第一篇：申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告適用于購貨方拒收發(fā)票的情況

申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告

稅務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)：

我公司于2011年12月15日給“高安市鑫華實業(yè)有限公司”開具增值稅發(fā)票1份，發(fā)票代碼為4400113170，發(fā)票號碼為00555669，金額為12271.46元，稅額為368.14元，價稅合計為12639.60元。

我公司在給“高安市鑫華實業(yè)有限公司”開具此份增值稅專用發(fā)票時，將第四行的貨物單位誤填寫為“以”，正確的貨物單位應(yīng)為“臺”。此份增值稅專用發(fā)票不符合“高安市鑫華實業(yè)有限公司”的開票要求，因此被其拒收，此份增值稅專用發(fā)票也未進行認證。

現(xiàn)，特向貴局申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》，望批準！給貴局造成不便，敬請諒解！

特此報告！

東莞市長安銀創(chuàng)五金機電經(jīng)營部

2011年12月23日

第二篇：申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告(適用于購貨方拒收發(fā)票的情況)

申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告 ××市××區(qū)國家稅務(wù)局：

我公司于××××年×月×日給“××××公司”開具增值稅專用發(fā)票1份，發(fā)票代碼為××××09××××，發(fā)票號碼為002×××××，金額為×××元，稅額為×××元，價稅合計為××××元。我公司在給“××××公司”開具此份增值稅專用發(fā)票時，將貨物（勞務(wù)）名稱誤填寫為“×××”，正確的貨物（勞務(wù)）名稱應(yīng)為“×××”。此份增值稅專用發(fā)票不符合“××××公司”的開票要求，因此被其拒收，此份增值稅專用發(fā)票也未進行認證。

現(xiàn)，特向貴局申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》，望批準！給貴局造成不便，敬請諒解！

特此報告！

×××××有限公司

××××年×月×日

第三篇：申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告(適用于購貨方拒收發(fā)票的情況)

申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告

**國家稅務(wù)局：

我公司于**年**月**日給“**有限公司”開具增值稅專用發(fā)票**份，發(fā)票代碼為**，發(fā)票號碼為**至**，金額為**元，稅額為**元，價稅合計為**元。

購貨單位對商品不滿意，要求退貨，經(jīng)協(xié)商，我司同意退貨。原開具的29份增值稅專用發(fā)票已被“**”簽收并認證抵扣。

現(xiàn)，特向貴局申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》，望批準！給貴局造成不便，敬請諒解！

特此報告！

(銷方）**公司

**年**月**日

第四篇：申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告(適用于發(fā)票尚未交付給購貨方的情況)

申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告 ××市××區(qū)國家稅務(wù)局：

我公司于××××年×月×日給“××××公司”開具增值稅專用發(fā)票1份，發(fā)票代碼為××××09××××，發(fā)票號碼為002×××××，金額為×××元，稅額為×××元，價稅合計為××××元。我公司在給“××××公司”開具此份增值稅專用發(fā)票時，將貨物（勞務(wù)）名稱誤填寫為“×××”，正確的貨物（勞務(wù)）名稱應(yīng)為“×××”。我公司在交付發(fā)票前查驗此份增值稅專用發(fā)票時，發(fā)現(xiàn)其不符合“××××公司”的開票要求，因此尚未將此份增值稅專用發(fā)票交付給對方。

現(xiàn)，特向貴局申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》，望批準！給貴局造成不便，敬請諒解！

特此報告！

×××××有限公司

××××年×月×日

第五篇：開具紅字專用發(fā)票流程(適用于購貨方申請)

開具紅字發(fā)票（適用購貨方）

一、購買方獲得的專用發(fā)票認證相符且已進行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進項稅額轉(zhuǎn)出；

在開票系統(tǒng)里做《紅字更正申請單》，出具《紅字開具申請單》、將數(shù)據(jù)上傳自國稅網(wǎng)站（插入CA→國稅網(wǎng)站→網(wǎng)上辦稅→進入網(wǎng)上申報系統(tǒng)→我的信息→我的辦稅事項→其他申報事項→紅字發(fā)票文件上傳→上傳《紅字發(fā)票申請單》電子檔。

1、購銷雙方簽訂退貨協(xié)議（買賣合同補充協(xié)議）

2、購買方《開具紅字增值稅專用發(fā)票情況說明》：說明簽訂的退貨協(xié)議合同號、退貨數(shù)量、退貨單價、總額、注明已于×年×月×日入賬，發(fā)票號為多少，以抵扣。

例如：

我公司某公司與某公司（××××）于×年×月×日簽訂退貨協(xié)議一份，合同號為：×××。由于質(zhì)量不合格……原因故作退貨處理，退××數(shù)量，金額為××。該批貨物已于×年×月×日已入庫，發(fā)票號為：××××，抵扣聯(lián)已抵扣，現(xiàn)需開具紅字發(fā)票。特此證明！

×××單位簽章

×年×月×日

3、作一份進項稅額轉(zhuǎn)出憑證

借；庫存商品-1000

貸： 進項稅額轉(zhuǎn)出170

應(yīng)付賬款-11704、所需退貨的發(fā)票及抵扣聯(lián)復(fù)印件加蓋公章。

5、帶上所述資料（均蓋公章）到國稅局辦理《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》。

6、《通知單》一式兩份，一份留底做賬，一份交于銷貨方開具紅票。

二、購買方獲得專用發(fā)票后因以下問題無法抵扣時：①專用發(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認證；

1、開具拒收證明