第一篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作手冊

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報操作流程

（一）關(guān)于原始憑證：

1、原始憑證主要有：增值稅進項發(fā)票（抵扣聯(lián)）、出口發(fā)票（稅務(wù)聯(lián)）和報關(guān)單（出口退稅專用聯(lián)）三項。需要注意的是，在取得這些原始憑證時三項憑證上的品名、數(shù)量、計量單位必須一致。

2、取得的原始憑證有以下幾種情況：

一、進項發(fā)票與報關(guān)單是一票一條數(shù)據(jù)對一票一條數(shù)據(jù)（一張進項發(fā)票與一張報關(guān)單各只有一條數(shù)據(jù)）；

二、進項發(fā)票與報關(guān)單是一票多條數(shù)據(jù)對一票多條數(shù)據(jù)（一張進項發(fā)票與一張報關(guān)單各有多條數(shù)據(jù)）；

三、進項發(fā)票與報關(guān)單一票一條數(shù)據(jù)對一票多條數(shù)據(jù)（一張進項發(fā)票一條數(shù)據(jù)對應(yīng)一張報關(guān)單多條數(shù)據(jù)，或一張報關(guān)單一條數(shù)據(jù)對應(yīng)一張進項發(fā)票多條數(shù)據(jù)）；

四、進項發(fā)票與報關(guān)單一票一條數(shù)據(jù)對多票每票一條數(shù)據(jù)（一張進項發(fā)票一條數(shù)據(jù)對應(yīng)多張報關(guān)單每張報關(guān)單各一條數(shù)據(jù)，或多張進項發(fā)票每張一條數(shù)據(jù)對應(yīng)一張報關(guān)單一條數(shù)據(jù)）；

五、進項發(fā)票與報關(guān)單一票多條數(shù)據(jù)對多票多條數(shù)據(jù)（一張進項發(fā)票多條數(shù)據(jù)對應(yīng)多張報關(guān)單多條數(shù)據(jù)，或一張報關(guān)單多條數(shù)據(jù)對應(yīng)多張進項發(fā)票多條數(shù)據(jù)）；

六、進項發(fā)票與報關(guān)單多票多條數(shù)據(jù)對多票多條數(shù)據(jù)（多張進項發(fā)票多條數(shù)據(jù)對應(yīng)多張報關(guān)單多條數(shù)據(jù)）。

（二）退稅數(shù)據(jù)擎天軟件錄入規(guī)則：

1、出口數(shù)據(jù)錄入時要注意以下幾點。

一、關(guān)聯(lián)號是有“年”4位（例如2011）“月”2位（例如01）“批次”2位（例如01）“部門代碼”2位（固定為00）“流水號5位（例如00001），合起來是***；

二、申報年月與關(guān)聯(lián)號當(dāng)中的年月是同一個；

三、申報批次與關(guān)聯(lián)號當(dāng)中的批次是同一個；

四、申報序號不需要人工改，雙擊點下會自動跳；

五、部門代碼統(tǒng)一是“00”；

六、退稅稅種統(tǒng)一是“V”增值稅；

七、出口發(fā)票的號碼輸入是由出口發(fā)票代碼第7位加最后一位再加出口發(fā)票號碼8位數(shù)字填入；

八、出口日期是以報關(guān)單上的出口日期為準(zhǔn)填入；

九、報關(guān)單號碼是以報關(guān)單上右上角的海關(guān)編號后九位再加報關(guān)單上的明細行次的項號，項號由三位組成，例如：1的話就在前加00變成001，例如10的話就加0變成010，報關(guān)單 號碼標(biāo)準(zhǔn)是12位，后三位由項號來組成；

十、核銷單號根據(jù)核銷單上的編號錄入；

十一、商品編碼是從商品代碼庫中選擇；

十二、商品名稱和計量單位都不需做修改，都是根據(jù)商品編碼自動跳的；

十三、出口數(shù)量以商品編碼跳出的法定計量單位為依據(jù)在報關(guān)單上找到相對應(yīng)的數(shù)量填入；

十四、美元離岸價要看報關(guān)單上的成交方式是FOB還是CIF或C&F，都是以FOB報退稅，是CIF或C&F都要在出口總價上扣除運保費用；

十五、美元匯率根據(jù)出口日期那一個月的匯率來錄入；

十六、人民幣金額自動跳不需要輸入；

十七、代理證明號、遠期收匯證明、備注，一般情況都不填。

2、進項數(shù)據(jù)錄入時要注意以下幾點。

一、關(guān)聯(lián)號、申報年月、申報批次、申報序號、部門代碼、退稅稅種、商品代碼、商品名稱、計量單位都是根據(jù)出口數(shù)據(jù)自動導(dǎo)轉(zhuǎn)的不需要更改；

二、進貨憑證號由增值稅發(fā)票上的代碼加號碼加項號組成，項號由三位組成，一張發(fā)票上兩條數(shù)據(jù)第一條是001第二條是002，換一張發(fā)票還是從001開始不接著上一張發(fā)票；

三、供貨方稅號以進項發(fā)票上的銷貨單位欄次里面的納稅人識別號錄入；

四、開票日期以進項發(fā)票右上角的開票日期錄入；

五、進貨數(shù)量根據(jù)出口數(shù)量來錄入，前提進項發(fā)票的數(shù)量與報關(guān)單法定數(shù)量要一致，如果進項發(fā)票數(shù)量與報關(guān)單法定數(shù)量不一致，跟報關(guān)單上的“輔助”出口數(shù)量一致這樣進貨數(shù)量需要換算成法定出口數(shù)量；

六、計稅金額是錄入進項發(fā)票上的不含稅金額；

七、進貨單價自動跳；

八、法定稅率都根據(jù)商品編碼自動跳，除了小規(guī)模納稅人開具稅率為3%的需要手工修改；

九、征收率、實繳稅額不做任何填寫；

十、退稅率根據(jù)商品編碼中自動跳，除了小規(guī)模納稅人開具的3%的發(fā)票，退稅率修改為3%；

十一、可退額自動跳；

十二、“備注”一般情況不做任何填寫。

（三）數(shù)據(jù)處理注意事項

退稅明細數(shù)據(jù)錄入后先要：數(shù)據(jù)處理——退稅申請——退稅自查，然后再：數(shù)據(jù)處理——退稅申請——預(yù)申報處理（生成預(yù)申報數(shù)據(jù)壓縮文件），最后：數(shù)據(jù)處理——退稅申請——正式申報處理（先打印報表后生成正式申報數(shù)據(jù)壓縮文件）。

第二篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)10操作手冊

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)10.0顛峰操作手冊

這是我好不容易找到的東西，拿出來給大家分享。

系統(tǒng)設(shè)置

首次使用申報系統(tǒng)時，需做好相應(yīng)配置。相關(guān)配置僅需做一次（后期如有需要可調(diào)整）申報系統(tǒng)安裝完成后，雙擊桌面或程序組“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)上海UP版”圖標(biāo)即可運行。申報系統(tǒng)默認(rèn)登錄用戶（如圖1-13）名:sa，密碼：空

1-13 進入申報系統(tǒng)后，填寫當(dāng)前所屬期，所屬期為實際登陸的操作年月為準(zhǔn)如“200808”（如圖1-14）

1-14 ：在使用申報系統(tǒng)前，必須做好軟件的相關(guān)配置，主要的配置包括：系統(tǒng)初始化、系統(tǒng)配置設(shè)置、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置等。如果沒有正確完成系統(tǒng)配置，您將無法正常申報。4.2.1.系統(tǒng)維護－系統(tǒng)初始化

在第一次使用時，選擇系統(tǒng)初始化，清除標(biāo)準(zhǔn)代碼表以外的所有使用數(shù)據(jù)。輸入大寫的“YES”，按“確定”按鈕開始執(zhí)行系統(tǒng)初始化。

★

系統(tǒng)初始化操作是否具有危險性？何時操作？

系統(tǒng)初始化將刪除用戶錄入的數(shù)據(jù)，請謹(jǐn)慎使用。當(dāng)在系統(tǒng)中已經(jīng)錄入了本企業(yè)的數(shù)據(jù)后，千萬不要隨意使用本功能，否則數(shù)據(jù)將被刪除??！但初始化不會刪除系統(tǒng)配置中的設(shè)置。4.2.2.系統(tǒng)維護－系統(tǒng)配置－系統(tǒng)配置設(shè)置與修改

1-15 正式使用申報系統(tǒng)前應(yīng)做好企業(yè)相關(guān)信息的配置。申報系統(tǒng)默認(rèn)企業(yè)配置為虛擬企業(yè)信息，企業(yè)必須做好修改。點擊工具欄上的“修改”按鈕進行修改，請按本企業(yè)實際信息仔細填寫（如圖1-15）

?

【

企業(yè)代碼

】10位海關(guān)代碼

【 納稅人識別號 】國稅納稅登記證號碼?

【

企業(yè)名稱 ?

】填全稱

【 中央外匯指標(biāo) 】暫不填?

【

退稅指標(biāo)

】暫不填?

【 關(guān)單備報月數(shù)? 】暫不填

【 遠期收匯天數(shù) 】暫不填?

【 計稅計算方法 】選2（單票對應(yīng)法）?

【? 開戶銀行碼 】為退稅銀行代碼,可不填

【? 開戶銀行名稱】按退稅機關(guān)審核認(rèn)定的“出口企業(yè)退（免）稅登記申請表”所列退稅銀行名稱填列

【 ?

銀行帳號 】按退稅機關(guān)審核認(rèn)定的“出口企業(yè)退（免）稅登記申請表”所列退稅銀行帳戶填列

【 換匯成本檢查 】選T（檢查）?

?

【 進貨足額檢查 】選2（同時檢查增、消）

【 是否預(yù)申報 】選T（進行預(yù)申報）?

? 【是否分部門核算】暫選F

【是否分部門申報】暫選F?

【 是否財務(wù)掛鉤 】暫選F?

? 【稅務(wù)機關(guān)代碼、稅務(wù)機關(guān)名稱】按照下表填寫

稅務(wù)機關(guān)代碼

稅務(wù)機關(guān)名稱

? 【商品代碼版本】當(dāng)期商品代碼庫的版本號，自動填入

4.2.3.系統(tǒng)維護－系統(tǒng)配置－系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改

1-16

【系統(tǒng)備份路徑】系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)的存放路徑,建議使用默認(rèn)路徑.?

?

【網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)路徑】此功能無需操作

【 遠程申報 】選擇“無遠程申報”?

? 【 換匯成本 】設(shè)置換匯成本的合理上限和合理下限.默認(rèn)無需修改,如分局另有規(guī)定按照規(guī)定填寫

? 【單證收齊時限】以系統(tǒng)默認(rèn)的為準(zhǔn)，用戶無須修改

【 征收率設(shè)置 】小規(guī)模納稅人填寫，一般納稅人無須操作?

? 【屏幕提示、響鈴設(shè)置】可以根據(jù)自己的需要設(shè)置

? 【浮動比率設(shè)置】不要求設(shè)置

：自定義備份路徑時，不能選擇在硬盤根目錄，也不能選擇在申報系統(tǒng)的安裝目錄下。否則，系統(tǒng)可能出現(xiàn)備份死循環(huán)現(xiàn)象。

：系統(tǒng)參數(shù)修改以后要重新啟動申報系統(tǒng)。

★

系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份有哪些注意事項？如何清理多余的備份數(shù)據(jù)？

請不要備份在硬盤根目錄下，也不要備份在申報系統(tǒng)的安裝目錄下，否則，系統(tǒng)可能出現(xiàn)備份死循環(huán)現(xiàn)象。另外，如果您對計算機操作不熟悉，我們不建議您修改默認(rèn)的備份數(shù)據(jù)路徑。意外斷電等原因很容易造成軟件的損壞，我們建議每次申報錄入前應(yīng)進行系統(tǒng)備份。由于備份占用較多的硬盤，因此可以刪除舊的備份（默認(rèn)備份路徑C:退稅申報系統(tǒng)備份下可以看到很多如20050302_1457的目錄，刪除舊的即可）。

4.2.4.系統(tǒng)維護－系統(tǒng)設(shè)置－系統(tǒng)口令與修改 如果沒有必要，此步操作可以忽略。注意：操作員權(quán)限、備注、標(biāo)識不用填寫。

注意：口令最大為6位。不同用戶的口令不能重復(fù)。

4.2.5.系統(tǒng)維護－代碼維護－海關(guān)商品碼

系統(tǒng)已將所有的代碼設(shè)置為自用商品碼，無須重新設(shè)置自用商品碼。此步操作可以忽略。

4.3.外貿(mào)企業(yè)出口貨物退（免）稅申報 4.3.1.已認(rèn)證發(fā)票信息采集（向?qū)У?步）4.3.2.退稅申報數(shù)據(jù)錄入（向?qū)У?步）

企業(yè)在錄入申報數(shù)據(jù)時建議先將所需退稅的出口業(yè)務(wù)按關(guān)聯(lián)號將出口、進貨憑證對應(yīng)整理,以備錄入數(shù)據(jù)之用.數(shù)據(jù)錄入主要包括出口和進口兩部分的錄入： 4.3.3.出口明細申報數(shù)據(jù)錄入

按照出口憑證進行數(shù)據(jù)錄入.數(shù)據(jù)錄入后進行“審核認(rèn)可”。

數(shù)據(jù)來源：出口報關(guān)單（出口退稅專用聯(lián)）、出口發(fā)票、外匯核銷單、代理出口證明等等.數(shù)據(jù)項目說明：

【

關(guān)聯(lián)號

】單票對應(yīng)方式下進貨與出口的唯一關(guān)聯(lián),第1位錄入“0”；第2-3位為2位年份；4-5位為2位月份；6-10位為該筆業(yè)務(wù)順序號（自定義,建議有規(guī)律編寫）,需滿足5位長度 【 部門代碼 】無須填寫

【 申報年月 】一般為申報所屬期

【 申報批次 】同一個申報年月的數(shù)據(jù),可分為不同申報批次,用于同一個月多次申報 【

序號

】每個報表中的序號都是４位流水號（無特殊含義）,按順序進行錄入 ：序號不要有重號、跳號或錯號即可。

【進料登記冊號】屬于進料加工業(yè)務(wù)的填寫此欄，否則此欄為空 【 報關(guān)單號 】出口報關(guān)單海關(guān)編號后9位+0+２位項號

：“報關(guān)單號”請嚴(yán)格按照報關(guān)單上的記錄順序錄入，不能合并或顛倒錄入。如果一張報關(guān)單海關(guān)編號為123456789，共有兩項，則報關(guān)單號錄入為123456789001、123456789002；如果一張報關(guān)單海關(guān)編號為888888888，共一項，則報關(guān)單號錄入為888888888001?！?出口日期 】出口報關(guān)單右上角的出口日期（非右上角的申報日期）

【 美元離岸價 】美元離岸價格為FOB價格,如果成交方式為CIF或其他,應(yīng)折成FOB ：若原幣離岸價為CIF價的需折算為FOB價。折算時要做到“統(tǒng)一口徑（FOB）、三單取小（出口報關(guān)單、收匯核銷單和外銷發(fā)票）”。：折算方法有兩種：

①按照非FOB原幣離岸價×95%；②按照非FOB價扣除報關(guān)單上印有的相應(yīng)運費，保費，雜費?！?核銷單號 】外匯核銷單上的編號 【 商品代碼 】按報關(guān)單商品代碼錄入

：由于企業(yè)增值稅發(fā)票開具的商品單位和海關(guān)報關(guān)單第一計量單位經(jīng)常存在不同現(xiàn)象,此時以第一計量單位數(shù)量為準(zhǔn)錄入,在確定發(fā)票開具的商品單位和海關(guān)的第二或第三單位一致,并且數(shù)量相同的前提下,錄入時應(yīng)按照海關(guān)的第一計量單位數(shù)量錄入.企業(yè)可根據(jù)各分局要求提供相應(yīng)的計量單位換算表。

【 商品名稱 】根據(jù)所選擇商品代碼自動跳出無須錄入和修改 【 出口數(shù)量 】出口報關(guān)單相對應(yīng)記錄的商品數(shù)量 【 實退稅數(shù)量 】實際退稅數(shù)量

【出口進貨金額】同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的計稅金額,可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的計稅金額都不一致,但是總計稅金額是一致的

【退增值稅稅額】同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的退增值稅,可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致,但是總退稅額應(yīng)該是一致的

【退消費稅稅額】同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的退消費稅,可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致,但是總退稅額應(yīng)該是一致的 【 代理證明號 】非代理出口企業(yè)不要填寫

【遠期收匯證明】外貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明的證明編號

【

標(biāo)識

】空:該記錄處于錄入狀態(tài) R:該記錄需要申報 Z:該記錄暫時不需申報.P:該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定,不符合錄入規(guī)則又需要申報

【 申報標(biāo)志 】空 : 該記錄處于未申報狀態(tài) R : 該記錄已確認(rèn)需要申報

兩個重要按鈕：①審核認(rèn)可：數(shù)據(jù)錄入后所有錄入過數(shù)據(jù)的欄目都需進行“審核認(rèn)可”.審核認(rèn)可內(nèi)一般情況選“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”。②序號重排：如數(shù)據(jù)檢查時出現(xiàn)序號重號可以用此功能（一般不建議操作此功能）.會造成排序后順序和錄入順序不一致。4.3.4.進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入

按照進貨憑證進行數(shù)據(jù)錄入.數(shù)據(jù)錄入后進行“審核認(rèn)可”。數(shù)據(jù)來源：增值稅專用發(fā)票、小規(guī)模納稅人提供的稅局代開的增值稅專用發(fā)票及消費稅發(fā)票。數(shù)據(jù)項目說明：

【

關(guān)聯(lián)號

】單票對應(yīng)方式下進貨與出口的唯一關(guān)聯(lián),第1位錄入“0”； 第2-3位為2位年份；4-5位為2位月份；6-10位為該筆 業(yè)務(wù)順序號（自定義,建議有規(guī)律編寫）,需滿足5位長度 【

稅種

】V:增值稅 C:消費稅 【 部門代碼 】無須填寫

【 部門名稱 】無須填寫

【 申報批次 】同一個申報年月的數(shù)據(jù),可分為不同申報批次,用于同一個月多次申報 ：申報批次應(yīng)填寫兩位數(shù)字如“01、02……” 【 申報年月 】一般為申報所屬期

【

序號

】每個報表中的序號都是４位流水號 【 發(fā)票號碼 】無需錄入 【 發(fā)票代碼 】無需錄入

【 進貨憑證號 】增值稅錄入規(guī)則為發(fā)票左上角10位代碼+右上角8位號碼；消費稅錄入規(guī)則為去掉專用稅票括號內(nèi)的第2、3位,在最 后加上兩位項號 ：進貨明細無須錄入發(fā)票代碼和發(fā)票號碼,直接錄入進貨憑證號即可

：如果消費稅專用稅票號是（020011）2873220上的第一條記錄，則進貨憑證號為0011287322001 【 分批批次 】根據(jù)所開具分批單錄入，否則為空 【供貨方納稅號】供貨方的納稅登記號 【發(fā)票開票日期】發(fā)票的填開日期 【 商品代碼 】按報關(guān)單商品代碼錄入

【 商品名稱 】根據(jù)所選擇商品代碼自動跳出無須錄入和修改

【

數(shù)量

】根據(jù)發(fā)票數(shù)量填寫；加工費、輔料等數(shù)量可以不填,但備注字段應(yīng)錄入WT ：在同一商品碼下, 名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同, 但計量單位必須相同 【 計稅金額 】按照增值稅發(fā)票上的金額填寫

無論是稅額還是計稅金額應(yīng)等于或小于發(fā)票上的數(shù)額

【法定征稅稅率】增值稅法定征稅稅率為專用發(fā)票開具的征稅率;消費稅法定征稅稅率為專用稅票開具的征稅率,和商品碼庫的消費稅稅率一致;如果為雙重征消費稅商品需企業(yè)自行錄入征稅率

【

備注

】委托加工業(yè)務(wù)錄入WT（一般無須錄入）

【 專用稅票號 】增值稅發(fā)票無須錄入。消費稅發(fā)票等于進貨憑證號。

【

標(biāo)識

】空: 該記錄處于錄入狀態(tài) R:該記錄需要申報 Z: 該記錄暫時不需申報 P: 該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定,不符合錄入規(guī)則又需要申報 E: 該記錄有錯誤 ：如果標(biāo)識為E則不能生成任何數(shù)據(jù)

【 申報標(biāo)志 】空 : 該記錄處于未申報狀態(tài) R : 該記錄已確認(rèn)需要申報 4.3.5.退稅申報數(shù)據(jù)檢查（向?qū)У?步）4.3.5.1.進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查

檢查同一關(guān)聯(lián)號同一商品碼下的進貨和出口總數(shù)量是否相等.彈出文本查看器會顯示是否有錯誤無須保存到文件如果數(shù)量不等,需要根據(jù)提示找到相應(yīng)關(guān)聯(lián)號數(shù)據(jù)進行修改.修改后再進行關(guān)聯(lián)檢查,直到完全正確為止 4.3.5.2.換匯成本檢查

根據(jù)換匯成本的上下限,檢查數(shù)據(jù)的換匯成本是否超出合理范圍 4.3.5.3.預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查 4.3.6.生成預(yù)申報軟盤（向?qū)У?步）

檢查無誤后,選擇此步進行退稅申報或單證申報,生成數(shù)據(jù)報送到稅務(wù)機關(guān)預(yù)審核.：在生成明細數(shù)據(jù)的時候關(guān)聯(lián)號必須輸入9999999999，這樣就可以將在軟件中錄入的所有關(guān)聯(lián)號的數(shù)據(jù)全部生成到同一文件夾中

生成數(shù)據(jù)時,路徑可自行設(shè)定.建議設(shè)置相應(yīng)的文件夾：退稅申報按“申報所屬期+YS”； “確定”后,如申報盤符上未建立相應(yīng)文件夾,系統(tǒng)會彈出確認(rèn)信息對話框,如“路徑C:200808ys沒有找到，您要新建此路徑嗎？”，選擇“是”即可

4.3.7.預(yù)審信息處理（向?qū)У?步）

：反饋信息收到后直接在向?qū)У?步進行讀入并在處理界面進行查詢。4.3.7.1.退稅申報預(yù)審信息接收 4.3.7.2.退稅申報預(yù)審信息讀入

退稅部門審核完企業(yè)的預(yù)申報數(shù)據(jù)后,會反饋給企業(yè)審核疑點,企業(yè)需通過系統(tǒng)提供的“退稅申報預(yù)審信息讀入”將反饋信息讀入到申報系統(tǒng).申報系統(tǒng)只保留本次反饋信息,讀入后當(dāng)月進行調(diào)整,下次讀入新的反饋信息后,將覆蓋上次的反饋信息.4.3.7.3.退稅預(yù)審信息處理

反饋信息讀入系統(tǒng)后,根據(jù)稅局反饋的疑點信息,企業(yè)可通過疑點原因、疑點概述、調(diào)整方法對上述疑點進行內(nèi)部調(diào)整.疑點信息可通過打印功能鍵打印出來與系統(tǒng)內(nèi)的原申報數(shù)據(jù)進行比較.4.3.8.確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)（向?qū)У?步）4.3.8.1.確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù) P.315 企業(yè)根據(jù)反饋疑點調(diào)整后將最終確認(rèn)的數(shù)據(jù)進行正式申報,正式申報后可操作申報明細表的打印。

確認(rèn)后轉(zhuǎn)為正式申報。

：必須進行此步操作,否則數(shù)據(jù)沒有辦法轉(zhuǎn)到向?qū)У牡?步中進行打印。

4.3.8.2.出口明細申報數(shù)據(jù)查詢 P.316 對已經(jīng)確認(rèn)的正式申報數(shù)據(jù),可以進行查詢、申報表打印、打印到EXCEL等?？赏ㄟ^“擴展功能”操作,如下圖：

：當(dāng)數(shù)據(jù)確認(rèn)為正式申報后，一定要先將申報明細表打印出來后并確認(rèn)無誤后再做向?qū)У牡?步“生成退稅申報軟盤”。

4.3.8.3.進貨明細申報數(shù)據(jù)查詢 操作同上節(jié)。

4.3.8.4.試算本次申報退稅額 P.317 計算本次申報的可退稅額，點擊“試算本次申報退稅額”后,選擇“是”，系統(tǒng)自動計算退稅額

本節(jié)可不操作。

4.3.8.5.撤銷本次申報數(shù)據(jù) P.318 若確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)后,用戶需要對申報數(shù)據(jù)進行調(diào)整或追加數(shù)據(jù),可執(zhí)行此功能,將數(shù)據(jù)從正式申報轉(zhuǎn)入待申報，修改后再重新生成申報數(shù)據(jù).如圖所示.：

：在向?qū)У?步撤銷數(shù)據(jù)的時候關(guān)聯(lián)號和生成明細數(shù)據(jù)時的關(guān)聯(lián)號一樣均為9999999999。：如向?qū)У?步已“生成退稅申報軟盤”,則本步驟將無法撤銷，見第4.3.10.3。4.3.9.生成正式申報軟盤（向?qū)У?步）4.3.9.1.退稅匯總申報表錄入

系統(tǒng)會根據(jù)明細數(shù)據(jù)自動生成匯總表,點擊增加,按回車鍵后系統(tǒng)自動生成匯總數(shù)據(jù),保存后,可通過右上角紅色“打印報表”按鈕進行匯總報表的打印 4.3.9.2.生成退稅申報軟盤

生成 “退稅申報軟盤”,形成正式申報.執(zhí)行此功能后,申報數(shù)據(jù)由本次申報轉(zhuǎn)為已申報狀態(tài).轉(zhuǎn)已申報的數(shù)據(jù),可通過已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢及已申報進貨明細數(shù)據(jù)查詢進行查詢。申報路徑為“申報所屬期+ZS”

4.3.10.已申報數(shù)據(jù)確認(rèn)（向?qū)У?步）4.3.10.1.讀入稅務(wù)機關(guān)反饋信息 4.3.10.2.確認(rèn)實際退稅數(shù)據(jù)

4.3.10.3.已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢

企業(yè)生成正式申報軟盤后,此次生成申報的退稅申報明細將生成到此模塊內(nèi).如果企業(yè)想撤銷此次正式申報,可以通過點擊此模塊中的“認(rèn)可申報”按鈕顯示如下圖對話框,選擇“當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報”,點擊“確定”按鈕,則把當(dāng)前關(guān)聯(lián)號相關(guān)的進貨、出口明細數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到向?qū)У?步中

如果企業(yè)要把整月的正審數(shù)據(jù)撤銷,例如要撤銷2008年8月份01批次的正式申報數(shù)據(jù).首先點擊“篩選”按鈕,出現(xiàn)如下圖所示,在字段含義里選擇“申報年月”運算關(guān)系選擇“等于”,值里填入“200808”點擊增加.再在字段含義里選擇“申報批次” 運算關(guān)系選擇“并且”,值里填入“01” 點擊增加，點擊“確定”.退出“篩選條件”窗口.這樣會在窗口左側(cè)的索引窗體中顯示2008年8月份01批次所有的關(guān)聯(lián)號.點擊 顯示如下圖對話框，選擇“當(dāng)前篩選的所有關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報”,點擊“確定”按鈕。

對稅務(wù)機關(guān)審核并已認(rèn)可的申報數(shù)據(jù),企業(yè)可以點擊 按鈕,顯示如下圖,選擇“當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為已認(rèn)可”,點擊“確定”按鈕,則把當(dāng)前關(guān)聯(lián)號相關(guān)的進貨、出口明細數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到相關(guān)的進貨、出口認(rèn)可數(shù)據(jù)模塊中.4.3.10.4.已申報進貨明細數(shù)據(jù)查詢 4.3.10.5.已認(rèn)可進貨明細數(shù)據(jù)查詢 4.3.10.6.已認(rèn)可出口明細數(shù)據(jù)查詢

4.4.單證申報向?qū)?4.4.1.單證申報數(shù)據(jù)錄入 4.4.1.1.進貨分批單申報錄入

點擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“進貨分批單申報錄入”

數(shù)據(jù)項目說明：

【

稅種

】增值稅為V,消費稅為C 【 發(fā)票號碼 】無需錄入 【 發(fā)票代碼 】無需錄入 【發(fā)票開票日期】發(fā)票的填開日期

【

項號

】為該筆進貨發(fā)票上的記錄項號

【 分批次數(shù) 】分批次數(shù):第一次為1,第二次為2,以此類推

【 進貨憑證號 】增值稅錄入規(guī)則為發(fā)票左上角10位號碼+右上角8位號碼； 消費稅錄入規(guī)則為取掉專用稅票括號內(nèi)的前2位,在最后加上兩位項號 【 商品代碼 】按報關(guān)單商品代碼錄入

【 商品名稱 】根據(jù)所選擇商品代碼自動跳出無須錄入和修改 【發(fā)票原始數(shù)量】開具分批單的進貨發(fā)票上的商品的原始數(shù)量 【發(fā)票原始金額】開具分批單的進貨發(fā)票上的商品的原始金額 【本次申報數(shù)量】本次申報出口的數(shù)量

【法定征稅稅率】增值稅法定征稅稅率為專用發(fā)票開具的征稅率;消費稅法定征稅稅率為專用稅票開具的征稅率,和商品碼庫的消費稅稅率一致;如果為雙重征消費稅商品需企業(yè)自行錄入征稅率

【 申報標(biāo)志 】空:未申報 1:待申報

R:已申報

4.4.1.2.補報關(guān)單申請表：

數(shù)據(jù)項目說明：

【

編號

】是稅務(wù)機關(guān)將數(shù)據(jù)打印到一張憑證的標(biāo)志，編號規(guī)則是所屬期加序號，但是同一報關(guān)單編號必須一致

【 出口日期 】報關(guān)單右上角的出口日期 【出口岸關(guān)別碼】簽發(fā)此報關(guān)單的海關(guān)關(guān)別代碼 【海關(guān)關(guān)別名稱】簽發(fā)此報關(guān)單的海關(guān)關(guān)別名稱 【 報關(guān)單號 】報關(guān)單編號

【 核銷單號 】報關(guān)單所對應(yīng)的核銷單號

【 出口發(fā)票號 】可以簡寫,但在本企業(yè)內(nèi)必須能唯一區(qū)分 【 貿(mào)易性質(zhì)碼 】出口貨物貿(mào)易性質(zhì)代碼,詳見代碼表 【貿(mào)易性質(zhì)名稱】出口貨物貿(mào)易性質(zhì)名稱

【

項號

】是稅務(wù)機關(guān)打印在一張憑證項下的第幾條記錄標(biāo)志 【 商品代碼 】出口貨物的海關(guān)商品碼 【 商品名稱 】出口貨物的商品名稱 【

單位

】出口貨物的海關(guān)計量單位

【 出口數(shù)量 】實際出口發(fā)貨數(shù)量,和海關(guān)報關(guān)單上第一計量單位的數(shù)量一致 【 USD 離岸價 】美元離岸價

【 申報標(biāo)志 】空:未申報 1:待申報 R:已申報

【申報保留標(biāo)識】此標(biāo)志可由申報系統(tǒng)傳入審核系統(tǒng),按稅局規(guī)定使用

【 申報標(biāo)志 】空:未申報 1:待申報 R:已申報

【申報保留標(biāo)識】此標(biāo)志可由申報系統(tǒng)傳入審核系統(tǒng),按稅局規(guī)定使用 4.4.1.3.補核銷單申請表

主要錄入出口貨物報關(guān)單聯(lián)（出口退稅專用聯(lián)）出口收匯核銷單、出口發(fā)票,錄入后點擊“設(shè)置標(biāo)志”按鈕,進行申報標(biāo)志的設(shè)置.數(shù)據(jù)項目說明：

【

編號

】是稅務(wù)機關(guān)將數(shù)據(jù)打印到一張憑證的標(biāo)志，編號規(guī)則是所屬期加序號，但是同一報關(guān)單編號必須一致

【 核銷單號 】外匯核銷單編號 【 報關(guān)單號 】出口報關(guān)單海關(guān)編號

【 出口發(fā)票號 】可以簡寫,但在本企業(yè)內(nèi)必須能唯一區(qū)分 【 離岸價格 】美元離岸價

【 貿(mào)易性質(zhì)碼 】出口貨物貿(mào)易性質(zhì)代碼,詳見代碼表 【貿(mào)易性質(zhì)名稱】出口貨物貿(mào)易性質(zhì)名稱

【 申報標(biāo)志 】空:未申報 1:待申報

R:已申報

【申報保留標(biāo)識】此標(biāo)志可由申報系統(tǒng)傳入審核系統(tǒng),按稅局規(guī)定使用 4.4.2.生成預(yù)申報軟盤

選擇單證申報向?qū)У牡诙健吧深A(yù)申報數(shù)據(jù)”再選擇“單證申報”。如圖

4.4.3.生成正式申報軟盤

1、打印單證申報數(shù)據(jù)：在正式審核時,稅務(wù)機關(guān)需要企業(yè)提供相應(yīng)的單證報表,選擇此菜單項可以打印相關(guān)申報報表

2、生成單證申報軟盤：確認(rèn)待申報的單證無誤后,選擇此菜單將退稅的正式申報數(shù)據(jù)生成到軟盤上,送報稅務(wù)機關(guān)進行正式審核.4.5.補充資料 4.5.1.專用打印

正式申報的時候才需要打印紙質(zhì)報表，預(yù)申報不需要打印。

請務(wù)必在生成正式申報數(shù)據(jù)前打印所有的申報報表，報表確認(rèn)無誤后再生成正式申報數(shù)據(jù)。正式申報時提供給稅務(wù)機關(guān)的報表應(yīng)為專用打印的“套打格式”。具體操作如下：

1、選擇需要打印的報表。在向?qū)У诹酱蛴〕隹诩斑M貨明細表，在向?qū)У谄卟酱蛴〕隹谕硕悈R總申報表。注意：系統(tǒng)只能打印存在的報表。

1-36

2、報表的打印都使用A3，USSTD（美國標(biāo)準(zhǔn)紙），B4幅面，由于明細數(shù)據(jù)和匯總表打印方向不同，如果提示“頁標(biāo)頭帶區(qū)太大無法放入頁中” 1-37

3、請嘗試在打印設(shè)置中調(diào)整“橫向”或“縱向”，點擊報表設(shè)置中的保存按鈕進行保存。一般總有一種適合的，有些打印機可能需要調(diào)整頁面邊距，請在預(yù)覽正常后再打印。點擊保存后在方案列表中可能會有多種方案，請刪除不使用的方案，只保留一個需要適用的方案

4、如果需要打印增值稅報表，由于該報表沒有專用打印，請在錄入增值稅報表時，使用增值稅錄入界面中的“打印”，如果打印不全，可以使用“報表設(shè)置”導(dǎo)出數(shù)據(jù)到excel中打?。ㄒ娤鹿?jié)介紹）。

4.5.2.通用打印示例 通用增值稅報表打印操作步驟：

1、在增值稅報表錄入界面點“打印”，系統(tǒng)彈出選擇項，如圖1-38：

1-38

2、選擇“報表設(shè)置”后，如下圖所示

1-39

3、點擊“導(dǎo)出數(shù)據(jù)”，并選擇到“中文列標(biāo)題EXCEL文件”

1-40

4、確定后，系統(tǒng)出現(xiàn)保存路徑的對話框，如圖1-41：

1-41 企業(yè)自行選擇保存路徑并命名文件名后，系統(tǒng)生成EXCEL文檔，即可打印出來

4.5.3.數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)示例

電腦在使用過程中感染了病毒或由于其他意外事件，容易導(dǎo)致退稅申報系統(tǒng)無法正常操作及系統(tǒng)數(shù)據(jù)丟失，在這里，有兩種方法可以幫用戶恢復(fù)數(shù)據(jù)，將損失減小： 方法一：通過系統(tǒng)的備份數(shù)據(jù)來恢復(fù)，具體備份及導(dǎo)入數(shù)據(jù)的操作如下

1）

建議用戶經(jīng)常操作系統(tǒng)備份，首先在退稅系統(tǒng)中找到系統(tǒng)維護——>系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，如圖1-42 1-42 2）

在彈出的對話框中點擊“是”，如圖1-43。

1-43 3）

做完數(shù)據(jù)備份后，系統(tǒng)會提示數(shù)據(jù)已成功備份到“c:退稅申報系統(tǒng)備份20051010_1725中”。

1-44 注意：引號當(dāng)中為備份路徑，各臺電腦可能因備份日期不同而有所不同。

4）

將最新備份的文件夾（如：20051010_1725）通過U盤或其他方式保存，在需要恢復(fù)時，點擊系統(tǒng)維護菜單，找到系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入，如圖1-45 1-45 5）

在選擇舊系統(tǒng)路徑中選擇到最新保存的一次備份路徑，如圖1-46：

1-46

6）

選擇導(dǎo)入前清空系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，在彈出對話框中點擊“確定”（如圖1-47），并導(dǎo)入，系統(tǒng)則自動進行數(shù)據(jù)導(dǎo)入

1-47 方法二：到稅局拷取全部反饋信息，并在申報系統(tǒng)中操作向?qū)ё詈笠徊降姆答佇畔⒆x入及處理，這樣，可以將在稅局審核通過的月份的所有數(shù)據(jù)恢復(fù)，但當(dāng)月錄入還尚未通過審核的數(shù)據(jù)就只能重新錄入了。

注意這里需要您到稅務(wù)機關(guān)拷貝全部反饋，而不是每個月的反饋。

4.5.4.數(shù)據(jù)篩選示例

1、以篩選商品代碼61119000為例：

1）選擇系統(tǒng)維護下代碼維護，點擊海關(guān)商品碼，如圖1-48 1-48 2）系統(tǒng)出現(xiàn)海關(guān)商品碼查詢界面，如圖1-49：

1-49 3）點擊篩選按鈕，字段含義選擇“海關(guān)商品碼”，值一欄錄入要查詢的商品碼，如61119000 1-50 4）條件輸入完成，點增加后，列表框中出現(xiàn)相應(yīng)條件表達式，如1-51：

1-51 5）點“確定”后，系統(tǒng)則篩選出商品代碼為61119000及其帶擴展碼的所有商品，如圖1-52 1-52

2、以篩選出口報關(guān)單號為684573788的所有出口明細為例： 1）點擊“已申報數(shù)據(jù)確認(rèn)”-“已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢”，如圖1-53 1-53 2）系統(tǒng)出現(xiàn)出口貨物明細申報查詢界面，如圖1-54：

1-54 3）點篩選按鈕，字段含義選擇到“出口報關(guān)單號”，運算關(guān)系選擇“包含”，值一欄錄入要查詢的出口報關(guān)單號，如684573788，如圖1-55：

1-55 4）點擊增加，確定后，系統(tǒng)則篩選出報關(guān)單號包含684573788的所有出口貨物明細數(shù)據(jù)，如圖1-56。1-56

4.5.5.模擬練習(xí)題

范例是以典型企業(yè)類型的典型業(yè)務(wù)為例來對出口退稅申報系統(tǒng)的操作流程進行講解,其他業(yè)務(wù)請參照各章詳細說明.以下為具體進行申報的例子, 可自行按此內(nèi)容進行申報系統(tǒng)的練習(xí)操作.通過此案例的實際操作,盡可能使學(xué)員熟悉掌握軟件的具體操作及申報流程.由于時間緊,在編寫過程中可能存在錯誤,敬請諒解.此案例純屬虛構(gòu),若有雷同,純屬巧合

某外貿(mào)企業(yè)（海關(guān)企業(yè)代碼：3122212345 納稅人識別號：3101***企業(yè)名稱：上海榮達進出口公司）2008年8月發(fā)生如下出口業(yè)務(wù)： 業(yè)務(wù)

一、購進情況：

1、一般貿(mào)易：在A省A服裝廠收購西服1000套,取得增值稅發(fā)票一張,發(fā)票號碼：08597837發(fā)票代碼：2102032140,發(fā)票的填開日期2008/08/15,計稅金額300000,稅率17%,稅額51000,供貨方納稅人識別號：***

2、稅務(wù)機關(guān)代開增值稅發(fā)票：在A省B服裝廠收購西服100套,取得代開增值稅發(fā)票一張,發(fā)票號碼：00491790發(fā)票代碼：2102031140,發(fā)票的填開日期2008/08/14,計稅金額20000,稅率6%,稅額1200, 供貨方納稅人識別號：***.出口情況：

該業(yè)務(wù)已收齊出口單證,報關(guān)單號：083797848,成交方式：FOB,核銷單號216436773,發(fā)票號：0242686,出口日期：2008/08/01 具體內(nèi)容如下：

項號

商品代碼

商品名稱

數(shù)量及單位

總價 幣別 01 6203120090 男士西服套裝 500套

19200 USD 02 6203120090 男士西服套裝 500套 19200 USD 03 6203120010 男士西服套裝 100套 2580 USD 業(yè)務(wù)

二、購進情況：

商品屬于雙重征收稅率：在B省某白酒廠收購龍舌蘭酒2000千克,取得增值稅發(fā)票一張,發(fā)票號碼：00050575發(fā)票代碼：3702011270,發(fā)票的填開日期2008/08/15,計稅金額10000,稅率17%,稅額1700,供貨方納稅人識別號：***；取得消費稅稅票2張,一張為從價定率征收,稅票號碼為：（020011）2873219,計稅金額10000,消費稅率為25%,稅額為2500元；一張為從量定額征收,稅票號碼為：（020011）2873220,消費稅率為1元/千克,稅額為2000元 出口情況：

該業(yè)務(wù)已收齊出口單證,報關(guān)單號：083797849,成交方式：FOB,核銷單號216436004,發(fā)票號：0242721,出口日期：2008/08/01 具體內(nèi)容如下：

項號 商品代碼

商品名稱 數(shù)量及單位

總價

幣別 01 22089010001 龍舌蘭酒 2000千克 650 USD 業(yè)務(wù)

三、購進情況：

委托加工進料加工貿(mào)易：2008年8月份從國外進口高檔布料2500米,委托A省C服裝廠加工西服,并從A省D紐扣廠購進紐扣10000枚用于西服,取得增值稅發(fā)票一張,增值稅發(fā)票號碼：06474567發(fā)票代碼：2102042140,發(fā)票的填開日期2008/08/15,計稅金額4000,稅率17%,稅額680,供貨方納稅人識別號：***.本月收回西服1000套并出口,付給A省C服裝廠加工費后,取得增值稅發(fā)票一張,增值稅發(fā)票號碼：05588845發(fā)票代碼：2102045410,發(fā)票的填開日期2008/08/14,計稅金額50000,稅率17%,稅額8500,供貨方納稅人識別號：***.出口情況：

該業(yè)務(wù)已收齊出口單證,報關(guān)單號：043414493,成交方式：FOB,核銷單號215436721,發(fā)票號：0242723,出口日期：2008/08/01.具體內(nèi)容如下：

項號

商品代碼

商品名稱

數(shù)量及單位 總價

幣別 01 6203120010 男士西服套裝 1000套

30000 USD

第四部分

中國電子口岸

★

中國電子口岸是什么？

中國電子口岸是國家進出口統(tǒng)一信息平臺，是國務(wù)院有關(guān)部委將分別掌管的進出口業(yè)務(wù)信息流、資金流、貨物流電子底帳數(shù)據(jù)集中存放的口岸公共數(shù)據(jù)中心，為各行政管理部門提供跨部門、跨行業(yè)的行

第三篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作

一、軟件概述

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)是《出口退稅計算機網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)》的出口退稅申報系統(tǒng)之一，外貿(mào)企業(yè)申報退稅必須使用該系統(tǒng)進行電子數(shù)據(jù)的申報，申報前有關(guān)的出口報關(guān)單必須已通過“電子口岸執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)進行報送。

二、軟件的安裝

http://004km.cn/down_main.asp在此網(wǎng)址里，下載外貿(mào)企業(yè)9.0版本(目前使用，請隨時關(guān)注稅務(wù)的系統(tǒng)升級通知通告)，運行安裝文件，按提示進行安裝。

三、申報系統(tǒng)的運行

安裝完畢后，雙擊桌面快捷方式，出現(xiàn)進入申報系統(tǒng)界面，安裝后首次進入系統(tǒng)，必須使用用戶名為sa ,密碼為空進入系統(tǒng)，按確定，出現(xiàn)‘確認(rèn)當(dāng)前所屬期’畫面，在當(dāng)前所屬期處輸入當(dāng)前申報年月，按確定，進行系統(tǒng)，首次進入系統(tǒng)必須先進行系統(tǒng)初始化及初始設(shè)置。

四、系統(tǒng)初始化及初始設(shè)置

首次進入系統(tǒng)，必須進行如下操作后才能正式使用該系統(tǒng)進行申報。

點擊菜單 系統(tǒng)維護—〉系統(tǒng)配置—〉系統(tǒng)配置設(shè)置與修改，進入系統(tǒng)信息配置界面： 點擊修改鍵，修改有關(guān)內(nèi)容。

企業(yè)代碼：企業(yè)海關(guān)代碼（10位阿拉伯?dāng)?shù)字）

企業(yè)名稱：本企業(yè)全稱

納稅人識別號：企業(yè)稅務(wù)登記證號碼

計稅計算方法：2 開戶銀行碼：開設(shè)退稅帳戶的銀行代碼(可不填)開戶銀行名稱：開設(shè)退稅帳戶的銀行全稱 銀行帳號：退稅帳戶號碼 進貨足額檢查：2

是否分部核算：不分部核算的填F，否則填T。(一般填F)是否分部申報：不分部申報的填F，否則填T。(一般填F)是否財務(wù)掛鉤：T 審核系統(tǒng)版本：默認(rèn) 退稅機關(guān)代碼：371002 退稅機關(guān)名稱：威海國稅局進出口管理分局 修改完畢，按保存—〉退出。

五、退稅申報

進入系統(tǒng)后，點擊“向?qū)А?，然后根?jù)向?qū)б徊讲竭M行操作：

第一步 已認(rèn)證發(fā)票信息采集-認(rèn)證發(fā)票信息處理，根據(jù)已認(rèn)證進項發(fā)票內(nèi)容將信息錄入系統(tǒng)，錄完后保存退出；

第二步 退稅申報明細錄入

一、出口明細錄入：點擊“增加”開始進行數(shù)據(jù)錄入

1、關(guān)聯(lián)號：單票對應(yīng)方式下進貨與出口的唯一關(guān)聯(lián)，可以這樣編號：2008070102，200807表示出口年月，01表示申報批次，02表示序列號(最好是報關(guān)單中的每一項都單獨的為一個序列號)，關(guān)聯(lián)號也可以根據(jù)自己的習(xí)慣來編寫，只要出口明細與進貨明細能夠相對應(yīng)起來，能夠清楚明了就可以。

2、所有灰色部分都為自動生成的數(shù)據(jù)或不需要填寫的，但是也要使用回車鍵一步一步地往下走，直到最后一格，不可跳躍填寫，否則在最后生成申報表時會有部分?jǐn)?shù)據(jù)無法顯示

3、申報年月：自動生成(與進入系統(tǒng)時選擇的所屬年月一致)

4、申報批次：當(dāng)月申報的次數(shù)。

5、序號：依次填寫即可，共4位，也可以不填，在所有出口明細錄入完后，使用序號重排自動排序也可

6、進料登記冊號：如果為進料貿(mào)易填寫手冊號，一般貿(mào)易則為空

7、出口發(fā)票號：出口發(fā)票號碼

8、報關(guān)單號：共12位，報關(guān)單上報關(guān)單號的后9加0再加兩位項號，如123456789001，123456789為報關(guān)單號的后9位，01為此筆報關(guān)單的項號，如果此筆報關(guān)單共報了三項，那么報關(guān)單號就分別為123456789001，123456789002，123456789003

9、出口日期：報關(guān)單上的出口日期

10、美元離岸價：報關(guān)單上的FOB美元銷售額，如果報關(guān)單上是到岸價，那么就要把相應(yīng)的海運費、保險費等扣除，填寫FOB價，非美元幣制必須折成美元價錄入

11、核銷單號：相對應(yīng)報關(guān)單的核銷單號碼

12、商品代碼：報關(guān)單上的商品編碼，共10位，不足10位用0補齊

13、商品名稱：自動生成

14、出口數(shù)量：報關(guān)單上的出口數(shù)量

15、代理證明號：如果此貿(mào)易為代理出口的，填寫委托出口時從受托方取得的代理出口證明號，如果不是代理出口就為空

16、遠期收匯證明：如果此貿(mào)易為遠期收匯的，填寫由外貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明的編號，如果不是就為空

17、標(biāo)識：系統(tǒng)自動生成

18、申報標(biāo)識：自動生成，空：該記錄處于未申報狀態(tài)，R：該記錄已確認(rèn)需要申報

每錄完一條出口明細保存再添加下一條，所有出口明細錄入保存完成后，點擊“審核認(rèn)可”，出現(xiàn)一個對話框，選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認(rèn)”，然后退出出口明細錄入

二、進貨明細錄入：點擊“增加”開始進行數(shù)據(jù)錄入

1、關(guān)聯(lián)號：與相對應(yīng)的出口明細關(guān)聯(lián)號一致

2、稅種：V代表增值稅，C代表消費稅

3、申報年月、批次與相對應(yīng)的出口明細一致

4、發(fā)票號碼：要保證進項發(fā)票已經(jīng)在第一步發(fā)票信息處理中錄入，可以選擇填寫，也可以手工填寫，然后下面有關(guān)進項發(fā)票的內(nèi)容就會自動生成

5、商品代碼：商品對應(yīng)的海關(guān)商品代碼，必須與對應(yīng)報關(guān)單上的商品編號一致。

每錄完一條進貨明細保存再添加下一條，所有進貨明細錄入保存完成后，點擊“審核認(rèn)可”，出現(xiàn)一個對話框，選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認(rèn)”，然后退出進貨明細錄入 第三步 退稅申報數(shù)據(jù)檢查

1、進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查，若檢查全部通過，沒有W、E顯示，點擊關(guān)閉，則可進入下一步操作。

若有W或E，則數(shù)據(jù)檢查不通過，需再檢查錄入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。返回第二步進行檢查修改，修改完成后不要忘記點擊“審核認(rèn)可”

2、換匯成本檢查，若檢查通過，點擊關(guān)閉，進入下一步操作。如果提示哪一項換匯成本高或低，需要寫一份情況說明，向稅務(wù)機關(guān)說明為什么高或低，蓋上企業(yè)公章，與退稅申報資料一起提交

3、預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查。通過后，關(guān)閉進行下一步操作。有錯誤提示就返回第二步進行檢查修改。

第四步 生成預(yù)申報軟盤-生成預(yù)申報數(shù)據(jù)，輸入本次申報最大的聯(lián)號，或輸入10個9，點擊確定。顯示文本查看器，關(guān)閉后提示生成申報軟盤，將軟盤插入軟驅(qū)，路徑為A:，選擇“本地申報”，點擊確定，預(yù)申報完成。

預(yù)申報無疑點或?qū)⒁牲c調(diào)整后，才可以進行正式申報。第五步 預(yù)審信息處理：不需操作，直接進入第六步 第六步 確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)

1、確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)，顯示文本查看器，關(guān)閉后提示“確定本次預(yù)申報數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報數(shù)據(jù)嗎（Y/N）？”，點擊是，提示數(shù)據(jù)已轉(zhuǎn)入正式申報。

2、在出口明細申報查詢中打印退稅申報明細表，點擊“擴展功能-打印到EXCEL”，對報表進行調(diào)整合適后打印一式三份(稅務(wù)機關(guān)兩份：一份裝訂成冊，一份直接放入檔案盒；企業(yè)自留一份)

3、在進貨明細申報查詢中打印進貨申報明細表，步驟同上

如果在未生成正式申報軟盤前發(fā)現(xiàn)有錯誤，可以在第六步中，撤消本次申報數(shù)據(jù)，返回重新操作。第七步 生成正式申報軟盤

1、退稅匯總申報表錄入，點擊增加，錄入本次申報的申報年月，按回車，系統(tǒng)自動生成退稅匯總申報表，如果有與明細表中不相符的數(shù)據(jù)，要修改一致，核對各項數(shù)據(jù)無誤后，點擊保存，打印報表(一式三份)，退出。

2、生成退稅申報軟盤，選擇“本地申報”，路徑為A: 20080701(200807表示所屬年月，01表示申報批次)確定，完成電子申報

將正式申報的軟盤和有關(guān)紙質(zhì)申報資料上報到國稅主管分局。外貿(mào)企業(yè)申請出口退稅必須提供下列憑證資料及裝訂順序：

1、外貿(mào)企業(yè)審核表頭；

2、交接清單；

3、外貿(mào)企業(yè)退稅匯總申報表；

4、外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報表；

5、出口貨物報關(guān)單(出口退稅專用)；

6、出口專用發(fā)票；

7、外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報表；

8、增值稅專用發(fā)票；

以上資料需要按順序裝訂成冊放入檔案盒。

另需要單獨放入檔案盒的資料有：

1、交接清單；

2、外貿(mào)企業(yè)退稅匯總申報表；

3、外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報表；

4、外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報表；

5、備案目錄表；

備注：將已正式申報數(shù)據(jù)調(diào)回待申報

如果在已經(jīng)生成正式申報軟盤后發(fā)現(xiàn)有錯誤，可以在向?qū)е械牡诎瞬竭M行操作

在“已申報進貨明細數(shù)據(jù)查詢和已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢”處，要將已申報的數(shù)據(jù)調(diào)回待申報后重新申報，執(zhí)行如下步驟：點擊已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢菜單，先用篩選功能鍵將要重新申報的數(shù)據(jù)篩選出來，點擊紅色的‘認(rèn)可申報’鍵，選中‘所有關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報’后確定，就將所篩選的所有記錄轉(zhuǎn)回待申報，不過建議初使用此功能者，最好是不要使用篩選功能，因為選擇所有的，弄不好很容易將不需要轉(zhuǎn)為待申報的數(shù)據(jù)也給轉(zhuǎn)成待申報的了，會造成不必要的麻煩，建議一個一個的進行，就是選定一個需要轉(zhuǎn)回待申報的數(shù)據(jù)后，點擊”認(rèn)可申報“，然后選擇當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報”后確定，就將當(dāng)前記錄轉(zhuǎn)為待申報，然后可以從第二步開始進行修改或重新錄入

第四篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程

點擊“向?qū)А边M入“退稅申報向?qū)А?/p>

第一步、退稅申報數(shù)據(jù)錄入

1、出口明細申報數(shù)據(jù)錄入

報關(guān)單號：報關(guān)單號：12位，由報關(guān)單右上角“海關(guān)編號”后9位碼＋0＋商品項號組成。注意：

1、當(dāng)報關(guān)單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；

2、當(dāng)報關(guān)單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入 出口日期：輸入報關(guān)單中的出口日期。

美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)，如報關(guān)不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。

核銷單號：7位碼，見核銷單右上角或報關(guān)單內(nèi)的批準(zhǔn)文號，如“069956703”，數(shù)字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應(yīng)錄入，否則審核出錯。

代理證明號：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規(guī)則同報關(guān)單項號；若自營出口的，此項為空

遠期收匯證明：屬遠期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明號；非遠期收匯的，此項為空，不得錄入任何內(nèi)容；

出口備注：可錄可不錄。

商品代碼：見關(guān)單商口明細中“商品編號”，區(qū)分以下情況錄入：

1，8位商品碼

①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼；以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。

在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后在出口錄入“序號重排”、“審核認(rèn)可”。

2、進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入

在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認(rèn)可”

第二步、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集

企業(yè)經(jīng)營情況——出口貨物備案單證目錄錄入——生成備案——辦稅人員——設(shè)置標(biāo)志——退出

第三步、退稅申報數(shù)據(jù)檢查

1、進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查

2、換匯成本檢查

第四步、生成預(yù)申報數(shù)據(jù)

關(guān)聯(lián)號：10個9關(guān)閉

生成軟盤（本地申報）(預(yù)申報ysb)

第五步、預(yù)審信息處理

退稅申報預(yù)審信息讀入、處理

第六步、確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)

1、出口明細申報數(shù)據(jù)查詢（打?。?/p>

2、進貨明細申報數(shù)據(jù)查詢（打?。?/p>

（擴展功能）

第七步、生成退稅申報軟盤

增加——回車——自動生成退稅匯總申報表錄入（打?。?/p>

生成正式申報軟盤（tssb）

第八步、已申報數(shù)據(jù)確認(rèn)

已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢——認(rèn)可申報——當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報

第五篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)10-2操作

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)10.0版操作流程

就是在稅務(wù)局下載的那個外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)10.0版具體如何操作？

問題補充：

對了，向?qū)У谒牟?，有個“生成預(yù)申報軟盤”，那個關(guān)聯(lián)號是怎么填的？是自己隨便編的嗎？

最佳答案

關(guān)聯(lián)號一般在一開始就得編排好，都是自己編寫的，一般是“年+月+申批次”如，2010年1月份第一次申報，那么第一筆記錄的關(guān)聯(lián)號可編為201001001.具體操作步驟如下，希望能給你帶來幫助

申報批次：本月第幾次申報，如第一次輸入“1”。

序號：四位數(shù)字碼，特別注意，序號一個關(guān)聯(lián)號內(nèi)不能重復(fù)。如果一個月內(nèi)有多次申報，可以按順序連續(xù)編排。在數(shù)據(jù)錄入時，可以都輸入“1”，在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進行數(shù)據(jù)分解，然后進行“序號重排”，建議按批次加順序號進行物理排序。

出口進貨標(biāo)志：錄“0”，表示既有進貨又有出口；“1”表示只有進貨；“2”表示只有出口； 稅種：增值稅選“v”；消費稅選“c”；

出口發(fā)票號：即企業(yè)出口商品的定單外運編號；

報關(guān)單號：12位，由報關(guān)單右上角“海關(guān)編號”9位碼＋0＋商品項號組成。注意：

1、當(dāng)報關(guān)單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；

2、當(dāng)報關(guān)單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；

3、假如關(guān)單上有4條記錄，其中第三條不申報退稅，錄入時則不錄入“003”項，錄第4條記錄直接跳到“004”。

出口日期：輸入報關(guān)單中的出口日期。

美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)，如報關(guān)不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。

核銷單號：7位碼，見核銷單右上角或報關(guān)單內(nèi)的批準(zhǔn)文號，如“069956703”，數(shù)字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應(yīng)錄入，否則審核出錯。

代理證明號：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規(guī)則同報關(guān)單項號；若自營出口的，此項為空

遠期收匯證明：屬遠期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明號；非遠期收匯的，此項為空，不得錄入任何內(nèi)容；

出口備注：可錄可不錄。

商品代碼：見關(guān)單商口明細中“商品編號”，區(qū)分以下情況錄入：

1，8位商品碼

①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼；

②同一商品名稱相同，對應(yīng)不同的征稅稅率，如征13在10位商品編碼后加1，征17則加2（注意）。

商品名稱：系統(tǒng)自動生成，和報關(guān)品不一樣，也無需改動

單位：系統(tǒng)自動生成，不能改動

出口數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位的關(guān)單上相應(yīng)數(shù)量

進貨憑證號：10位發(fā)票代碼+8位號碼；

退消費稅的，進貨憑證號錄消費稅專用稅票號碼，該號碼錄入，系統(tǒng)自動補錄到專用稅票號碼欄。

分批批次： 開具增值稅專用發(fā)票分割證明的必須錄入，若增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)1000，本次出口400，結(jié)余600，則本次錄入分批批次“1”；下次用分割單申報時錄入分批批次“2”。供貨方納稅號：按進貨憑證的對應(yīng)內(nèi)容錄入；

進貨數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位的相應(yīng)數(shù)量，錄入的數(shù)量只能等于或小于關(guān)單數(shù)量并且與“出口數(shù)量”一致；進貨憑證的計量單位與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位不一致的，要按與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位進行轉(zhuǎn)換后，錄入對應(yīng)的數(shù)量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，加工費或輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。如果委托加工后出口的貨物，其原材料是進料加工的進口料件，則錄入加工費的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。購進其他外貿(mào)企業(yè)調(diào)撥的貨物出口的，按分割單的數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，增值部分的“進貨數(shù)量”為空。（特別說明：上述金額錄0時，不要在備注欄加“WT”）。

計稅金額：即專用發(fā)票上的“計稅金額”；

法定征稅稅率：錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費稅從價定率的按小數(shù)點方式錄入，如10％，錄入0.1；從量定額的錄入單位稅額。

稅額：自動生成。如果生成的稅額比發(fā)票上的稅額大，要進行修改，小的可以不作修改，按回車進入下個字段；

退稅率：系統(tǒng)根據(jù)商品碼自動生成；

可退稅額：自動生成；

申報標(biāo)志：空 : 該記錄處于未申報狀態(tài) R : 該記錄已確認(rèn)需要申報。

上述標(biāo)志不需錄入，系統(tǒng)自動生成；

以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。

注意：退消費稅的，在上述增值稅數(shù)據(jù)采集完成后，再進行消費稅進貨數(shù)據(jù)采集即可，不需要再做出口處理。

在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在出口錄入和進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認(rèn)可”。

（二）數(shù)據(jù)加工處理

實退稅數(shù)量以下為空，并不為錯，數(shù)據(jù)加工處理后將出現(xiàn)數(shù)字。

①進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查：對同一關(guān)聯(lián)號，同一商品碼下的進貨和出口數(shù)量進行檢查。執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”（此步必做，否則申報數(shù)據(jù)容易出錯，并且退稅申報明細表中的出口進貨金額、退稅率、應(yīng)退稅額等欄目數(shù)據(jù)無法生成）。如果檢查結(jié)果出現(xiàn)錯誤標(biāo)志“E”或“W”，則需對錯誤數(shù)據(jù)進行調(diào)整。關(guān)聯(lián)檢查后有“E”錯誤，必須檢查。②換匯成本關(guān)聯(lián)檢查

建議要求所有外貿(mào)企業(yè)均在系統(tǒng)配置中設(shè)置換匯成本的檢查。

③預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查

④生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。

在關(guān)聯(lián)檢查結(jié)果未出現(xiàn)“E”的情況下，進行如下處理：

預(yù)申報：點擊“數(shù)據(jù)加工處理” 之“生成預(yù)申報數(shù)據(jù)”，依提示生成一個文件夾，將該文件夾壓縮命名為本單位的海關(guān)代碼，在國稅網(wǎng)站上進行預(yù)審。輸入關(guān)聯(lián)號≤“”，在空白處輸滿“9”，生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。

（三）、預(yù)申報及預(yù)審

1稅務(wù)機關(guān)反饋預(yù)申報審核結(jié)果。

2業(yè)根據(jù)反饋的預(yù)申報審核結(jié)果調(diào)整申報數(shù)據(jù)，準(zhǔn)備正式申報。

關(guān)于預(yù)申報的方法，各個地方處理不盡相同，有些是上傳國稅網(wǎng)，有些是上申報大廳申報

（四）、退稅正式申報

正式申報：執(zhí)行“預(yù)審反饋處理---確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)”將數(shù)據(jù)提交到“正式申報環(huán)節(jié)”。

31、生成申報數(shù)據(jù)并打印申報表

①、查詢并打印退稅申報表

確認(rèn)申報數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤后方可打印表格。

打印明細申報表：在“退稅申報本次申報明細”和“退稅進貨本次申報明細”中，執(zhí)行“擴展功能”申報表打印，預(yù)覽無誤后，點擊打印及可。

②、生成并打印匯總表

匯總表的主要內(nèi)容根據(jù)明細表數(shù)據(jù)自動生成，但企業(yè)可以進行修改。注意以下內(nèi)容是否有誤： 申報年月

申報批次

總進項金額

申報退稅額

打印匯總表，同上。

打印主要對“擴展功能”。

注意一點：匯總表上的應(yīng)退稅額和進貨稅額可能和明細表上有點小差異，修改的方法是：1應(yīng)退稅額要達到三表統(tǒng)一2進項稅額要求和進貨明細表的數(shù)據(jù)統(tǒng)一，和出貨不統(tǒng)一，不影響退稅申報

上述操作后，若發(fā)現(xiàn)有錯誤或已申報數(shù)據(jù)中無數(shù)據(jù)，點擊“撤銷本次申報”，重新進行數(shù)據(jù)加工處理、生成申報。

③、生成退稅軟盤：

執(zhí)行“數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報生成退稅申報軟盤”，選擇路徑后點“確定”。生成申報軟盤共12個文件： 建議：每一次申報按“申報年月＋批次”在硬盤建立一個文件夾進行數(shù)據(jù)備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號重復(fù)。

2、整理裝訂單證

按照出口明細表順序逐票整理裝訂單證：增值稅專用發(fā)票、消費稅須報消費稅（出口貨物專用）繳款書、收匯核銷單、出口報關(guān)單、出口發(fā)票。

3、上門申報退稅

攜帶申報表（主要包括：匯總表三份、進貨明細表一份、出口明細表一份）、申報單證和電子申報數(shù)據(jù)（軟盤或U盤）到申報大廳辦理退（免）稅申報

三、出口退稅申報前準(zhǔn)備事項

（一）、企業(yè)在取得增值稅專用發(fā)票應(yīng)當(dāng)自開票之日起30日內(nèi)辦理認(rèn)證手續(xù)；在貨物報關(guān)出口之日起90日內(nèi)收齊單證并辦結(jié)退（免）稅申報手續(xù)。

（二）、外貿(mào)企業(yè)應(yīng)及時登錄“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)，進行交單工作

（三）、外貿(mào)企業(yè)必須將每一份出口貨物報關(guān)單與對應(yīng)的增值稅專用發(fā)票的品名、數(shù)量、計量單位一致，否則不能退稅。

四、出口退稅申報

（一）申報明細數(shù)據(jù)錄入

“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-----出口/進貨數(shù)據(jù)明細錄入”，進入操作窗口，點擊“增加”進入編輯窗口進行數(shù)據(jù)錄入，具體要求如下：

關(guān)聯(lián)號：必錄內(nèi)容，一個內(nèi)不能重復(fù)，一次申報可以有多個關(guān)聯(lián)號。

1、企業(yè)按“2位年+2位月+2位號批次+4位順序號”有規(guī)則編排關(guān)聯(lián)號。必須保證每一個關(guān)聯(lián)號下的進貨和出口數(shù)量相等，并且換匯成本正常。

2、對多條進貨（出口）對應(yīng)一條出口（進貨）或多條進貨對應(yīng)多條出口的，可使用一個關(guān)聯(lián)號；

部門代碼：只有分部核算單位錄入。在“部門代碼”維護完成后，點擊下▼選擇。注意：進貨和出口的部門碼必須一一對應(yīng)，同一部門碼項下同一商品的進貨和出口數(shù)量必須相等； 部門名稱：系統(tǒng)自動生成；

申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“200704”，以本次申報報關(guān)單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關(guān)單，出關(guān)日期分別為“20070115”、“20070103”、“20070319”，那么本次的申報年月為“200703”。但遇到有退稅率調(diào)整的，要分開申報。此欄按系統(tǒng)進入時顯示的“當(dāng)前所屬期”自動生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準(zhǔn)確錄入“申報年月”，建議在每次數(shù)據(jù)采集前，先對“當(dāng)前所屬期”進行更改。