第一篇：中普集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表系統(tǒng)—操作說(shuō)明

集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表系統(tǒng)

集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表系統(tǒng)

系統(tǒng)提供了對(duì)集團(tuán)中各從屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行相關(guān)聯(lián)審計(jì)的功能?？梢园醇瘓F(tuán)進(jìn)行報(bào)表匯總，并從集團(tuán)角度對(duì)往來(lái)、投資進(jìn)行母公司與子公司、子公司與子公司之間的報(bào)表合并處理，自動(dòng)生成抵消分錄，自動(dòng)生成各種合并報(bào)表、試算平衡表。

集團(tuán)中各公司的未審報(bào)表數(shù)據(jù)可以從其審計(jì)帳套讀取過(guò)來(lái)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確有效。由系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行抵消，生成相關(guān)的各種合并前報(bào)表、試算平衡表、合并后報(bào)表。從而大幅度的減少了報(bào)表審計(jì)的工作量，并確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，自動(dòng)滿(mǎn)足各種報(bào)表稽核關(guān)系。

系統(tǒng)登錄：

1、通過(guò)主控臺(tái)選擇“集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表”。

2、在出現(xiàn)的登錄框中首先確定審計(jì)服務(wù)器的名稱(chēng)或者是IP地址，如果是單機(jī)版，則選擇“連接本機(jī)”，由于集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表只是一種審計(jì)手段，并不需要保存集團(tuán)帳套，所以系統(tǒng)只默認(rèn)登錄上一次的審計(jì)帳套，不提供其它帳套的選擇，操作員代碼默認(rèn)為SYSTEM，口令為空。點(diǎn)擊“確認(rèn)”登錄到集團(tuán)審計(jì)界面。(如果需要改變密碼或者增加刪除操作員，請(qǐng)統(tǒng)一在“綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)”中進(jìn)行調(diào)整。)主要功能模塊

一、集團(tuán)單位設(shè)置：

（一）集團(tuán)單位設(shè)置：

目的：是增加集團(tuán)中所包含的單位，其中可以設(shè)置包括集團(tuán)本部與分公司，或者集團(tuán)中的分公司與分公司，以此做為我們關(guān)聯(lián)分析、對(duì)比分析的數(shù)據(jù)來(lái)源。

操作：分兩種操作辦法來(lái)增加集團(tuán)單位

第一種方法：點(diǎn)擊“增加”按鈕，通過(guò)填寫(xiě)增加單位的明細(xì)來(lái)確定，包括確定單位數(shù)據(jù)庫(kù)，相應(yīng)數(shù)據(jù)庫(kù)下對(duì)應(yīng)的審計(jì)帳套，以及單位名稱(chēng)、單位代碼（自定義）、單位簡(jiǎn)稱(chēng)等；

注意：由于集團(tuán)中各單位的科目編制可能不一樣，在這里需要選擇一個(gè)科目具有代表性的單位，在小方框內(nèi)打上“√”(不一定就非要選擇集團(tuán)總部)，以此單位來(lái)進(jìn)行參照。見(jiàn)圖。

集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表系統(tǒng)

（圖一）單位設(shè)置

第二種方法：通過(guò)“快速設(shè)置本集團(tuán)包含單位”來(lái)確定單位數(shù)據(jù)庫(kù)及所包含的審計(jì)帳套，可以同時(shí)增加集團(tuán)中多個(gè)單位，只需在選擇的帳套前打勾就行。

另外，我們可以通過(guò)“修改”、“刪除”按鈕來(lái)對(duì)已設(shè)置單位進(jìn)行調(diào)整，值得注意的是，系統(tǒng)會(huì)默認(rèn)保留最后一個(gè)單位不能被刪除。

（二）審計(jì)時(shí)間范圍設(shè)置：

必須確定集團(tuán)審計(jì)的分析時(shí)間范圍，因?yàn)楹喜?bào)表是按年存放的,只顯示當(dāng)前年度報(bào)表數(shù)據(jù)。起始、終止時(shí)間一定要和審計(jì)帳套年份一致，否則在今后的審計(jì)工作中，查詢(xún)分析時(shí)會(huì)出現(xiàn)沒(méi)有數(shù)據(jù)或者無(wú)法生成報(bào)表數(shù)據(jù)的情況。

（圖二）審計(jì)時(shí)間范圍設(shè)置

（三）選擇工作底稿及報(bào)表模版：

作為審計(jì)人員需要面對(duì)是各種行業(yè)，各種行業(yè)之間核算方式差異大，即使是同行業(yè)之間核算方式也有不同，本系統(tǒng)采用行業(yè)模版技術(shù)，可以快速、準(zhǔn)確地對(duì)被審單位進(jìn)行財(cái)務(wù)分析及生成基本財(cái)務(wù)報(bào)表及各種底稿。

（四）操作員設(shè)置：

本系統(tǒng)所有操作員的設(shè)置都集中在“綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)”中。包括對(duì)操作員的增加、刪除，權(quán)限的設(shè)置和口令的清除。

二、集團(tuán)審計(jì)分析：

（一）集團(tuán)審計(jì)分析（同一財(cái)務(wù)指標(biāo)—各單位科目相同）

目的：對(duì)不同集團(tuán)單位中，財(cái)務(wù)指標(biāo)相同的，科目也相同的項(xiàng)目進(jìn)行分析，通過(guò)比較，幫助審計(jì)人員快速找到并確定審計(jì)重點(diǎn)。在此項(xiàng)分析中，系統(tǒng)以科目代碼為查找依據(jù)。

操作：見(jiàn)下圖

集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表系統(tǒng)

（圖三）集團(tuán)帳戶(hù)數(shù)據(jù)綜合審計(jì)分析

1、系統(tǒng)提供了從多個(gè)時(shí)間范圍、多種比較方式進(jìn)行分析的方案，如本年歷月、本月歷年、歷年歷月的時(shí)間角度對(duì)比分析，如定基、環(huán)比的方法，進(jìn)行比率趨勢(shì)分析。

2、首先確定分析數(shù)據(jù)的類(lèi)型，選擇要進(jìn)行比較的科目，之后確定時(shí)間范圍以及分析方式。即可進(jìn)行“開(kāi)始分析”。

注意：月借月貸、年借年貸不適用于第五、六、七項(xiàng)分析功能，第一、二、三、四、五、六項(xiàng)功能為集團(tuán)所有單位科目的發(fā)生分析。

“定基分析”是以第一期的數(shù)據(jù)作為基數(shù)，其他各期與之對(duì)比，計(jì)算百分比，以觀察各期相對(duì)于基數(shù)的變化趨勢(shì)；

“環(huán)比分析”是以第二期的數(shù)據(jù)和上期的數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，依次類(lèi)推。計(jì)算百分比，以觀察每期的增減變化情況。

例如：選定1999—2001年6月為分析日期，“定基分析”則進(jìn)行：2000、2001年分別與1999年比較；“環(huán)比分析”則進(jìn)行:2000年與1999年比較，2001年與2000年比較。注意：百分比不是增減，而是直接相除。

3、分析所顯示出相應(yīng)的數(shù)據(jù)，我們可以鼠標(biāo)選中某單位，點(diǎn)擊圖形按鈕，更為直觀的來(lái)查看某單位此科目情況。通過(guò)圖形可以方便的觀察到此科目某段期間相對(duì)于其他時(shí)間的變化程度，以此來(lái)確定查證重點(diǎn)。

4、系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)到帳薄以及憑證的查詢(xún)，可以很方便的看到某科目某段時(shí)間內(nèi)具體的憑證信息，全過(guò)程都可自動(dòng)生成底稿，記錄疑點(diǎn)，生成抵消分錄。

（二）集團(tuán)審計(jì)分析（同一財(cái)務(wù)指標(biāo)—各單位科目不同）

目的：實(shí)際情況中，集團(tuán)單位中的各單位機(jī)構(gòu)，雖然是同一個(gè)科目帳戶(hù)，但其科目編碼和科目名稱(chēng)也許不盡相同，比如福利費(fèi)科目：總公司設(shè)置為40106—福利費(fèi)，而下屬單位設(shè)置可能是：4010106—應(yīng)付福利費(fèi)。這種情況下采用此功能。這里系統(tǒng)以科目名稱(chēng)為查找依據(jù)。

操作：見(jiàn)下圖

集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表系統(tǒng)

（圖五）集團(tuán)審計(jì)分析

1、點(diǎn)擊功能進(jìn)入主界面，當(dāng)前設(shè)置查詢(xún)的單位科目范圍，我們可以建立一個(gè)新的分析方案，點(diǎn)擊“增加同級(jí)”，當(dāng)前系統(tǒng)默認(rèn)一個(gè)方案是“集團(tuán)本年利潤(rùn)。”也可以在此方案下“增加下級(jí)”來(lái)確定一個(gè)分析項(xiàng)目，即選擇一個(gè)或多個(gè)可比科目。如下圖。

（圖六）多組科目對(duì)應(yīng)設(shè)置

2、首先確定分析方式，系統(tǒng)提供了一系列的方式，缺省方式為單個(gè)科目—年初—本年增加—本年減少—期末，即集團(tuán)中各公司間的某一個(gè)科目在同一時(shí)間段內(nèi)的年初、本年增加、本年減少、期末的數(shù)據(jù)比較。之后確定比較的科目，進(jìn)行選擇后，“分析方案名稱(chēng)”處會(huì)自動(dòng)將科目名稱(chēng)加入此處。

3、加入分析項(xiàng)目后，系統(tǒng)自動(dòng)提示加入分析單位，我們可以選擇集團(tuán)中各個(gè)公司進(jìn)行比較，我們可以查看“對(duì)應(yīng)科目設(shè)置”選項(xiàng)，來(lái)確認(rèn)分析單位，如果按科目名稱(chēng)未能檢索到，需手工調(diào)整的，我們進(jìn)行手工選擇科目調(diào)整。

4、分析得出數(shù)據(jù)，我們可以通過(guò)所得數(shù)據(jù)進(jìn)行圖形分析，對(duì)應(yīng)的帳薄、憑證分析，以確定我們的審計(jì)重點(diǎn)與疑點(diǎn)。

（三）集團(tuán)公司之間關(guān)聯(lián)交易—憑證對(duì)查

目的：可單獨(dú)對(duì)集團(tuán)中某個(gè)單位或者對(duì)集團(tuán)中兩個(gè)單位之間的憑證進(jìn)行對(duì)比、關(guān)聯(lián)查詢(xún)。操作：點(diǎn)擊功能連接進(jìn)入查詢(xún)界面。

1、分別設(shè)定上、下對(duì)比單位，從下拉列表中選擇單位帳套，依次繼續(xù)設(shè)定其他選項(xiàng)，包括分錄金額、憑證日期、帳戶(hù)代碼等項(xiàng)目，選擇“查詢(xún)上下兩單位憑證”。如下圖

集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表系統(tǒng)

（圖八）集團(tuán)公司之間關(guān)聯(lián)交易——憑證對(duì)查

2、查詢(xún)結(jié)果分欄顯示兩比較單位的相關(guān)憑證，通過(guò)分析確定審計(jì)疑點(diǎn)。

（四）集團(tuán)公司之間關(guān)聯(lián)交易—明細(xì)帳對(duì)查

目的：意義同上功能憑證對(duì)查類(lèi)似，通過(guò)對(duì)明細(xì)帳的對(duì)查，對(duì)兩個(gè)單位之間做關(guān)聯(lián)分析、比較分析。

操作：見(jiàn)下圖

（圖九）集團(tuán)公司之間關(guān)聯(lián)交易——明細(xì)帳對(duì)查

1、首先確定進(jìn)行對(duì)查的其中一個(gè)單位，包括對(duì)查時(shí)間范圍、單位帳套、對(duì)查帳戶(hù)名稱(chēng)等項(xiàng)目的設(shè)定。

2、經(jīng)過(guò)查詢(xún)，系統(tǒng)得到本單位的相關(guān)內(nèi)容，之后我們?cè)O(shè)定另外一個(gè)需要進(jìn)行與此對(duì)查的單位內(nèi)容，在所顯示的分欄中，我們選擇對(duì)查單位以及對(duì)查帳戶(hù)。如需要對(duì)母公司與子公司內(nèi)部往來(lái)進(jìn)行對(duì)應(yīng)查詢(xún)，首先在圖九中設(shè)定本部的帳戶(hù)，在圖九中設(shè)定分公司帳戶(hù)，我們可以對(duì)母公司撥付款項(xiàng)子公司是否即時(shí)入帳，及款項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。

3、在這里，由于帳戶(hù)間發(fā)生的業(yè)務(wù)往來(lái)可能比較多，看上去很復(fù)雜，我們可以通過(guò)金額過(guò)濾，對(duì)數(shù)額發(fā)生很大的重點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行核對(duì).在正上方輸入數(shù)額后，選擇借貸方向即可以進(jìn)行過(guò)濾查詢(xún)。對(duì)于你選中的業(yè)務(wù)，可以在“同金額過(guò)濾”的下滑菜單中選擇“顯示當(dāng)前分錄帳薄對(duì)查帳薄同金額分錄”，即可馬上確定在另外一個(gè)單位中業(yè)務(wù)發(fā)生額于您選中的相同

集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表系統(tǒng) 的業(yè)務(wù)。

（圖十）集團(tuán)公司之間關(guān)聯(lián)交易——明細(xì)帳對(duì)查

（五）憑證查詢(xún)—科目匯總表查詢(xún)

目的：以上兩項(xiàng)功能旨在對(duì)相應(yīng)的項(xiàng)目進(jìn)行有針對(duì)性的查詢(xún)。操作：均采用設(shè)定條件檢索的操作方法，具體如下各圖

1、憑證查詢(xún)條件設(shè)置：

（圖十一）憑證查詢(xún)

2、科目匯總表查詢(xún)條件設(shè)置：

集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表系統(tǒng)

（圖十二）科目匯總數(shù)據(jù)查詢(xún)

三、合并前報(bào)表

目的：生成集團(tuán)各單位的報(bào)表的未審匯總表。

操作：只需分別對(duì)集團(tuán)各單位的報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行“重新讀數(shù)”，然后選擇“集團(tuán)匯總單位”，對(duì)各單位的報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總。生成“合并前報(bào)表數(shù)據(jù)匯總”。如下圖

1、先要確定被審單位的各種報(bào)表是否已經(jīng)在主功能模塊中已經(jīng)審定，是否已經(jīng)錄入調(diào)整分錄，是否已經(jīng)生成了已審報(bào)表。

2、合并前需要確定，主功能模塊中的系統(tǒng)時(shí)間設(shè)置和集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表中的時(shí)間設(shè)置是否一樣。時(shí)間的查看是在內(nèi)部審計(jì)版主界面的正下方，這里顯示的會(huì)計(jì)期間是否和我們集團(tuán)審計(jì)里設(shè)置的時(shí)間范圍一致。

3、確定選擇時(shí)間范圍正確、各種報(bào)表已經(jīng)審定。就可以在“選擇單位”中選擇被審單位，點(diǎn)擊“重新讀取”，即可馬上讀取到被審單位的各種已審報(bào)表，讀取完成后，在“選擇單位”中選擇“不選”然后點(diǎn)擊“匯總”即可將所有的單位的報(bào)表匯總數(shù)計(jì)算出來(lái)。

合并前報(bào)表各單位數(shù)據(jù)錄入（簡(jiǎn)單匯總）

4、在生成的匯總表中，任意選擇一項(xiàng)，比如“貨幣資金”，點(diǎn)擊屏幕左邊的“穿透查詢(xún)”，集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表系統(tǒng)

可以對(duì)“貨幣資金”中各個(gè)單位的情況進(jìn)行審核，下面一部分列出來(lái)了各單位的抵消分錄情況，方便審計(jì)人員對(duì)各單位間的往來(lái)抵消情況進(jìn)行核對(duì)。

（圖十三）各單位抵消分錄——臨時(shí)數(shù)據(jù)查詢(xún)

四、報(bào)表合并處理

（一）抵消分錄的錄入

可以在這里增加、修改抵消分錄。錄入抵消分錄時(shí)請(qǐng)先點(diǎn)擊增加按鈕，必須輸入“憑證抵消說(shuō)明摘要”、分錄金額，選擇“抵消單位”、“被抵消單位”、“對(duì)應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目”的項(xiàng)目，“對(duì)應(yīng)損益表項(xiàng)目”的項(xiàng)目。錄入或者修改完畢，請(qǐng)按保存按鈕。

（圖十四）審計(jì)抵消分錄的輸入

（二）合并資產(chǎn)負(fù)債類(lèi)項(xiàng)目試算平衡表

集團(tuán)審計(jì)及合并報(bào)表系統(tǒng)

可以在這里對(duì)試算出來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債類(lèi)項(xiàng)目進(jìn)行各種編輯、打印、輸出。

（圖十五）合并資產(chǎn)負(fù)債類(lèi)項(xiàng)目試算平衡表

（三）合并損益類(lèi)項(xiàng)目試算表

可以在這里對(duì)試算出來(lái)的損益類(lèi)項(xiàng)目進(jìn)行各種編輯、打印、輸出。

（圖十六）合并損益項(xiàng)目試算平衡表

（四）合并工作完成以后就可以將“合并工作已經(jīng)完成，鎖定抵消分錄錄入，不重新生成合并報(bào)表”欄打上“√”表示已經(jīng)完成了合并工作。

五、合并后報(bào)表

目的：在這里就可以對(duì)合并后的各種報(bào)表進(jìn)行查閱，包括合并后的資產(chǎn)負(fù)債表、合并后的損益表、合并后的現(xiàn)金流量表,合并后的報(bào)表是由合并前的報(bào)表加上相應(yīng)的抵消分錄得到的。

第二篇：集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)操作步驟及說(shuō)明

集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)操作步驟及說(shuō)明

集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)實(shí)施過(guò)程是一個(gè)嚴(yán)密謹(jǐn)慎的過(guò)程，在實(shí)際操作過(guò)程中存在有不確定性，所以在進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)時(shí)要按設(shè)定的步驟，統(tǒng)一嚴(yán)格實(shí)施。內(nèi)審過(guò)程一般可分為五個(gè)步驟，現(xiàn)總結(jié)如下： 第一步：確認(rèn)審計(jì)重點(diǎn)

1、審計(jì)部經(jīng)理匯同分管領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)審人員共同對(duì)運(yùn)營(yíng)過(guò)程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，并了解存在問(wèn)題，需要改進(jìn)和完善的環(huán)節(jié)。

2、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析總結(jié)歸納，按風(fēng)險(xiǎn)的高低或領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的項(xiàng)目進(jìn)行總結(jié)，確定審計(jì)時(shí)的重點(diǎn)及主要內(nèi)容。第二步：制訂工作方案

1、制訂方案按照分析總結(jié)出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)及審計(jì)內(nèi)容，對(duì)整個(gè)審計(jì)過(guò)程形成一個(gè)可執(zhí)行方案。方案包括審計(jì)的項(xiàng)目、內(nèi)容、步驟及每個(gè)項(xiàng)目檢查所需要的時(shí)間、人員等。審計(jì)部經(jīng)理對(duì)工作計(jì)劃要進(jìn)行初步審核，對(duì)計(jì)劃的可行性負(fù)責(zé)。

2、審批方案審計(jì)工作方案呈送上級(jí)主管審核、總經(jīng)理審批，未獲上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的，則重新修改，直到獲得批準(zhǔn)實(shí)施。第三步：實(shí)施審計(jì)作業(yè)

1、下發(fā)審計(jì)通知（1）審計(jì)部根據(jù)工作計(jì)劃向主管領(lǐng)導(dǎo)作實(shí)施計(jì)劃請(qǐng)示，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由相關(guān)部門(mén)行文下發(fā)檢查通知（專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目除外）。

（2）公司高層領(lǐng)導(dǎo)（總經(jīng)理）指示對(duì)某個(gè)項(xiàng)目要專(zhuān)項(xiàng)檢查的，審計(jì)部將批文轉(zhuǎn)交相關(guān)部門(mén)下發(fā)檢查通知，請(qǐng)被檢查單位給予協(xié)助與配合。

2、協(xié)助內(nèi)審工作 被檢查單位要認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)審工作制度，積極協(xié)助和配合審計(jì)檢查，提供相關(guān)材料，材料務(wù)必真實(shí)、全面，不可缺少或有隱瞞，要隨時(shí)回答審計(jì)人員的疑問(wèn)，做好后勤服務(wù)。

3、實(shí)施審計(jì)過(guò)程 內(nèi)審人員審計(jì)時(shí)查閱本公司有關(guān)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)處理程序等文件資料，向有關(guān)人員了解、詢(xún)問(wèn)，比較實(shí)際業(yè)務(wù)活動(dòng)的運(yùn)行是否與相關(guān)的內(nèi)部控制相符合，內(nèi)部控制措施是否得到貫徹執(zhí)行。

4、收集、記錄審計(jì)資料（1）內(nèi)審人員對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)和違反操作規(guī)程的現(xiàn)象，進(jìn)行調(diào)查取證，復(fù)印有關(guān)文件、資料、憑證。（2）列出檢查中發(fā)現(xiàn)的不符合項(xiàng)，詳細(xì)說(shuō)明不合理項(xiàng)目或錯(cuò)誤數(shù)據(jù)，由被檢查部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并當(dāng)場(chǎng)分析、討論如何避免和防范。

5、編寫(xiě)工作底稿

根據(jù)被審單位確認(rèn)的相關(guān)資料、依據(jù)及證明，形成內(nèi) 部審計(jì)工作底稿，包括項(xiàng)目?jī)?nèi)容為：時(shí)間、地點(diǎn)、人員、事情起因、經(jīng)過(guò)、所造成后果，以及事件的分析及結(jié)論，最后是可執(zhí)行的建議。第四步：提交審計(jì)報(bào)告

1、分析總結(jié)，編制審計(jì)報(bào)告（1）內(nèi)審人員對(duì)檢查結(jié)果進(jìn)行分析、總結(jié)，然后根據(jù)收集到的資料編寫(xiě)審計(jì)報(bào)告，內(nèi)容包括：詳細(xì)說(shuō)明違反規(guī)章制度或工作流程的事項(xiàng)、原因和責(zé)任人；分析違反程序可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；提出改進(jìn)建議。

（2）審計(jì)報(bào)告經(jīng)審計(jì)經(jīng)理審核后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批。（3）審計(jì)部將審計(jì)報(bào)告連同高層領(lǐng)導(dǎo)的批示轉(zhuǎn)發(fā)給被檢查單位廠(chǎng)長(zhǎng)或經(jīng)理，并要求在在一定期限內(nèi)將反饋意見(jiàn)和改進(jìn)建議交給審計(jì)部。

2、提交反饋意見(jiàn)并改進(jìn)工作（1）被檢查單位在規(guī)定的期限內(nèi)將反饋意見(jiàn)和改進(jìn)建議送交審計(jì)部。（2）被檢查單位采取措施改進(jìn)工作。

3、匯總反饋意見(jiàn)并跟蹤改進(jìn)結(jié)果，編制報(bào)告（1）審計(jì)部收集、整理被檢查單位的反饋意見(jiàn)和改進(jìn)建議，將檢查報(bào)告和被檢查單位的反饋意見(jiàn)一起呈送給被檢查單位上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)和高層領(lǐng)導(dǎo)。（2）審計(jì)部將對(duì)檢查報(bào)告列出的不符合項(xiàng)進(jìn)行定期或不定期跟蹤檢查，并將檢查結(jié)果反饋給主管領(lǐng)導(dǎo)。

4、歸檔整理（1）按照公司統(tǒng)一規(guī)定或?qū)徲?jì)部對(duì)檔案管理的要求與規(guī)定，進(jìn)行分類(lèi)整理、裝訂歸檔。

（2）資料裝訂順序及保存時(shí)間按律師的意見(jiàn)。第五步：進(jìn)行后續(xù)審計(jì)

1、根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及被審單位提出的整改計(jì)劃，確定對(duì)被審單位進(jìn)行后續(xù)跟蹤審計(jì)的時(shí)間。

2、進(jìn)行后續(xù)審計(jì)時(shí)可按專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)或附帶審計(jì)的方式，一般按原定計(jì)劃相隔一個(gè)時(shí)段后進(jìn)行。依據(jù)后續(xù)跟蹤審計(jì)結(jié)果形成審計(jì)報(bào)告。

第三篇：ERP生產(chǎn)訂單報(bào)表操作說(shuō)明

訂單生產(chǎn)情況分析表

訂單生產(chǎn)情況分析表是跟蹤訂單的各生產(chǎn)環(huán)節(jié)的報(bào)表，分別反應(yīng)每張訂單在噴粉、裝配環(huán)節(jié)的配套材料需求、庫(kù)存、發(fā)料及缺料的情況，主要適用于生產(chǎn)跟單員的跟單；生產(chǎn)主管的生產(chǎn)情況分析；銷(xiāo)售人員對(duì)自己訂單的進(jìn)度實(shí)時(shí)了解情況。

訂單生產(chǎn)情況分析表的查詢(xún)方法

在進(jìn)入業(yè)務(wù)報(bào)表界面之前，首要條件是要求數(shù)據(jù)錄入人員及時(shí)準(zhǔn)確的完成相關(guān)數(shù)據(jù)的錄入操作，這項(xiàng)工作非常重要，是所需查詢(xún)的業(yè)務(wù)結(jié)果反映正確的基本條件。操作步驟是進(jìn)行所有已存在數(shù)據(jù)的過(guò)濾工作，只有查詢(xún)確定的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，所反映的業(yè)務(wù)信息才會(huì)正確和有效。

選擇〖生產(chǎn)管理〗→〖生產(chǎn)任務(wù)管理〗→〖查詢(xún)分析〗→〖查詢(xún)分析工具〗，點(diǎn)開(kāi)，然后選選擇〖訂單生產(chǎn)情況分析表〗，再點(diǎn)打開(kāi)，即彈出“報(bào)表過(guò)濾”界面。在這個(gè)界面中用戶(hù)可以設(shè)置單據(jù)的查詢(xún)條件、保存查詢(xún)方案、對(duì)已篩選的數(shù)據(jù)的重新提取等工作。以下分別介紹。

(1)條件設(shè)定關(guān)鍵字

1、四審開(kāi)始、結(jié)束日期（必錄）

四審日期反應(yīng)的是銷(xiāo)售訂單的四級(jí)審核的日期，這里的數(shù)據(jù)主要反應(yīng)為訂單上各內(nèi)部全部確認(rèn)之后，由生產(chǎn)部作最后的確認(rèn)并且下達(dá)任務(wù)到生產(chǎn)環(huán)節(jié)的時(shí)間。在這里可以選擇一個(gè)日期的開(kāi)始和結(jié)束范圍。

2、起始、截止日期（必錄）

這里的日期反應(yīng)的是訂單上面最終確認(rèn)的一個(gè)交貨日期。在這里也可以選擇一個(gè)日期的開(kāi)始和結(jié)束范圍。

3、部門(mén)名稱(chēng)

部門(mén)名稱(chēng)主要反應(yīng)的訂單所在的各環(huán)節(jié)的生產(chǎn)部門(mén)的名稱(chēng)，例如噴粉、裝配，可手工直接輸入，也 可以難過(guò)按鍵盤(pán)上F7按扭獲取，如果該項(xiàng)信息末填則表示全部車(chē)間。

4、訂單號(hào)

訂單號(hào)即為銷(xiāo)售訂單的號(hào)碼，在該處可手工輸入訂單號(hào)碼的任意連續(xù)數(shù)字，例如SX1112-270、12-270等，該項(xiàng)數(shù)據(jù)即可過(guò)濾出來(lái)相應(yīng)的一張或者多張訂單的信息，如果該項(xiàng)為空則表示的是全部符合其他條件的訂單。

各關(guān)鍵字的設(shè)置可以結(jié)合使用，但是像日期的這兩個(gè)關(guān)鍵字作為必錄項(xiàng)，如果在不需要考慮的情況下建議將其范圍設(shè)定盡可能的大，這樣子才能保證數(shù)據(jù)的完整性。

另外關(guān)鍵字的最后一列作為標(biāo)題如果不打上此勾的話(huà)即設(shè)置的該項(xiàng)關(guān)鍵字的信息將不顯示在報(bào)表上面作為標(biāo)題，只顯示有選擇的項(xiàng)。

設(shè)置完上面的各項(xiàng)條件之后點(diǎn)確定即可進(jìn)入報(bào)表界面，系統(tǒng)把符合條件的所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)顯示在當(dāng)前界面。

(2)

方案保存 設(shè)置的好的過(guò)濾方案可以保存成多種方案，下次使用直接點(diǎn)取方案即可。

第四篇：SA系統(tǒng)操作說(shuō)明

SA系統(tǒng)操作說(shuō)明

1． 雙擊SA圖標(biāo)，進(jìn)入系統(tǒng)

2． 點(diǎn)擊編輯工具欄，進(jìn)入?yún)f(xié)議號(hào)維護(hù)

3． 依次錄入?yún)f(xié)議號(hào)（在申請(qǐng)密鑰時(shí)，在申請(qǐng)書(shū)上已寫(xiě)上協(xié)議號(hào)）、協(xié)議說(shuō)明（公司名稱(chēng)）、協(xié)議密鑰（申請(qǐng)密鑰時(shí)手工輸?shù)牧粩?shù)字密碼）、密鑰確認(rèn)（重復(fù)錄入六位數(shù)字密碼），然后點(diǎn)擊“新增”按鈕，在對(duì)話(huà)框中間出現(xiàn)一行數(shù)據(jù)后，點(diǎn)擊“保存”按鈕。

4． 點(diǎn)擊右邊新建圖標(biāo)，點(diǎn)擊代發(fā)進(jìn)入。

5．在協(xié)議號(hào)的下拉菜單中選擇協(xié)議號(hào)，然后依次錄入幣種、代發(fā)年月、公共摘要，如圖示：

6．點(diǎn)擊導(dǎo)入導(dǎo)出按扭，彈出下拉菜單，點(diǎn)擊“從Excel文件導(dǎo)入”進(jìn)入導(dǎo)入界面。

7．點(diǎn)擊右邊小按鈕，彈出對(duì)話(huà)框，如圖示，選擇要代發(fā)工資的EXCEL文件，按確定鍵。

7．EXCEL文件的格式如圖示，分三列，分別為戶(hù)名、帳號(hào)、金額，系統(tǒng)從第二行開(kāi)始錄入代發(fā)工資資料。

8．點(diǎn)擊保存，彈出對(duì)話(huà)框，選擇保存路徑，點(diǎn)擊“保存”按鈕

9．系統(tǒng)生成一個(gè)“*.agf”格式的文件，將該文件拷貝到U盤(pán)上，拿到銀行進(jìn)行代發(fā)。

第五篇：TRAS系統(tǒng)操作說(shuō)明

重點(diǎn)稅源系統(tǒng)操作說(shuō)明

一、安裝

雙擊名為T(mén)D-TRAS-4.1.05-2016-01-20.exe的文件，出現(xiàn)下面對(duì)話(huà)框，點(diǎn)擊下一步，選中我同意此協(xié)議，點(diǎn)擊下一步

出現(xiàn)下列對(duì)話(huà)框，注意由于個(gè)別科所的電腦上以前安裝過(guò)重點(diǎn)稅源軟件，而2016版重點(diǎn)稅源并不能覆蓋原有軟件，所以在此統(tǒng)一要求不按默認(rèn)路徑安裝，而是將路徑選擇為D盤(pán)。

點(diǎn)擊下一步

安裝完成。

二、裝入任務(wù)

點(diǎn)開(kāi)桌面上新形成的TRAS重點(diǎn)稅源系統(tǒng)文件夾，雙擊運(yùn)行系統(tǒng)。

出現(xiàn)畫(huà)面如下

單擊左上角任務(wù)——裝入任務(wù)

出現(xiàn)如下畫(huà)面，點(diǎn)擊右側(cè)小方塊，選擇存放任務(wù)文件的地址。任務(wù)文件名為：2016年重點(diǎn)稅源監(jiān)控月報(bào)表稅務(wù)版2016-01-20.PSK。（如果企業(yè)端安裝，請(qǐng)選擇企業(yè)版）

點(diǎn)擊下一步出現(xiàn)如下任務(wù)注冊(cè)信息，請(qǐng)按照如下信息填寫(xiě)

裝入任務(wù)完成。

三、讀入企業(yè)數(shù)據(jù)

企業(yè)上報(bào)的正確數(shù)據(jù)格式應(yīng)為.PAT格式的文件。點(diǎn)擊上方工具欄里的收發(fā)——讀入TRAS數(shù)據(jù)，出現(xiàn)如下畫(huà)面，選擇磁盤(pán)文件，點(diǎn)擊下一步

選擇存放企業(yè)文件的地址，點(diǎn)擊下一步

以2015年11月報(bào)表為例，選擇要讀取的文件，點(diǎn)擊下一步

報(bào)表讀入完成，所讀入的企業(yè)列表在左端顯示。

四、數(shù)據(jù)審核

在左側(cè)企業(yè)列表選擇要審核的報(bào)表戶(hù)，點(diǎn)擊上方工具欄的審核，如果審核無(wú)誤，則彈出對(duì)話(huà)框?qū)徍藷o(wú)誤！

如果有錯(cuò)誤，則彈出錯(cuò)誤提示，并且相應(yīng)單元格變成紅色，則需與企業(yè)核實(shí)相關(guān)數(shù)據(jù)，如有特殊情況，數(shù)據(jù)確實(shí)無(wú)誤，請(qǐng)?jiān)趯徍颂崾咀钕路綄?xiě)上情況說(shuō)明。

五、數(shù)據(jù)上報(bào)

所有企業(yè)審核通過(guò)后，點(diǎn)擊工具欄上的匯總，出現(xiàn)如下對(duì)話(huà)框，點(diǎn)擊確定；

匯總后點(diǎn)擊工具欄中的收發(fā)——上報(bào)數(shù)據(jù)，出現(xiàn)如下畫(huà)面：

選擇磁盤(pán)文件

選擇所要上報(bào)的數(shù)據(jù)屬期，點(diǎn)擊下一步

選擇要上報(bào)的地址，以桌面為例，點(diǎn)擊下一步

提示上報(bào)完成。

最終在桌面上會(huì)形成一個(gè)名為SDZD2016XX(210102).PAT的文件，XX代表月份。將此文件報(bào)送給收入核算科即可。