōu)良、結(jié)構(gòu)科學(xué)、堪當(dāng)重任的領(lǐng)導(dǎo)人員隊伍的重要措施，公司按照《**公司領(lǐng)導(dǎo)人員后備人才管理辦法》，開展后備人才的選拔、培養(yǎng)。公司管理的領(lǐng)導(dǎo)人員后備人才（一級后備人才）由公司組織選拔并管理，各單位總助級和中層崗位后備人才（二級后備人才）由各單位組織選拔并管理。

第八章辭職、免職、退休

第四十一條辭職。領(lǐng)導(dǎo)人員辭職包括因公辭職、自愿辭職、引咎辭職和責(zé)令辭職。

（一）因公辭職，是指領(lǐng)導(dǎo)人員因工作需要變動職務(wù)，依照有關(guān)規(guī)定提出辭去現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。

（二）自愿辭職，是指領(lǐng)導(dǎo)人員因個人或其他原因，自行提出辭去現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。

（三）引咎辭職，是指領(lǐng)導(dǎo)人員因工作嚴(yán)重失誤、失職造成重大損失或者惡劣影響，或者對重大事故負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任等，不宜再擔(dān)任現(xiàn)職，本人應(yīng)當(dāng)引咎辭去現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。領(lǐng)導(dǎo)人員有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職：

1.因工作失職引發(fā)嚴(yán)重的群體性事件或者對群發(fā)性事件、突發(fā)性事件處置失當(dāng)，造成嚴(yán)重后果或惡劣影響，負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的。2.決策嚴(yán)重失誤，造成重大損失或者惡劣影響，負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的。3.在安全生產(chǎn)工作方面嚴(yán)重失職，連續(xù)或者多次發(fā)生重大人身、設(shè)備事故，或者發(fā)生特大人身、設(shè)備事故，負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的。4.違反選拔任用人員的條件、程序、紀(jì)律等，造成用人嚴(yán)重失察、失誤，影響惡劣，負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的。

5.疏于管理監(jiān)督，致使下屬連續(xù)或者多次出現(xiàn)嚴(yán)重違紀(jì)違法行為，造成惡劣影響，負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的。

6.對配偶、子女、身邊工作人員嚴(yán)重違紀(jì)違法知情不管，造成惡劣影響的。

7.有其他應(yīng)當(dāng)引咎辭職情形的。上述情形由公司黨委會指定的部門按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行調(diào)查認(rèn)定，認(rèn)定結(jié)果作為公司黨委會研究決定的基本依據(jù)。

（四）責(zé)令辭職，是指公司黨委會根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)人員任職期間的表現(xiàn)，認(rèn)定其已不再適合擔(dān)任現(xiàn)職，通過一定程序責(zé)令其辭去現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。其中，對考核評價結(jié)果被認(rèn)定為不稱職或連續(xù)兩個考核評價結(jié)果為基本稱職的領(lǐng)導(dǎo)人員，應(yīng)責(zé)令辭職。領(lǐng)導(dǎo)人員辭職應(yīng)經(jīng)過下列程序：領(lǐng)導(dǎo)本人以書面形式向公司黨委會提出辭職申請。自愿辭職應(yīng)提前十五天提出辭職申請，責(zé)令辭職應(yīng)在接到公司黨委會責(zé)令辭職通知后按要求提出辭職申請。公司人力資源部對辭職原因進(jìn)行審核，提出初步意見。公司黨委會研究決定。應(yīng)引咎辭職而拒不提出辭職申請的，應(yīng)責(zé)令辭職。責(zé)令辭職而拒不辭職的，予以免職。領(lǐng)導(dǎo)人員在辦理辭職期間應(yīng)認(rèn)真履行崗位職責(zé)，擅自離職的，給予紀(jì)律處分。領(lǐng)導(dǎo)人員有下列情形之一的，不得提出辭職：在涉及企業(yè)重要機(jī)密等特殊崗位任職且不滿解密期限的。重要公務(wù)尚未處理完畢，需由本人繼續(xù)處理的。有其他特殊原因的。

第四十二條免職。領(lǐng)導(dǎo)人員有下列情形之一的，一般予以免職：

（一）在考核評價中被確定為不稱職，或者連續(xù)兩年在述職測評中為基本稱職、不服從公司責(zé)令辭職的。

（二）受到責(zé)任追究應(yīng)當(dāng)免職的。

（三）因健康原因長期不能堅持正常工作的。

（四）達(dá)到任職年齡界限或者退休年齡界限的。

（五）辭職或者調(diào)出的。

（六）因工作需要或者其他原因應(yīng)當(dāng)免去現(xiàn)職的。第四十三條退休。

（一）領(lǐng)導(dǎo)人員達(dá)到國家規(guī)定退休年齡的，應(yīng)按時辦理退休手續(xù)，即男年滿60周歲，女年滿55周歲的，不需本人申請，由人力資源部門按規(guī)定程序在到齡當(dāng)月辦理退休手續(xù)。

（二）領(lǐng)導(dǎo)人員退休后，繼續(xù)對公司的商業(yè)秘密和核心技術(shù)負(fù)有保密責(zé)任和義務(wù)，保密期限按照國家及公司規(guī)定執(zhí)行。

（三）領(lǐng)導(dǎo)人員退休后，不得在原任職企業(yè)及其出資企業(yè)兼職（任職）；退休后三年內(nèi)，不得到與原任職企業(yè)有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)兼職、投資入股或從事相關(guān)贏利性活動；退休后三年內(nèi)到與原任職企業(yè)沒有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)兼職的，或退休三年后到企業(yè)兼職的，須由本人向公司黨委報告，由擬兼職企業(yè)出具說明材料，公司黨委批準(zhǔn)后，方可兼職。

（四）對到達(dá)退休年齡的人員，印發(fā)退休文件。退休后一切職務(wù)自然免除，除特殊需要不再另外發(fā)文任免。

（五）各單位要充分重視退休領(lǐng)導(dǎo)人員的管理服務(wù)工作，積極落實(shí)各項政治、生活待遇；建立溝通聯(lián)系制度，定期傳達(dá)通報公司改革發(fā)展形勢和生產(chǎn)經(jīng)營情況，聽取退休領(lǐng)導(dǎo)人員的意見和建議，并做好節(jié)日期間的慰問走訪。第四十四條返聘。

（一）領(lǐng)導(dǎo)人員退休后原則上不再返聘，如因工作特殊需要返聘的，由公司黨委會研究決定。

（二）因工作特殊需要返聘的，返聘期限一般不超過一年。

（三）返聘人員不得擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。

（四）領(lǐng)導(dǎo)人員返聘期間的待遇由公司黨委會研究確定。

第九章檢查與考核

第四十五條公司人力資源部根據(jù)工作需要適時對領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行自查，自查內(nèi)容包括：制度的合規(guī)性、執(zhí)行程序規(guī)范性、基礎(chǔ)材料完備性、員工對選人用人滿意度等，及時發(fā)現(xiàn)問題，完善管理規(guī)定。

第四十六條各級領(lǐng)導(dǎo)人員管理責(zé)任部門要嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法的內(nèi)容和管理程序，有關(guān)責(zé)任人要嚴(yán)格遵守人事工作紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行保密和回避制度。對選人用人中的違紀(jì)行為，按照有關(guān)規(guī)定給予有關(guān)責(zé)任人相應(yīng)的黨紀(jì)政紀(jì)處分。

第十章附則

第四十七條領(lǐng)導(dǎo)人員檔案管理。

（一）領(lǐng)導(dǎo)人員的人事檔案由公司人力資源部負(fù)責(zé)管理。

（二）新任的領(lǐng)導(dǎo)人員，其所在單位的人力資源部門應(yīng)在接到正式任職通知后一個月內(nèi)，將人事檔案按要求整理好后送上級主管部門。對在上級單位保管的人事檔案，應(yīng)將所形成的歸檔材料及時報送上級主管部門歸檔。人事檔案應(yīng)通過機(jī)要交通轉(zhuǎn)遞或派專人送取，不準(zhǔn)郵寄或交本人自帶。

（三）領(lǐng)導(dǎo)人員的履歷材料、學(xué)歷材料、職業(yè)資格材料、入黨入團(tuán)相關(guān)材料、干部任免審批表等相關(guān)材料，要及時歸檔。第四十八條領(lǐng)導(dǎo)人員帶班值班及請假管理。

（一）各單位需做好領(lǐng)導(dǎo)班子日常值班安排。在政治保電、重大自然災(zāi)害預(yù)警、重要設(shè)備啟停操作期間、新機(jī)組168小時試運(yùn)期間，董事長（非公司領(lǐng)導(dǎo)兼任、總經(jīng)理、黨委書記、生產(chǎn)（基建）副總經(jīng)理必須在廠、在崗，其他時間董事長（非公司領(lǐng)導(dǎo)兼任、總經(jīng)理、黨委書記、生產(chǎn)（基建）副總經(jīng)理必須有一人在廠值班。

（二）各級領(lǐng)導(dǎo)人員離開工作崗位、外出活動均應(yīng)履行請假手續(xù)。外出活動包括：離開工作崗位或現(xiàn)場參加會議、學(xué)習(xí)、考察、出差、公務(wù)活動、出國和休假等（公司統(tǒng)一安排的活動除外）。

1.公司本部部門負(fù)責(zé)人及以上人員應(yīng)向主管領(lǐng)導(dǎo)和公司負(fù)責(zé)人請假，部門業(yè)務(wù)經(jīng)理（業(yè)務(wù)主任）應(yīng)向部門負(fù)責(zé)人和主管領(lǐng)導(dǎo)請假。2.各單位董事長（非公司領(lǐng)導(dǎo)兼任）、總經(jīng)理應(yīng)向公司負(fù)責(zé)人請假，各單位黨委書記應(yīng)向公司黨委書記請假，報公司總經(jīng)理工作部，無特殊情況，黨政正職一般不同時請假外出。各單位其他領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)向本單位負(fù)責(zé)人請假，主管安全生產(chǎn)、工程建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)人員還須向公司主管領(lǐng)導(dǎo)請假。

第四十九條本辦法由公司人力資源部負(fù)責(zé)解釋。第五十條本辦法自發(fā)布之日起施行。