第一篇：DDIT_RDD_生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)V14.0正式版更新說(shuō)明

生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)V14.0正式版更新說(shuō)明

根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布<出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅管理辦法>的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告[2012]24號(hào)）、《關(guān)于<出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅管理辦法>有關(guān)問(wèn)題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告[2013]12號(hào)）、《關(guān)于出口企業(yè)申報(bào)出口貨物退（免）稅提供收匯資料有關(guān)問(wèn)題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告[2013]30號(hào)）、《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整出口退（免）稅申報(bào)辦法的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告[2013]61號(hào)）、《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅有關(guān)問(wèn)題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告[2013]65號(hào)）、《關(guān)于發(fā)布<適用增值稅零稅率應(yīng)稅服務(wù)退（免）稅管理辦法>的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告[2014]11號(hào)），稅務(wù)總局對(duì)現(xiàn)行出口退稅申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)應(yīng)升級(jí)調(diào)整。

本次升級(jí)版本號(hào)為：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)V14.0正式版

升級(jí)文件包括：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)14.0.exe 注：大連、遼寧等地區(qū)試點(diǎn)企業(yè)，請(qǐng)卸載后重新安裝生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)V14.0正式版

本次升級(jí)調(diào)整內(nèi)容如下：

一、資格認(rèn)定相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整：

1.《出口退（免）稅資格認(rèn)定申請(qǐng)表》表單結(jié)構(gòu)及校驗(yàn)規(guī)則調(diào)整；

2.《出口退（免）稅資格認(rèn)定變更申請(qǐng)表》表單結(jié)構(gòu)及變更事項(xiàng)范圍調(diào)整；

3.新增《出口退（免）稅資格認(rèn)定注銷(xiāo)申請(qǐng)表》申報(bào)流程；

4.新增《申請(qǐng)注銷(xiāo)退（免）稅資格認(rèn)定企業(yè)未結(jié)清退（免）稅確認(rèn)書(shū)》；

5.新增《集團(tuán)公司成員企業(yè)認(rèn)定申請(qǐng)表》申報(bào)流程； 6.新增《先退稅后核銷(xiāo)資格申請(qǐng)表》申報(bào)流程； 7.《出口貨物勞務(wù)放棄免稅權(quán)聲明表》申報(bào)流程及校驗(yàn)規(guī)則調(diào)整；

8.新增《出口貨物勞務(wù)放棄退（免）稅聲明》申報(bào)流程； 9.新增《企業(yè)信息配置擴(kuò)展表》；

10.資格認(rèn)定相關(guān)申請(qǐng)申報(bào)方式、撤銷(xiāo)方式及向?qū)д{(diào)整； 11.優(yōu)化企業(yè)信息登記。

二、免抵退稅業(yè)務(wù)調(diào)整：

1.免抵退申報(bào)流程及申報(bào)向?qū)д{(diào)整；

2.單證不齊或信息不齊數(shù)據(jù)沖減規(guī)則調(diào)整，增加重要提醒；

3.取消收齊出口單證申報(bào)；

4.取消免稅出口貨物申報(bào)； 5.取消收齊免稅出口單證申報(bào)；

6.新增《出口貨物離岸價(jià)差異原因說(shuō)明表》申報(bào)； 7.新增《海關(guān)出口商品代碼、名稱(chēng)、退稅率調(diào)整對(duì)應(yīng)表》申報(bào)；

8.新增《先退稅后核銷(xiāo)企業(yè)免抵退稅申報(bào)附表》申報(bào)； 9.《出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表》表單結(jié)構(gòu)調(diào)整，新增先退稅后核銷(xiāo)業(yè)務(wù)填報(bào)說(shuō)明。

三、周邊業(yè)務(wù)調(diào)整： 1.其他申報(bào)向?qū)д{(diào)整。

四、信息申報(bào)業(yè)務(wù)調(diào)整： 1.信息查詢(xún)申報(bào)流程調(diào)整。

五、進(jìn)料加工業(yè)務(wù)調(diào)整：

1.新增進(jìn)料加工業(yè)務(wù)計(jì)劃分配率變更申報(bào)； 2.進(jìn)料加工業(yè)務(wù)計(jì)劃分配率使用規(guī)則調(diào)整；

3.進(jìn)料加工業(yè)務(wù)核銷(xiāo)申報(bào)流程調(diào)整及申報(bào)控制調(diào)整； 4.進(jìn)料加工業(yè)務(wù)核銷(xiāo)調(diào)整額計(jì)算規(guī)則調(diào)整。

六、單證申請(qǐng)業(yè)務(wù)調(diào)整：

1.取消《代理出口未退稅證明申請(qǐng)表》申報(bào)； 2.取消《補(bǔ)辦收匯核銷(xiāo)單證明》申報(bào)； 3.取消《補(bǔ)辦代理出口證明》申報(bào)；

4.取消《出口含金產(chǎn)品免稅證明申請(qǐng)表》申報(bào)； 5.取消《收匯異常信息情況表》申報(bào)；

6.《退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表》表單結(jié)構(gòu)調(diào)整； 7.新增《補(bǔ)辦出口退稅有關(guān)證明申請(qǐng)》申報(bào)； 8.新增《準(zhǔn)予免稅購(gòu)進(jìn)出口卷煙證明申請(qǐng)表》申報(bào)； 9.新增《出口卷煙已免稅證明申請(qǐng)表》申報(bào)； 10.新增《出口卷煙免稅核銷(xiāo)申報(bào)表》申報(bào)； 11.新增《中標(biāo)證明通知書(shū)》申報(bào)； 12.單證申報(bào)方式調(diào)整；

13.《委托出口貨物證明申請(qǐng)表》、《代理出口貨物證明申請(qǐng)表》、《代理進(jìn)口貨物證明申請(qǐng)表》、《補(bǔ)辦出口報(bào)關(guān)單證明申請(qǐng)表》、《退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表》商品碼填報(bào)規(guī)則調(diào)整；

14.《退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表》校驗(yàn)規(guī)則調(diào)整； 15.證明相關(guān)表單新增“已出具證明編號(hào)”字段項(xiàng)。

七、稅務(wù)機(jī)關(guān)審核反饋調(diào)整：

1.預(yù)審反饋調(diào)整，相應(yīng)調(diào)整申報(bào)系統(tǒng)反饋?zhàn)x入、處理； 2.新增根據(jù)預(yù)審反饋信息類(lèi)疑點(diǎn)更新信息不齊狀態(tài)；

3.新增《出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表》、《出口非自產(chǎn)貨物退稅申報(bào)表》、《出口已使用設(shè)備退稅申報(bào)表》、《購(gòu)進(jìn)自用貨物退稅申報(bào)表》暫緩?fù)硕悺⒉挥柰硕悹顟B(tài)的更新及相應(yīng)調(diào)整；

4.新增證明反饋，相應(yīng)調(diào)整申報(bào)系統(tǒng)反饋?zhàn)x入、處理。

八、其他調(diào)整：

1.系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置新增“數(shù)字簽名”配置項(xiàng)，無(wú)紙化試點(diǎn)地區(qū)企業(yè)在生成申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)增加數(shù)字簽名處理。

第二篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作說(shuō)明

2010年生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)

8.0版操作說(shuō)明（供參考）

一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入部分

（一）、生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)8.0版安裝完成后，雙擊桌面圖標(biāo)進(jìn)入；進(jìn)入“請(qǐng)輸入用戶(hù)名和密碼”窗口，用戶(hù)名“sa”，密碼為空，點(diǎn)擊確定。

（二）、進(jìn)入“確認(rèn)當(dāng)前所屬期”窗口，輸入當(dāng)期要進(jìn)入的所屬期。如2005年1月第一次申報(bào)，應(yīng)為“200501”，2月為第二次申報(bào)，應(yīng)為“200502”，3月為第三次申報(bào)，應(yīng)為“200503”，以此類(lèi)推，點(diǎn)擊確定。若為新辦出口企業(yè)，按有第一筆出口的當(dāng)月確認(rèn)所屬期。比如，2005年5月18日有第一筆出口（已辦理退稅登記證），則所屬期應(yīng)為200505。

（三）進(jìn)入生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)8.0版主操作界面，第一次操作的企業(yè)應(yīng)將企業(yè)的信息初始化，點(diǎn)擊菜單“系統(tǒng)維護(hù)”---“系統(tǒng)配置”---“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，進(jìn)入“系統(tǒng)信息配置窗口”，點(diǎn)擊“修改”圖標(biāo)，修改企業(yè)信息。（以下只提及易錯(cuò)項(xiàng)目的錄入，其他項(xiàng)目企業(yè)應(yīng)完整錄入）（1）企業(yè)代碼：應(yīng)錄入企業(yè)海關(guān)代碼。

（2）納稅人識(shí)別號(hào)：稅務(wù)登記證號(hào)碼，15位。

（3）技術(shù)監(jiān)督局碼：錄入企業(yè)代碼證上的代碼，實(shí)為納稅編碼去掉“440307”前6位后的號(hào)碼。（4）用戶(hù)名稱(chēng)：為營(yíng)業(yè)執(zhí)照上登記的企業(yè)全稱(chēng)。（5）納稅人類(lèi)別：1。

（6）計(jì)稅計(jì)算方法：1(免抵退稅企業(yè))。（7）進(jìn)料計(jì)算方法：2（購(gòu)進(jìn)法）

（8）分類(lèi)管理辦法：C（因舊分類(lèi)管理辦法已廢止，新辦法未出臺(tái)，新辦企業(yè)暫按C類(lèi)填列，原B類(lèi)企業(yè)暫不改動(dòng)）（凡新辦免抵退企業(yè)12個(gè)月內(nèi)都選C，第13個(gè)月更改為B。）

（9）稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼：74，稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱(chēng)：國(guó)稅平湖分局。

（10）點(diǎn)擊“保存”圖標(biāo)，點(diǎn)擊“退出”圖標(biāo)，返回主操作界面。

（四）點(diǎn)擊“向?qū)А眻D標(biāo)，出現(xiàn)向?qū)Т翱凇?/p>

（1）第一步之“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”，點(diǎn)擊后出現(xiàn)錄入窗口，點(diǎn)擊“增加”（一般貿(mào)易出口企業(yè)不用做此步）。

A：進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)：為虛擬號(hào)，“C”+ 所屬期號(hào)，如200501期為“C200501” B：序號(hào)：為0001（每次只編一個(gè)進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)）C：復(fù)出口商品碼：為企業(yè)主要出口商品海關(guān)代碼。D：手冊(cè)有效期：為本次申報(bào)所屬期的最后一天，如2005年1月為200501期，手冊(cè)有效期為2005-1-31。E：點(diǎn)擊“保存”，再點(diǎn)擊“退出”。（如該企業(yè)不存在進(jìn)料加工，全部是一般貿(mào)易出口的話，則不用虛擬手冊(cè)號(hào)）

（2）第一步之“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”，點(diǎn)擊后出現(xiàn)錄入窗口，點(diǎn)擊“增加”（一般貿(mào)易企業(yè)不用做此步）。

A：所屬期：如200501，序號(hào)：為0001，順序往下編號(hào)，如0002，此號(hào)不能重復(fù)，所屬期標(biāo)識(shí)：2005。B：進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)碼：每張“報(bào)關(guān)單號(hào)碼”+“0”+“報(bào)關(guān)單內(nèi)商口代碼前的項(xiàng)號(hào)”，如一張123456789的進(jìn)口報(bào)關(guān)單有5筆進(jìn)口商品，此份報(bào)關(guān)單第一筆進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)碼應(yīng)為123456789001，第二筆應(yīng)為123456789002，第五筆應(yīng)為123456789005。

C：進(jìn)口數(shù)量：一般以報(bào)關(guān)單上記錄的進(jìn)口數(shù)量為準(zhǔn)，有些企業(yè)應(yīng)以商品編碼對(duì)應(yīng)的計(jì)量單位所對(duì)應(yīng)的數(shù)量為準(zhǔn)。

D：原幣代碼：以進(jìn)口報(bào)關(guān)單上記錄的幣別為準(zhǔn)。

E：原幣到岸價(jià)：以進(jìn)口報(bào)關(guān)單上記錄的原幣金額為準(zhǔn)。

F：原幣匯率：原幣每月月初公布的匯率（中間價(jià)，160可查詢(xún)），每月只用輸入一次，下次會(huì)自動(dòng)帶出，如多月合并一次申報(bào)，應(yīng)分月錄入當(dāng)月月初匯率。G：美元匯率：美元每月月初公布的匯率（中間價(jià)，160可查詢(xún)），每月只用輸入一次，下次會(huì)自動(dòng)帶出，如多月合并一次申報(bào)，應(yīng)分月錄入當(dāng)月月初匯率。注意：a、2005年免稅進(jìn)料的錄入，應(yīng)當(dāng)按照進(jìn)口報(bào)關(guān)單的數(shù)據(jù)錄入，并且“所屬期標(biāo)識(shí)”為“2005”。B、2005年當(dāng)期錄入的進(jìn)口報(bào)關(guān)單的料件總價(jià)與免稅進(jìn)料確認(rèn)表（帳上取數(shù)）總價(jià)存在差額的，應(yīng)當(dāng)錄入一條數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，使得報(bào)關(guān)單的料件總價(jià)與免稅進(jìn)口料件確認(rèn)表總價(jià)保持一致，其中的報(bào)關(guān)單號(hào)虛擬錄入。建議按月份虛擬，如2005年1月份則虛擬為：2005010000001。H：點(diǎn)擊“保存”，錄完所有進(jìn)口料件明細(xì)，點(diǎn)擊“退出”。第一步之“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”，點(diǎn)擊后出現(xiàn)錄入窗口，點(diǎn)擊“增加”（同進(jìn)料明細(xì)錄入相同項(xiàng)目說(shuō)明略）（如該筆出口業(yè)務(wù)為一般貿(mào)易出口的話，則不用虛擬手冊(cè)號(hào)）

A：記銷(xiāo)售日期：為出口貨物實(shí)際記帳的日期，要求當(dāng)月實(shí)際離境出口貨物都應(yīng)在當(dāng)月開(kāi)具出口專(zhuān)用發(fā)票，當(dāng)月記賬（含集中報(bào)關(guān)離境貨物）。

B：出口日期：以出口報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)上注明的出口日期為準(zhǔn)。

C：外匯核銷(xiāo)單號(hào)：收匯核銷(xiāo)單號(hào)，在出口報(bào)關(guān)單上為左上方的批準(zhǔn)文號(hào)。D：代理證明號(hào)：遠(yuǎn)期結(jié)匯號(hào)，平湖分局無(wú)此類(lèi)企業(yè)，不用填列。

E：?jiǎn)巫C不齊標(biāo)志：如未取得報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)和收匯核銷(xiāo)單或未取得報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)、收匯核銷(xiāo)單之一的，統(tǒng)一按單證不齊填列：BH。

F：原幣幣別：應(yīng)以實(shí)際結(jié)算幣別為準(zhǔn)，就是以出口發(fā)票上開(kāi)具的幣別為準(zhǔn)，當(dāng)期出口發(fā)票應(yīng)與出口賬上外幣金額一致，人民幣確認(rèn)表與免抵退稅申報(bào)明細(xì)表允許有幾分錢(qián)之差（匯總申報(bào)與逐筆錄入之差）。

G：征退稅率：系統(tǒng)自動(dòng)彈出，一般情況下不要人工修改，修改后審核時(shí)不能通過(guò)。H：點(diǎn)擊“保存”，錄完所有出口明細(xì)，點(diǎn)擊“退出”。（3）第二步之“免稅貨物明細(xì)數(shù)據(jù)采集”（無(wú)免稅、間接出口企業(yè)不用錄入，重點(diǎn)提示間接出口，也稱(chēng)為轉(zhuǎn)廠出口，與直接出口相同項(xiàng)目略）A：對(duì)方企業(yè)代碼：為對(duì)方海關(guān)代碼。

B：對(duì)方登記冊(cè)號(hào)：為轉(zhuǎn)入手冊(cè)號(hào)碼，一般在報(bào)關(guān)單上記錄入“轉(zhuǎn)入C530XXXXXXXX手冊(cè)”（4）第一步之“進(jìn)料加工手冊(cè)核銷(xiāo)錄入”，輸入序號(hào)，進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出“實(shí)際進(jìn)料總值”、“實(shí)際出口總值”等。注意事項(xiàng)： A：“實(shí)際進(jìn)料總值”，因系統(tǒng)內(nèi)是以進(jìn)口報(bào)關(guān)單明細(xì)項(xiàng)目錄入，不是企業(yè)賬面實(shí)際進(jìn)口金額，應(yīng)改為按賬面進(jìn)口金額按規(guī)定匯率折算成人民幣金額填列，應(yīng)以《免稅進(jìn)口料件金額確認(rèn)表》（系統(tǒng)外數(shù)據(jù)，有標(biāo)準(zhǔn)格式）上的金額為準(zhǔn)。B：“剩余邊角余料”、“其他調(diào)減料件”，應(yīng)以屬于本期的《新貿(mào)合同核銷(xiāo)表》上記錄的數(shù)量乘以備案單價(jià)再乘以月初匯率為準(zhǔn)（企業(yè)應(yīng)附計(jì)算明細(xì)表或計(jì)算清單及廢料報(bào)關(guān)單），并提供相應(yīng)的備案單價(jià)表及《新貿(mào)合同核銷(xiāo)表》。

C：若有轉(zhuǎn)廠，即間接出口業(yè)務(wù)，則在“結(jié)轉(zhuǎn)至其它手冊(cè)產(chǎn)品”中錄入。（5）第三步之“數(shù)據(jù)一致性檢查”

A：點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)一致性檢查”后出現(xiàn)文本查看器，顯示本次檢查情況，對(duì)于簡(jiǎn)單的數(shù)據(jù)邏輯錯(cuò)誤，能檢查出來(lái)，如重號(hào)，同一張報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)兩個(gè)核銷(xiāo)單，上次數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等。新辦企業(yè)第一期申報(bào)檢查時(shí)出現(xiàn)的提示應(yīng)為“本次檢查沒(méi)有發(fā)現(xiàn)異常錯(cuò)誤”，第二期申報(bào)檢查時(shí)如無(wú)特別修改大部分企業(yè)也應(yīng)為“本次檢查沒(méi)有發(fā)現(xiàn)異常錯(cuò)誤”，對(duì)于有明顯提示錯(cuò)誤的，企業(yè)應(yīng)先修改企業(yè)數(shù)據(jù)，直到正常為止。

B：點(diǎn)擊“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”，選擇生成的路徑（生成到什么地方如軟盤(pán)、移動(dòng)盤(pán)、硬盤(pán)上等），建議生成到一文件夾內(nèi)，以便于文件管理，如：D：XX200501MX、XX200502MX等文件夾內(nèi)。C：將生成的明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)拷入A盤(pán)或U盤(pán)內(nèi)到稅務(wù)局對(duì)碰。

（6）稅務(wù)局對(duì)碰以后，對(duì)對(duì)碰結(jié)果將提示企業(yè)如何修改明細(xì)數(shù)據(jù)，企業(yè)不能將對(duì)碰后的信息讀入企業(yè)的申報(bào)系統(tǒng)，以免造成不必要的重復(fù)工作。

（7）第四步企業(yè)不用操作

（8）第五步，到稅務(wù)局對(duì)碰后按稅務(wù)局要求修改后可做第五步（先撒銷(xiāo)已申報(bào)的數(shù)據(jù)），同第三步一樣，也可以在第三步中做。

（9）第六步，點(diǎn)擊“模擬出具進(jìn)料加工免稅證明”，出現(xiàn)文本查看器，打印此文本（匯總申報(bào)時(shí)要求的紙質(zhì)資料，一般貿(mào)易企業(yè)不用做此步）。

（10）第七步，不用做，此步?jīng)]有實(shí)際操作功能。

（11）第八步，點(diǎn)擊“增值稅申報(bào)表項(xiàng)目錄入”出現(xiàn)錄入窗口，基本上要手工錄入，累計(jì)數(shù)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算，注意事項(xiàng)：

A：“不得抵扣稅額”，從匯總表自動(dòng)計(jì)算的“不得抵扣稅額”取數(shù)。B：進(jìn)項(xiàng)稅額額合計(jì)：應(yīng)以系統(tǒng)外數(shù)據(jù)《附件二》（“免、抵、退”稅企業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票抵扣情況表）的第1行+第9行，即進(jìn)項(xiàng)實(shí)際發(fā)生額+當(dāng)期增值稅申報(bào)實(shí)際繳納的稅款。C、“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出=不得免征和抵扣稅額（即不得抵扣稅額）+間接出口要分?jǐn)傓D(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額+非工業(yè)用水電進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出+其他非應(yīng)稅項(xiàng)目轉(zhuǎn)出等

注：該表格要在查詢(xún)中點(diǎn)擊“打印”然后“導(dǎo)出”EXCEL表后才打印，切勿手工錄入。（12）第九步，“免抵退申報(bào)匯總表錄入”，輸入所屬期，回車(chē)后系統(tǒng)能彈出全部數(shù)據(jù)，此表與納稅申報(bào)表不能有差，在預(yù)覽時(shí)第三列不能有數(shù)據(jù)，有數(shù)據(jù)一般情況下是錯(cuò)誤的。

（13）第十步之“數(shù)據(jù)一致性檢查”，一般正常情況下出現(xiàn)的提示應(yīng)為“本次檢查沒(méi)有發(fā)現(xiàn)異常錯(cuò)誤”，生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)，打印紙質(zhì)資料，送稅務(wù)局審核。

二、其他注意事項(xiàng)：

系統(tǒng)外表格及資料：《出口貨物“免抵退稅”資料管理的要求》、《國(guó)稅發(fā)[2004]64號(hào)》、國(guó)稅發(fā)〔2005〕199號(hào)、《財(cái)稅[2004]101號(hào)》、《68號(hào)文》(以上為非報(bào)關(guān)資料)、《出口銷(xiāo)售金額確認(rèn)表》、《出口發(fā)票與出口報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)關(guān)系表》、《附件二》、《附件三》、《免稅進(jìn)口料件金額確認(rèn)表》、《出口銷(xiāo)售收入說(shuō)明》、《免稅進(jìn)口料件說(shuō)明》（應(yīng)報(bào)送資料）。請(qǐng)企業(yè)按《出口貨物“免抵退稅”資料管理的要求》順序裝訂。

國(guó)稅平湖分局 20100715

第三篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作說(shuō)明

生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作說(shuō)明

第一章免抵退申報(bào)系統(tǒng)的安裝

1、第一次安裝如果您的機(jī)器上是第一次安裝本軟件，可按照如下的詳細(xì)步驟進(jìn)行安裝：

雙擊“生產(chǎn)退稅申報(bào)V5_11_SETUP.EXE”文件。（1）系統(tǒng)自動(dòng)解壓，如圖1-1：

（2）出現(xiàn)安裝畫(huà)面，點(diǎn)“下一步”按鈕。如圖1_2

（3）請(qǐng)?jiān)敿?xì)閱讀屏幕提示后，點(diǎn)“是”按鈕。如圖1_3：

（圖1_3）

（4）顯示默認(rèn)的安裝路徑。點(diǎn)擊“瀏覽”按鈕，可自定義安裝路徑。如圖1_4：

（5）如要自定義安裝路徑，如圖1_5所示。在“路徑”窗口中，可直接輸入安裝的路徑?；蛟凇澳夸洝敝羞x擇安裝路徑。完畢后點(diǎn)擊“確定”，進(jìn)行下一步。

(6)顯示如圖1_6窗口，修改本系統(tǒng)的程序組。建議在通常情況下不要修改。

（7）然后顯示正在進(jìn)行安裝的信息，如圖1_7

（8）安裝結(jié)束后顯示如圖1_8信息，表示安裝已經(jīng)成功，點(diǎn)擊“完成”退出

2、系統(tǒng)修復(fù)/刪除（卸載）以及重新安裝針對(duì)以前安裝過(guò)本系統(tǒng)的用戶(hù)，請(qǐng)按照以下步驟進(jìn)行：

第一步：做好舊版本的備份，可以用軟件本身提供的備份功能（見(jiàn)第8章說(shuō)明）。

第二步：在控制面板中，找到“添加刪除程序”，將《生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)5.11版》卸載。

第三步：刪除舊系統(tǒng)的安裝文件夾，如：C:出口退稅電子化管理系統(tǒng)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)5.11，刪除的時(shí)候請(qǐng)注意檢查此文件夾下有無(wú)其他軟件或有用的文件。

具體過(guò)程：

（1）雙擊“生產(chǎn)退稅申報(bào)V5_11_SETUP.EXE”文件。系統(tǒng)自解壓。如圖1_9：

（2）然后出現(xiàn)如圖1_10所示的對(duì)話框，點(diǎn)擊“確定“。

3）然后出現(xiàn)如圖1_11所示的對(duì)話框，請(qǐng)仔細(xì)閱讀屏幕上的提示，選擇適合您的項(xiàng)目。

（3）在圖1_11中選擇“修復(fù)”，將重新安裝本系統(tǒng)并修復(fù)可能損壞的文件。（4）在圖1_11中選“刪除”，將刪除本系統(tǒng)。

（5）在圖1_11中進(jìn)行選擇之后，用戶(hù)根據(jù)系統(tǒng)提示可以輕松完成修復(fù)/刪除操作。

（6）如選擇“修復(fù)”，顯示如圖1_12

（7）如選擇“刪除”，在圖1_13中選擇“確定”，進(jìn)行刪除，如圖1_14：

（8）系統(tǒng)修復(fù)/刪除操作完成，如圖1_14：

3、系統(tǒng)的升級(jí)

第一步 數(shù)據(jù)備份

方法1：在windows資源管理器中對(duì)系統(tǒng)安裝文件夾進(jìn)行備份并記住備份文件夾（此方法僅限 于能熟練操作windows的用戶(hù)）

方法2：進(jìn)入系統(tǒng)在菜單中選擇“系統(tǒng)維護(hù)”系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改記住系統(tǒng)備份路徑（最好記到紙上）返回系統(tǒng)維護(hù)菜單系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份

第二步 卸載舊系統(tǒng)

在windows控制面板中卸載（刪除）“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)5.11版”，依（2、系統(tǒng)修 復(fù)/刪除（卸載）以及軟件的重新安裝）方法完成卸載操作

第三步 安裝新系統(tǒng)

依（1、第一次安裝）方法安裝新版本系統(tǒng)。第四步 新系統(tǒng)配置（見(jiàn)第3章說(shuō)明）

進(jìn)入系統(tǒng)系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)初始化系統(tǒng)配置設(shè)置與修改設(shè)置本企業(yè)信息回到系 統(tǒng)維護(hù)菜單

第五步 系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入（見(jiàn)第8章說(shuō)明）

系統(tǒng)維護(hù)菜單系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入選擇舊系統(tǒng)路徑導(dǎo)入完成升級(jí) 確定舊系統(tǒng)路徑的規(guī)則：

如果第一步采用方法1，則直接選備份路徑即可，如果采用方法2，要明確系統(tǒng)備份路徑的產(chǎn) 生規(guī)則，系統(tǒng)在生成系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份時(shí)自動(dòng)按備份當(dāng)時(shí)的時(shí)間：年月日__時(shí)分（例如：20050917_1337表明此備份是2005年9月17日13時(shí)37分制作的備份）在系統(tǒng)備份路徑下生成當(dāng)次備份路徑，在選擇舊系統(tǒng)路徑時(shí)應(yīng)選擇最后一次備份的路徑，這一點(diǎn)從文件夾名稱(chēng)中可以看出來(lái)。

第二章 免抵退申報(bào)系統(tǒng)的進(jìn)入

申報(bào)系統(tǒng)安裝好后，在windows桌面上找到快捷方式：“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)V5.11”并雙擊：如圖2_1。

點(diǎn)擊后出現(xiàn)如圖2_2所示畫(huà)面，如果是初次使用，在出現(xiàn)的畫(huà)面的“用戶(hù)名”欄錄入“sa”（小寫(xiě)），“密碼”為空，以后使用時(shí)錄入指定的用戶(hù)名和密碼進(jìn)入即可。

按“確定”鍵即可進(jìn)入如圖2_3所示畫(huà)面，在此畫(huà)面上輸入“當(dāng)前所屬期”，按“確定”鍵即可進(jìn)入系統(tǒng)。

進(jìn)入后的主界面如圖2_4所示：

第3章 免抵退申報(bào)系統(tǒng)的基本配置

3．1 系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)第一次使用之前，先進(jìn)行“系統(tǒng)初始化”。在系統(tǒng)主畫(huà)面選擇“系統(tǒng)維護(hù)”—— “系統(tǒng)初始化”，在出現(xiàn)如圖3_1所示的畫(huà)面上錄入“YES”按確定即可完成系統(tǒng)初始化操作，并重新進(jìn)入系統(tǒng)。（注意該步只是在第一次使用時(shí)操作，須較為慎重。）

3．2 系統(tǒng)配置設(shè)置與修改 系統(tǒng)使用之前,首先需要進(jìn)行系統(tǒng)配置，進(jìn)入系統(tǒng)菜單的“系統(tǒng)維護(hù)”中“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，點(diǎn)擊系統(tǒng)工具欄中的“修改”按鈕，系統(tǒng)將顯示如圖3_2所示界面：

表格各欄內(nèi)容的錄入現(xiàn)規(guī)定如下：

1、“企業(yè)代碼”：根據(jù)海關(guān)簽發(fā)的《自理報(bào)關(guān)單位注冊(cè)登記證明書(shū)》上編號(hào)確定，錄入企業(yè)的海關(guān)企業(yè)代碼（10位數(shù)）。如果企業(yè)海關(guān)代碼發(fā)生變更，請(qǐng)及時(shí)與當(dāng)?shù)赝硕悪C(jī)關(guān)聯(lián)系，做好相應(yīng)的《退稅登記證》的變更手續(xù)。

2、“納稅人識(shí)別號(hào)”：根據(jù)國(guó)稅局簽發(fā)的《稅務(wù)登記證》的編號(hào)確定，錄入企業(yè)的納稅人識(shí)別號(hào)（15位數(shù)）。

3、“技術(shù)監(jiān)督局碼”：技術(shù)監(jiān)督證書(shū)號(hào)碼，即納稅人識(shí)別號(hào)后9位。

4、“用戶(hù)名稱(chēng)”：根據(jù)企業(yè)《稅務(wù)登記證》上的“企業(yè)名稱(chēng)”錄入。如果企業(yè)全稱(chēng)超過(guò)15個(gè)中文時(shí)，企業(yè)只須錄入企業(yè)名稱(chēng)中前15位數(shù)。

5、“地址”：根據(jù)企業(yè)詳細(xì)廠址填寫(xiě)。

6、“郵編”、“財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人”、“辦稅員”、“電話”、“傳真”和“電子郵件地址”根據(jù)企業(yè)真實(shí) 13 情況填寫(xiě)即可。

7、“退稅登記證號(hào)”：錄入《退稅登記證》或《出口退稅認(rèn)定表》上的15位退稅登記證號(hào)。

8、“退稅登記日期”：根據(jù)市國(guó)稅局簽發(fā)的《退稅登記證》或《出口退稅認(rèn)定表》上簽發(fā)的日期錄入。

9、“納稅人類(lèi)別”：如果企業(yè)是一般納稅人就錄入“1”，如果是小規(guī)模納稅人就錄入“2”。

10、“計(jì)稅計(jì)算方法”：原則上該欄錄入為“1”。但是，新發(fā)生出口業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)自首筆出口業(yè)務(wù)之日起12個(gè)月內(nèi)不得享受退稅待遇，并且進(jìn)項(xiàng)稅額只能是作留抵，即該企業(yè)在2003年1月還屬于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)時(shí)期內(nèi)的，該欄應(yīng)錄入為“4”。企業(yè)從何月開(kāi)始不再屬于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)時(shí)期就從那一個(gè)月原始資料錄入該系統(tǒng)之前，進(jìn)入“系統(tǒng)配置設(shè)與修改”模塊將該欄修改為“1”保存退出即可。

11、“進(jìn)料計(jì)算方法”：所有企業(yè)該欄錄入“2”即可（購(gòu)進(jìn)法）。

12、“分類(lèi)管理代碼”：所有企業(yè)該欄錄入“B”即可。

13、“稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼”：所有企業(yè)該欄錄入“330602”即可。

14、“稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱(chēng)”：所有企業(yè)該欄錄入“紹興市國(guó)家稅務(wù)局”即可。

15、“備注”：為空。錄完上述內(nèi)容，按“保存”存盤(pán)，再按“退出”鍵退出該模塊時(shí)，系統(tǒng)提示重新進(jìn)入（如圖3_3），按“是”后再按第2章所講方法（免抵退申報(bào)系統(tǒng)的進(jìn)入）錄入“用戶(hù)名”和“密碼”按“確定”即可重新進(jìn)入系統(tǒng)。注意一定要進(jìn)行系統(tǒng)重入，否則修改信息將不會(huì)生效。

3．3 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改

在系統(tǒng)主畫(huà)面選擇“系統(tǒng)維護(hù)”——“系統(tǒng)配置”——“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”，在出現(xiàn)如圖3_4所示畫(huà)面上其各欄內(nèi)容處理如下：

1、“系統(tǒng)備份路徑”：原則上不要變更，如果企業(yè)非要變更可以選按該欄右方的“更改”鍵，再在彈出的畫(huà)面上選擇指定的“驅(qū)動(dòng)器”和“路徑”按“確定”即可。（但注意：驅(qū)動(dòng)器絕對(duì)不能選擇A：盤(pán)）

2、“進(jìn)料加工”欄：無(wú)論企業(yè)實(shí)際情況如何，所有企業(yè)統(tǒng)一選“有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)”。

3、“遠(yuǎn)程申報(bào)”:選無(wú)遠(yuǎn)程申報(bào)。

4、“屏幕提示”和“響鈴設(shè)置”：企業(yè)可根據(jù)自行任意選擇。

5、“一致性檢查”選項(xiàng)必須選上。

6、“單證收齊時(shí)限”：報(bào)關(guān)單收齊時(shí)限為“90”天；核銷(xiāo)單收齊時(shí)限：一般企業(yè)為“180”天，六類(lèi)企業(yè)為“90”天。

修改完畢按“確定”退出，系統(tǒng)顯示重新進(jìn)入。點(diǎn)擊“是”后再按第2章所講方法（2．3 免抵退申報(bào)系統(tǒng)的進(jìn)入）錄入“用戶(hù)名”和“密碼”按“確定”即可重新進(jìn)入系統(tǒng)。注意一定要進(jìn)行系統(tǒng)重入，否則修改信息將不會(huì)生效。

3．4 系統(tǒng)口令設(shè)置與修改

在系統(tǒng)主畫(huà)面選擇點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”——“系統(tǒng)配置”——“系統(tǒng)口令設(shè)置與修改”，進(jìn)入系統(tǒng)口令設(shè)置與修改模塊（如圖3_5），該模塊可以增加新的操作人和修改刪除原操作人及修改口令。

系統(tǒng)在出廠前設(shè)置了三個(gè)初始用戶(hù)，分別是（小寫(xiě)）：sa、user、manager，均無(wú)密碼，其中sa是系統(tǒng)管理員，user一般操作人，manager是業(yè)務(wù)主管，在企業(yè)第一次進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)，建議以sa進(jìn)入，因?yàn)橹挥衧a才能進(jìn)行系統(tǒng)的初始設(shè)置。用戶(hù)以sa登陸后，可以將其他用戶(hù)刪除，但不能刪除自己。

1、添加新用戶(hù)

必須以“管理員身份”（如sa）進(jìn)入系統(tǒng)，該模塊才能添加新用戶(hù)。在出現(xiàn)如圖3_6所示的畫(huà)面上選按功能鍵“增加”激活表格。表格各欄內(nèi)容的錄入如下：

（1）、用戶(hù)名：為方便進(jìn)入系統(tǒng)，該欄最好為英文字母和數(shù)字的組合體，最長(zhǎng)為8個(gè)字符。盡量不要使用中文。

（2）、“操作人姓名”：錄入對(duì)應(yīng)操作人的真實(shí)姓名。

（3）、“操作人級(jí)別”：最好錄入“2”（一般操作人）

其它欄次錄不錄入內(nèi)容沒(méi)關(guān)系，內(nèi)容錄入完畢按“保存”鍵存盤(pán)后，應(yīng)注意要即刻為該用戶(hù)設(shè)置密碼，否則企業(yè)將無(wú)法以此操作員身份進(jìn)入系統(tǒng)。

2、設(shè)置口令

以“管理員身份”（如sa）進(jìn)入該模塊，可以看到所有用戶(hù)，也可以添加修改用戶(hù)資料。但以“一般操作員”或“主管負(fù)責(zé)人”身份進(jìn)入系統(tǒng)的，就只能看到自已的內(nèi)容不能編輯資料，但可以修改口令。以“管理員身份”（如sa）進(jìn)入該模塊時(shí)，密碼設(shè)置方法如下：在該模塊畫(huà)面上先在“索引窗口”選定一個(gè)用戶(hù)名，再按“修改口令”鍵，出現(xiàn)如圖3_7所示畫(huà)面：

在出現(xiàn)的“口令修改”畫(huà)面上錄入該用戶(hù)的新口令兩次即可修改口令。如果以“一般操作員”或“主管負(fù)責(zé)人”身份進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)，只能修改本人的口令，修改口令時(shí)只要在該模塊按下“修改口令”鍵，在出現(xiàn)的“口令修改”畫(huà)面上錄入該用戶(hù)的新口令兩次按“確定”鍵即可完成口令修改。

口令修改完畢，記住該口令，下次以此口令登陸。

另外，點(diǎn)擊確定后，系統(tǒng)將顯示如圖3_8所示界面：

請(qǐng)注意“口令”欄隨機(jī)顯示口令為：111044，此口令為虛擬口令，對(duì)企業(yè)來(lái)講，沒(méi)有任何作用，不需要記憶，也不能用來(lái)登陸。

3．5 自用海關(guān)商品碼的設(shè)置

“系統(tǒng)維護(hù)”下的“代碼維護(hù)”保存有：海關(guān)商品碼、標(biāo)準(zhǔn)海關(guān)商品碼、海關(guān)單位碼、海關(guān)關(guān)別碼、國(guó)別碼、海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)碼、外管局貿(mào)易性質(zhì)碼、幣別碼，所有這些碼，企業(yè)不能擅自修改，否則可能造成稅局機(jī)關(guān)無(wú)法審核，只能進(jìn)行“自用商品設(shè)置”及“自用幣別設(shè)置”。

設(shè)置自用的海關(guān)商品碼

系統(tǒng)在出廠時(shí)已將所有商品代碼設(shè)為自用商品，為了提高企業(yè)輸入明細(xì)數(shù)據(jù)效率，系統(tǒng)提供設(shè)置自用商品功能，可以將企業(yè)經(jīng)常使用的商品設(shè)置為自用商品，在相關(guān)明細(xì)數(shù)據(jù)錄入欄當(dāng)中，可以以下拉菜單方式進(jìn)行商品選擇，而無(wú)須錄入代碼，設(shè)置步驟如下：

點(diǎn)擊菜單“系統(tǒng)維護(hù)”下的“代碼維護(hù)”下的“海關(guān)商品碼”，系統(tǒng)出現(xiàn)如圖3_9所示界面： 可以看到所有商品代碼在編輯窗口中“標(biāo)志”項(xiàng)均為“1”，意思就是說(shuō)開(kāi)始時(shí)系統(tǒng)將所有商品代碼都默認(rèn)為“自用代碼”，因此我們必須先撤銷(xiāo)所有商品的自用代碼標(biāo)志，再進(jìn)行重新設(shè)置。

1、撤銷(xiāo)所有商品的自用代碼標(biāo)志

按下“自用商品”鍵，在彈出的畫(huà)面上（如圖3_10）選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”，再按“撤銷(xiāo)自用代碼”鍵，即可撤銷(xiāo)所有商品的自用代碼標(biāo)志，這時(shí)大家可以看到編輯窗口中“標(biāo)志”項(xiàng)均為空，表示操作成功了。

2、查找要設(shè)置為自用代碼的海關(guān)商品碼。

方法一：按下“搜索”鍵，彈出如圖3_11所示畫(huà)面，在“輸入搜索關(guān)鍵字”欄輸入要查找的商品代碼，再按“確定”鍵，即可看到在“索引窗口”里，指針（最左邊的黑色三角形）指著要查找的商品代碼，右邊的“編輯窗口”里為該商品代碼對(duì)應(yīng)的內(nèi)容。方法二：直接在“索引窗口”里移動(dòng)滾動(dòng)條進(jìn)行查找（如圖3_9），看到要找的商品代碼點(diǎn)擊它，右邊的“編輯窗口”里即為該商品代碼對(duì)應(yīng)的內(nèi)容。

3、將選定的商品代碼設(shè)為自用商品碼。

4、方法一：查找到商品代碼后，按下“自用商品”鍵，在彈出的畫(huà)面（如圖3_12）上選擇“當(dāng)前記錄”，再按“設(shè)為自用代碼”鍵，即可將選定的商品代碼設(shè)為自用代碼，這時(shí)大家可以看見(jiàn)“編輯窗口”上該商品代碼中的“標(biāo)志”欄變?yōu)椤?”，這就表示設(shè)置成功。

方法二：查找到商品代碼后，按下“修改”鍵，在“編輯窗口”的“標(biāo)志”欄錄入“1”字后，按“保存”鍵即可將該商品代碼設(shè)為自用代碼。

設(shè)置自用代碼的目的：

是為了方便企業(yè)日后日常的免抵退稅報(bào)關(guān)單等原始資料錄入。如果企業(yè)認(rèn)為設(shè)置自用代碼作用不大，也可以一次性將所有商品代碼設(shè)為自用代碼，這也不影響報(bào)關(guān)單的錄入工作。

設(shè)置自用代碼要注意的事項(xiàng)：

（1）設(shè)置的自用商品代碼可以多但絕不能少。也就是說(shuō)設(shè)置的自用商品代碼絕對(duì)不能少于企業(yè)實(shí)際用到的商品代碼。如果少了，當(dāng)企業(yè)錄入海關(guān)登記手冊(cè)或進(jìn)出口報(bào)關(guān)單等原始資料時(shí)，會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤提示“無(wú)此商品代碼”，這時(shí)企業(yè)可以依據(jù)上述步驟增設(shè)自用代碼即可解決問(wèn)題。

（2）海關(guān)的商品代碼及其相應(yīng)內(nèi)容不得隨意增加和修改，否則將無(wú)法通過(guò)稅務(wù)部門(mén)的審核系統(tǒng)。

第4章

出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作流程

4．1 出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作流程圖表

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集

有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)

沒(méi)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)

向?qū)У谝徊剑好獾滞硕?/p>

向?qū)У诙剑好舛悩I(yè)務(wù)

向?qū)У谝徊剑好獾滞硕?/p>

向?qū)У诙剑好舛悩I(yè)務(wù)

進(jìn)料加工手冊(cè)登記

進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)

出口貨物明細(xì)申報(bào)

收齊單證明細(xì)錄入

進(jìn)料加工手冊(cè)核銷(xiāo)

向?qū)е械谌降?小步：數(shù)據(jù)一致性檢查

向?qū)е械谌降?小步：生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)

向?qū)е械谒牟降?小步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入

無(wú)

有

無(wú)

有

向?qū)е械谄卟剑杭{稅申報(bào)

向?qū)е械诰挪剑好獾滞硕惿陥?bào)匯總表錄入

向?qū)е械谑降?小步：打印申報(bào)報(bào)表

免稅出口貨物明細(xì)

間接出口貨物明細(xì)

來(lái)料加工出口明細(xì)

出口免稅卷煙明細(xì)

免稅出口貨物明細(xì)

來(lái)料加工出口明細(xì)

出口免稅卷煙明細(xì)

出口貨物明細(xì)申報(bào)

收齊單證明細(xì)錄入

向?qū)е械诹剑耗M出具進(jìn)料加工免稅證明（無(wú)進(jìn)料加工的企業(yè)無(wú)此步驟）

向?qū)е械诎瞬剑涸鲋刀惿陥?bào)表項(xiàng)目錄入 向?qū)е械谑降?小步：數(shù)據(jù)一致性檢查（若有誤，則作向?qū)У谒牟街?，再返回第一步修改）

向?qū)е械谑降?小步：生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)

向?qū)е械谑徊降?小步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入 向?qū)е械谑徊降?小步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理

流程說(shuō)明

1）、月初，根據(jù)進(jìn)出口報(bào)關(guān)單和進(jìn)料手冊(cè)等資料將上月基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，即向?qū)У谝?、二步?/p>

2）、對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行一致性檢查，無(wú)誤后則生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)申報(bào)，即向?qū)У谌剑?/p>

3）、取得預(yù)審反饋信息后，讀入反饋信息，即向?qū)У谒牟降?小步；

4）、查詢(xún)預(yù)審疑點(diǎn)反饋信息，即向?qū)У谒牟降?小步。如顯示有錯(cuò)，則先撤銷(xiāo)申報(bào)數(shù)據(jù)，即向?qū)У谒牟降?小步；再到回去第一、二步修改；

5）、查詢(xún)出口信息不齊的情況即向?qū)У谒牟降?，若有且屬于錄入錯(cuò)誤，應(yīng)返回到向?qū)У谝弧⒍叫薷脑僦匦律擅骷?xì)申報(bào)數(shù)據(jù)并再次預(yù)申報(bào)和預(yù)審核；若不是錄入錯(cuò)誤，則進(jìn)行向?qū)У谒牟降?小步操作，即進(jìn)行反饋信息處理；

6）、再次進(jìn)行一致性檢查，生成明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行正式申報(bào)，即向?qū)У谖宀降牟僮鳎?/p>

7）、以上步驟準(zhǔn)確無(wú)誤，或者修改后已經(jīng)無(wú)誤了，則進(jìn)行向?qū)У诹街苯幽M出具免稅證明；

8）、從本系統(tǒng)中取得有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)（免抵退銷(xiāo)售額、免抵退不得免征和抵扣稅額），據(jù)以填寫(xiě)增值稅申報(bào)表。這就是向?qū)е械谄卟降膬?nèi)容；

9）、將增值稅申報(bào)表的有關(guān)數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，即向?qū)У诎瞬降牟僮鳎?/p>

10）、輸入所屬期，就可自動(dòng)生成出免抵退稅匯總表，即向?qū)У诰挪讲僮鳎?/p>

11）、進(jìn)行一致性檢查，即第十步第1小步的操作。若有錯(cuò)誤則先撤銷(xiāo)明細(xì)數(shù)據(jù)申報(bào)（向?qū)У谒牟降?小步）再按錯(cuò)誤提示內(nèi)容修改；若無(wú)則打印整套表格即向?qū)У谑降?小步；

12）、生成匯總數(shù)據(jù)，即向?qū)У谑降?小步；

13）、將生成的明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)、匯總數(shù)據(jù)，連同整套報(bào)表、原始憑證到退稅部門(mén)進(jìn)行正式申報(bào)；若退稅部門(mén)未通過(guò)審核，則取回紙質(zhì)申報(bào)資料重新作整個(gè)流程；

14）、若審核通過(guò)，則讀入反饋信息并進(jìn)行處理，即向?qū)У谑徊降?、2小步。

注意事項(xiàng)：

a)如果當(dāng)月沒(méi)有任何業(yè)務(wù)發(fā)生，也要完成整個(gè)操作流程。

b)請(qǐng)千萬(wàn)要做好備份，以防本系統(tǒng)或者微軟操作系統(tǒng)出現(xiàn)崩潰。

c)必須逐月進(jìn)行申報(bào)，每月須完成第一至第十一步才能進(jìn)行下月的申報(bào)。

對(duì)于有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)退稅申報(bào)，在申報(bào)向?qū)е杏扇缦率徊浇M成（在系統(tǒng)主畫(huà)面功能欄點(diǎn)擊向?qū)В瑢@示如圖4_1畫(huà)面：

第一步和第二步是基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集，而且第一步的數(shù)據(jù)采集為基礎(chǔ)的基礎(chǔ)，第二步的數(shù)據(jù)采集是作為特殊業(yè)務(wù)可供選擇的數(shù)據(jù)采集，并非每個(gè)企業(yè)都要做。

第三步是對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集中可能的錯(cuò)誤進(jìn)行自查自糾，包括各個(gè)表中同一數(shù)據(jù)的一致性和各種報(bào)表及憑證之間的勾稽關(guān)系，如果存在錯(cuò)誤則需要回到第一或者第二步去修改。

第四步是到稅務(wù)機(jī)關(guān)去預(yù)審核采集的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，若獲得反饋信息并作相應(yīng)調(diào)整。這一步存在五項(xiàng)，但并非每步都要做。第1小步是稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息的讀入，顯然每個(gè)企業(yè)都要做；第2小步是查詢(xún)反饋信息中有無(wú)出口信息不齊的情況，若有則需要返回第一大步進(jìn)行修改；修改之前就要求進(jìn)行第3小步即撤銷(xiāo)已申報(bào)數(shù)據(jù)；若沒(méi)有出口信息不齊的情況，就可以把讀入的稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息來(lái)更新原有的申報(bào)數(shù)據(jù)，這就是第4小步的作用；第5小步是疑點(diǎn)反饋查詢(xún)。

第五步是生成明細(xì)數(shù)據(jù)，其作用有兩個(gè)，一是第九步生成匯總數(shù)據(jù)需要這些明細(xì)數(shù)據(jù)，二是出具第六步的模擬免稅證明需要這些數(shù)據(jù)。

第六步之所以存在出具模擬免稅證明，是因?yàn)槠髽I(yè)正式申報(bào)的計(jì)算過(guò)程中需要這些數(shù)據(jù)，本系統(tǒng)根據(jù)稅法計(jì)算的規(guī)定設(shè)計(jì)了這個(gè)模擬出具免稅證明的步驟。

由于，第一至第五步生成出了明細(xì)數(shù)據(jù)，第六步模擬出了進(jìn)料加工免稅證明，再加上第八步錄入增值稅申報(bào)表的數(shù)據(jù)，所以根據(jù)免抵退稅的核算原理就可以自動(dòng)生成出來(lái)。至此了所有數(shù)據(jù)采集的過(guò)程就完成了。

接下來(lái)，就是正式申報(bào)的過(guò)程了，即第十步和第十一步的內(nèi)容。正式申報(bào)的原理和預(yù)申報(bào)的原理大同小異，在此就不重復(fù)了。

第5章

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入

5．1 進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入

在申報(bào)系統(tǒng)的主畫(huà)面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”，如圖5_1）即可進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)登記模塊。

錄入的條件：

如果企業(yè)無(wú)發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)須使用該模塊。如果企業(yè)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，企業(yè)必須在取得海關(guān)核發(fā)的進(jìn)料加工手冊(cè)之后發(fā)生第一筆進(jìn)口料件之前就應(yīng)該辦理手冊(cè)登記，同時(shí)使用該模塊錄入該手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容。但是對(duì)于20053年10月1日以前取得的進(jìn)料加工手冊(cè)而在2005年10月1日以后還發(fā)生進(jìn)出口業(yè)務(wù)的，必須在2005年10月的“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”中補(bǔ)充錄入該進(jìn)料加工手冊(cè)的內(nèi)容。

錄入的操作：

進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)登記模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_2），各欄的錄入方法如下：

【所屬期

】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510 【序號(hào)

】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002...【進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】含義：海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊(cè)編號(hào)

【原幣代碼

】含義：合同中使用的幣別代碼

【計(jì)劃進(jìn)口總值】含義：合同規(guī)定的剔除客供輔料后的進(jìn)口總值

【計(jì)劃出口總值】含義：合同規(guī)定的出口總值

【計(jì)劃分配率

】規(guī)則：計(jì)劃分配率＝計(jì)劃進(jìn)口總值÷計(jì)劃出口總值×100% 【征稅稅率

】含義：復(fù)出口貨物的征稅稅率

【退稅率

】含義：復(fù)出口貨物的退稅率

【手冊(cè)有效期

】含義：合同中規(guī)定的“有效期限”

【申報(bào)標(biāo)志

】空：未申報(bào)

R：已申報(bào)

【審核標(biāo)志

】空：未審核通過(guò)

R：已審核通過(guò)

【核銷(xiāo)標(biāo)志

】空：手冊(cè)未核銷(xiāo)

R：核銷(xiāo)手冊(cè)已申報(bào)

H：核銷(xiāo)手冊(cè)已審核通過(guò)

錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤(pán)，依上述操作可以登記錄入多個(gè)合同。錄完后為避免出錯(cuò)，建議企業(yè)進(jìn)行一次“序號(hào)重排”，具體操作如下：在進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)登記畫(huà)面上先按“序號(hào)重排”鍵，出現(xiàn)畫(huà)面（如圖5_3），再按“排序”鍵即可自動(dòng)修改序號(hào)及排序。

其他模塊的中也可進(jìn)行“序號(hào)重排”的操作。5．2 進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入

在申報(bào)系統(tǒng)的主畫(huà)面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”（或者在 “向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”，如圖5_1）即可進(jìn)入進(jìn)口報(bào)關(guān)單的錄入畫(huà)面。

錄入的條件：

如果企業(yè)無(wú)發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)須使用該模塊。如果企業(yè)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，企業(yè)當(dāng)月取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單，都必須錄入當(dāng)月的“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中。

錄入的操作：

進(jìn)入進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_4），各欄的錄入方法如下：

【所屬期

】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510 【序號(hào)

】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002...【所屬期標(biāo)識(shí)

】含義：該筆記錄的所屬，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時(shí)間確定，不一定與“所屬期”一致。

【進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】含義：海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊(cè)編號(hào)

【進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：9位海關(guān)編號(hào)+[0]+2位項(xiàng)號(hào)，如：123456789001、123456789002...【代理證明號(hào)

】規(guī)則：進(jìn)口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)

【進(jìn)口商品代碼】含義：進(jìn)口報(bào)關(guān)單上的商品編碼

【原幣到岸價(jià)

】含義：原幣 CIF 或 C&F 價(jià)

【原幣匯率

】規(guī)則：100 外幣兌人民幣匯率

【人民幣到岸價(jià)】含義：人民幣 CIF 或 C&F 價(jià)

【美元匯率

】含義：100 美元兌人民幣匯率

【美元到岸價(jià)

】含義：美元 CIF 或 C&F 價(jià)

【海關(guān)實(shí)征稅額】含義：海關(guān)實(shí)征關(guān)稅和消費(fèi)稅

【組成計(jì)稅價(jià)格】規(guī)則：組成計(jì)稅價(jià)格＝人民幣到岸價(jià)＋海關(guān)實(shí)征稅額

【申報(bào)標(biāo)志

】空：未申報(bào)

R：已申報(bào)

【審核標(biāo)志

】空：未審核通過(guò)

R：已審核通過(guò)

錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤(pán)。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單錄入此模塊，即可完成進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號(hào)重排”鍵，進(jìn)行序號(hào)重排以避免序號(hào)出錯(cuò)。

特別提示：

對(duì)于2005年10月1日以前有進(jìn)料加工貿(mào)易進(jìn)口料件未出具免稅證明，或已在2005年9月以前辦理了進(jìn)料加工免稅證明手冊(cè)但未能抵減的部分（即2005年9月“生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅匯總申報(bào)表”第17欄數(shù)據(jù)不為0），必須在2005年10月的“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”中補(bǔ)充錄入該進(jìn)口料件明細(xì)的內(nèi)容。

5．3 進(jìn)料加工手冊(cè)核銷(xiāo)錄入

企業(yè)必須在進(jìn)料加工手冊(cè)最后一筆出口業(yè)務(wù)發(fā)生之后海關(guān)繳銷(xiāo)手冊(cè)之前辦理有關(guān)手冊(cè)核銷(xiāo)手續(xù)。其操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)的主畫(huà)面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“進(jìn)料加工手冊(cè)核銷(xiāo)錄入”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)料加工手冊(cè)核銷(xiāo)錄入”），如圖5_1即可進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)核銷(xiāo)模塊。進(jìn)入該模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_5，各欄的錄入方法如下：

【核銷(xiāo)所屬期

】含義：進(jìn)料手冊(cè)核銷(xiāo)時(shí)的所屬期。

規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200201 【核銷(xiāo)序號(hào)

】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002...【進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】含義：海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊(cè)編號(hào)

【計(jì)劃分配率

】規(guī)則：計(jì)劃分配率＝計(jì)劃進(jìn)口總值÷計(jì)劃出口總值×100%

【實(shí)際進(jìn)口總值】含義：進(jìn)料手冊(cè)使用期間已向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)的該手冊(cè)的實(shí)際進(jìn)口料件的人民幣到岸價(jià)，不包括不付匯的客供輔料進(jìn)口額

【實(shí)際出口總值】含義：進(jìn)料手冊(cè)使用期間已報(bào)關(guān)離境，并經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過(guò)的該手冊(cè)的復(fù)出口貨物人民幣離岸價(jià)

【剩余邊角余料】含義：進(jìn)料手冊(cè)合同履行完后，剩余的邊角余料折人民幣金額

【結(jié)轉(zhuǎn)料件

】含義：進(jìn)料手冊(cè)合同履行完后，未使用完的并結(jié)轉(zhuǎn)至其它手冊(cè)的進(jìn)口料件金額

【其它調(diào)減料件】含義：進(jìn)口料件發(fā)生銷(xiāo)售、退貨、損失等沒(méi)有參與產(chǎn)品生產(chǎn)的情況時(shí)，其料件進(jìn)口金額。若業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)已調(diào)減了當(dāng)期的料件進(jìn)口額，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)過(guò)，則不再參與本欄的計(jì)算

【剩余殘次成品】含義：手冊(cè)合同履行完后，剩余的殘次成品、半成品折人民幣金額。

【結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品

】含義：生產(chǎn)的產(chǎn)品未直接出口，而是在海關(guān)保稅監(jiān)管下，結(jié)轉(zhuǎn)至其它手冊(cè)或銷(xiāo)售給其它企業(yè)的產(chǎn)品銷(xiāo)售額（間接出口）

【其它未出口

】含義：生產(chǎn)的產(chǎn)品發(fā)生內(nèi)銷(xiāo)、損失等沒(méi)有出口，或雖已出口但未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過(guò)的產(chǎn)品銷(xiāo)售額或核定銷(xiāo)售額

【實(shí)際分配率

】規(guī)則：實(shí)際分配率＝（實(shí)際進(jìn)口總值—剩余邊角余料—結(jié)轉(zhuǎn)料件—其它調(diào)減料件）÷（實(shí)際出口總值＋剩余殘次成品＋結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品＋其它未出口）×100%

【手冊(cè)有效期

】含義：合同中規(guī)定的“有效期限”

【核銷(xiāo)標(biāo)志

】空：手冊(cè)未核銷(xiāo)

R：核銷(xiāo)手冊(cè)已申報(bào)

H：核銷(xiāo)手冊(cè)已審核通過(guò)

5．4 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入

在申報(bào)系統(tǒng)的主畫(huà)面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”，如圖5_1）即可進(jìn)入。

錄入的條件：當(dāng)月發(fā)生的免抵退稅出口業(yè)務(wù)，不管是否單證齊全，都必須錄入當(dāng)月的“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中。

錄入的操作：

進(jìn)入出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_6）：

【所屬期

】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510 【序號(hào)

】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002...【記銷(xiāo)售日期

】含義：記出口銷(xiāo)售帳日期

【所屬期標(biāo)識(shí)

】含義：該筆記錄的所屬，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時(shí)間確定，不一定與“所屬期”一致。

【進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】規(guī)則：屬于進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的填寫(xiě)此欄，否則置此欄為空

【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：9位海關(guān)編號(hào)+[0]+2位項(xiàng)號(hào)，如：123456789001、123456789002...【代理證明號(hào)

】規(guī)則：出口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)

【單證不齊標(biāo)志】含義：B：無(wú)報(bào)關(guān)單

H：無(wú)核銷(xiāo)單

D：無(wú)代理證明

【出口商品代碼】含義：出口報(bào)關(guān)單上的商品編碼

【原幣離岸價(jià)

】含義：外幣 FOB 價(jià)

【原幣匯率

】含義：100 外幣兌人民幣匯率

【人民幣離岸價(jià)】含義：人民幣 FOB 價(jià)

【美元匯率

】含義：100 美元兌人民幣匯率

【美元離岸價(jià)

】含義：美元 FOB 價(jià)

【征退稅差額

】規(guī)則：征退稅差額＝人民幣離岸價(jià)×（征稅稅率－退稅率）

【應(yīng)退稅額

】規(guī)則：應(yīng)退稅額＝人民幣離岸價(jià)×退稅率

【信息不齊標(biāo)志】含義：B：無(wú)報(bào)關(guān)單

H：無(wú)核銷(xiāo)單

D：無(wú)代理證明

【單證收齊年月】含義：該筆出口貨物單證收齊時(shí)的年月。

規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510

【單證收齊序號(hào)】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002...【單證收齊標(biāo)志】含義：B：收齊報(bào)關(guān)單

H：收齊核銷(xiāo)單

D：收齊代理證明

【免抵退稅年月】含義：參與免抵退計(jì)算的年月。

規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510 【申報(bào)標(biāo)志

】空：未申報(bào)

R：已申報(bào)

【審核標(biāo)志

】空：未審核通過(guò)

R：已審核通過(guò)

錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤(pán)。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的直接出口報(bào)關(guān)單錄入此模塊，即可完成出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號(hào)重排”鍵，進(jìn)行序號(hào)重排以避免序號(hào)出錯(cuò)。

5．4 生成出口貨物沖減明細(xì)

如果發(fā)生以前月份錄入的出口貨物明細(xì)申報(bào)有誤，或已申報(bào)的出口貨物不能退稅，以及發(fā)生退運(yùn)等情況，企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫(huà)面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“生成出口貨物沖減明細(xì)”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”——“生成出口貨物沖減明細(xì)”），進(jìn)入出口貨物沖減明細(xì)錄入模塊（如圖5_7），在索引窗口中找到要沖減的記錄，按下“沖減出口”鍵，在彈出畫(huà)面（圖5_8）上按“確定”鍵即可生成一條負(fù)數(shù)記錄，序號(hào)為“Z000”，即表示操作成功。

5．5 前期單證不齊本期收齊的處理

企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫(huà)面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“收齊出口單證明細(xì)錄入”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”—— “收齊出口單證明細(xì)錄入”，見(jiàn)圖5_9），【所屬期

】含義：?jiǎn)巫C收齊年月。

規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200511 【序號(hào)

】含義：?jiǎn)巫C收齊序號(hào)。

規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002...【原出口所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510

【原出口序號(hào)

】含義：原出口申報(bào)序號(hào)。

規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002...【所屬期標(biāo)識(shí)

】含義：該筆記錄的所屬，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時(shí)間確定，不一定與“所屬期”一致。

【單證收齊標(biāo)志】含義：B：收齊報(bào)關(guān)單

H：收齊核銷(xiāo)單

D：收齊代理證明 當(dāng)期收齊何種單證就錄入相應(yīng)的字母。如收齊了報(bào)關(guān)單就錄入“B”，收齊核銷(xiāo)單就錄入“H”，兩單都是當(dāng)期收齊就錄入“BH”。（但注意如果原單證不齊標(biāo)志只有“H”，這里收齊單證標(biāo)志就絕不能錄入“B”或“BH”。）

【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：9位海關(guān)編號(hào)+[0]+2位項(xiàng)號(hào)，如：123456789001、123456789002...【代理證明號(hào)

】規(guī)則：出口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)

第6章

免抵退預(yù)申報(bào) 6．1 “數(shù)據(jù)一致性檢查”

必須先完成免抵退稅申報(bào)資料錄入的基本操作和補(bǔ)充操作之后才能進(jìn)行。

在申報(bào)系統(tǒng)主畫(huà)面選擇點(diǎn)擊“申報(bào)數(shù)據(jù)處理”——“數(shù)據(jù)一致性檢查”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第三步免抵退稅預(yù)申報(bào)”——“數(shù)據(jù)一致性檢查”），如圖6_1：

點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)一致性檢查”將彈出如圖6_2所示畫(huà)面

再根據(jù)彈出畫(huà)面的錯(cuò)誤提示修改申報(bào)資料錄入的錯(cuò)誤后，再進(jìn)行一次“數(shù)據(jù)一致性檢查”，直到無(wú)發(fā)現(xiàn)任何錯(cuò)誤為止（如圖6_3）

6．2 生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)

在申報(bào)系統(tǒng)主畫(huà)面選擇點(diǎn)擊“免抵退稅申報(bào)”——“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第三步免抵退稅預(yù)申報(bào)”中的“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”），在彈出的畫(huà)面（如圖6_4），按“確定”鍵即可進(jìn)入如下畫(huà)面（圖6_5）：

如果在該畫(huà)面的“備份當(dāng)前系統(tǒng)”欄上打鉤，再按“確定”鍵時(shí)系統(tǒng)就會(huì)將該軟件的所有內(nèi)容備份至指定的“系統(tǒng)備份路徑”中，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)當(dāng)前的年月日時(shí)分命名該備份的目錄名。（特別要注意：

1、“系統(tǒng)備份路徑”絕不能是本申報(bào)系統(tǒng)所在的目錄，否則將發(fā)生死鎖現(xiàn)象。

2、由于備份占用的空間較大，企業(yè)一個(gè)月備份一次已經(jīng)足夠了。為減少備份占用的空間，企業(yè)可以刪除部分舊的備份目錄。）在圖6_5畫(huà)面按“確定”鍵后，即可進(jìn)入如下畫(huà)面（圖6_6），該畫(huà)面企業(yè)應(yīng)選擇點(diǎn)擊“本地申報(bào)”欄，選擇生成數(shù)據(jù)的路徑，再按“確定”鍵系統(tǒng)將提示正在生成申報(bào)數(shù)據(jù)（如圖6_7）。

生成完畢后，系統(tǒng)將顯示以下界面（圖6_8），報(bào)告此次申報(bào)所生成的數(shù)據(jù)表的條數(shù)

查看完畢后，點(diǎn)擊關(guān)閉即可。這時(shí)可以回至指定的路徑中看一看是否已生成完畢，如果存在如圖6_9所示的22個(gè)文件，說(shuō)明此次預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)生成已完整，否則需要重新申報(bào)。

6．3 預(yù)審反饋信息的處理

1、讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息

在系統(tǒng)主畫(huà)面選擇“反饋信息處理”——“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—— “稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”），再在彈出的畫(huà)面（如圖6_10），選擇“路徑”，再按“確定”鍵即可將稅務(wù)部門(mén)反饋信息讀入系統(tǒng)里。

2、稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢(xún)

稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息有兩類(lèi)，第一類(lèi)是通過(guò)將企業(yè)申報(bào)的報(bào)關(guān)單資料與稅務(wù)部門(mén)取得的海關(guān)電子信息進(jìn)行對(duì)碰得到“出口信息單證不齊的情況”。該類(lèi)錯(cuò)誤企業(yè)可以在“向?qū)А敝小暗谒牟筋A(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—— “出口信息不齊情況查詢(xún)”中查找到（如圖6_11）

第二類(lèi)是邏輯性錯(cuò)誤，是由于企業(yè)錄入過(guò)程中由于失誤等原因而產(chǎn)生的錯(cuò)誤，該錯(cuò)誤也有可能不是真正的錯(cuò)誤而屬于正常情況時(shí)就無(wú)須調(diào)整。

3、稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息的處理。

不管稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息中是否有提示申報(bào)數(shù)據(jù)有錯(cuò)，企業(yè)都必須先撤銷(xiāo)已申報(bào)數(shù)據(jù)，再進(jìn)行一次稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理。在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—— “撤銷(xiāo)已申報(bào)數(shù)據(jù)”，在彈出畫(huà)面（圖6_12）選擇錄入“所屬期”和“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”

按“確定”鍵后出現(xiàn)以下界面（圖6_13）

點(diǎn)擊“是”即可撤銷(xiāo)預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。

之后，再在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—— “稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”，在彈出的畫(huà)面（如圖6_14）按“是”鍵系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)對(duì)企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)中信息不齊的報(bào)關(guān)單加上“信息不齊標(biāo)志”。

處理完畢系統(tǒng)顯示以下界面（圖6_15）

至此企業(yè)的免抵退稅預(yù)申報(bào)工作基本完成。但要注意一點(diǎn)：免抵退稅預(yù)申報(bào)必須在企業(yè)的“納稅申報(bào)”之前完成。同時(shí)，為保證正式申報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，企業(yè)一個(gè)月可以多次進(jìn)行預(yù)申報(bào)工作，直到錯(cuò)誤不再發(fā)生為止。

第7章

免抵退稅正式申報(bào) 7．1 重新生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)

該步與預(yù)申報(bào)的操作相同，都是先進(jìn)行“數(shù)據(jù)一致性檢查”，再進(jìn)行“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”（即完成“向?qū)А敝械牡谖宀降牟僮鳎?/p>

7．2 模擬出具進(jìn)料免稅證明

生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)后，企業(yè)可在系統(tǒng)主畫(huà)面選擇“向?qū)А敝小暗诹侥M出具進(jìn)料免稅證明”——“模擬出具進(jìn)料加工免稅證明”，如圖7_1，并將該“進(jìn)料加工免稅證明”打印出來(lái)，以便于申報(bào)表的數(shù)據(jù)取值。

7．3 納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集

在本系統(tǒng)主畫(huà)面選擇“向?qū)А钡摹暗诎瞬郊{稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集”——“增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)錄入”，在增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)錄入模塊各欄按如下方法錄入（如圖7_2）：

【所屬期

】含義：稅款所屬期。

規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510

【免抵退銷(xiāo)售額】含義：當(dāng)期免抵退出口銷(xiāo)售額。

規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷(xiāo)售額”填報(bào)

【免抵銷(xiāo)售累計(jì)】含義：免抵退出口貨物銷(xiāo)售額，本年累計(jì)數(shù)。規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》 第7欄“免抵退辦法出口貨物銷(xiāo)售額”本年累計(jì)數(shù)填報(bào)

【不得抵扣稅額】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額。

規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）》第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)

【不得抵扣累計(jì)】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額，本年累計(jì)數(shù)。

規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）》第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”本年累計(jì)數(shù)填報(bào)

【銷(xiāo)項(xiàng)稅額

】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第11欄“銷(xiāo)項(xiàng)稅額”填報(bào)

【進(jìn)項(xiàng)稅額

】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第 12 欄“進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)

【上期留抵稅額】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第13欄“上期留抵稅額”填報(bào)

【進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第 14 欄“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”填報(bào)

【免抵退應(yīng)退稅】含義：上期的免抵退稅應(yīng)退稅額。

規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第15欄“免抵貨物應(yīng)退稅額”填報(bào)

【檢查應(yīng)補(bǔ)稅額】含義：納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額。

規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第16欄“按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額”填報(bào)

【應(yīng)抵扣稅額

】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第 17 欄“應(yīng)抵扣稅額”填報(bào)

【實(shí)際抵扣稅額】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第 18 欄“實(shí)際抵扣稅額”填報(bào)

【應(yīng)納稅額

】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第 19 欄“應(yīng)納稅額”填報(bào)

【期末留抵稅額】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第 20 欄“期末留抵稅額”填報(bào)

7．4 免抵退匯總數(shù)據(jù)采集

在本系統(tǒng)主畫(huà)面選擇點(diǎn)擊“向?qū)А钡摹暗诰挪矫獾滞藚R總數(shù)據(jù)采集”——“免抵退申報(bào)匯總表錄入”，進(jìn)入免抵退申報(bào)匯總表錄入畫(huà)面后（圖7_3），點(diǎn)擊“增加”鍵，在“所屬期”上錄入當(dāng)前的稅款所屬“年月”后按回車(chē)鍵，其它欄次即可自動(dòng)生成無(wú)須手工錄入，再按“保存”鍵即完成匯總表的數(shù)據(jù)采集工作。

7．5 數(shù)據(jù)一致性檢查

完成“向?qū)А敝械牡谖辶甙司挪街?，在生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)之前，企業(yè)必須進(jìn)行數(shù)據(jù)一致性檢查。具體操作如下：在系統(tǒng)主畫(huà)面選擇“向?qū)А敝小暗谑矫獾滞硕愓缴陥?bào)”的“數(shù)據(jù)一致性檢查”（參見(jiàn)圖6_2，6_3）：

1、如發(fā)現(xiàn)只是《納稅申報(bào)表》或《匯總表》數(shù)據(jù)有錯(cuò)，《明細(xì)申報(bào)》未發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)，企業(yè)可以根據(jù)該錯(cuò)誤提示返回《納稅申報(bào)表》或《匯總表》數(shù)據(jù)采集模塊改正相關(guān)欄次的錯(cuò)誤即可。

2、如發(fā)現(xiàn)《明細(xì)申報(bào)》數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤時(shí)，企業(yè)必須先進(jìn)入“向?qū)А薄暗诰挪矫獾滞藚R總數(shù)據(jù)采集”——“免抵退申報(bào)匯總表錄入”畫(huà)面，再在“索引窗口”選擇當(dāng)月后，按“刪除”鍵將當(dāng)月的匯總表數(shù)據(jù)全部刪除。

然后，企業(yè)返回系統(tǒng)主畫(huà)面，選擇點(diǎn)擊“申報(bào)數(shù)據(jù)處理”——“撤銷(xiāo)已申報(bào)數(shù)據(jù)”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”——“撤銷(xiāo)已申報(bào)數(shù)據(jù)”），在彈出的畫(huà)面（如圖6_

12、6_13），在“所屬期”錄入本期的“年月”，在“申報(bào)數(shù)據(jù)范圍”選擇“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”后，按“確定”即可撤銷(xiāo)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)。再按數(shù)據(jù)一致性檢查中提示的錯(cuò)誤返回各明細(xì)數(shù)據(jù)錄入模塊修改相關(guān)錯(cuò)誤后，重做“向?qū)А敝械谖逯恋诰挪降墓ぷ骷纯伞?/p>

7．6 生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)

在申報(bào)系統(tǒng)主畫(huà)面選擇點(diǎn)擊“向?qū)А敝小暗谑矫獾滞硕愓缴陥?bào)”——“生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)”，在彈出的畫(huà)面（圖7_4），按“確定”鍵即可進(jìn)入的如圖7_5所示畫(huà)面，再按“確定”鍵時(shí)即可進(jìn)入路徑選擇畫(huà)面（圖6_6），選擇生成數(shù)據(jù)的“路徑”，再按“確定”鍵即可將生成的匯總申報(bào)數(shù)據(jù)存盤(pán)。

7．6 打印申報(bào)報(bào)表

在申報(bào)系統(tǒng)主畫(huà)面選擇點(diǎn)擊“免抵退稅申報(bào)”——“打印申報(bào)報(bào)表”，就會(huì)彈出畫(huà)面（如圖7_6）：

輸入“所屬期”，再選取“出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）”再按“報(bào)表設(shè)置”鍵，就會(huì)彈出打印機(jī)設(shè)置畫(huà)面（如圖7_7），在該畫(huà)面上選擇“橫向”，在“指定報(bào)表打印機(jī)”選擇企業(yè)自已的打印機(jī)型號(hào)，在“請(qǐng)選擇紙張類(lèi)型”中選擇紙張型號(hào)（B4或A3），按下“預(yù)覽”看報(bào)表能否全覽，如果滿意，再按“保存”鍵保存該打印設(shè)置，以后打印該表時(shí)，程序自動(dòng)按此設(shè)置打印報(bào)表

如果打印機(jī)只能打印A4紙，可通過(guò)選擇“Excel打印”，如圖7_8，點(diǎn)擊“打印到Excel”進(jìn)行報(bào)表打印。

第四篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)[范文]

生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)

『采集日期』 2011-12-06

一、系統(tǒng)簡(jiǎn)介

二、軟件操作

（一）系統(tǒng)登錄

（二）系統(tǒng)配置

（三）數(shù)據(jù)錄入

（四）收齊前期單證

（五）生成預(yù)審軟盤(pán)

（六）預(yù)審反饋情況處理

（七）如有進(jìn)料的企業(yè)要出具進(jìn)料加工免稅證明，在第七步進(jìn)行操作（如圖8）。

（八）申報(bào)表數(shù)據(jù)采集

（九）匯總表數(shù)據(jù)生成

（十）生成匯總盤(pán)

（十一）打印申報(bào)報(bào)表

（十二）特殊步驟

三、常見(jiàn)問(wèn)題解答

一、系統(tǒng)簡(jiǎn)介

生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)適用于生產(chǎn)企業(yè)“免、抵、退”稅申報(bào)。企業(yè)通過(guò)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)對(duì)退稅進(jìn)貨憑證、退稅申報(bào)明細(xì)及各種單證等基本數(shù)據(jù)的錄入，生成退稅申報(bào)數(shù)據(jù)并向退稅機(jī)關(guān)進(jìn)行出口退稅申報(bào)。

溫馨提示：

（一）生產(chǎn)企業(yè)在貨物出口并按會(huì)計(jì)制度的規(guī)定在財(cái)務(wù)上做出口銷(xiāo)售后，在增值稅法定納稅申報(bào)期內(nèi)辦理增值稅日常申報(bào)，在增值稅日常納稅申報(bào)次月的15日前辦理“免、抵、退”稅申報(bào)。

（二）生產(chǎn)企業(yè)當(dāng)月無(wú)“免、抵、退”稅出口銷(xiāo)售的，必須向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行“免、抵、退”稅零申報(bào)，如有免稅購(gòu)進(jìn)原材料的，并入以后第一個(gè)有“免、抵、退”稅出口銷(xiāo)售的月份進(jìn)行申報(bào)。

（三）生產(chǎn)企業(yè)如果當(dāng)月無(wú)“免、抵、退”稅出口銷(xiāo)售，但是有前期出口當(dāng)期收齊單證銷(xiāo)售額的，僅就單證齊全的銷(xiāo)售進(jìn)行申報(bào)，免稅購(gòu)進(jìn)原材料比照上述規(guī)定處理。

納稅人可以通過(guò)以下方式下載生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)：（1）登錄深圳國(guó)稅門(mén)戶(hù)網(wǎng)站（004km.cn）的下載中心。

二、軟件操作

（一）系統(tǒng)登錄

系統(tǒng)登錄用戶(hù)名為sa，密碼為空（如圖1所示）。

進(jìn)入界面，選擇所屬期，所屬期是指為申報(bào)所屬期（注：不是當(dāng)時(shí)申報(bào)的日期，是所屬期）

圖1 系統(tǒng)登錄界面

（二）系統(tǒng)配置 1.系統(tǒng)配置與修改

選擇系統(tǒng)維護(hù)菜單，點(diǎn)擊系統(tǒng)配置設(shè)置與修改（如圖2所示）。其中，企業(yè)代碼是指即海關(guān)代碼，技術(shù)監(jiān)督局代碼填寫(xiě)組織機(jī)構(gòu)代碼證號(hào)碼，計(jì)稅計(jì)算方法選擇1，進(jìn)料計(jì)算方法選擇2，分類(lèi)管理代碼選擇B（如為新辦企業(yè)選C，12個(gè)月的審核期滿后選B），稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼和稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱(chēng)按規(guī)定填寫(xiě)。

圖2系統(tǒng)配置與修改界面

2.系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改

選擇系統(tǒng)維護(hù)菜單，點(diǎn)擊“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”。其中，應(yīng)注意“功能配置”和“業(yè)務(wù)方式”等設(shè)置（如圖3所示）。

圖3系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改界面

（三）數(shù)據(jù)錄入

1.點(diǎn)擊向?qū)У诙剑ㄈ鐖D4）。向?qū)У谝徊綖橥獠繑?shù)據(jù)采集功能，提供電子口岸出口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)讀入和處理功能。納稅人可以自行選擇是否使用。

圖4 向?qū)Ы缑?/p>

2.點(diǎn)擊進(jìn)入“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”（如企業(yè)貿(mào)易方式均為一般貿(mào)易，無(wú)需錄入相關(guān)進(jìn)料加工的模塊）。

其中，進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)：虛擬為C+申報(bào)屬期；復(fù)出口商品碼：擴(kuò)展碼按所列示的征退稅率定，只需錄入一個(gè)主要商品代碼。

3.點(diǎn)擊進(jìn)入“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”

進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)：18位報(bào)關(guān)單號(hào)+0+2位項(xiàng)號(hào)（即21位數(shù)）；匯率：以元為單位錄入，登錄“深圳國(guó)稅門(mén)戶(hù)網(wǎng)站（http:/004km.cn）的下載中心下載“打印*號(hào)字體補(bǔ)丁”。

（四）商品代碼庫(kù)更新后，用戶(hù)如何在生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中操作更新？ 1.打開(kāi)申報(bào)系統(tǒng)，進(jìn)入系統(tǒng)維護(hù)——代碼維護(hù)——海關(guān)商品碼模塊。

2.進(jìn)入“代碼讀入”功能模塊，選擇下載解壓縮后的商品代碼庫(kù)文件（CMCODE.DBF），點(diǎn)擊“確定”后讀入。并選擇 “是”，選項(xiàng)以替換舊版本，并清空代碼中的原數(shù)據(jù)，然后讀入。

3.代碼讀入完畢后會(huì)在右上角提示“讀入完畢”，并顯示最新的商品代碼版本為“XXXXXX”。

4.設(shè)置 “自用商品”：選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄” 并選擇“設(shè)為自用代碼”，完成海關(guān)商品代碼庫(kù)的升級(jí)。

5.再進(jìn)入系統(tǒng)維護(hù)——代碼維護(hù)——標(biāo)準(zhǔn)海關(guān)商品碼模塊。6.進(jìn)入“代碼讀入”功能模塊，選擇下載解壓縮后的商品代碼庫(kù)文件（STDCM.DBF），點(diǎn)擊“確定”后讀入。并選擇 “是”，選項(xiàng)以替換舊版本，并清空代碼中的原數(shù)據(jù)，然后讀入，直至系統(tǒng)右上角提示“讀入完畢”。

企業(yè)也可使用在“系統(tǒng)維護(hù)——代碼維護(hù)”菜單下的“一鍵升級(jí)商品碼”模塊，一步便能完成退稅率庫(kù)的升級(jí)。

（五）用戶(hù)在更新生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)商品代碼庫(kù)時(shí)提示“命令中含有無(wú)法識(shí)別的短語(yǔ)或關(guān)鍵字”該如何處理？

造成出現(xiàn)錯(cuò)誤提示的原因是：納稅人在下載并解壓代碼庫(kù)文件后，習(xí)慣性地將該文件存放于“桌面”或“我的文檔”，在真正運(yùn)行、安裝代碼庫(kù)時(shí)，由于路徑過(guò)于冗長(zhǎng)，導(dǎo)致電腦出現(xiàn)該錯(cuò)誤提示。解決方法：將下載并解壓的代碼庫(kù)文件存放于C盤(pán)的根目錄下，再進(jìn)行安裝就可以了。

（六）間接出口數(shù)據(jù)（轉(zhuǎn)廠出口銷(xiāo)售額）是否需要在生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中錄入？ 納稅人在所屬期內(nèi)發(fā)生間接出口業(yè)務(wù)應(yīng)通過(guò)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)“向?qū)А薄谌健懊舛愗浳锩骷?xì)數(shù)據(jù)采集”——“間接出口貨物明細(xì)錄入”編輯數(shù)據(jù)。注意：間接出口數(shù)據(jù)不參與生產(chǎn)企業(yè)出口“免抵退”計(jì)算，不能通過(guò)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)“向?qū)А薄诙健懊獾滞硕惷骷?xì)數(shù)據(jù)采集”編輯數(shù)據(jù)。

（七）生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中“所屬期”該怎么填寫(xiě)？

所屬期為納稅人申報(bào)出口業(yè)務(wù)實(shí)際的稅款所屬期，采用六位阿拉伯?dāng)?shù)字用年月表示。目前深圳國(guó)稅生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)采用隔月申報(bào)方式，當(dāng)月應(yīng)申報(bào)上月已確認(rèn)出口的數(shù)據(jù)。即：若申報(bào)當(dāng)月為2011年6月，所屬期應(yīng)填寫(xiě)“201104”

（八）生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中“進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)”該如何填寫(xiě)？

目前深圳國(guó)稅生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)采用虛擬手冊(cè)登記及核銷(xiāo)。用戶(hù)在編輯“進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)”時(shí)不需填寫(xiě)海關(guān)核發(fā)手冊(cè)的實(shí)際號(hào)碼，而是統(tǒng)一按“C+所屬期”的方式填寫(xiě)。比如：若申報(bào)當(dāng)月為2011年6月，所屬期應(yīng)為“201104”，對(duì)應(yīng)的進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)應(yīng)填寫(xiě)“C 201104”。

（九）當(dāng)月免抵退申報(bào)期內(nèi)未收齊退稅申報(bào)單證，在生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)中該如何處理？

納稅人當(dāng)月免抵退申報(bào)期內(nèi)未收齊退稅申報(bào)單證，可通過(guò)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)“向?qū)А薄诙健懊獾滞硕惷骷?xì)數(shù)據(jù)采集”——出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入“單證不齊標(biāo)志”項(xiàng)目設(shè)置信息。設(shè)置的信息主要有“B”（無(wú)報(bào)關(guān)單）、“H”（無(wú)核銷(xiāo)單）、“D”（無(wú)代理證明）。注意：設(shè)置單證不齊標(biāo)志的出口數(shù)據(jù)不參與當(dāng)期生產(chǎn)企業(yè)“免抵退”計(jì)算。

（十）納稅人本期申報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)前期申報(bào)的免抵退數(shù)據(jù)有誤，現(xiàn)該如何在生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中處理？

納稅人應(yīng)在當(dāng)月免抵退申報(bào)時(shí)通過(guò)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)“向?qū)А薄诙健懊獾滞硕惷骷?xì)數(shù)據(jù)采集——生成出口貨物沖減明細(xì)”選擇索引窗口中需要沖減的明細(xì)記錄，點(diǎn)擊“沖減出口”按鍵。于是該條記錄將自動(dòng)生成在本月所屬期免抵退出口貨物明細(xì)中，且以負(fù)數(shù)金額形式出現(xiàn)。

（十一）用戶(hù)在生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中錄入數(shù)據(jù)，生成匯總表時(shí)提示與增值稅納稅申報(bào)表有差額，該如何處理？

匯總表與增值稅納稅申報(bào)表出現(xiàn)差額將導(dǎo)致無(wú)法生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)。由此，建議納稅人檢查增值稅納稅申報(bào)表是否存在錯(cuò)報(bào)或漏報(bào)的情況，比照匯總表重新編輯填寫(xiě)增值稅納稅申報(bào)表，直至兩者沒(méi)有差額。

（十二）生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)是否支持遠(yuǎn)程申報(bào)？

目前，深圳市內(nèi)已開(kāi)通生產(chǎn)企業(yè)出口退稅遠(yuǎn)程預(yù)申報(bào)，遠(yuǎn)程正式申報(bào)尚未開(kāi)通。遠(yuǎn)程申報(bào)屬于收費(fèi)項(xiàng)目，遠(yuǎn)程申報(bào)系統(tǒng)是大連龍圖公司開(kāi)發(fā)，授權(quán)中成海華稅務(wù)師事務(wù)所進(jìn)行維護(hù)管理。中成海華稅務(wù)師事務(wù)所應(yīng)與已辦理遠(yuǎn)程申報(bào)業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)簽訂協(xié)議，并提供相應(yīng)的技術(shù)服務(wù)。服務(wù)熱線電話是0755-82985888。

第五篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)8.0版

1。下載“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)8.0版 2.進(jìn)行退稅申報(bào)系統(tǒng)的系統(tǒng)設(shè)置

打開(kāi)桌面上的“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)8.0版”，用戶(hù)名輸入sa，密碼為空，確定。準(zhǔn)備錄幾月份的出口數(shù)據(jù)，所屬期就輸入幾月份，例如當(dāng)前月份200907。

新安裝的申報(bào)系統(tǒng)，首先要進(jìn)行企業(yè)信息設(shè)置。點(diǎn)菜單“系統(tǒng)維護(hù)”—“系統(tǒng)配置”—“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，點(diǎn)“修改”按鈕，必須修改的內(nèi)容有：

企業(yè)代碼：根據(jù)海關(guān)簽發(fā)的《自理報(bào)關(guān)單位注冊(cè)登記證明書(shū)》上編號(hào)確定，錄入企業(yè)的海關(guān)企業(yè)代碼（10位數(shù)）。如果企業(yè)海關(guān)代碼發(fā)生變更，請(qǐng)及時(shí)與進(jìn)出口稅收管理科聯(lián)系，做好相應(yīng)的變更手續(xù)。

納稅人識(shí)別號(hào)：根據(jù)國(guó)稅局簽發(fā)的《稅務(wù)登記證》的編號(hào)確定，錄入企業(yè)的納稅人識(shí)別號(hào)（15位數(shù)）。

技術(shù)監(jiān)督局碼：技術(shù)監(jiān)督證書(shū)號(hào)碼，即納稅人識(shí)別號(hào)后9位。

用戶(hù)名稱(chēng)：根據(jù)企業(yè)《稅務(wù)登記證》上的“企業(yè)名稱(chēng)”錄入。如果企業(yè)全稱(chēng)超過(guò)15個(gè)中文時(shí)，企業(yè)只須錄入企業(yè)名稱(chēng)中前15位數(shù)。

地址：根據(jù)企業(yè)詳細(xì)廠址填寫(xiě)。

郵編、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、辦稅員、電話、傳真和電子郵件地址根據(jù)企業(yè)真實(shí)情況填寫(xiě)即可。退稅登記證號(hào)：錄入《出口退稅認(rèn)定表》上的11位退稅登記證號(hào)。退稅登記日期：《出口退稅認(rèn)定表》上簽發(fā)的日期錄入。

納稅人類(lèi)別：一般納稅人就錄入“1”

計(jì)稅計(jì)算方法：新發(fā)生出口業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)自首筆出口業(yè)務(wù)之日起12個(gè)月內(nèi)不得享受退稅待遇，并且進(jìn)項(xiàng)稅額只能是作留抵，該欄應(yīng)錄入為“4”。（自第一筆出口一年以上，以報(bào)關(guān)單中報(bào)關(guān)離境日期為準(zhǔn)，滿12個(gè)月，年銷(xiāo)售額500萬(wàn)元以上，自第13個(gè)月起，采用“免抵退”計(jì)稅方法，須到退稅機(jī)關(guān)申請(qǐng)修改配置）

進(jìn)料計(jì)算方法：所有企業(yè)該欄錄入“2”（購(gòu)進(jìn)法）。分類(lèi)管理代碼：所有企業(yè)該欄錄入“B”。

稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼：所有企業(yè)該欄錄入“110108”。

稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱(chēng)：所有企業(yè)該欄錄入“海淀區(qū)國(guó)家稅務(wù)局”。

檢查無(wú)誤后，點(diǎn)“保存”按鈕。修改完畢，點(diǎn)“退出”按鈕，系統(tǒng)重新進(jìn)入。

3.錄入退稅申報(bào)數(shù)據(jù)

有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)，備案當(dāng)月，在退稅申報(bào)系統(tǒng)中，點(diǎn)“向?qū)А钡谝徊?“免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”—“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”，點(diǎn)“增加”按鈕，錄完點(diǎn)“保存”按鈕。

料件進(jìn)口當(dāng)月，在退稅申報(bào)系統(tǒng)中，點(diǎn)“向?qū)А钡谝徊?“免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”— “進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”，點(diǎn)“增加”按鈕，錄完點(diǎn)“保存”按鈕。

“向?qū)А钡谝徊?“免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”—“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”，錄入申報(bào)期當(dāng)期發(fā)生的且做帳務(wù)處理的所有出口明細(xì)。（無(wú)進(jìn)料加工的企業(yè)從此步做起。）點(diǎn)“增加”按鈕，錄完點(diǎn)“保存”按鈕?！跋?qū)А钡谝徊?“免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”—“收齊出口單證明細(xì)錄入”，將前期單證不齊本期做收齊的處理。點(diǎn)“修改”按鈕，錄完點(diǎn)“保存”按鈕。

4.生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)

首先要建立四個(gè)文件夾：

YSH---生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù) FK---下載反饋文件

MX---生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù) HZ---生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)

“向?qū)А钡谌?“免抵退稅預(yù)申報(bào)”—“數(shù)據(jù)一致性檢查”，根據(jù)提示修改錄入數(shù)據(jù)，直至沒(méi)有錯(cuò)誤。

“向?qū)А钡谌?“免抵退稅預(yù)申報(bào)”—“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”，確定后，瀏覽選擇YSH文件夾，確定生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。

5.網(wǎng)上預(yù)申報(bào)和查看預(yù)審反饋

登錄“出口退稅網(wǎng)”，點(diǎn)“數(shù)據(jù)申報(bào)”，選擇“申報(bào)所屬期”，點(diǎn)“下一步”，瀏覽選擇YSH的上一級(jí)文件夾，點(diǎn)“上傳”按鈕，稍后系統(tǒng)提示數(shù)據(jù)申報(bào)成功。

一般當(dāng)天上午申報(bào)后，下午就能查看反饋文件。點(diǎn)“數(shù)據(jù)管理”，如果此批數(shù)據(jù)狀態(tài)為“已反饋”，則點(diǎn)開(kāi)后，點(diǎn)“查看內(nèi)容”，可以看到本批數(shù)據(jù)的疑點(diǎn)。

根據(jù)疑點(diǎn)描述，返回申報(bào)系統(tǒng)修改數(shù)據(jù)后重新預(yù)申報(bào)，直至沒(méi)有疑點(diǎn)。

點(diǎn)開(kāi)“已反饋”，點(diǎn)“反饋文件下載”，瀏覽選擇事前建好的FK文件夾，保存反饋文件。

6.讀入預(yù)審反饋，生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)

“向?qū)А钡谒牟?“預(yù)審反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”，瀏覽選擇FK文件夾，讀入反饋信息。“向?qū)А钡谒牟?“預(yù)審反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—“撤銷(xiāo)已申報(bào)數(shù)據(jù)”，確定。

“向?qū)А钡谒牟?“預(yù)審反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”，點(diǎn)“是”。

“向?qū)А钡谖宀?“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”—“數(shù)據(jù)一致性檢查”，有問(wèn)題需要再修改。

“向?qū)А钡谖宀?“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”—“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”，點(diǎn)“確定”，瀏覽選擇MX文件夾，生成明細(xì)申報(bào)。

7.錄入單證備案數(shù)據(jù)

在申報(bào)系統(tǒng)中，點(diǎn)“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集” —“企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況”—“出口貨物單證備案目錄錄入”，點(diǎn)“增加”按鈕，根據(jù)相關(guān)單證的編號(hào)，錄入此批出口的單證備案數(shù)據(jù)。

（相關(guān)政策規(guī)定請(qǐng)查看出口退稅網(wǎng)“最新政策”中，2006-01-06發(fā)布的“京國(guó)稅發(fā)［２００６］４號(hào)”文件和2006-10-27 發(fā)布的“國(guó)稅函［２００６］９０４號(hào)”文件。）

8.錄入?yún)R總申報(bào)數(shù)據(jù)

“向?qū)А钡诹?“模擬出具進(jìn)料加工免稅證明”（無(wú)進(jìn)料加工的企業(yè)無(wú)此步驟）

“向?qū)А钡诎瞬?“增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)錄入”（零申報(bào)從此步驟開(kāi)始）。按“增加”按鈕，根據(jù)增值稅納稅申報(bào)表錄入，保存?！跋?qū)А钡诰挪?“免抵退申報(bào)匯總表錄入”—“免抵退申報(bào)匯總表錄入”，按“增加”按鈕，所有欄次即可自動(dòng)生成，無(wú)須手工錄入，保存。

“向?qū)А钡谑?“免抵退稅正式申報(bào)”—“數(shù)據(jù)一致性檢查”，根據(jù)提示修改，直至沒(méi)有錯(cuò)誤。

9.打印正式申報(bào)報(bào)表，生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)

“向?qū)А钡谑?“免抵退稅正式申報(bào)”—“打印申報(bào)報(bào)表”，單證齊全打印的報(bào)表為：

1.“出口貨物免、抵、退申報(bào)匯總表”一式三份，2.“出口貨物免、抵、退申報(bào)匯總表附表” 一式三份，3.“出口貨物免、抵、退申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）” 一式三份，4.“出口貨物當(dāng)期單證齊全并且信息齊全明細(xì)表” 一式份； 若有前期收齊的明細(xì)還要打印

1.“出口貨物免、抵、退申報(bào)明細(xì)表（前期單證收齊）” 一式三份，2.“出口貨物前期單證收齊并且信息收齊明細(xì)表” 一式三份。單證不齊打印的報(bào)表為：

1.“出口貨物免、抵、退申報(bào)匯總表”一式三份，2.“出口貨物免、抵、退申報(bào)匯總表附表”一式三份，3.“出口貨物免、抵、退申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）”一式三份。零申報(bào)打印的報(bào)表為：

1.“出口貨物免、抵、退申報(bào)匯總表”一式三份，2.“出口貨物免、抵、退申報(bào)匯總表附表”一式三份。進(jìn)料加工還要打?。?/p>

1.生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工登記申報(bào)表一式三份，2.生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明一式三份，3.生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工進(jìn)口料件申報(bào)明細(xì)表一式三份。

“向?qū)А钡谑?“免抵退稅正式申報(bào)”—“生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)”，點(diǎn)“確定”，瀏覽選擇HZ文件夾，生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)。

10.網(wǎng)上正式申報(bào)或零申報(bào)

登錄“出口退稅網(wǎng)”，點(diǎn)“數(shù)據(jù)申報(bào)”，選擇“申報(bào)所屬期”，“正式申報(bào)”或“零申報(bào)”，點(diǎn)“下一步”，瀏覽選擇MX和HZ的上一級(jí)文件夾，點(diǎn)“上傳”按鈕，稍后系統(tǒng)提示數(shù)據(jù)申報(bào)成功。

11.準(zhǔn)備退稅申報(bào)資料，到退稅機(jī)關(guān)正式申報(bào)退稅

1、單證齊全時(shí)報(bào)送的資料(一)企業(yè)申報(bào)軟盤(pán)，(二)打印出的報(bào)表，(三)所屬期已申報(bào)的增值稅申報(bào)表原件（加蓋征稅所公章），(四)原始憑證，裝訂順序?yàn)椋?/p>

1)封面（A4牛皮壓花紙）

2)經(jīng)征稅部門(mén)審核簽章的當(dāng)期增值稅納稅申報(bào)表 3)增值稅納稅申報(bào)表附列資料

4)加蓋企業(yè)簽章的北京市外商投資企業(yè)專(zhuān)用發(fā)票（出口專(zhuān)用）和形式發(fā)票（內(nèi)資企業(yè)僅裝訂形式發(fā)票外商投資企業(yè)兩項(xiàng)均要裝訂）

5)銀行結(jié)匯水單（僅限于按日結(jié)匯企業(yè)）

6)加蓋海關(guān)驗(yàn)訖章的出口貨物報(bào)關(guān)單（出口退稅專(zhuān)用）

7)運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、傭金等原始憑證或單據(jù)的復(fù)印件（僅限于CIF價(jià)報(bào)關(guān)出口的貨物）8)外銷(xiāo)合同（加蓋公章的復(fù)印件）9)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)還應(yīng)裝訂

10)加蓋退稅部門(mén)簽章的生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工料件申報(bào)明細(xì)表 11)加蓋退稅部門(mén)簽章的生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明 12)有委托代理出口業(yè)務(wù)的企業(yè)還應(yīng)裝訂 13)代理出口貨物協(xié)議書(shū)或合同（復(fù)印件）14)加蓋退稅部門(mén)簽章的代理出口貨物證明 15)出口貨物銷(xiāo)售明細(xì)帳 16)封底（A4牛皮壓花紙）

2、單證不齊及零申報(bào)時(shí)報(bào)送的資料(一)企業(yè)申報(bào)軟盤(pán)，(二)打印出的報(bào)表，(三)所屬期已申報(bào)的增值稅申報(bào)表原件主表及附表1-4（加蓋征稅所公章）。封底（專(zhuān)用紙）

12.稅款的退還

稅務(wù)局得到退稅的批復(fù)之后，會(huì)將數(shù)據(jù)上傳到稅網(wǎng)，同時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)送電子郵件。企業(yè)看到后，可以到“數(shù)據(jù)管理”—“退稅批復(fù)”欄目中查看。

點(diǎn)擊某條批復(fù)的數(shù)據(jù)，顯示注意事項(xiàng)。點(diǎn)擊“下一步”，會(huì)顯示“出口貨物稅收退還申請(qǐng)書(shū)”的內(nèi)容，企業(yè)應(yīng)仔細(xì)核對(duì)開(kāi)戶(hù)行與帳號(hào)是否準(zhǔn)確，打印3份。

根據(jù)注意事項(xiàng)的相關(guān)內(nèi)容，在打印出的表單中蓋章，交到退稅科，由退稅機(jī)關(guān)辦理退庫(kù)。

13.查看退稅科最新通知和最新政策

登錄出口退稅網(wǎng)，點(diǎn)“通知公告”，可以查看退稅科發(fā)布的最新通知。

點(diǎn)“最新政策”，可以查看財(cái)政部和國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布的相關(guān)出口退稅政策規(guī)定。

如有問(wèn)題，還可以通過(guò)“電子郵件”功能，給退稅科或稅訊公司發(fā)送郵件。另外，可以通過(guò)“在線交流”論壇，討論相關(guān)退稅中遇到的問(wèn)題。